紫光股份有限公司
二零一二年半年度财务报告
（未经审计）
紫光股份有限公司
2012 年度中期财务报表附注
（一）公司的基本情况
紫光股份有限公司（以下简称―本公司‖）成立于1999年3月18日，是经国家经贸
委国经贸企改[1999]157号文件批准，由紫光集团有限公司（原名为清华紫光（集团）
总公司）、中国北方工业总公司、中国电子器件工业有限公司（原名为中国电子器件
工业总公司）、中国钢研科技集团公司（原名为冶金工业部钢铁研究总院）、北京市
密云县工业开发区总公司作为发起人，以发起方式设立的股份有限公司。本公司成
立时注册资本为8,880万元，上述发起人的持股数分别为8,000万股、400万股、270万
股、160万股、50万股，占本公司总股本的比例分别为90.1%、4.5%、3.04%、1.8%
和0.56%。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]106号文件批准，本公司于1999年8
月25日在深圳证券交易所发行人民币普通股4,000万股，并于1999年11月4日在深交所
上市交易，发行后本公司注册资本为12,880万元。本公司股票代码：000938。
本公司于2000年5月11日实施了1999年度股东年会审议通过的利润分配和资本
公积金转增股本方案。根据该股东年会决议，以1999年末本公司总股本12,880万股为
基数，每10股送红股1股并以资本公积金转增5股。经利润分配和资本公积金转增股
本后，本公司总股本达到20,608万股。
本公司所处行业为信息技术业，经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、
技术咨询、技术服务；委托加工及销售计算机、软件及辅助设备、电子器件、通信
设备和广播电视设备（不含无线电发射设备）、玩具、仪器仪表、文化用品、办公用
机械产品；计算机系统服务、计算机维修、数据处理、软件服务；企业管理、投资
管理、资产管理；房地产开发、商品房销售；出租办公用房、出租商业用房、出租
商业设施；物业服务；经济信息咨询；广告设计、制作、代理、发布；测绘服务；
电脑动画设计；会议及展览服务；职业培训、外语培训、电脑培训；从事文化经济
业务；货物进出口、技术进出口、代理进出口。
（二）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
1
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》
的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司声明，本公司编制的2012年6月的财务报表符合《企业会计准则》的要求，
真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司采用公历年度，即从每年1月1日至12月31日止为一个会计期间。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币：无。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合
并日在被合并方的账面价值计量，合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并
成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，
计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执
行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳
入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个
别财务报表以及其他资料为依据，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的
长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、
内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应
披露相关的会计处理方法
无
7、现金及现金等价物的确定标准
2
（1）现金为指库存现金以及可以随时用于支付的银行存款；
（2）现金等价物为本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、
流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处
理：
A、期末或结算外币货币性项目，采用当日即期汇率折算，该项目因当日即期汇
率不同于该项目初始入账时或前一期末即期汇率而产生的汇率差额计入当期损益。
B、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，
不改变其记账本位币金额。
C、以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，在确
定存货的期末价值时，先将其可变现净值折算为记账本位币，再与以记账本位币反
映的存货成本进行比较。
D、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，
折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符
合资本化条件的资产成本。
（2）外币财务报表的折算
期末，本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币财务报表时，资
产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项
目除―未分配利润‖外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金
的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示―汇率变动对现金及现金等价物的
影响‖项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表
中所有者权益项目下单独作为―外币报表折算差额‖项目列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产的分类
本公司金融资产在初始确认时划分为以下四类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和
3
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
B、持有至到期投资；
C、应收款项；
D、可供出售金融资产。
金融负债的分类
本公司金融负债在初始确认时划分为以下两类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
B、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
A、本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，
支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息，单独确认为应收项目；其他类别的金融资产和其他金融负债，相关交易费用计
入初始确认金额。
B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资
产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
（a）持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
（b）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及
与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
C、本公司除下列情况外，采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计
量：
（a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按公允价值计量，且
不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
（b）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
D、本公司金融工具公允价值变动形成的利得或损失的处理
（a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变
动形成的利得或损失，计入当期损益。
（b）可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货
币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入股东权益，在该金融资产终止确认时转
出，计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对
该金融资产的控制时，终止确认该金融资产。
4
（4）金融负债终止确认条件
无
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
本公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已
发生减值，则确认减值损失，计入当期损益。对单项测试未发生减值的金融资产，
连同单项金额不重大的金融资产，一并在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金
融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的损失予以
转回，计入当期损益。但是，转回后的账面价值不能超过假定不计提减值准备情况
下该金融资产在转回日的摊余成本。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意
图或能力发生改变的依据
无
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；若经测试，未来现金
流量没有低于其账面价值，则按照账龄分析法计提坏账准备。单项金额不重大的和
经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取
比例确认减值损失，计提坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额超过 500 万元的应收款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额，确认减值损失。若经测试，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
未来现金流量没有低于其账面价值，则按照账龄
分析法计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准
组合名称 确定组合的依据
备的计提方法
5
单项金额不重大的和经单独测 按应收款项的账龄和规定的提取比例确
账龄分析法
试未减值的应收款项 认减值损失，计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0% 0%
1－2 年 5% 5%
2－3 年 10% 10%
3 年以上
3－4 年 30% 30%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
单项金额不重大但因特殊情况不能反映其风险特征的应收款项，需要单独进行
减值测试的应收款项。
坏账准备的计提方法：
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准
备。
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为各类材料、在产品、半成品、产成品、委托加工材料、周转材
料等。
（2）发出存货的计价方法
加权平均法
存货取得时按实际成本计价。购入并已验收入库的原材料按实际成本入账，发
出原材料、产成品成本采用加权平均法计价；入库的产成品（自制半成品）按实际
生产成本核算。周转材料领用时采用一次转销法摊销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
本公司期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。期末存货成本高于其可变现
6
净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期
末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内
转回。
存货可变现净值的确定依据:
A、本公司的产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正
常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额
确定其可变现净值。
B、本公司用于生产的材料、在产品或自制半成品等需要加工的材料存货，在正
常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
C、资产负债表日，本公司如果是为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，
以合同或协议价确定可变现净值。本公司持有的存货数量多于销售合同订购数量的，
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对
应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
除在产品采用实地盘存制外，其他存货采用永续盘存制确定存货数量。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品摊销方法：一次摊销法
包装物摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接
相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取
得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认
本公司对被投资单位能够实施控制、不具有共同控制或重大影响，并且在活跃
市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投
资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行
取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的
调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资投资成本大于投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；
7
对长期股权投资投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
本公司对按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，与其他方对被投资单位
实施共同控制；对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，本公司能够对被投资单位施加重大影
响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司按成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
期股权投资，发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未
来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
本公司其他长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，按单项投资可收回
金额低于账面价值的差额，确认长期股权投资减值准备。本公司长期股权投资减值
准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、投资性房地产
本公司投资性房地产包括，已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土
地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后
续计量。
本公司投资性房地产可收回金额低于其账面价值时，按单项投资性房地产可收
回金额低于账面价值的差额，确认投资性房地产减值准备。本公司投资性房地产减
值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用
寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可
靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，
在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资
产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
8
采用平均年限法，以分类折旧率按月计提折旧。固定资产分类折旧年限：
类 别 折旧年限 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 35 5 2.71
机器设备 7 5 13.57
电子设备 5 5 19.00
运输设备 5 5 19.00
其他设备 5 5 19.00
房屋装修 5 20.00
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价大幅度下跌，或陈旧过时、损
坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。
计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
固定资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
（5）其他说明
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值
预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完
工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会
重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大
的不确定性或其他足以证明已经发生减值情形出现时，计提在建工程减值准备。计
提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。在
建工程减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认
9
为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而
以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态
时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状
态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连
续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款时，本公司以专门借款
当期实际发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的差额作为专门借款利息的资本化金额。为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，本公司根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，计算确定一
般借款应予资本化的利息金额。
17、生物资产
无
18、油气资产
无
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用
寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的
经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期
实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进
行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
10
无
（4）无形资产减值准备的计提
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在市价大幅度下跌等表明资产可能
发生减值的迹象时，计提无形资产减值准备。计提时，按单项无形资产可收回金额
低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。无形资产减值准备一经确认，在以
后会计期间不得转回。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无
形资产的账面价值全部转入当期损益。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司的研究开发项目划分为研究阶段和开发阶段，满足资本化条件的开发阶
段的支出予以资本化，在达到预定用途时确认为无形资产，除此之外的支出计入当
期损益。
（6）内部研究开发项目支出的核算
开发支出资本化条件包括：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存
在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有
能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期待摊费用摊销方法
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对
不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部
计入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
无
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
11
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则
补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所
确认负债的账面价值。
23、股份支付及权益工具
无
24、回购本公司股份
无
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
A、 销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续
管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品
有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
B、提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比
法确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，
本公司确认收入。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进
度的依据和方法
期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负
债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处
理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，
合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费
用，不确认收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助的形式主要有财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资
产等。
（2）会计处理方法
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补
助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补
助，按照应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允
12
价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。与资产相关的政府补助确认为递
延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补
助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接
计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，确认
所产生的递延所得税资产。
本公司期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资
产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，本公司以原减记的金额为限，
予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的，确认
所产生的递延所得税负债。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
无
（2）融资租赁会计处理
无
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
无
（2）持有待售资产的会计处理方法
无
30、资产证券化业务
无
31、套期会计
无
32、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更：否
13
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更：否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错：否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错：否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错：否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
（三）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 增值额 17%、3%
消费税
营业税 营业额 3%、5%
城市维护建设税 流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
本公司缴纳的税项主要包括增值税、营业税、城建税及教育费附加、房产税、
企业所得税。
（1）增值税
本公司产品及材料销售执行17%增值税率；本公司的软件产品销售先按17%税率
计征增值税，根据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路
产业发展有关税收政策（财税[2000]25号）的规定，实际税负超过3%部分即征即退。
（2）营业税
本公司承建土建工程项目，营业税率3%；其他技术服务收入等营业税应税项目，
营业税率5%。
（3）城建税及教育费附加
城建税及教育费附加分别按应纳流转税额的7%和3%交纳。
（4）房产税
以房产原值的70%为计税依据，税率为1.2%。
（5）企业所得税
本公司及控股子公司均执行25%的所得税税率。
14
2、税收优惠及批文
本公司2011年被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、
北京市地方税务局认定为高新技术企业，根据《企业所得税法》有关规定，企业所
得税从2011年起三年内减按15%税率计缴。
本公司控股子公司紫光软件系统有限公司2011年被北京市科学技术委员会认定
为高新技术企业，根据《企业所得税法》有关规定，企业所得税从2011年起三年内
减按15%税率计缴。
本公司控股子公司紫光数码有限公司2011年被北京市科学技术委员会认定为高
新技术企业，根据《企业所得税法》有关规定，企业所得税从2011年起三年内减按
15%税率计缴。
本公司控股子公司紫光软件（无锡）集团有限公司被江苏省科学技术厅认定为
高新技术企业，根据《企业所得税法》有关规定，企业所得税从2011年起三年内减
按15%税率计缴。
（四）企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
15
单位：元
从母公司所
有者权益冲
实质上 减子公司少
构成对 数股东分担
注册 少数股东权益
子公 注 子公司 是否 的本期亏损
资本 期末实际出 持股比例 表决权 中用于冲减少
子公司全称 司类 册 业务性质 经营范围 净投资 合并 少数股东权益 超过少数股
（万 资额 (%) 比例(%) 数股东损益的
型 地 的其他 报表 东在该子公
元） 金额
项目余 司期初所有
额 者权益中所
享有份额后
的余额
紫光资产管理有限 北 资产管理；项目投资与投资管理；产
全资 投资管理 5,000 50,000,000.00 100% 100% 是
公司 京 权经济；投资咨询
物业管理；零售预包装食品；零售卷
北京紫光资源科技 北
全资 物业管理 100 烟、雪茄烟；餐饮服务（不含凉菜、 1,000,000.00 100% 100% 是
有限公司 京
不含裱花蛋糕、不含生食海产品）
软件技术开发、技术服务、技术咨询、
技术转让、技术培训；制造、销售、
紫光软件系统有限 北 软件开发与
控股 5,000 设计软件；计算机网络和系统集成及 50,000,000.00 100% 100% 是
公司 京 系统集成
安装；货物进出口、技术进出口、代
理进出口
广州紫光华信电子 广 计算机产品 计算机软硬件技术、监控、收费系统
控股 310 3,100,000.00 100% 100% 是
科技有限公司 州 开发与销售 设计
厦门紫光华信科技 厦 计算机产品 计算机、电子软硬件开发及销售、技
控股 100 1,000,000.00 100% 100% 是
有限公司 门 开发与销售 术开发、机电设备
济南茂正华信科技 济 计算机产品 计算机、电子软硬件开发及销售、电
控股 50 500,000.00 100% 100% 是
有限公司 南 开发与销售 力技术开发、咨询服务
昆明紫光华信科技 昆 计算机产品 计算机、电子软硬件开发及销售、技
控股 100 1,000,000.00 100% 100% 是
有限公司 明 开发与销售 术开发、咨询服务
上海紫光华信电子 上 计算机产品 计算机、电子软硬件开发及销售、技
控股 200 2,000,000.00 100% 100% 是
科技有限公司 海 开发与销售 术开发、机电设备
武汉紫光华信科技 武 计算机产品
控股 100 计算机软硬件技术、通讯、电子产品 1,000,000.00 100% 100% 是
有限公司 汉 开发与销售
16
西安紫光华信信息 西 计算机产品
控股 100 计算机软硬件技术、通讯、电子产品 1,000,000.00 100% 100% 是
技术有限公司 安 开发与销售
沈阳紫光华信科技 沈 计算机产品
控股 200 计算机软硬件技术、通讯、电子产品 2,000,000.00 100% 100% 是
有限公司 阳 开发与销售
成都紫光华信科技 成 计算机产品 工程技术研究、计算机软硬件技术、
控股 200 2,000,000.00 100% 100% 是
有限公司 都 开发与销售 通讯、电子产品
福州紫光华信科技 福 计算机产品 计算机、电子软硬件开发及销售、机
控股 100 1,000,000.00 100% 100% 是
有限公司 州 开发与销售 电设备、技术开发
哈
哈尔滨紫光华信科 计算机产品 计算机、电子软硬件开发及销售、机
控股 尔 50 500,000.00 100% 100% 是
技有限公司 开发与销售 电设备、技术开发
滨
组织文化艺术交流活动；企业策划、
北京紫光文化有限 北 设计；公共关系服务；文化咨询、教
全资 文化传播 100 1,000,000.00 100% 100% 是
公司 京 育咨询；设计、制作、代理、发布广
告等
科技园区开 清华紫光南方产业化基地项目投资与
深圳市紫光信息港 深
控股 发建设、运 3,150 管理；自有房屋出租和出售；信息技 30,000,000.00 95.24% 95.24% 是 2,660,732.10 2,660,732.10
有限公司 圳
营管理 术开发与科技产品开发等
计算机网络的安装和系统集成，计算
北 计算机产品
紫光数码有限公司 控股 6,000 机软件的技术开发、服务、咨询、转 69,522,456.40 100% 100% 是
京 开发与销售
让等，销售计算机原辅材料等
软件技术开发、服务、咨询、转让和
培训；计算机系统的设计、集成、安
紫光软件（无锡） 无 软件开发与
控股 10,000 装和服务；信息系统操作、应用和服 51,000,000.00 51% 51% 是 32,795,691.75 32,795,691.75
集团有限公司 锡 系统集成
务；软硬件的设计、制作、销售和咨
询服务等
技术开发、技术转让、技术咨询、技
北京紫光京通科技 北 软件开发与 术服务；企业管理；投资管理；资产
全资 200 2,000,000.00 100% 100% 是
有限公司 京 系统集成 管理；销售电子产品、机械设备、软
件及辅助设备、通讯设备等
环保工程设计与施工；节能技术研发、
无锡紫光环保工程 无 建筑智能化 应用；环保产品和设备的研发和销售、
控股 50 500,000.00 100% 100% 是
有限公司 锡 工程 电子工程、建筑智能化工程、安防工
程、消防工程的设计和施工
无锡紫光物业管理 无
控股 物业管理 50 物业管理 499,000.00 99.80% 99.80% 是 1,049.75 1,049.75
有限公司 锡
17
传播与文化产业的投资、开发和管理；
无锡紫光新媒体有 无 新媒体开发
控股 50 网站建设维护以及衍生产品的制作； 499,000.00 99.80% 99.80% 是 1,052.19 1,052.19
限公司 锡 服务
互联网运营服务
固相催化甲醇脱水制二甲醚的生产及
唐山海港新格瑞能 唐 销售五金交电、化工产品（不含易燃
控股 工业生产 5,000 32,200,000 52.40% 52.40% 是 29,056,370.97 29,056,370.97
源有限公司 山 易爆及危险品）的批发零售；技术开
发、技术服务
深圳市紫光物业服 深
控股 物业管理 100 物业服务 800,000.00 80% 80% 是 493,415.00 493,415.00
务有限公司 圳
投资管理；创业投资；参与设立创业
无锡紫光星域投资 无 投资企业与创业投资管理顾问机构；
控股 投资管理 2,700 5,406,000.00 53% 53% 是 4,543,699.08 4,543,699.08
管理有限公司 锡 企业管理；企业策划；物业管理；利
用自有资金对外投资
技术开发、技术推广、技术转让、技
北京紫光卓云技术 北 技术开发与 术咨询、技术服务；委托加工计算机；
全资 10 100,000.00 100% 100% 是
有限公司 京 技术服务 软件及辅助设备；销售计算机；软件
及辅助设备；计算机系统服务等
资产管理、投资管理、企业管理；技
资产管理、 术开发、技术推广、技术转让、技术
北京紫光恒泰投资 北
控股 软件开发与 1,960 咨询、技术服务；生产、加工计算机 9,996,000.00 51% 51% 是 9,604,000.00 9,604,000.00
控股有限公司 京
系统集成 软、硬件；销售计算机、软件及辅助
设备；计算机系统服务等
计算机网络的安装和系统集成，计算
紫光数码（苏州） 苏 计算机产品
控股 10,000 机软件的技术开发、服务、咨询、转 56,000,000.00 56% 56% 是 124,091,343.03 124,091,343.03
有限公司 州 开发与销售
让等，销售计算机原辅材料等
注：（1）本期本公司将持有的子公司紫光数码有限公司83.33%股权全部转让给本期新成立的控股子公司紫光数码（苏州）有限公司，转让后，本公司不再直
接持有紫光数码有限公司股权，紫光数码（苏州）有限公司持有紫光数码有限公司100%股权。
（2）本期本公司将持有的子公司北京通智信达科技有限公司（原名紫光通讯科技有限公司）100%股权全部转让，转让后本公司不再持有其股权。
（3）本期本公司子公司济南紫光华信科技有限公司更名为济南茂正华信科技有限公司。
（4）本期本公司出资10万元成立了北京紫光卓云技术有限公司，占其注册资本总额10万元的100%。
（5）本期本公司出资999.6万元成立了北京紫光恒泰投资控股有限公司，占其注册资本总额1,960万元的51%。
（6）本期本公司出资5,600万元成立了紫光数码（苏州）有限公司，占其注册资本总额1亿元的56%。
18
2、合并范围发生变更的说明
与上年相比本期新增合并单位 3 家，原因为：本期新成立的子公司。
与上年相比本期减少合并单位 1 家，原因为：本期转让了子公司。
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
（1）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营
实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
北京紫光卓云技术有限公司 100,125.61 125.61
北京紫光恒泰投资控股有限公司 19,600,000.00
紫光数码（苏州）有限公司 277,753,923.88 3,753,923.88
（2）本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经
营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
北京通智信达科技有限公司 166,879,059.93 -4,422,909.40
4、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
北京通智信达科技有限公司 2012 年 04 月 27 日 转让后无持股比例
（五）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： 149,898.31 216,119.68
人民币 149,898.31 216,119.68
银行存款： 198,715,822.05 412,926,708.17
人民币 198,185,158.96 412,398,326.04
USD 83,900.63 6.3249 530,663.09 83,858.20 6.3009 528,382.13
其他货币资金： 2,268,750.50 7,616,715.97
人民币 2,268,750.50 7,616,715.97
合 计 201,134,470.86 420,759,543.82
2、应收票据
19
单位：元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 9,286,210.23 543,000.00
商业承兑汇票 1,420,000.00
合 计 10,706,210.23 543,000.00
3、应收股利
单位：元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股利 489,000.00 489,000.00
其中：天地科技股份有限公司分配股利 489,000.00 489,000.00
账龄一年以上的应收股利
其中：
合 计 489,000.00 489,000.00
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 比例 比例 比例
金 额 金额 金 额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额 重大并 单
项计提坏 账准备 的 79,503,884.21 15.60% 44,964,049.42 10.24% 14,813,051.19 32.94%
应收账款
按组合计提坏账准
备的应收账款：单笔
金额不重大按账龄 430,000,596.70 84.40% 24,792,503.22 5.77% 389,380,562.90 88.68% 24,548,421.83 6.30%
计提坏账准备的应
收账款
单项金额 虽不重 大
但单项计 提坏账 准 4,722,575.10 1.08% 4,722,575.10 100.00%
备的应收账款
合 计 509,504,480.91 24,792,503.22 439,067,187.42 44,084,048.12
（2）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
应收货款 79,503,884.21
合 计 79,503,884.21
（3）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元
20
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 387,666,005.81 90.15% 342,570,944.36 87.98%
1至2年 1,582,786.73 0.37% 79,139.33 10,456,190.85 2.69% 522,997.20
2至3年 12,264,511.56 2.85% 1,226,451.16 9,491,108.70 2.44% 949,110.87
3至4年 5,206,036.73 1.21% 1,561,811.02 3,938,718.52 1.01% 1,181,615.56
4至5年 2,712,308.32 0.63% 1,356,154.16 2,057,804.54 0.53% 1,028,902.27
5 年以上 20,568,947.55 4.78% 20,568,947.55 20,865,795.93 5.36% 20,865,795.93
合 计 430,000,596.70 24,792,503.22 389,380,562.90 24,548,421.83
（4）截至 2012 年 6 月 30 日，应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。
（5）应收账款金额前五名单位情况
单位：元
与本公 占应收账款总额的
单位名称 金额 年限
司关系 比例(%)
北京亚康环宇科技有限公司 客户 28,336,636.00 1 年以内 5.56%
中航网信（北京）科技有限公司 客户 10,149,197.90 1 年以内 1.99%
福建国通信息科技有限公司 客户 9,418,870.00 1 年以内 1.85%
北创实达（北京）信息技术有限公司 客户 7,138,121.00 1 年以内 1.40%
福建省瑞隆科技开发有限公司 客户 6,855,175.33 1 年以内 1.35%
合 计 61,898,000.23 12.15%
（6）应收关联方账款情况
单位：元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
北京紫光网联科技有限公司 同一母公司 2,998,876.29 0.59%
同方股份有限公司 同一母公司 462,000.00 0.09%
合 计 3,460,876.29 0.68%
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比 例 比例 比 例 比例
金 额 金额 金 额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 29,522,207.48 37.97% 7,698,467.45 26.08% 63,482,078.55 71.22% 23,115,910.65 36.41%
其他应收款
21
按组合计提坏账准
备的其他应收款：
单笔金额不重大按 46,212,972.28 59.43% 11,352,032.20 24.56% 25,654,533.11 28.78% 9,046,191.42 35.26%
账龄计提坏账准备
的其他应收款
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 2,021,527.00 2.60% 2,021,527.00 100%
备的其他应收款
合 计 77,756,706.76 21,072,026.65 89,136,611.66 32,162,102.07
（2）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位：元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
江苏省紫光智能系统有限公司 15,419,135.09 4,746,931.25 10%-50% 按正常账龄计提
无锡骏明科技有限公司 5,903,072.39 2,951,536.20 50% 按正常账龄计提
中瑞信投资担保有限公司 8,200,000.00 按正常账龄计提
合 计 29,522,207.48 7,698,467.45
（3）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
单位：元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 26,813,982.49 58.02% 6,873,144.82 26.79%
1至2年 1,611,228.60 3.49% 80,561.43 7,178,815.93 27.98% 358,940.80
2至3年 1,466,711.10 3.17% 146,671.11 1,961,331.03 7.65% 196,133.10
3至4年 6,728,618.70 14.56% 2,018,585.61 503,447.14 1.96% 151,034.14
4至5年 972,434.67 2.10% 486,217.33 1,595,421.62 6.22% 797,710.81
5 年以上 8,619,996.72 18.65% 8,619,996.72 7,542,372.57 29.40% 7,542,372.57
合 计 46,212,972.28 11,352,032.20 25,654,533.11 9,046,191.42
（4）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位：元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
江苏永兴多媒体有限公司 864,615.00 864,615.00 100% 预计无法收回
北京中远瑞天网络技术有限公司 600,000.00 600,000.00 100% 预计无法收回
上海美能达光学仪器有限公司 556,912.00 556,912.00 100% 预计无法收回
合 计 2,021,527.00 2,021,527.00 100%
22
（5）截至 2012 年 6 月 30 日，其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
江苏省紫光智能系统有限公司 成本法核算单位 15,419,135.09 2-5 年 19.83%
中瑞信投资担保有限公司 成本法核算单位 8,200,000.00 1 年以内 10.55%
无锡骏明科技有限公司 成本法核算单位 5,903,072.39 4-5 年 7.59%
天津益生生物工程有限公司 客户 4,300,000.00 3-4 年 5.53%
北京同软涌莲科技有限公司 客户 1,529,438.03 3-4 年 1.97%
合 计 35,351,645.51 45.46%
（7）应收关联方款项：无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 102,193,431.77 99.69% 65,542,405.39 96.35%
1至2年 272,835.19 0.40%
2至3年 99,047.34 0.10% 568,126.00 0.84%
3 年以上 221,940.06 0.22% 1,641,353.84 2.41%
合 计 102,514,419.17 68,024,720.42
账龄超过 1 年的预付账款为本公司向供应商预付的货款，因每次购货未全部结清累计形成的余额。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
与本公司
单位名称 金额 时间 未结算原因
关系
三星（中国）投资有限公司 供应商 7,030,886.82 2012 年 06 月 07 日 合同未执行完毕
联想（北京）有限公司 供应商 6,639,107.68 2012 年 06 月 29 日 合同未执行完毕
联想移动通信科技有限公司 供应商 5,495,190.39 2012 年 04 月 01 日 合同未执行完毕
武汉艾德蒙科技股份有限公司 供应商 3,615,872.25 2012 年 04 月 06 日 合同未执行完毕
索尼（中国）有限公司 供应商 2,042,278.91 2012 年 02 月 10 日 合同未执行完毕
合 计 24,823,336.05
（3）截至 2012 年 6 月 30 日，预付账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。
7、存货
23
（1）存货分类
单位：元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 9,764,183.48 9,075,916.43 688,267.05 10,513,941.60 9,535,494.81 978,446.79
在产品 30,550,643.54 6,510,652.38 24,039,991.16 35,002,655.11 6,510,652.38 28,492,002.73
库存商品 266,830,056.12 5,785,656.92 261,044,399.20 222,086,145.69 8,560,035.54 213,526,110.15
在途物资 49,061,987.02 49,061,987.02 90,048,431.04 90,048,431.04
合 计 356,206,870.16 21,372,225.73 334,834,644.43 357,651,173.44 24,606,182.73 333,044,990.71
（2）存货跌价准备
单位：元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 9,535,494.81 459,578.38 9,075,916.43
在产品 6,510,652.38 6,510,652.38
库存商品 8,560,035.54 2,774,378.62 5,785,656.92
在途物资
合 计 24,606,182.73 3,233,957.00 21,372,225.73
（3）存货跌价准备情况
本期转回金额
本期转回存货跌价准备的
项目 计提存货跌价准备的依据 占该项存货
原因
期末余额的比例
原材料 成本高于可变现净值的差额计提 本期无转回 本期无转回
在产品 成本高于可变现净值的差额计提 本期无转回 本期无转回
库存商品 成本高于可变现净值的差额计提 本期无转回 本期无转回
在途物资 成本高于可变现净值的差额计提 本期无转回 本期无转回
8、其他流动资产
单位：元
项目 期末数 期初数
三个月以上的银行保证金 6,742,845.90 2,209,636.80
合 计 6,742,845.90 2,209,636.80
9、可供出售金融资产
24
单位：元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具 47,107,000.00 60,310,000.00
其他
合 计 47,107,000.00 60,310,000.00
本期无将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的情况。
本公司可供出售金融资产为持有的天地科技股份有限公司的股票。
25
10、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
本企业
本企业 在被投
企业 注册 法人 期末净资产总 本期营业收入 本期
被投资单位名称 经营范围 注册资本 持股比 资单位 期末资产总额 期末负债总额
类型 地 代表 额 总额 净利润
例(%) 表决权
比例
电子、电力、能源、化工、普通机
清华紫光（广西） 有限 械、仪器仪表、生物、环保的技术
南宁 裴嵩 1,200 万元 35.00% 35.00% 6,119,084.76 276,111.85 5,842,972.91 -357,364.67
有限公司 公司 开发及技术转让、咨询、服务培训，
计算机网络技术开发咨询服务等
研究、开发计算机软件、信息技术；
提供技术转让、技术咨询、技术支
持、技术服务；计算机系统集成；
北京紫光图文系统 合资
北京 裴嵩 批发及进出口计算机软硬件及外围 14,280 万元 35.00% 35.00% 166,158,615.65 18,171,968.29 147,986,647.36 92,695,686.37 3,812,603.50
有限公司 公司 设备，电子设备，电器，日用百货；
佣金代理（拍卖除外）；图文设计；
打字、复印
特许经营项目：互联网信息服务业
务(除新闻、出版、教育、医疗保健、
药品、医疗器械和 BBS 以外的内
容)；生产 UNIS-LCS 智能节电控制
柜(仅限分公司经营)。一般经营项
紫光捷通科技股份 股份 夏曙 目：技术开发、技术服务、技术转
北京 5,260 万元 26.62% 26.62% 599,620,530.91 417,194,390.49 182,426,140.42 264,802,506.84 28,396,181.21
有限公司 公司 东 让、技术咨询；技术承包；经营本
企业自产产品及技术的出口业务和
本企业所需的机械设备、零配件、
原辅材料及技术的进口业务，但国
家限定公司经营或禁止进出口的商
品及技术除外
26
11、长期股权投资
单位：元
在被投资单
在被投资单 在被投资 位持股比例
本期计提减值 本期现金红
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 位持股比例 单位表决 与表决权比 减值准备
准备 利
(%) 权比例(%) 例不一致的
说明
北京紫光测控有限公司 成本法 3,950,776.59 3,950,776.59 3,950,776.59 10.00% 10.00%
比威网络技术有限公司 成本法 7,397,229.42 7,397,229.42 7,397,229.42 17.24% 17.24% 7,397,229.42
紫光创新投资有限公司 成本法 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 16.00% 16.00% 19,330,117.04 316,984.89
中关村证券股份有限公司 成本法 50,875,000.00 61,041,899.61 61,041,899.61 3.89% 3.89% 61,041,899.61
启迪控股股份有限公司 成本法 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 0.39% 0.39%
紫光博彦商用软件服务（北京）
成本法 100,000.00 100,000.00 -100,000.00
有限公司
北京紫光兴源科技发展有限公司 成本法 1,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 20.00% 20.00%
中瑞信投资担保有限公司 成本法 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18.67% 18.67%
北京清华紫光同兴环保科技股份
成本法 9,067,800.00 2,720,018.16 2,720,018.16 26.67% 26.67% 2,720,018.16
有限公司
北京绿创环保设备股份有限公司 成本法 19,552,782.00 13,823,375.45 13,823,375.45 15.02% 15.02%
辽宁和昌汽车安全技术股份有限
成本法 6,200,000.00 4,633,991.73 4,633,991.73 20.00% 20.00% 4,633,991.73
公司
北京时代科技股份有限公司 成本法 37,564,560.00 39,259,891.82 39,259,891.82 14.66% 14.66% 442,788.00
北京紫光图文系统有限公司 权益法 50,068,600.00 50,460,915.35 1,334,411.23 51,795,326.58 35.00% 35.00%
紫光捷通科技股份有限公司 权益法 14,400,000.00 47,100,291.13 7,711,965.30 54,812,256.43 26.62% 26.62%
上海紫光智软科技有限公司 成本法 450,000.00 450,000.00 450,000.00 15.00% 15.00%
苏州紫光创新教育发展有限公司 成本法 500,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 2.27% 2.27%
北京慧智信诚信息工程技术有限
成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 20.00% 20.00%
公司
贵阳众泰科技股份有限公司 成本法 9,000,000.00 9,013,007.85 -9,013,007.85
北京紫光网联科技有限公司 成本法 1,606,657.30 1,606,657.30 1,606,657.30 10.00% 10.00% 1,606,657.30 1,606,657.30
27
北京紫光顺风信息安全有限公司 成本法 1,051,022.59 1,051,022.59 1,051,022.59 10.00% 10.00% 911,113.59
北京紫光博瑞制冷空调设备工程
成本法 2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00 18.00% 18.00%
有限公司
山东紫光凯远信息技术有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 18.18% 18.18% 10,000,000.00
北京紫光日新信息技术有限公司 成本法 450,000.00 450,000.00 450,000.00 15.00% 15.00% 268,299.38
北京紫光新华科技发展有限公司 成本法 3,400,000.00 3,400,000.00 3,400,000.00 17.00% 17.00% 1,547,251.05 1,547,251.05
清华紫光（广西）有限公司 权益法 4,200,000.00 2,170,118.15 -125,077.63 2,045,040.52 35.00% 35.00%
北京紫光天禾科技有限公司 成本法 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 13.04% 13.04% 405,320.71
北京紫光百会信息技术有限公司 成本法 600,000.00 600,000.00 600,000.00 12.00% 12.00%
无锡紫光骏明软件有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 20.00% 20.00% 2,000,000.00
江苏省紫光智能系统有限公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 9.38% 9.38%
安徽紫光国信信息科技有限公
成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 20.00% 20.00%
司
紫光通和技术（郑州）有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 20.00% 20.00%
江阴紫光软件有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 20.00% 20.00%
无锡市服务外包企业协会 成本法 5,000.00 5,000.00 5,000.00 12.50% 12.50%
无锡紫光存储系统有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 20.00% 20.00%
北京紫光融信投资有限公司 成本法 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00 17.11% 17.11% 126,863.69
慈文紫光数字影视有限公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 -1,500,000.00 1,500,000.00 3.00% 3.00%
北京紫光优蓝机器人技术有限
成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 50,000.00 5,050,000.00 20.00% 20.00%
公司
厦门神科太阳能有限公司 成本法 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 17.50% 17.50%
北京中能清源科技有限公司 成本法 260,000.00 260,000.00 260,000.00 4.20% 4.20%
河北钢铁集团涞源独山城矿业
成本法 77,194,213.00 77,194,213.00 77,194,213.00 13.00% 13.00%
有限公司
北京盛景网联科技有限公司 成本法 317,783.83 165,000.00 165,000.00 3.51% 3.51% 280,768.00
合 计 -- 416,011,424.73 455,653,408.15 -1,641,708.95 454,011,699.20 111,988,761.68 3,470,893.24 723,556.00
28
注：（1）本期本公司子公司紫光软件（无锡）集团有限公司对慈文紫光数字影视有限公司减资150
万元，减资后持股比例不变。
（2）本期本公司转让了持有的紫光博彦商用软件服务（北京）有限公司10%的股权，转让后
本公司不再持有其股权。
（3）本期本公司转了子公司北京通智信达科技有限公司的全部股权，因此转让后本公司相应
的不再持有贵阳众泰科技股份有限公司的股权。
（4）本期本公司对北京紫光优蓝机器人技术有限公司增资5万元，增资后持股比例不变。
（5）本期苏州紫光创新教育发展有限公司注册资本由5,500万元增资到22,000万元，本公司对其持股
比例由9.09%降至2.27%。
（6）本期北京中能清源科技有限公司注册资本由526万元增资到618.8235万元，本公司对其持股比例
由4.94%降至4.20%。
12、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 277,591,790.71 277,591,790.71
1.房屋、建筑物 277,591,790.71 277,591,790.71
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 7,662,398.81 3,831,080.28 11,493,479.09
1.房屋、建筑物 7,662,398.81 3,831,080.28 11,493,479.09
2.土地使用权
三、投资性房地产账面净值合计 269,929,391.90 266,098,311.62
1.房屋、建筑物 269,929,391.90 266,098,311.62
2.土地使用权
四、投资性房地产减值准备累计
金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账面价值合计 269,929,391.90 266,098,311.62
1.房屋、建筑物 269,929,391.90 266,098,311.62
2.土地使用权
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 3,831,080.28
投资性房地产本期减值准备计提额
29
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 75,428,499.87 1,989,906.34 921,290.00 76,497,116.21
房屋及建筑物 40,482,195.24 40,482,195.24
机器设备 1,028,627.70 24,809.68 1,053,437.38
运输工具 8,286,808.34 1,046,488.17 717,800.00 8,615,496.51
电子设备 21,186,524.89 362,470.62 188,970.00 21,360,025.51
房屋装修 3,102,047.59 306,034.00 3,408,081.59
其他设备 1,342,296.11 250,103.87 14,520.00 1,577,879.98
期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计 36,019,022.33 1,838,330.08 286,954.50 37,570,397.91
房屋及建筑物 12,429,570.24 584,105.00 13,013,675.24
机器设备 725,437.40 21,316.34 746,753.74
运输工具 5,078,723.03 452,986.81 131,596.68 5,400,113.16
电子设备 14,735,570.94 562,205.54 142,061.93 15,155,714.55
房屋装修 2,135,925.42 93,946.00 2,229,871.42
其他设备 913,795.30 123,770.39 13,295.89 1,024,269.80
期初账面余额 本期期末余额
三、固定资产账面
39,409,477.54 38,926,718.30
净值合计
房屋及建筑物 28,052,625.00 27,468,520.00
机器设备 303,190.30 306,683.64
运输工具 3,208,085.31 3,215,383.35
电子设备 6,450,953.95 6,204,310.96
房屋装修 966,122.17 1,178,210.17
其他设备 428,500.81 553,610.18
四、减值准备合计 4,368,982.87 4,368,982.87
房屋及建筑物
机器设备
运输工具
电子设备 4,368,982.87 4,368,982.87
房屋装修
其他设备
30
五、固定资产账面
35,040,494.67 34,557,735.43
价值合计
房屋及建筑物 28,052,625.00 27,468,520.00
机器设备 303,190.30 306,683.64
运输工具 3,208,085.31 3,215,383.35
电子设备 2,081,971.08 1,835,328.09
房屋装修 966,122.17 1,178,210.17
其他设备 428,500.81 553,610.18
本期折旧额1,838,330.08元；本期无在建工程转入固定资产。
14、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
二甲醚项目 55,011,120.37 55,011,120.37 51,597,704.68 51,597,704.68
紫光动漫园工程项目 23,479,864.96 23,479,864.96 12,757,062.45 12,757,062.45
紫光大楼楼面装修 1,044,785.00 1,044,785.00
合 计 79,535,770.33 79,535,770.33 64,354,767.13 64,354,767.13
（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
转入固定 其他 工程投入占
项目名称 预算数 期初数 本期增加
资产 减少 预算比例(%)
二甲醚项目 70,000,000 51,597,704.68 3,413,415.69 78.59%
紫光动漫园工程项目 90,000,000 12,757,062.45 10,722,802.51 26.09%
紫光大楼楼面装修 1,361,238 1,044,785.00 76.75%
合 计 161,361,238 64,354,767.13 15,181,003.20
在建工程表续
单位：元
利息资本化 其中：本期利 本期利息资
工程进度 资金来源 期末数
累计金额 息资本化金额 本化率(%)
二甲醚项目 78.59% 自筹 55,011,120.37
紫光动漫园工程项目 26.09% 23,479,864.96
紫光大楼楼面装修 76.75% 1,044,785.00
合 计 79,535,770.33
31
15、无形资产
单位：元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 79,915,946.25 79,915,946.25
土地使用权 66,460,919.50 66,460,919.50
ERP 管理软件系统 5,923,954.62 5,923,954.62
商务系统应用系统 7,502,170.42 7,502,170.42
财务软件 28,901.71 28,901.71
二、累计摊销合计 21,859,858.99 1,276,455.25 23,136,314.24
土地使用权 10,650,188.24 897,158.25 11,547,346.49
ERP 管理软件系统 5,923,954.62 5,923,954.62
商务系统应用系统 5,275,731.42 376,877.00 5,652,608.42
财务软件 9,984.71 2,420.00 12,404.71
三、无形资产账面净值合计 58,056,087.26 56,779,632.01
土地使用权 55,810,731.26 54,913,573.01
ERP 管理软件系统
商务系统应用系统 2,226,439.00 1,849,562.00
财务软件 18,917.00 16,497.00
四、减值准备合计
土地使用权
ERP 管理软件系统
商务系统应用系统
财务软件
五、无形资产账面价值合计 58,056,087.26 56,779,632.01
土地使用权 55,810,731.26 54,913,573.01
ERP 管理软件系统
商务系统应用系统 2,226,439.00 1,849,562.00
财务软件 18,917.00 16,497.00
本期摊销额1,276,455.25元。
32
16、商誉
单位：元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
投资无锡紫光星域投资管理有限公司
81,948.40 81,948.40
形成的商誉
合 计 81,948.40 81,948.40
注：上述商誉系对控股子公司无锡紫光星域投资管理有限公司投资形成。
对商誉是否存在减值的判断，主要是基于收购无锡紫光星域投资管理有限公司时评估的价值为人民
币716.63万元，截止2012年6月30日，该公司净资产价值为9,667,444.85元，该公司整体价值未发生减值迹
象，故期末维系对商誉账面价值的确认。
17、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 20,163,998.64 20,472,866.88
开办费
可抵扣亏损
小 计 20,163,998.64 20,472,866.88
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 7,008,697.19 8,989,147.19
小 计 7,008,697.19 8,989,147.19
18、资产减值准备明细
单位：元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备合计 76,246,150.19 7,547,488.09 37,929,108.41 45,864,529.87
二、存货跌价准备 24,606,182.73 3,233,957.00 21,372,225.73
三、长期股权投资减值准备 117,530,876.29 3,470,893.24 9,013,007.85 111,988,761.68
四、固定资产减值准备 4,368,982.87 4,368,982.87
五、无形资产减值准备
合 计 222,752,192.08 11,018,381.33 50,176,073.26 183,594,500.15
注：（1）本期坏账准备转出原因主要是本公司本期转让子公司北京通智信达科技有限公司所致。
（2）本期存货跌价准备和长期股权投资减值准备转出原因主要是本公司本期转让子公司北京通智
信达科技有限公司所致。
（3）本期本公司计提的长期股权投资减值准备主要是本公司子公司紫光软件系统有限公司对北京
33
紫光网联科技有限公司和北京紫光新华科技发展有限公司计提的减值。
19、其他非流动资产
单位：元
项目 期末数 期初数
预交税金 7,900,855.27 8,190,154.00
合 计 7,900,855.27 8,190,154.00
20、短期借款
（1）短期借款分类：
单位：元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 46,000,000.00 110,000,000.00
合 计 46,000,000.00 110,000,000.00
21、应付票据
单位：元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 120,000,000.00 51,000,000.00
银行承兑汇票 88,745,329.56 228,494,673.00
应付款融资 94,162,788.33 68,002,474.34
信用证 121,588,207.34
合 计 302,908,117.89 469,085,354.68
下一会计期间将到期的金额为 302,908,117.89 元。
22、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
项目 期末数 期初数
1 年以下 258,169,782.24 248,339,119.53
1-2 年 7,952,566.51 14,250,020.68
2-3 年 2,919,129.36 4,378,945.16
3 年以上 2,813,592.87 6,894,982.26
合 计 271,855,070.98 273,863,067.63
（2）截至 2012 年 6 月 30 日，应付账款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位
款项。
23、预收款项
34
（1）预收款项情况
单位：元
项目 期末数 期初数
1 年以下 38,232,588.99 143,467,075.73
1-2 年 144,469,633.83 64,673,657.63
2-3 年 1,897,812.63 4,687,150.79
3 年以上 7,886,695.11 8,919,819.84
合 计 192,486,730.56 221,747,703.99
（2）截至 2012 年 6 月 30 日，预收账款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位
款项。
24、应付职工薪酬
单位：元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 314,918.49 20,588,570.83 20,849,341.40 54,147.92
二、职工福利费 89,694.58 89,694.58
三、社会保险费 543,542.74 2,894,489.29 3,380,115.24 57,916.79
其中：1．医疗保险费 131,439.08 909,681.30 1,027,123.04 13,997.34
2．基本养老保险费 387,358.44 1,782,595.67 2,130,950.35 39,003.76
3．年金缴费
4．失业保险费 20,822.22 103,856.22 123,708.27 970.17
5．工伤保险费 29,273.60 29,262.34 11.26
6．生育保险费 3,923.00 69,082.50 69,071.24 3,934.26
四、住房公积金 445,402.00 1,360,676.11 1,773,397.82 32,680.29
五、辞退福利
六、其他
工会经费及职工教育经费 240,350.33 179,517.60 405,268.64 14,599.29
合 计 1,544,213.56 25,112,948.41 26,497,817.68 159,344.29
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。
工会经费和职工教育经费金额 14,599.29 元，非货币性福利金额 0 元，因解除劳动关系给予补偿 6,638.01
元。
25、应交税费
35
单位：元
项目 期末数 期初数
增值税 -3,331,986.88 2,512,252.69
消费税
营业税 4,526,628.97 5,311,252.47
企业所得税 3,266,310.87 6,078,701.25
个人所得税 886,741.09 577,710.34
城市维护建设税 414,992.89 639,753.16
教育费附加 240,537.48 281,041.44
印花税 1,746,774.85 1,744,388.08
土地使用税 76,304.37 54.00
其他 35,959.86 57,488.77
合 计 7,862,263.50 17,202,642.20
26、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
项目 期末数 期初数
1 年以下 12,265,294.31 57,411,631.40
1-2 年 46,626,267.88 7,216,468.87
2-3 年 7,584,247.80 759,782.53
3 年以上 2,633,339.89 2,767,962.05
合 计 69,109,149.88 68,155,844.85
（2）截至 2012 年 6 月 30 日，其他应付款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单
位款项。
27、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 48,666,615.00 54,749,943.00
合 计 48,666,615.00 54,749,943.00
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
36
期末数 期初数
利率
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 外币 本币金额 外币 本币金额
（%）
金额 金额
中国工商银行股
份有限公司深圳 2009 年 9 月 18 日 2016 年 9 月 15 日 CNY 5.94% 48,666,615.00 54,749,943.00
高新园支行
合 计 48,666,615.00 54,749,943.00
28、专项应付款
单位：元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
科研项目拨款 600,000.00 600,000.00 海淀区财政局
科研项目拨款 2,000,000.00 2,000,000.00 北京工业促进局
科研项目拨款 600,000.00 600,000.00 北京技术交易促进中心
科研项目拨款 1,500,000.00 1,500,000.00 空军装备部
北京市海淀区科学技术
三维可视化地理信息系统 500,000.00 500,000.00
委员会、财政局
北京市海淀区科学技术
供应链协同技术 SCM-HUB 的研发 200,000.00 200,000.00
委员会
北京市海淀区科学技术
数字民政系统支撑平台 500,000.00 500,000.00
委员会综合办公室
移动媒体终端嵌入软件系统 600,000.00 600,000.00 海淀财政局
技术中心专项补助资金 1,000,000.00 1,000,000.00 北京工业促进局
紫光科协发展款 25,000.00 25,000.00 北京科协
北京市海淀区科委知识
企业知识产权保护体系建设 50,000.00 50,000.00
产权局
中关村科技园区海淀园
海淀区重大产业发展专项资金 1,000,000.00 1,000,000.00
管理委员会
电子发展基金高性能高可靠 WEB
2,000,000.00 2,000,000.00 中华人民共和国财政部
安全防护网关
面向三网融合的数字家庭智能终端 中关村科技园区海淀园
4,000,000.00 4,000,000.00
产业化 管理委员会
合 计 14,575,000.00 4,700,000.00 9,875,000.00
29、股本
单位：元
本次变动增减（+、一）
期初数 公积金 期末数
发行新股 送股 其他 小计
转股
股份总数 206,080,000 206,080,000
30、资本公积
单位：元
37
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 372,339,767.61 97,440,000.00 469,779,767.61
其他资本公积 66,977,313.18 1,980,450.00 13,203,000.00 55,754,763.18
合 计 439,317,080.79 99,420,450.00 13,203,000.00 525,534,530.79
注：（1）资本溢价增加的原因是本公司本期新成立子公司少数股东出资使股权比例发生变化而相应
调增的资本公积。
（2）其他资本公积增减变动的原因是：增加的原因主要是可供出售金融资产公允价值变动对递
延所得税的影响，减少的原因主要是可供出售金融资产公允价值的变动。
31、盈余公积
单位：元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 55,647,393.84 55,647,393.84
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
合 计 55,647,393.84 55,647,393.84
32、未分配利润
单位：元
期末 期初
项目 提取或分配 提取或分配
金额 金额
比例 比例
调整前 上年末未分配利润 99,872,041.18 76,668,599.73
调整 年初未分配利润合计数（调增+，
调减-）
调整后 年初未分配利润 99,872,041.18 76,668,599.73
加：本期归属于母公司所有者的净利润 18,069,374.51 43,031,189.92
减：提取法定盈余公积 3,341,348.47 净利润 10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 12,364,800.00 16,486,400.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 105,576,615.69 99,872,041.18
33、营业收入、营业成本
38
（1）营业收入、营业成本
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,675,888,518.00 2,354,077,638.92
其他业务收入 11,387,853.05 14,524,048.94
营业成本 2,576,464,118.46 2,281,431,659.11
（2）主营业务（分行业）
单位：元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
信息电子技术业 2,675,888,518.00 2,576,464,118.46 2,354,077,638.92 2,281,431,659.11
合 计 2,675,888,518.00 2,576,464,118.46 2,354,077,638.92 2,281,431,659.11
（3）主营业务（分产品）
单位：元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
信息电子类产品 2,605,464,992.25 2,536,948,220.93 2,287,624,301.60 2,237,335,304.08
IT 服务 46,159,329.58 32,654,497.04 43,240,632.12 33,464,165.39
其他 24,264,196.17 6,861,400.49 23,212,705.20 10,632,189.64
合 计 2,675,888,518.00 2,576,464,118.46 2,354,077,638.92 2,281,431,659.11
（4）主营业务（分地区）
单位：元
地区名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北地区 1,068,730,553.60 1,033,950,657.27 741,307,324.52 709,399,279.10
东北地区 172,047,899.19 167,812,935.04 211,471,672.33 211,075,546.41
华东地区 638,477,479.44 619,914,666.31 617,420,426.35 611,393,429.15
华南地区 438,685,136.82 407,793,928.68 395,564,457.06 370,205,697.46
西北地区 61,485,290.62 60,716,516.74 93,021,517.49 89,672,337.78
华中地区 177,816,990.97 172,038,305.48 157,162,218.64 155,865,023.66
西南地区 118,645,167.36 114,237,108.94 138,130,022.53 133,820,345.55
合 计 2,675,888,518.00 2,576,464,118.46 2,354,077,638.92 2,281,431,659.11
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元
39
占公司全部营业收入
客户名称 主营业务收入
的比例(%)
深圳市怡亚通供应链股份有限公司 76,636,259.00 2.85%
北京京东世纪信息技术有限公司 48,971,862.14 1.82%
中航网信（北京）科技有限公司 36,538,349.50 1.36%
深圳市嘉泰兴贸易有限公司 28,915,980.89 1.08%
北京润泽汇通商贸有限公司 26,189,793.43 0.97%
合 计 217,252,244.96 8.08%
34、营业税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 3,003,091.08 3,279,996.30 5% 、3%
城市维护建设税 933,091.51 732,774.94 7%
教育费附加 697,936.23 328,259.47 3%
资源税
其他 19,705.69 407.02
合 计 4,653,824.51 4,341,437.73
35、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 723,556.00 743,850.00
权益法核算的长期股权投资收益 8,921,298.90 4,329,807.85
处置长期股权投资产生的投资收益 940.07 7,302,680.51
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 489,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
合 计 10,134,794.97 12,376,338.36
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
40
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
北京时代科技股份有限公司 442,788.00 本期被投资单位分红
北京盛景网联科技有限公司 280,768.00 743,850.00 本期被投资单位分红
合 计 723,556.00 743,850.00
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
北京紫光图文系统有限公司 1,334,411.23 -1,127,359.04 被投资单位业绩增长
紫光捷通科技股份有限公司 7,711,965.30 5,572,745.82 被投资单位业绩增长
清华紫光（广西）有限公司 -125,077.63 -115,578.93 被投资单位业绩下降
合 计 8,921,298.90 4,329,807.85
36、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,547,488.09 -576,158.91
二、存货跌价损失 -1,934.20
三、长期股权投资减值损失 3,470,893.24 5,404,771.46
合 计 11,018,381.33 4,826,678.35
37、营业外收入
（1）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 315,390.58
其中：固定资产处置利得 315,390.58
无形资产处置利得
政府补助 1,558,900.00 170,308.97
其他 1,765.48 200.00
合 计 1,560,665.48 485,899.55
（2）政府补助明细
单位：元
41
项目 本期发生额 上期发生额
商务部针对服务外包企业的人才培训补贴 40,500.00
社保补助 772.00
增值税返还收入 129,036.97
海淀区财政局财政拨款 400,000.00
中关村企业信用促进会资金支持 28,000.00
重点软件企业软件产品新区配套奖励 130,900.00
深圳市资源节约与综合利用专项资金资助 1,000,000.00
合 计 1,558,900.00 170,308.97
38、营业外支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 21,785.40 13,142.06
其中：固定资产处置损失 21,785.40 13,142.06
无形资产处置损失
对外捐赠 590,000.00
其他 42,637.88 522,172.98
合 计 64,423.28 1,125,315.04
39、所得税费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 6,113,852.25 2,981,108.37
递延所得税调整 308,868.24
合 计 6,422,720.49 2,981,108.37
40、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
单位：元
项目 序号 本期发生额 上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润 P 18,069,374.51 12,261,146.60
非经常性损益 F 920,656.60 4,915,714.26
扣除非经常性损益后归属于公司
P0=P-F 17,148,717.91 7,345,432.34
普通股股东的净利润
42
期初股份总数 S0 206,080,000 206,080,000
报告期因公积金转增股本或股票
S1
股利分配等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增
Si
加股份数
增加股份次月起至报告期期末的
Mi
累计月数
报告期因回购等减少股份数 Sj
减少股份次月起至报告期期末的
Mj
累计月数
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–
发行在外的普通股加权平均数 206,080,000 206,080,000
Sj×Mj÷M0-Sk
基本每股收益 EPS=P/S 0.088 0.059
稀释每股收益 EPS0=P/S 0.088 0.059
41、其他综合收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -13,203,000.00 -12,551,000.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -1,980,450.00 -1,882,650.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计 -11,222,550.00 -10,668,350.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的
份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 46,092.91
小 计 -46,092.91
合 计 -11,222,550.00 -10,714,442.91
42、现金流量表项目附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 金额
投标及履约保证金 1,877,512.31
营业外收入 1,560,665.48
收到往来款 9,619,821.82
合 计 13,057,999.61
43
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 金额
办公费用 2,618,941.74
差旅费 5,344,585.46
房租水电 2,879,711.92
货运费 4,322,711.86
手续费 110,369.68
业务招待费 2,741,935.10
会议费 4,686,434.87
市场费用 498,494.36
中介费 1,511,137.70
维修费 407,054.39
往来及其他 43,632,136.58
合 计 68,753,513.66
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 18,057,311.74 14,087,158.56
加：资产减值准备 11,018,381.33 4,826,678.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,782,006.59 2,977,038.96
无形资产摊销 1,080,750.22 5,289,667.25
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-315,390.58
以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 21,785.40 13,142.06
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 20,185,514.71 18,288,374.42
投资损失（收益以―－‖号填列） -10,134,794.97 -12,376,338.36
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 308,868.24 290.13
44
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） -1,980,450.00 -1,882,650.00
存货的减少（增加以―－‖号填列） -1,789,653.72 60,971,702.75
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -138,486,484.92 -37,009,174.81
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -211,533,425.17 -97,240,053.38
其他
经营活动产生的现金流量净额 -311,470,190.55 -42,369,554.65
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 201,134,470.86 296,059,824.28
减：现金的期初余额 420,759,543.82 261,159,722.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -219,625,072.96 34,900,101.63
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产 293,700,000.00
流动资产 293,700,000.00
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
45
1．处置子公司及其他营业单位的价格 166,880,000.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 158,680,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 162,680,716.08
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -4,000,716.08
4．处置子公司的净资产 166,879,059.93
流动资产 178,489,592.74
非流动资产
流动负债 6,910,532.81
非流动负债 4,700,000.00
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 201,134,470.86 420,759,543.82
其中：库存现金 149,898.31 216,119.68
可随时用于支付的银行存款 198,715,822.05 412,926,708.17
可随时用于支付的其他货币资金 2,268,750.50 7,616,715.97
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 201,134,470.86 420,759,543.82
（六）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位：万元
母公司 母公司
法
注 对本企 对本企 本企业
母公司 关联 企业 人 业务 组织机构
册 注册资本 业的持 业的表 最终控
名称 关系 类型 代 性质 代码
地 股比例 决权比 制方
表
（%） 例（%）
有限 徐 清华控
清华控股 控股股 北 投资
责任 井 200,000 31.62% 31.62% 股有限 10198567-0
有限公司 东 京 管理
公司 宏 公司
46
本企业的母公司情况的说明：
清华控股有限公司原为北京清华大学企业集团，2003 年 9 月改制为由清华大学出资设立的国有独资
有限责任公司，并更名为清华控股有限公司。清华控股有限公司是清华大学科技企业投融资、科技开发、
成果转化、高新技术企业孵化、对外贸易及经济技术合作交流等重大经营活动的决策和管理中心，经营范
围为资产管理；资产受托管理；实业投资及管理；企业收购、兼并、资产重组的策划；科技、经济及相关
业务的咨询及人员培训；医疗器械经营；机械设备、电子产品等的销售；进出口业务。
2、本企业的子公司情况
单位：万元
表决权
子公司 企业 注册 法人 注册 持股比 组织机构
子公司全称 业务性质 比例
类型 类型 地 代表 资本 例（%） 代码
（%）
有限
紫光资产管理有限公司 全资 北京 齐联 投资管理 5,000 100% 100% 74811976-5
公司
北京紫光资源科技有限 有限 郭京
全资 北京 物业管理 100 100% 100% 74881031-0
公司 公司 蓉
武汉紫光华信科技有限 有限 计算机产品
控股 武汉 王玲 100 100% 100% 74834529-5
公司 公司 开发与销售
西安紫光华信信息技术 有限 计算机产品
控股 西安 王玲 100 100% 100% 75020410-9
有限公司 公司 开发与销售
沈阳紫光华信科技有限 有限 计算机产品
控股 沈阳 王玲 200 100% 100% 75075695-8
公司 公司 开发与销售
成都紫光华信科技有限 有限 计算机产品
控股 成都 王玲 200 100% 100% 74974452-X
公司 公司 开发与销售
广州紫光华信电子科技 有限 计算机产品
控股 广州 王玲 310 100% 100% 75195931-9
有限公司 公司 开发与销售
昆明紫光华信科技有限 有限 计算机产品
控股 昆明 王玲 100 100% 100% 71943878-3
公司 公司 开发与销售
厦门紫光华信科技有限 有限 计算机产品
控股 厦门 王玲 100 100% 100% 70543686-7
公司 公司 开发与销售
济南茂正华信科技有限 有限 计算机产品
控股 济南 王玲 50 100% 100% 72620779-9
公司 公司 开发与销售
上海紫光华信电子科技 有限 计算机产品
控股 上海 王玲 200 100% 100% 74563531-8
有限公司 公司 开发与销售
福州紫光华信科技有限 有限 计算机产品
控股 福州 王玲 100 100% 100% 77754707-2
公司 公司 开发与销售
47
哈尔滨紫光华信科技有 有限 哈尔 计算机产品
控股 王玲 50 100% 100% 77502751-6
限公司 公司 滨 开发与销售
有限 软件开发与
紫光软件系统有限公司 控股 北京 章雷 5,000 100% 100% 80212382-X
公司 系统集成
有限 郭京
北京紫光文化有限公司 全资 北京 文化传播 100 100% 100% 73648299-7
公司 蓉
科技园区开
深圳市紫光信息港有限 有限
控股 深圳 齐联 发建设、运营 3,150 95.24% 95.24% 76047103-2
公司 公司 管理
有限 计算机产品
紫光数码有限公司 控股 北京 齐联 6,000 100% 100% 78395249-6
公司 开发与销售
紫光软件（无锡）集团有 有限 王依 软件开发与
控股 无锡 10,000 51% 51% 66273551-6
限公司 公司 群 系统集成
北京紫光京通科技有限 有限 郭京 软件开发与
全资 北京 200 100% 100% 66990995-3
公司 公司 蓉 系统集成
无锡紫光环保工程有限 有限 王依 建筑智能化
控股 无锡 50 100% 100% 67097258-9
公司 公司 群 工程
无锡紫光物业管理有限 有限 王依
控股 无锡 物业管理 50 99.80% 99.80% 67097281-0
公司 公司 群
无锡紫光新媒体有限公 有限 王依 新媒体开发
控股 无锡 50 99.80% 99.80% 67099553-7
司 公司 群 服务
深圳市紫光物业服务有 有限 唐更
控股 深圳 物业管理 100 80% 80% 75568362-0
限公司 公司 生
唐山海港新格瑞能源有 有限
控股 唐山 郑允 工业生产 5,000 52.40% 52.40% 68928768-8
限公司 公司
无锡紫光星域投资管理 有限 王依
控股 无锡 投资管理 2,700 53% 53% 55027622-0
有限公司 公司 群
北京紫光卓云技术有限 有限 技术开发与
全资 北京 张蔚 10 100% 100% 59767897-2
公司 公司 技术服务
资产管理、
北京紫光恒泰投资控股 有限 谭晓
控股 北京 软件开发与 1,960 51% 51% 59606588-3
有限公司 公司 星
系统集成
紫光数码（苏州）有限公 有限 计算机产品
控股 苏州 齐联 10,000 56% 56% 59557092-5
司 公司 开发与销售
48
3、本企业的合营和联营企业情况
单位：元
本企 本企业在
企业 注册 法人 注册资本 业持 被投资单 期末负债总 期末净资产 本期营业收 本期 关联 组织机构
被投资单位名称 经营范围 期末资产总额
类型 地 代表 （万元） 股比 位表决权 额 总额 入总额 净利润 关系 代码
例(%) 比例(%)
电子、电力、能源、化工、普
通机械、仪器仪表、生物、环
清华紫光（广西）有有限 联营
南宁 裴嵩 保的技术开发及技术转让、咨 1,200 万元 35.00% 35.00% 6,119,084.76 276,111.85 5,842,972.91 -357,364.67 73219638-7
限公司 公司 企业
询、服务培训，计算机网络技
术开发咨询服务等
研究、开发计算机软件、信息
技术；提供技术转让、技术咨
询、技术支持、技术服务；计
北京紫光图文系统有合资 算机系统集成；批发及进出口 联营
北京 裴嵩 14,280 万元 35.00% 35.00% 166,158,615.65 18,171,968.29 147,986,647.36 92,695,686.37 3,812,603.50 67425198-1
限公司 公司 计算机软硬件及外围设备，电 企业
子设备，电器，日用百货；佣
金代理（拍卖除外）；图文设
计；打字、复印
特许经营项目：互联网信息服
务业务(除新闻、出版、教育、
医疗保健、药品、医疗器械和
BBS 以 外 的 内 容 ) ； 生 产
UNIS-LCS 智能节电控制柜(仅
限分公司经营)。一般经营项
夏
紫光捷通科技股份有股份 目：技术开发、技术服务、技 联营
北京 曙 5,260 万元 26.62% 26.62% 599,620,530.91 417,194,390.49 182,426,140.42 264,802,506.84 28,396,181.21 73219638-7
限公司 公司 术转让、技术咨询；技术承包； 企业
东
经营本企业自产产品及技术的
出口业务和本企业所需的机械
设备、零配件、原辅材料及技
术的进口业务，但国家限定公
司经营或禁止进出口的商品及
技术除外
49
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
北京紫光网联科技有限公司 同一母公司 63368664-7
同方股份有限公司 同一母公司 10002679-3
5、关联交易情况
（1）本期本公司无购销商品、提供和接受劳务的关联交易。
（2）本期本公司无托管、承包、担保的关联交易。
（3）关联租赁情况
公司承租情况表
单位： 元
租赁资 租赁资 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁费定 本报告期确 租赁收益对
出租方名称 承租方名称
产种类 产情况 涉及金额 日 日 价依据 认的租赁费 公司影响
紫光集团有 紫光股份有限 正常 2012 年 1 2012 年 12
房屋 市场价格 580,214.88
限公司 公司 使用 月1日 月 31 日
（4）本期本公司无关联方资金拆借、关联方资产转让、债务重组的情况。
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位：元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 北京紫光网联科技有限公司 2,998,876.29 2,998,876.29
应收账款 同方股份有限公司 462,000.00 462,000.00
公司应付关联方款项
单位：元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 北京紫光图文系统有限公司 483,744.00 358,034.00
（七）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
2009 年，公司为控股子公司深圳市紫光信息港有限公司向中国工商银行股份有限公司深圳高新
园支行申请的 7 年期人民币 2 亿元项目贷款提供了连带责任保证，保证金额为人民币 2 亿元，担保期
间为 2009 年 9 月 16 日至 2018 年 9 月 15 日。
50
2012 年，公司为控股子公司紫光数码有限公司取得的上海惠普有限公司、惠普贸易（上海）有
限公司和惠普（重庆）有限公司的厂商授信额度提供了连带责任保证，担保总额不超过 2.5 亿元人民
币，担保期限自担保函生效之日起至 2014 年 5 月 31 日止。
（八）承诺事项
1、重大承诺事项
无
2、前期承诺履行情况
无
（九）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
无
2、资产负债表日后利润分配情况说明
无
3、其他资产负债表日后事项说明
无
（十）其他重要事项
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、 期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
无
（十一）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
51
单位：元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 比例 比例 比例
金 额 金额 金 额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 132,271,083.33 88.65% 35,961,023.82 60.77% 14,813,051.19 41.19%
应收账款
按组合计提坏账准
备的应收账款：
单笔金额不重大按 16,941,544.20 11.35% 2,255,488.42 13.31% 23,213,205.27 39.23% 7,733,253.04 33.31%
账龄计提坏账准备
的应收账款
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的应收账款
合 计 149,212,627.53 2,255,488.42 59,174,229.09 22,546,304.23
（2）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
应收货款 132,271,083.33
合 计 132,271,083.33
（3）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 6,708,793.77 39.60% 5,725,609.25 24.67%
1至2年 47,425.33 0.28% 2,371.27 8,549,053.52 36.83% 427,640.33
2至3年 8,805,627.37 51.98% 880,562.74 69,465.90 0.30% 6,946.59
3至4年 10.00 3.00 2,141,364.26 9.22% 642,409.28
4至5年 14,272.62 0.08% 7,136.30 142,911.00 0.62% 71,455.50
5 年以上 1,365,415.11 8.06% 1,365,415.11 6,584,801.34 28.37% 6,584,801.34
合 计 16,941,544.20 2,255,488.42 23,213,205.27 7,733,253.04
（4）截至 2012 年 6 月 30 日，应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。
（5）应收账款金额前五名单位情况
单位：元
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
紫光数码有限公司 子公司 132,271,083.33 1 年以内 88.65%
52
北京紫光优蓝机器人技术有限公司 成本法核算单位 4,558,480.00 1 年以内 3.06%
同泰硅谷物资贸易（北京）有限公司 客户 4,500,000.00 2-3 年 3.02%
北京成联兴业科技发展有限公司 客户 4,044,603.49 2-3 年 2.71%
北京京东世纪信息技术有限公司 客户 763,960.00 1 年以内 0.51%
合 计 146,138,126.82 97.94%
（6）应收关联方账款情况
单位：元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
紫光数码有限公司 子公司 132,271,083.33 88.65%
合 计 132,271,083.33 88.65%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比 例 比例 比 例 比例
金 额 金额 金 额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 52,121,100.00 80.89% 53,028,851.26 90.25% 880,000.00 1.66%
其他应收款
按组合计提坏账准
备的其他应收款：
单笔金额不重大按 10,288,581.02 15.97% 3,867,013.88 37.59% 5,731,329.91 9.75% 1,952,569.84 34.07%
账龄计提坏账准备
的其他应收款
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 2,021,527.00 3.14% 2,021,527.00 100.00%
备的其他应收款
合 计 64,431,208.02 5,888,540.88 58,760,181.17 2,832,569.84
（2）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位：元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
深圳市紫光信息港有限公司 35,507,500.00 按正常账龄计提
唐山海港新格瑞能源有限公司 8,413,600.00 按正常账龄计提
中瑞信投资担保有限公司 8,200,000.00 按正常账龄计提
合 计 52,121,100.00
（3）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
单位：元
53
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 2,926,567.14 28.44% 1,801,787.90 31.44%
1至2年 80,000.00 0.78% 4,000.00 879,646.20 15.35% 43,982.31
2至3年 10,000.00 0.10% 1,000.00 32,700.00 0.57% 3,270.00
3至4年 4,300,000.00 41.79% 1,290,000.00 654,470.90 11.42% 196,341.27
4至5年 800,000.00 7.78% 400,000.00 1,057,497.31 18.45% 403,748.66
5 年以上 2,172,013.88 21.11% 2,172,013.88 1,305,227.60 22.77% 1,305,227.60
合 计 10,288,581.02 3,867,013.88 5,731,329.91 1,952,569.84
（4）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位：元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
江苏永兴多媒体有限公司 864,615.00 864,615.00 100% 预计无法收回
北京中远瑞天网络技术有限公司 600,000.00 600,000.00 100% 预计无法收回
上海美能达光学仪器有限公司 556,912.00 556,912.00 100% 预计无法收回
合 计 2,021,527.00 2,021,527.00 100%
（5）截至 2012 年 6 月 30 日，其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
深圳市紫光信息港有限公司 子公司 35,507,500.00 1 年以内 55.11%
唐山海港新格瑞能源有限公司 子公司 8,413,600.00 1 年以内 13.06%
中瑞信投资担保有限公司 成本法核算单位 8,200,000.00 1 年以内 12.73%
天津益生生物工程有限公司 客户 4,300,000.00 3-4 年 6.67%
江苏永兴多媒体有限公司 供应商 864,615.00 1-3 年 1.34%
合 计 57,285,715.00 88.91%
（7）其他应收关联方款项情况
单位：元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额
的比例(%)
深圳市紫光信息港有限公司 子公司 35,507,500.00 55.11%
唐山海港新格瑞能源有限公司 子公司 8,413,600.00 13.06%
合 计 43,921,100.00 68.17%
54
3、长期股权投资
单位：元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资单
核算方 比例与表 本期计提减
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 位表决权比 减值准备 现金红利
法 决权比例 值准备
比例(%) 例(%)
不一致的
说明
北京紫光测控有限公司 成本法 3,950,776.59 3,950,776.59 3,950,776.59 10.00% 10.00%
比威网络技术有限公司 成本法 7,397,229.42 7,397,229.42 7,397,229.42 17.24% 17.24% 7,397,229.42
紫光创新投资有限公司 成本法 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 16.00% 16.00% 19,330,117.04 316,984.89
中关村证券股份有限公司 成本法 50,875,000.00 61,041,899.61 61,041,899.61 3.89% 3.89% 61,041,899.61
启迪控股股份有限公司 成本法 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 0.39% 0.39%
紫光博彦商用软件服务（北
成本法 100,000.00 100,000.00 -100,000.00
京）有限公司
北京紫光兴源科技发展有限
成本法 1,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 20.00% 20.00%
公司
中瑞信投资担保有限公司 成本法 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18.67% 18.67%
北京紫光优蓝机器人技术有
成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 50,000.00 5,050,000.00 20.00% 20.00%
限公司
北京紫光融信投资有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 17.11% 17.11%
厦门神科太阳能有限公司 成本法 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 17.50% 17.50%
紫光数码有限公司 成本法 40,000,000.00 50,000,000.00 -50,000,000.00
紫光资产管理有限公司 成本法 42,500,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00% 100.00%
55
北京通智信达科技有限公司 成本法 115,957,361.69 171,736,043.58 -171,736,043.58
北京紫光资源科技有限公司 成本法 800,000.00 800,000.00 62,738.95 862,738.95 100.00% 100.00%
深圳市紫光信息港有限公司 成本法 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 85.71% 85.71%
唐山海港新格瑞能源有限公
成本法 24,000,000.00 24,000,000.00 8,200,000.00 32,200,000.00 52.40% 52.40%
司
紫光软件（无锡）集团有限
成本法 51,000,000.00 51,000,000.00 51,000,000.00 51.00% 51.00%
公司
北京紫光京通科技有限公司 成本法 400,000.00 400,000.00 -400,000.00
北京清华紫光同兴环保科技
成本法 9,067,800.00 2,720,018.16 2,720,018.16 26.67% 26.67% 2,720,018.16
股份有限公司
北京绿创环保设备股份有限
成本法 19,552,782.00 13,823,375.45 13,823,375.45 15.02% 15.02%
公司
辽宁和昌汽车安全技术股份
成本法 6,200,000.00 4,633,991.73 4,633,991.73 20.00% 20.00% 4,633,991.73
有限公司
北京时代科技股份有限公司 成本法 37,564,560.00 39,259,891.82 39,259,891.82 14.66% 14.66% 442,788.00
河北钢铁集团涞源独山城矿
成本法 77,194,213.00 77,194,213.00 77,194,213 13.00% 13.00%
业有限公司
紫光数码（苏州）有限公司 成本法 56,000,000.00 56,000,000.00 56,000,000.00 56.00% 56.00%
北京紫光卓云技术有限公司 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100.00% 100.00%
北京紫光恒泰投资控股有限
成本法 9,996,000.00 9,996,000.00 9,996,000.00 51.00% 51.00%
公司
北京紫光图文系统有限公司 权益法 50,068,600.00 50,460,915.35 1,334,411.23 51,795,326.58 35.00% 35.00%
紫光捷通科技股份有限公司 权益法 14,400,000.00 47,100,291.13 7,711,965.30 54,812,256.43 26.62% 26.62%
合 计 719,624,322.70 686,924,432.84 -61,586,715.10 625,337,717.74 95,123,255.96 316,984.89 442,788.00
56
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 338,936,292.25 150,903,922.43
其他业务收入 8,305,970.34 7,087,681.90
营业成本 330,816,570.04 140,389,047.96
（2）主营业务（分行业）
单位：元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
信息电子技术业 338,936,292.25 330,816,570.04 150,903,922.43 140,389,047.96
合 计 338,936,292.25 330,816,570.04 150,903,922.43 140,389,047.96
（3）主营业务（分产品）
单位：元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
信息电子类产品 338,936,292.25 330,816,570.04 144,762,443.07 136,898,136.56
其他 6,141,479.36 3,490,911.40
合 计 338,936,292.25 330,816,570.04 150,903,922.43 140,389,047.96
（4）主营业务（分地区）
单位：元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北地区 323,226,122.89 318,409,628.21 127,368,058.54 123,401,150.11
东北地区 2,483,017.13 2,022,884.31 2,844,592.38 2,226,791.00
华东地区 3,577,911.33 2,852,108.82 11,010,616.53 7,070,271.00
华南地区 5,686,932.78 4,529,359.24 6,330,703.40 5,278,034.94
西北地区 1,187,151.71 913,980.51 1,051,823.93 783,914.19
华中地区 1,217,922.22 968,333.58 721,363.93 546,528.16
西南地区 1,557,234.19 1,120,275.37 1,576,763.72 1,082,358.56
合 计 338,936,292.25 330,816,570.04 150,903,922.43 140,389,047.96
57
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例 （%）
紫光数码有限公司 300,657,565.60 86.58%
北京紫光优蓝机器人技术有限公司 6,339,564.10 1.83%
北京京东世纪信息技术有限公司 4,517,290.84 1.30%
杭州光讯数码科技有限公司 1,679,871.00 0.48%
中华联合财产保险股份有限公司 1,327,200.00 0.38%
合 计 314,521,491.54 90.58%
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 42,495,134.94 18,861,618.61
权益法核算的长期股权投资收益 9,046,376.53 4,445,386.78
处置长期股权投资产生的投资收益 2,837,974.60 2,925,464.34
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 489,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
合 计 54,868,486.07 26,232,469.73
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
紫光数码有限公司 27,681,064.91 18,861,618.61 被投资单位分配累计未分配利润
北京通智信达科技有限公司 14,371,282.03 被投资单位分配累计未分配利润
北京时代科技股份有限公司 442,788.00 本期被投资单位分红
合 计 42,495,134.94 18,861,618.61
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动原因
北京紫光图文系统有限公司 1,334,411.23 -1,127,359.04 被投资单位业绩增长
紫光捷通科技股份有限公司 7,711,965.30 5,572,745.82 被投资单位业绩增长
合 计 9,046,376.53 4,445,386.78
58
6、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 54,557,809.38 17,883,471.83
加：资产减值准备 -1,359,748.33 5,006,708.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
915,151.00 757,070.16
折旧
无形资产摊销 561,269.00 560,799.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-18,256.01
（收益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 9,047.00 3,301.26
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 2,532,786.92 5,268,716.66
投资损失（收益以―－‖号填列） -54,868,486.07 -26,232,469.73
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 308,868.24 290.13
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） -1,980,450.00 -1,882,650.00
存货的减少（增加以―－‖号填列） -1,022,985.88 3,689,525.19
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -123,134,490.28 -38,775,645.59
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -114,759,840.73 -24,052,789.72
其他
经营活动产生的现金流量净额 -238,241,069.75 -57,791,928.34
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 20,478,783.47 67,064,650.93
减：现金的期初余额 212,156,453.32 99,259,854.61
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -191,677,669.85 -32,195,203.68
59
（十二）补充资料
1、当期发生的非经常性损益
项 目 金 额
（一）非流动资产处置损益 -20,845.33
（二）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
1,558,900.00
定额或定量享受的政府补助除外）
（三）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -40,872.40
少数股东权益影响额 -251,981.51
所得税影响额 -324,544.16
合计 920,656.60
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.20% 0.088 0.088
扣除非经常性损益后归属于公司
2.09% 0.083 0.083
普通股股东的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
货币资金比2011年末减少主要是本期本公司子公司紫光数码有限公司业务扩大支付货款增多且
本期偿还短期借款所致。
应收票据比2011年末增加主要是本期本公司子公司紫光数码有限公司业务扩大所致。
预付款项比2011年末增加主要是本期本公司子公司紫光数码有限公司采购业务扩大所致。
短期借款比2011年末减少主要是本期本公司子公司紫光数码（苏州）有限公司吸收投资收到资金
后，偿还短期借款所致。
应付票据比2011年末减少主要是本期本公司子公司紫光数码（苏州）有限公司吸收投资收到资金
后，支付结算方式改变所致。
应交税费比2011年末减少主要是本期本公司子公司紫光数码有限公司缴纳2011年度所得税所致。
专项应付款比2011年末减少主要是本期转让子公司北京通智信达科技有限公司，使专项应付款减
少所致。
少数股东权益比2011年末增加主要是本期成立紫光数码（苏州）有限公司，吸收少数股东投资所
致。
资产减值损失比去年同期增加主要是本期本公司子公司紫光软件（无锡）集团有限公司计提减值
准备增加所致。
所得税费用比去年同期增加主要是本期净利润提高而引起所得税增加所致。
归属于上市公司股东的净利润比去年同期增加主要是本期本公司业务规模扩大所致。
经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少主要是本期子公司紫光数码（苏州）有限公司将收
到的投资款用于业务发展，调整了业务的结算方式和本公司业务规模扩大支付货款增加所致。
投资活动产生的现金流量净额比去年同期减少主要是本期本公司子公司无锡紫光星域投资管理
有限公司支付工程款增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增加主要是本期成立子公司紫光数码（苏州）有限公司
收到少数股东投资款所致。
（十三）财务报表的批准
本财务报表业经本公司董事会于2012年8月16日决议批准
60
合并资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位：紫光股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、注释 1 201,134,470.86 420,759,543.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 五、注释 2 10,706,210.23 543,000.00
应收账款 五、注释 4 484,711,977.69 394,983,139.30
预付款项 五、注释 6 102,514,419.17 68,024,720.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 五、注释 3 489,000.00
其他应收款 五、注释 5 56,684,680.11 56,974,509.59
买入返售金融资产
存货 五、注释 7 334,834,644.43 333,044,990.71
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 五、注释 8 6,742,845.90 2,209,636.80
流动资产合计 1,197,818,248.39 1,276,539,540.64
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 五、注释 9 47,107,000.00 60,310,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五、注释 11 342,022,937.52 338,122,531.86
投资性房地产 五、注释 12 266,098,311.62 269,929,391.90
固定资产 五、注释 13 34,557,735.43 35,040,494.67
在建工程 五、注释 14 79,535,770.33 64,354,767.13
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、注释 15 56,779,632.01 58,056,087.26
开发支出
商誉 五、注释 16 81,948.40 81,948.40
长期待摊费用
递延所得税资产 五、注释 17 20,163,998.64 20,472,866.88
其他非流动资产 五、注释 19 7,900,855.27 8,190,154.00
非流动资产合计 854,248,189.22 854,558,242.10
资产总计 2,052,066,437.61 2,131,097,782.74
法定代表人：徐井宏 主管会计工作负责人：秦蓬 会计机构负责人：赵吉飞
61
合并资产负债表（续）
2012 年 6 月 30 日
编制单位：紫光股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 五、注释 20 46,000,000.00 110,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 五、注释 21 302,908,117.89 469,085,354.68
应付账款 五、注释 22 271,855,070.98 273,863,067.63
预收款项 五、注释 23 192,486,730.56 221,747,703.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五、注释 24 159,344.29 1,544,213.56
应交税费 五、注释 25 7,862,263.50 17,202,642.20
应付利息
应付股利
其他应付款 五、注释 26 69,109,149.88 68,155,844.85
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 49,554.13 49,554.13
流动负债合计 890,430,231.23 1,161,648,381.04
非流动负债：
长期借款 五、注释 27 48,666,615.00 54,749,943.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 五、注释 28 9,875,000.00 14,575,000.00
预计负债
递延所得税负债 五、注释 17 7,008,697.19 8,989,147.19
其他非流动负债
非流动负债合计 65,550,312.19 78,314,090.19
负债合计 955,980,543.42 1,239,962,471.23
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 五、注释 29 206,080,000.00 206,080,000.00
资本公积 五、注释 30 525,534,530.79 439,317,080.79
减：库存股
专项储备
盈余公积 五、注释 31 55,647,393.84 55,647,393.84
一般风险准备
未分配利润 五、注释 32 105,576,615.69 99,872,041.18
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 892,838,540.32 800,916,515.81
少数股东权益 203,247,353.87 90,218,795.70
所有者权益合计 1,096,085,894.19 891,135,311.51
负债和所有者权益总计 2,052,066,437.61 2,131,097,782.74
法定代表人：徐井宏 主管会计工作负责人：秦蓬 会计机构负责人：赵吉飞
62
合并利润表
2012 年 1-6 月
编制单位：紫光股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,687,276,371.05 2,368,601,687.86
其中：营业收入 五、注释 33 2,687,276,371.05 2,368,601,687.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,674,427,375.99 2,363,270,343.80
其中：营业成本 五、注释 33 2,576,464,118.46 2,281,431,659.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五、注释 34 4,653,824.51 4,341,437.73
销售费用 32,608,603.15 28,327,264.30
管理费用 29,496,933.83 26,054,929.89
财务费用 20,185,514.71 18,288,374.42
资产减值损失 五、注释 36 11,018,381.33 4,826,678.35
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 五、注释 35 10,134,794.97 12,376,338.36
其中：对联营企业和合营企业的投资收
8,921,298.90 4,329,807.85
益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,983,790.03 17,707,682.42
加：营业外收入 五、注释 37 1,560,665.48 485,899.55
减：营业外支出 五、注释 38 64,423.28 1,125,315.04
其中：非流动资产处置损失 21,785.40 13,142.06
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
24,480,032.23 17,068,266.93
列）
减：所得税费用 五、注释 39 6,422,720.49 2,981,108.37
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,057,311.74 14,087,158.56
归属于母公司所有者的净利润 18,069,374.51 12,261,146.60
少数股东损益 -12,062.77 1,826,011.96
六、每股收益：
（一）基本每股收益 五、注释 40 0.088 0.059
（二）稀释每股收益 五、注释 40 0.088 0.059
七、其他综合收益 五、注释 41 -11,222,550.00 -10,714,442.91
八、综合收益总额 6,834,761.74 3,372,715.65
归属于母公司所有者的综合收益总额 6,846,824.51 1,546,703.69
归属于少数股东的综合收益总额 -12,062.77 1,826,011.96
法定代表人：徐井宏 主管会计工作负责人：秦蓬 会计机构负责人：赵吉飞
63
合并现金流量表
2012 年 1-6 月
编制单位：紫光股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,004,576,720.16 2,654,980,169.25
收到的税费返还 16,871.79
收到的其他与经营活动有关的现金 五、注释 42 13,057,999.61 36,923,021.86
经营活动现金流入小计 3,017,634,719.77 2,691,920,062.90
购买商品、接受劳务支付的现金 3,193,236,053.24 2,631,967,917.64
支付给职工以及为职工支付的现金 28,814,263.59 21,694,723.41
支付的各项税费 38,301,079.83 24,688,512.22
支付的其他与经营活动有关的现金 五、注释 42 68,753,513.66 55,938,464.28
经营活动现金流出小计 3,329,104,910.32 2,734,289,617.55
经营活动产生的现金流量净额 -311,470,190.55 -42,369,554.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,600,000.00 10,681,000.00
取得投资收益收到的现金 280,768.00 743,850.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
420,080.00 72,630.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -4,000,716.08
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 -1,699,868.08 11,497,480.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
17,795,130.34 11,992,442.24
的现金
投资支付的现金 11,637,076.07 8,860,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 29,432,206.41 20,852,442.24
投资活动产生的现金流量净额 -31,132,074.49 -9,354,962.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 227,604,000.00 4,450,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 227,604,000.00 4,450,000.00
取得借款收到的现金 151,000,970.00 250,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 378,604,970.00 254,450,000.00
偿还债务支付的现金 221,083,328.00 151,995,828.00
分配股利、利润或偿还利息支付的现金 34,546,731.31 15,817,171.31
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 4,428,970.38
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 255,630,059.31 167,812,999.31
筹资活动产生的现金流量净额 122,974,910.69 86,637,000.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,281.39 -12,382.17
五、现金及现金等价物净增加额 -219,625,072.96 34,900,101.63
加：期初现金及现金等价物余额 420,759,543.82 261,159,722.65
六、期末现金及现金等价物余额 201,134,470.86 296,059,824.28
法定代表人：徐井宏 主管会计工作负责人：秦蓬 会计机构负责人：赵吉飞
64
合并所有者权益变动表
2012 年 1-6 月
编制单位：紫光股份有限公司 单位：人民币元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
减 减
专 专
项 目 ： 一般 ： 一般
实收资本（或股 项 其 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股 项 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库 盈余公积 风险 未分配利润 资本公积 库 盈余公积 风险 未分配利润
本） 储 他 本） 储 他
存 准备 存 准备
备 备
股 股
一、上年年末余额 206,080,000.00 439,317,080.79 55,647,393.84 99,872,041.18 90,218,795.70 891,135,311.51 206,080,000.00 458,314,042.91 52,306,045.37 76,668,599.73 88,767,070.84 882,135,758.85
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 206,080,000.00 439,317,080.79 55,647,393.84 99,872,041.18 90,218,795.70 891,135,311.51 206,080,000.00 458,314,042.91 52,306,045.37 76,668,599.73 88,767,070.84 882,135,758.85
三、本期增减变动金额（减少
86,217,450.00 5,704,574.51 113,028,558.17 204,950,582.68 -18,996,962.12 3,341,348.47 23,203,441.45 1,451,724.86 8,999,552.66
以“－”号填列）
（一）净利润 18,069,374.51 -12,062.77 18,057,311.74 43,031,189.92 1,350,290.55 44,381,480.47
（二）其他综合收益 -11,222,550.00 -11,222,550.00 -20,800,882.91 -20,800,882.91
上述（一）和（二）小计 -11,222,550.00 18,069,374.51 -12,062.77 6,834,761.74 -20,800,882.91 43,031,189.92 1,350,290.55 23,580,597.56
（三）所有者投入和减少资本 97,440,000.00 118,576,833.93 216,016,833.93 1,803,920.79 2,195,074.19 3,998,994.98
1．所有者投入资本 97,440,000.00 118,576,833.93 216,016,833.93 2,195,074.19 2,195,074.19
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他 1,803,920.79 1,803,920.79
（四）利润分配 -12,364,800.00 -5,536,212.99 -17,901,012.99 3,341,348.47 -19,827,748.47 -2,093,639.88 -18,580,039.88
1．提取盈余公积 3,341,348.47 -3,341,348.47
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -12,364,800.00 -5,536,212.99 -17,901,012.99 -16,486,400.00 -2,093,639.88 -18,580,039.88
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 206,080,000.00 525,534,530.79 55,647,393.84 105,576,615.69 203,247,353.87 1,096,085,894.19 206,080,000.00 439,317,080.79 55,647,393.84 99,872,041.18 90,218,795.70 891,135,311.51
法定代表人：徐井宏 主管会计工作负责人：秦蓬 会计机构负责人：赵吉飞
65
母公司资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位：紫光股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 20,478,783.47 212,156,453.32
交易性金融资产
应收票据 26,420,000.00
应收账款 十一、注释 1 146,957,139.11 36,627,924.86
预付款项 4,901,744.40 8,551,684.72
应收利息
应收股利 489,000.00
其他应收款 十一、注释 2 58,542,667.14 55,927,611.33
存货 33,227,915.08 32,204,929.20
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 291,017,249.20 345,468,603.43
非流动资产：
可供出售金融资产 47,107,000.00 60,310,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十一、注释 3 530,214,461.78 592,118,161.77
投资性房地产
固定资产 28,259,082.06 28,782,768.00
在建工程 1,044,785.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 26,366,233.00 26,927,502.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 18,561,648.31 18,870,516.55
其他非流动资产
非流动资产合计 651,553,210.15 727,008,948.32
资产总计 942,570,459.35 1,072,477,551.75
法定代表人：徐井宏 主管会计工作负责人：秦蓬 会计机构负责人：赵吉飞
66
母公司资产负债表（续）
2012 年 6 月 30 日
编制单位：紫光股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 31,000,000.00 75,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 7,893,505.00 5,433,173.00
应付账款 20,960,648.87 46,600,051.91
预收款项 11,022,005.83 10,114,634.10
应付职工薪酬 15,616.29 7,621.17
应交税费 782,146.04 991,376.70
应付利息
应付股利
其他应付款 32,035,965.77 124,322,871.65
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 49,554.13 49,554.13
流动负债合计 103,759,441.93 262,519,282.66
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 8,675,000.00 8,675,000.00
预计负债
递延所得税负债 7,008,697.19 8,989,147.19
其他非流动负债
非流动负债合计 15,683,697.19 17,664,147.19
负债合计 119,443,139.12 280,183,429.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 206,080,000.00 206,080,000.00
资本公积 425,378,770.11 436,738,581.16
减：库存股
盈余公积 47,887,362.19 47,887,362.19
未分配利润 143,781,187.93 101,588,178.55
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 823,127,320.23 792,294,121.90
少数股东权益
所有者权益合计 823,127,320.23 792,294,121.90
负债和所有者权益总计 942,570,459.35 1,072,477,551.75
法定代表人：徐井宏 主管会计工作负责人：秦蓬 会计机构负责人：赵吉飞
67
母公司利润表
2012 年 1-6 月
编制单位：紫光股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十一、注释 4 347,242,262.59 157,991,604.33
减：营业成本 十一、注释 4 330,816,570.04 140,389,047.96
营业税金及附加 639,253.72 781,326.18
销售费用 5,153,995.10 6,078,701.65
管理费用 9,138,878.00 7,349,839.58
财务费用 2,532,786.92 5,268,716.66
资产减值损失 -1,359,748.33 5,006,708.48
加：公允价值变动收益（损失以
“-”填列）
投资收益（损失以“-”填列） 十一、注释 5 54,868,486.07 26,232,469.73
其中：对联营企业和合营企业的
9,046,376.53 4,445,386.78
投资收益
二、营业利润 55,189,013.21 19,349,733.55
加：营业外收入 18,256.01
减：营业外支出 10,047.00 1,089,109.56
其中：非流动资产处置损失 9,047.00 3,301.26
三、利润总额（亏损总额以“－”
55,178,966.21 18,278,880.00
号填列）
减：所得税费用 621,156.83 395,408.17
四、净利润（净亏损以“－”填
54,557,809.38 17,883,471.83
列）
归属于母公司所有者的净利润 54,557,809.38 17,883,471.83
少数股东损益
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.265 0.087
（二）稀释每股收益 0.265 0.087
六、其他综合收益 -11,222,550.00 -10,714,442.91
七、综合收益总额 43,335,259.38 7,169,028.92
归属于母公司所有者的综合收益
43,335,259.38 7,169,028.92
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：徐井宏 主管会计工作负责人：秦蓬 会计机构负责人：赵吉飞
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母公司现金流量表
2012 年 1-6 月
编制单位：紫光股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 303,289,636.51 169,036,828.09
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 10,863,873.73 23,543,550.83
经营活动现金流入小计 314,153,510.24 192,580,378.92
购买商品、接受劳务支付的现金 409,188,253.01 140,052,754.51
支付给职工以及为职工支付的现金 6,627,004.22 4,778,947.92
支付的各项税费 4,668,076.25 3,743,983.34
支付的其他与经营活动有关的现金 131,911,246.51 101,796,621.49
经营活动现金流出小计 552,394,579.99 250,372,307.26
经营活动产生的现金流量净额 -238,241,069.75 -57,791,928.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 58,194,018.18 6,151,000.00
取得投资收益收到的现金 42,052,346.94 18,861,618.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
4,630.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 158,680,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 258,926,365.12 25,017,248.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
1,361,228.00 40,915.00
的现金
投资支付的现金 85,644,213.00 10,100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 66,096,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 153,101,441.00 10,140,915.00
投资活动产生的现金流量净额 105,824,924.12 14,876,333.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,000,000.00 115,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,000,000.00 115,000,000.00
偿还债务支付的现金 45,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿还利息支付的现金 15,263,805.61 4,267,226.78
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 60,263,805.61 104,267,226.78
筹资活动产生的现金流量净额 -59,263,805.61 10,732,773.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,281.39 -12,382.17
五、现金及现金等价物净增加额 -191,677,669.85 -32,195,203.68
加：期初现金及现金等价物余额 212,156,453.32 99,259,854.61
六、期末现金及现金等价物余额 20,478,783.47 67,064,650.93
法定代表人：徐井宏 主管会计工作负责人：秦蓬 会计机构负责人：赵吉飞
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母公司所有者权益变动表
2012 年 1-6 月
编制单位：紫光股份有限公司 单位：人民币元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
减
减：
项 目 ： 一般 一般
实收资本（或股 专项 所有者权益合计 实收资本（或股 库 专项 所有者权益合计
资本公积 库 盈余公积 风险 未分配利润 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
本） 储备 本） 存 储备
存 准备 准备
股
股
一、上年年末余额 206,080,000.00 436,738,581.16 47,887,362.19 101,588,178.55 792,294,121.90 206,080,000.00 457,539,464.07 44,546,013.72 88,002,442.32 796,167,920.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 206,080,000.00 436,738,581.16 47,887,362.19 101,588,178.55 792,294,121.90 206,080,000.00 457,539,464.07 44,546,013.72 88,002,442.32 796,167,920.11
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-11,359,811.05 42,193,009.38 30,833,198.33 -20,800,882.91 3,341,348.47 13,585,736.23 -3,873,798.21
号填列）
（一）净利润 54,557,809.38 54,557,809.38 33,413,484.70 33,413,484.70
（二）其他综合收益 -11,222,550.00 -11,222,550.00 -20,800,882.91 -20,800,882.91
上述（一）和（二）小计 -11,222,550.00 54,557,809.38 43,335,259.38 -20,800,882.91 33,413,484.70 12,612,601.79
（三）所有者投入和减少资本 -137,261.05 -137,261.05
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -137,261.05 -137,261.05
（四）利润分配 -12,364,800.00 -12,364,800.00 3,341,348.47 -19,827,748.47 -16,486,400.00
1．提取盈余公积 3,341,348.47 -3,341,348.47
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -12,364,800.00 -12,364,800.00 -16,486,400.00 -16,486,400.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 206,080,000.00 425,378,770.11 47,887,362.19 143,781,187.93 823,127,320.23 206,080,000.00 436,738,581.16 47,887,362.19 101,588,178.55 792,294,121.90
法定代表人：徐井宏 主管会计工作负责人：秦蓬 会计机构负责人：赵吉飞
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