武汉凯迪电力股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
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证券代码：000939 证券简称：凯迪电力 公告编号：2010-53
武汉凯迪电力股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人陈义龙、主管会计工作负责人唐宏明及会计机构负责人(会计主管人员)严珊明声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 9,072,396,847.05 8,713,840,743.14 4.11%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,897,510,241.16 1,723,227,131.70 10.11%
股本（股） 589,568,000.00 368,480,000.00 60.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
3.22 4.68 -31.20%
2010 年7-9 月 比上年同期增减（%） 2010 年1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 636,671,191.97 42.64% 2,166,232,082.00 66.43%
归属于上市公司股东的净利润（元） 29,956,672.04 435.92% 143,374,908.13 134.67%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 293,225,616.39 -18.77%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
- - 0.497 -49.23%
基本每股收益（元/股） 0.0508 234.21% 0.2432 46.68%
稀释每股收益（元/股） 0.0508 234.21% 0.2432 46.68%
加权平均净资产收益率（%） 1.66% 373.95% 7.89% 104.94%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%）
1.80% 405.93% 8.05% 132.66%
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
非流动资产处置损益 6,223,746.23
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
-21,751,532.00 利率互换产品本期公允
价值变动
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,472,364.27
少数股东权益影响额 16,813,407.05武汉凯迪电力股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
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所得税影响额 342,941.32
合计 -1,843,801.67 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 47,430
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
中国银行－华夏行业精选股票型证券投资基
金(LOF)
17,999,820 人民币普通股
中国建设银行－华夏盛世精选股票型证券投
资基金
16,110,719 人民币普通股
武汉大学资产经营投资管理有限责任公司 10,419,150 人民币普通股
交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基
金(LOF)
8,272,447 人民币普通股
中国农业银行－益民创新优势混合型证券投
资基金
8,142,239 人民币普通股
武汉钢铁设计研究总院有限公司 6,995,264 人民币普通股
江西省电业开发有限公司 6,328,000 人民币普通股
中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证
券投资基金
6,020,500 人民币普通股
华夏成长证券投资基金 5,867,111 人民币普通股
中国工商银行－中银收益混合型证券投资基
金
5,196,793 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金期末比期初减少47844.26 万元，减少比例为31.10%，主要系公司本期增加电厂投资及支付了前期电建脱硫项目
工程款所致。
2、应收票据期末比期初增加1113 万元，增加比例为203.47%，主要系子公司东湖高新收到黄冈大别山发电有限公司1,050 万
元（脱硫服务费）所致。
3、应收账款期末比期初增加25614.20 万元，增加比例为31.79%，主要系公司的工程及销售收入款还未完全收回所致。
4、预付账款期末比期初增加22698.11 万元，增加比例为88.76%，主要系公司本期预付电建项目工程款所致。
5、应收股利期末余额较期初减少865.57 万元，降低比例为100%，系公司本期收到股利所致。
6、长期待摊费用期末比期初增加298.87 万元，增加比例为68.05%，主要系子公司河南蓝光环保发电有限公司本期增加固定
资产融资租赁保理费所致。
7、短期借款期末比期初增加48300 万元，增加比例为43.67%，主要系本期本公司增加短期贷款23000 万元、子公司河南蓝
光环保发电有限公司增加短期贷款5000 万元、子公司郑州煤炭工业集团杨河煤业有限公司增加短期贷款8000 万元所致。
8、交易性金融负债期末比期初增加2175.15 万元，增长比例430.48%，系子公司东湖高新的全资子公司义马环保电力有限公
司利率互换产品公允价值下降2,175.15 所致。
9、应付票据期末比期初减少19908.53 万元，减少比例为70.38%，主要系公司以前开具的银行承兑汇票到期所致。
10、应付账款期末比期初减少22735.02 万元，减少比例为30.47%，主要系公司支付了前期工程款所致。
11、应付职工薪酬期末比期初增加1298.54 万元，增长比例为139.45%,主要系公司本期新增农民工养老保险、职工暖气费及
奖金所致。
12、一年内到期的非流动负债期末比期初减少27855 万元，减少比例为47.01%，主要是公司的长期借款重分类及偿还贷款所武汉凯迪电力股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
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致。
13、递延所得税负债期末余额较期初增加730.11 万元，增长比例为120.41%，主要系本期公司对中盈投资账面价值与计税价
值的差异确认递延所得税负债所致。
14、实收资本期末比期初增加22,108.80 万元，增长比例为60.00%，系本期公司实施以资本公积金向全体股东每10 股转增6
股的权益分派方案所致。
15、资本公积期末比期初减少20976.31 万元，减少比例为76.06%，主要系本期公司实施以资本公积金向全体股东每10 股转
增6 股的权益分派方案所致。
16、专项储备期末比期初增加1958.34 万元，增长比例为100.23%，主要系子公司郑州煤炭工业集团杨河煤业有限公司计提的
维简安全生产准备金所致。
17、本期营业收入比上年同期增加86462.85 万元，增长比例为66.43%，主要原因为：①子公司郑州煤炭工业集团杨河煤业有
限公司煤炭销售收入本期较去年同期增加8338.6 万元。②子公司东湖高新燃煤机组烟气脱硫规模增大，脱硫收入增加5,202.67
万元。③东湖高新子公司义马环保电力有限公司铬渣综合治理发电收入增加13,566.44 万元。④东湖高新全资子公司长沙东湖
高新有限公司结转收入9,728.12 万元；子公司武汉学府房地产有限公司结转收入25,044.66 万元。⑤2009 年底公司中标海外越
煤项目，导致本期电建承包收入较上年同期增长24283.65 万元。
18、本期营业成本比上年同期增加68759.34 万元，增长比例为83.52%，主要系营业收入较上年同期增长成本同向增加所致。
19、本期营业税金及附加较上年同期增长1982.69 万元，增长比例56.31%，主要系子公司东湖高新全资子公司长沙东湖高新
投资有限公司及其控股子公司武汉学府房地产有限公司计提税金及附加所致。
20、本期销售费用比上年同期增加449.28 万元，增长比例为41.30%，主要系子公司东湖高新全资子公司长沙东湖高新投资有
限公司和襄樊东湖高新投资有限公司营销策划费用增加所致。
21、本期资产减值损失比上年同期增加2361.81 万元，增长比例为748.16%，主要系按会计政策计提的坏账损失增加所致。
22、本期公允价值变动净收益比上年同期减少4322.99 万元，减少比例为201.31%，主要系子公司东湖高新全资子公司义马环
保电力有限公司利率互换产品本期公允价值下降所致。
23、本期投资收益比上年同期增加11338.66 万元，增长比例为2904.83%，主要是由于本期被投资单位中盈长江国际投资担保
有限公司盈利大幅增加所致。
24、本期营业外收入比上年同期增加434.08 万元，增长比例为159.53%，主要系公司本期固定资产处置所致。
25、本期营业外支出比上年同期增加140.67 万元，增长比例为48.34%，主要系由于公司本期对外捐赠支出增加所致。
26、本期所得税费用比上年同期增加3965.73 万元，增长比例为72.09%，主要由于公司本期利润增长以及对中盈长江投资收
益确认递延所得税负债所致。
27、本期归属于母公司所有者的净利润比上年同期增加8227.82 万元，增长比例为134.67%，主要原因是：①子公司郑州煤炭
工业集团杨河煤业有限公司本期利润大幅增长；②凯迪电力工程建设收入增加，使得本期利润增长；③公司联营企业-中盈长
江国际投资担保有限公司本期利润大幅增长。
28、本期投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少30565.19 万元，减少比例为123.08%，主要系子公司郑州煤炭工业集
团杨河煤业有限公司本期购买固定资产、全资子公司北海煤化工购买土地所致。
29、本期筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少6938.06 万元，减少比例为46.78%，主要是公司本期偿还贷款及利息
所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用武汉凯迪电力股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
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3.2.4 其他
√ 适用 □ 不适用
2010 年8 月，公司股东大会通过了《关于凯迪电力发中期票据的议案》（见公告编号：2010-47）。公司发行中期票据须向中国
银行间市场交易商协会申请注册，截至报告期末公司仍在申报材料的准备当中。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 凯迪控股
凯迪控股原持有的凯迪
电力36,120,295 股和
2008 年认购的新增股份
87,290,000 股，合计
123,410,295 股，自2008
年发行新股登记之日起
三十六个月内不向任何
第三方转让。
截至本报告期末，仍在严格履行上述承诺事
项
重大资产重组时所作承诺
发行时所作承诺 凯迪控股
凯迪控股承诺，除用于
凯迪电力股权分置改革
追加对价安排或管理层
激励11,237,520 股外（参
见凯迪电力2006 年7 月
26 日公告的《股权分置
改革说明书（修订稿）》
和2006 年9 月5 号公告
的《武汉凯迪电力股份
有限公司股权分置改革
方案实施公告》），凯迪
控股原持有的凯迪电力
36,120,295 股和2008 年
认购的新增股份
87,290,000 股，合计
123,410,295 股，自2008
年发行新股登记之日起
三十六个月内不向任何
第三方转让。
截至本报告期末，仍在严格履行上述承诺事
项
其他承诺（含追加承诺）
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元武汉凯迪电力股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
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序号 证券品种 证券代码 证券简称
初始投资金
额（元）
期末持有数
量（股）
期末账面值
占期末证券
总投资比例
（%）
报告期损益
1 基金 162701 广发聚富基金50,000.00 50,000 176,855.00 100.00% -3,800.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00
合计 50,000.00 - 176,855.00 100% -3,800.00
证券投资情况说明
子公司河南蓝光环保发电有限公司持有广发聚富基金50,000.00 股，初始投资金额50,000.00 元,报告期初公允价值金额为
180,655.00 元，由于市场价格波动，净值减少3，800.00 元，报告期末公允价值金额为176,855.00 元。
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2010 年07 月14
日 公司办公室 实地调研
华创证券有限公司
李大军
公司基本情况及生物质电厂的发展前
景
2010 年08 月20
日 公司办公室 电话沟通 个人投资者
公司基本情况及生物质电厂的发展前
景
2010 年09 月15
日 公司办公室 实地调研 个人投资者 公司基本情况及传统业务发展前景
2010 年09 月28
日 祁东电厂 实地调研
上投摩根周战海、华
创证券王帅 生物质电厂的基本情况
3.6 衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限
于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险
等）
利率掉期产品的市值与美元6 个月的LIBOR 和30 年的CMS 挂
钩，这两个指标受美元的流动性和美国经济的直接影响。
风险：08 年国际金融危机爆发以来，美元6 个月的LIBOR 一直
走低，市场风险很低；美国经济各指标值不断波动，导致30 年的
CMS 不断波动，本报告期内较长时间在低于3.8 以下，由于美国
经济前景的不明朗，所以30 年的CMS 有一定风险；因利率掉期
是控股子公司东湖高新与农行签订，无公开操作市场，故流动性
风险很高，但信用风险很小，操作风险、法律风险也小；
风险控制：东湖高新要求农行提供每日的市值和市场分析日报；
公司密切关注走势情况，在平盘价有一定回升后适时考虑平盘。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情
况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关
假设与参数的设定
根据《企业会计准则》、《企业会计准则讲解2008》以及中国证监
会公告〔2008〕48 号文相关规定，经东湖高新第五届董事会第30
次会议审议批准，东湖高新以金融机构对该金融衍生工具——利
率互换在资产负债表日的报价认定为该金融衍生工具——利率互
换的公允价值，并将根据一贯性原则以后期间均采用该方法确认
其公允价值。
经对农行函证，该金融衍生工具——利率互换2010 年9 月30 日
中国农业银行的报价为-400 万美元（折合人民币-2680.44 万元）,
东湖高新据此确认本报告期公允价值变动损益-2175.15 万元，交
易性金融负债期末余额为2680.44 万元。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一
报告期相比是否发生重大变化的说明 无武汉凯迪电力股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
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独立董事、保荐人或财务顾问对公司衍生品投资及风险控制
情况的专项意见 无
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
合约种类 期初合约金额 期末合约金额 报告期损益情况
期末合约金额占公司
报告期末净资产比例
互换类产品 230,000,000.00 230,000,000.00 -2,574,832.67 12.12%
合计 230,000,000.00 230,000,000.00 -2,574,832.67 12.12%
