武汉凯迪电力股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长兼总经理江海先生、董事兼财务负责人胡学栋先生、会计机构负责人徐应林先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 6,447,958,549.96 5,902,240,089.38 9.25%
所有者权益（或股东权益） 1,504,159,248.57 1,450,085,682.07 3.73%
每股净资产 4.08 3.94 3.55%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 269,437,207.29 2,030.56%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.73 2,030.56%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 36,975,011.36 97,192,566.50 -30.32%
基本每股收益 0.10 0.26 -28.57%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.22 -
稀释每股收益 0.10 0.26 -28.57%
净资产收益率 2.46% 6.46% -1.34%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.38% 5.39% -2.41%
每股净资产指标计算说明：本报表将郑州煤炭工业（集团）杨河煤业有限公司纳入合并范围，属于同一控制下企业合并，根据《企业会计准则》的规定，同一控制下企业合并中作为对价发行的普通股应当视同列报最早期间期初就已发行在外,计入各列报期间普通股的加权平均数，故本期在计算上年度期末每股净资产时采用股本数为：368,480,000股。
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -21,808,247.66
除上述各项外的其他营业外收支净额 44,440,476.23
扣除非经常性损益的所得税影响数 -6,627,518.26
扣除少数股东损益的影响数 46,429.67
合计 16,051,139.98
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 73,141
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国电力投资有限公司 15,325,492 人民币普通股
武汉大学资产经营投资管理有限公司 9,175,294 人民币普通股
江西省电力开发有限公司 8,325,800 人民币普通股
湖北省电力公司 5,747,063 人民币普通股
武汉钢铁设计研究总院 4,890,000 人民币普通股
武汉市经济技术市场发展中心 3,831,373 人民币普通股
中国电力工程顾问集团西南电力设计研究院 3,199,196 人民币普通股
高碑店济华电力设备有限公司 1,270,113 人民币普通股
江 海 1,123,730 人民币普通股
交通银行-万家公用事业行业股票型证券投资基金 1,089,751 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收票据期末余额较期初减少89.32%,主要原因是应收票据到期承兑及背书支付货款所致;2、存货期末余额较期初增长38.84%,主要原因是子公司东湖高新的全资子公司长沙东湖高新、襄樊东湖高新增加开发成本所致;3、在建工程期末余额较期初增长55.99%,主要原因是子公司东湖高新的全资子公司义马环保电力有限公司支付项目进度款及大别山电厂烟气脱硫项目支付工程款所致;4、预收账款期末余额较期初减少36.14%,主要原因是公司烟机脱硫项目进入后期,导致项目预收款项减少;5、其他流动负债期末较期初增长94.23%,主要原因是公司母公司因分配股利产生的应付股利增加;6、应交税费期末较期初减少78.46%,主要是公司子公司郑州煤炭工业(集团)杨河煤业有限公司上缴税款所致;7、长期借款期末余额较期初增长142.59%,主要原因是公司母公司增加长期借款12500万元,,子公司郑州煤炭工业(集团)杨河煤业有限公司增加长期借款28500万元,子公司东湖高新增加长期借款16,700万元,东湖高新全资子公司义马环保电力有限公司借入项目借款23,000万元，,东湖高新控股子公司武汉学府房地产有限公司借入项目借款10,000万元所致;8、长期应付款期末余额较期初增长452%,主要原因是子公司郑州煤炭工业(集团)杨河煤业有限公司发生的煤炭安全费用;9、年初至报告期销售费用较上年同期减少55.54%,主要原因是公司在2007年转让武汉凯迪电力环保有限公司70%股权后,导致合并范围发生变动所致;10、年初至报告期管理费用较上年同期增长32.43%,主要原因是公司子公司郑州煤炭工业(集团)杨河煤业有限公司发生的综合服务费;11、年初至报告期财务费用较上年同期增长89.77%,主要原因是公司本年增加流动资金借款所致;12、年初至报告期资产减值损失较上年同期减少145.96%,主要原因是公司往来款回款及相关费用发生导致应收款项减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
１、鉴于公司2006年8月23日召开的股权分置改革相关股东会议通过的股权分置改革方案，公司控股股东武汉凯迪控股投资有限公司（以下简称"凯迪控股"）做出了追加对价安排承诺。由于凯迪控股在公司股权分置改革中关于追加对价安排中的"追送股份"承诺条件未被触发。根据上述事项公司董事会向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理了以上股份的的转让过户登记，并已于2008年6月5日收到股份过户登记确认书。至此，凯迪控股用于追加对价安排股份的相关过户手续已办理完毕，凯迪控股已经履行了在股权分置改革中做出的追加对价安排承诺。2008年7月7日，公司有限售条件的流通股上市，数量为11,237,520股。（详细内容见在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及http://www.cninfo.cn 刊载的公告。）2、公司于2008年7月24日了召开第六届董事会第十三次会议，2008年9月24日召开了2008年第一次临时股东大会审议通过了发行公司债券事宜，（详细内容见在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及http://www.cninfo.cn 刊载公告，）有关事项本公司将根据进展情况及时公告。3、2008年8月15日公司实施了《关于收购凯迪煤化工（北海）基地有限公司100% 股权的方案》（详细内容见《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及http://www.cninfo.cn 刊载的公告。）4、2008年8月27日公司六届董事会十五次会议审议通过了《关于合资成立选煤厂的议案》（详细内容见《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及http://www.cninfo.cn 刊载的公告。）5、2008年9月8日，公司第二大股东-中国电力投资有限公司有限售条件的流通股上市，数量为1,265,996股。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
凯迪控股承诺，除用于凯迪电力股权分置改革追加对价安排或管理层激励11,237,520股外（参见凯迪电力2006年7月26日公告的《股权分置改革说明书（修订稿）》和2006年9月5号公告的《武汉凯迪电力股份有限公司股权分置改革方案实施公告》），凯迪控股原持有的凯迪电力36,120,295股和本次认购的新增股份87,290,000股，合计123,410,295股，自本次发行新股登记之日起三十六个月内不向任何第三方转让。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内与上年同期相比发生大幅度变动的原因：转让电力环保70％股权的非经常性损益使得2007年同期净利润较高。而本期没有取得大笔非经常性的收益，造成经营业绩较去年同期比有大幅下降。
3.5 其他需说明的重大事项
2008年10月28日公司六届董事会十八次会议审议通过了《关于解散部分子公司的议案》，有关事项本公司将根据进展情况及时公告。按照企业会计准则合并财务报表的相关规定，已宣告被清理的原子公司在宣告当期不纳入合并报表。因此，武汉凯迪技术贸易有限公司、邓州凯迪生物质能热电有限公司、广州凯迪电力工程技术有限公司、山西凯迪能源有限公司，（兴县凯迪能源有限公司是山西凯迪能源有限公司的控股子公司，由于山西凯迪能源有限公司解散，所以兴县凯迪能源有限公司一并解散）在报告期内应属于母公司合并报表范围。
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量（股） 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 基金 270001 广发聚富基金_ 50,000.00 50,000.00 168,965.00 100.00% 27,445.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00
合计 50,000.00 - 168,965.00 100% 27,445.00
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
600133 东湖高新 264,252,478.81 29.00% 264,252,478.81 7,500,732.78 7,500,732.78
合计 264,252,478.81 - 264,252,478.81 7,500,732.78 7,500,732.78
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年06月10日 公司会议室 实地调研 国信证券投资经理李晓峰 了解公司主营业务情况
2008年09月12日 公司办公室 电话沟通 个人投资者 公司发展现状及前景
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 477,454,288.08 260,316,499.84 449,900,543.30 186,288,154.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 168,965.00 196,410.00
应收票据 3,600,000.00 1,400,000.00 33,715,635.00 33,127,635.00
应收账款 422,072,431.46 240,104,143.91 414,236,400.96 179,589,652.45
预付款项 266,615,651.53 93,312,508.30 220,205,365.27 148,728,903.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 265,800,992.03 973,257,525.15 298,209,111.63 983,502,704.46
买入返售金融资产
存货 279,465,014.66 18,567,036.61 201,282,385.36 36,278,807.03
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 290,889.38 125,366.42
流动资产合计 1,715,468,232.14 1,586,957,713.81 1,617,871,217.94 1,567,515,857.10
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 630,105,845.13 1,540,021,283.95 643,293,768.95 1,008,320,119.60
投资性房地产 14,462,050.64 14,794,742.75
固定资产 2,044,330,754.35 127,063,385.68 2,135,221,213.36 137,239,920.76
在建工程 1,205,525,603.50 772,840,075.13
工程物资
固定资产清理 283,659.26
生产性生物资产
油气资产
无形资产 731,382,813.07 33,842,140.47 620,517,651.91 35,093,053.35
开发支出
商誉 94,297,452.04 88,510,494.44
长期待摊费用 164,125.00 184,450.00
递延所得税资产 11,938,014.83 2,311,281.27 9,006,474.90 2,297,925.50
其他非流动资产
非流动资产合计 4,732,490,317.82 1,703,238,091.37 4,284,368,871.44 1,182,951,019.21
资产总计 6,447,958,549.96 3,290,195,805.18 5,902,240,089.38 2,750,466,876.31
流动负债：
短期借款 1,341,000,000.00 852,900,000.00 1,715,100,000.00 820,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 310,358,810.54 293,408,016.94 292,525,838.96 274,747,839.96
应付账款 410,743,382.45 305,991,007.92 322,988,894.69 212,200,335.74
预收款项 52,408,221.05 10,352,546.00 82,068,729.28 26,350,124.25
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,530,728.19 3,164,284.29 5,791,618.35 1,489,159.51
应交税费 15,058,787.22 -36,810,501.43 69,907,244.94 -31,523,175.98
应付利息
其他应付款 370,862,117.14 228,625,101.95 378,534,930.55 233,410,790.62
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 80,000,000.00
其他流动负债 13,688,680.67 10,349,322.65 7,047,573.44 5,222,773.44
流动负债合计 2,519,650,727.26 1,667,979,778.32 2,953,964,830.21 1,541,897,847.54
非流动负债：
长期借款 1,407,000,000.00 125,000,000.00 580,000,000.00
应付债券
长期应付款 53,313,969.60 1,356,204.77 9,658,566.50 1,356,204.77
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 6,561,485.06 6,561,485.06 5,619,396.17 5,619,396.17
其他非流动负债 2,070,000.00 2,070,000.00 2,460,000.00 2,460,000.00
非流动负债合计 1,468,945,454.66 134,987,689.83 597,737,962.67 9,435,600.94
负债合计 3,988,596,181.92 1,802,967,468.15 3,551,702,792.88 1,551,333,448.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 368,480,000.00 368,480,000.00 281,190,000.00 281,190,000.00
资本公积 186,110,898.29 245,019,516.33 288,400,898.29 72,819,657.50
减：库存股
盈余公积 131,410,538.37 131,410,538.37 131,410,538.37 131,410,538.37
一般风险准备
未分配利润 818,157,811.91 742,318,282.33 749,084,245.41 713,713,231.96
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,504,159,248.57 1,487,228,337.03 1,450,085,682.07 1,199,133,427.83
少数股东权益 955,203,119.47 900,451,614.43
所有者权益合计 2,459,362,368.04 1,487,228,337.03 2,350,537,296.50 1,199,133,427.83
负债和所有者权益总计 6,447,958,549.96 3,290,195,805.18 5,902,240,089.38 2,750,466,876.31
4.2 本报告期利润表
编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 602,870,947.52 130,668,317.61 490,333,944.18 203,457,748.06
其中：营业收入 602,870,947.52 130,668,317.61 490,333,944.18 203,457,748.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 539,938,691.93 103,285,226.88 401,837,599.90 176,756,587.19
其中：营业成本 431,765,243.23 77,019,151.20 308,976,462.90 149,296,810.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 12,993,557.60 3,155,413.56 9,258,879.06 4,600,580.07
销售费用 2,122,829.72 3,073,088.91
管理费用 49,235,487.52 9,623,435.54 41,637,247.32 7,884,044.55
财务费用 43,711,361.25 13,487,226.58 38,519,228.77 14,975,152.46
资产减值损失 110,212.61 372,692.94
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -20,497,787.44 -19,973,772.46 8,598,745.45 7,013,356.90
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,695,690.12 2,219,705.00 8,598,745.45 7,013,356.90
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 42,434,468.15 7,409,318.27 97,095,089.73 33,714,517.77
加：营业外收入 45,287,634.57 44,956,167.72 14,263.78 14,263.78
减：营业外支出 563,245.66 1,193,962.79 242,899.73
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 87,158,857.06 52,365,485.99 95,915,390.72 33,485,881.82
减：所得税费用 30,783,618.21 7,521,867.13 24,167,306.87 3,970,878.74
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 56,375,238.85 44,843,618.86 71,748,083.85 29,515,003.08
其中：被合并方在合并前实现的净利润 16,545,384.25
归属于母公司所有者的净利润 36,975,011.36 53,066,214.95
少数股东损益 19,400,227.49 18,681,868.90
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.10 0.14
（二）稀释每股收益 0.10 0.14
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,468,556,617.15 340,953,457.93 1,751,449,154.08 651,987,066.35
其中：营业收入 1,468,556,617.15 340,953,457.93 1,751,449,154.08 651,987,066.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,278,188,332.68 311,399,111.14 1,469,749,817.87 612,610,153.72
其中：营业成本 972,426,734.00 244,937,218.72 1,234,368,730.34 543,282,954.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 31,429,226.75 7,607,725.29 31,000,669.76 9,677,169.38
销售费用 5,540,670.62 12,461,976.14
管理费用 151,149,969.35 32,786,805.20 114,132,596.87 29,887,197.22
财务费用 123,485,178.61 31,848,694.38 65,070,390.78 23,421,432.82
资产减值损失 -5,843,446.65 -5,781,332.45 12,715,453.98 6,341,400.11
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -27,445.00 97,175.00
投资收益（损失以"-"号填列） -3,287,923.80 -7,788,694.48 245,913,056.04 325,541,363.09
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 18,905,553.76 14,404,783.08 19,511,124.51 18,340,676.03
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 187,052,915.67 21,765,652.31 527,709,567.25 364,918,275.72
加：营业外收入 46,580,366.52 45,827,251.74 313,569.53 34,263.78
减：营业外支出 1,986,439.20 1,122,854.12 3,179,529.79 242,899.73
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 231,646,842.99 66,470,049.93 524,843,606.99 364,709,639.77
减：所得税费用 65,589,729.03 9,745,999.56 116,151,373.06 41,274,667.13
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 166,057,113.96 56,724,050.37 408,692,233.93 323,434,972.64
被合并方在合并前实现的净利润 18,298,169.44 49,526,502.55
归属于母公司所有者的净利润 97,192,566.50 56,724,050.37 335,157,392.71 323,434,972.64
少数股东损益 68,864,547.46 73,534,841.22
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.26 0.91
（二）稀释每股收益 0.26 0.91
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,493,530,030.93 402,106,389.96 1,684,125,456.12 589,696,564.65
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,855,003.99 37,467.22
收到其他与经营活动有关的现金 4,483,944.85 38,303,447.24 74,207,664.83 41,162,871.33
经营活动现金流入小计 1,507,868,979.77 440,409,837.20 1,758,370,588.17 630,859,435.98
购买商品、接受劳务支付的现金 737,874,776.33 146,954,291.19 1,345,514,249.61 778,221,051.76
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 192,951,187.10 7,168,146.72 132,453,670.31 8,012,230.87
支付的各项税费 225,108,766.82 46,595,306.91 196,812,444.53 32,807,479.45
支付其他与经营活动有关的现金 82,497,042.23 21,474,885.71 70,943,894.24 43,760,929.39
经营活动现金流出小计 1,238,431,772.48 222,192,630.53 1,745,724,258.69 862,801,691.47
经营活动产生的现金流量净额 269,437,207.29 218,217,206.67 12,646,329.48 -231,942,255.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,813,120.00 26,818,080.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,737,652.00 4,737,652.00 92,050.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 168,069,920.75 282,619,013.37
收到其他与投资活动有关的现金 44,956,167.72 44,956,167.72 1,044,945.42
投资活动现金流入小计 55,506,939.72 49,693,819.72 196,024,996.17 282,619,013.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 424,962,847.36 2,459,535.00 666,488,741.02 57,193,383.00
投资支付的现金 67,000,000.00 274,000,000.00 2,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 168,953,026.08 168,953,026.08
支付其他与投资活动有关的现金 200,659.26 1,603,666.74
投资活动现金流出小计 492,163,506.62 276,459,535.00 839,045,433.84 226,146,409.08
投资活动产生的现金流量净额 -436,656,566.90 -226,765,715.28 -643,020,437.67 56,472,604.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,181,900,000.00 927,900,000.00 1,925,000,000.00 930,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,181,900,000.00 927,900,000.00 1,930,000,000.00 930,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,809,000,000.00 770,000,000.00 1,262,763,230.02 800,763,230.02
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 178,126,895.61 75,323,145.86 240,904,393.54 68,524,886.76
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,648,051.56
筹资活动现金流出小计 1,987,126,895.61 845,323,145.86 1,505,315,675.12 869,288,116.78
筹资活动产生的现金流量净额 194,773,104.39 82,576,854.14 424,684,324.88 60,711,883.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 27,553,744.78 74,028,345.53 -205,689,783.31 -114,757,767.98
加：期初现金及现金等价物余额 449,900,543.30 186,288,154.31 747,170,254.85 442,782,360.36
六、期末现金及现金等价物余额 477,454,288.08 260,316,499.84 541,480,471.54 328,024,592.38
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
武汉凯迪电力股份有限公司
董事会（盖章）
董事长（签名）：江海
2008年10月30日
