湖北广济药业股份有限公司独立董事
             关于公司未做出现金利润分配预案的独立意见

       根据有关规定，我们作为湖北广济药业股份有限公司（以下简称公司）之独
   立董事，特就公司 2010 年度未做出现金利润分配预案事项发表独立意见如下：

       一、公司最近三年净利润及分配情况
                                                               单位：（人民币）元
                                                  占合并报表中归属
              现金分红金额 分红年度合并报表中归属
  分红年度                                        于上市公司股东的 年度可分配利润
                （含税）   于上市公司股东的净利润
                                                    净利润的比率
   2009 年        0.00          43,003,753.71             0.00%           401,654,038.69

   2008 年        0.00          89,097,445.36             0.00%           363,148,996.62

   2007 年    25,170,551.30     183,801,725.41            13.69%          308,366,765.69

最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%）                7.98%


       二、未现金分红的原因及未分红资金留存公司的用途

       由于公司在建和拟建工程项目建设资金需求量较大，为抢抓发展机遇，推动
   公司又好又快发展，以更好的业绩回报投资者，公司 2010 年度拟不进行利润分
   配，也不进行资本公积金转增股本。公司未分配利润的用途和使用计划：用于公
   司工程项目建设和补充流动资金。

       三、独立意见

       根据有关材料，基于独立判断的立场，我们认为：鉴于公司 2011 年对外投
   资、在建和拟建工程项目建设资金需求量较大，公司正在申请发行公司债券补充
   营运资金，为有利于公司的项目建设和可持续发展，从股东和公司的长远利益出
   发，我们同意上述利润分配预案。

                                        湖北广济药业股份有限公司独立董事
                                      廖洪、陈日进、赵曼、杨汉刚、杨本龙
                                                      2011 年 4 月 8 日
   独立董事签字：