湖北广济药业股份有限公司
               内部控制规范实施工作方案
         （经2012年3月28日公司召开的七届董事会临时会议审议通过）



    为进一步提升公司经营管理水平、增强风险防范能力，促进公司
可持续发展，根据五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企
业内部控制配套指引》及中国证监会湖北监管局《关于做好2012年上
市公司建立健全内部控制规范体系工作的通知》（以下简称《通知》）
等的相关要求，公司特制订内部控制规范实施工作方案如下：

                         一、公司基本情况介绍

    （一）公司概况

    1、公司简称：广济药业

    2、股票代码：000952

    3、上市地：深圳证券交易所

    4、公司性质：股份有限公司

    5、主营业务情况：公司生产经营医药原料药、医药制剂、饲料
添加剂，出口本企业自产的各类药，所在行业为医药制造业。

    （二）组织架构

    公司一直坚持按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市
公司治理的法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结
构，规范公司各项运作。目前，公司股东大会、董事会、监事会和经
营层分别行使权力机构、决策机构、监督机构和执行机构的职能。董
事会下设提名、审计、薪酬与考核三个专门委员会，为董事会专业决
策提供支持， 公司经营层在《公司章程》的规定和董事会授权范围
内执行董事会决议，行使公司经营管理权，对董事会负责。公司组织
架构如下图所示：

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    （三）内部控制规范实施工作组织机构

    为确保公司内部控制规范体系实施工作的顺利开展，公司及时组
织相关人员对《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》
及《通知》进行学习，部署开展内部控制规范体系实施的相关工作，
明确工作职责，成立内控工作领导小组和内控项目组，其中：

    1、内控工作领导小组

    主要职责：负责公司内控机制建设工作总体规划、组织领导和重
大事项、重要文件的审核与决策；同时，负责推进、指导、协调、监
督各分子公司内控机制建设工作。
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    组长：何谧先生（董事长）

    副组长：胡电铃先生（副董事长、总经理）

    成员：阮忠义先生（常务副总经理）、陈全云先生（财务总监）、
王欣先生（副总经理）、郭韶智先生（副总经理）、汪宏勇先生（董事
会秘书、副总经理）、程章华先生（副总经理）、卢正东先生（总工程
师）

       2、内控项目组

    具体任务：

    （1）制定公司内部控制建设目标及实施方案，由内控工作领导
小组审核后实施；

    （2）开展公司内控工作的培训、宣讲；

    （3）负责推动、协调内控建设的日常工作，落实内部控制建设
的具体责任；

       4）发现并提出内部控制建设过程中存在的问题，督促整改。

    组长：胡电铃先生（副董事长、总经理）

    副组长：陈全云先生（财务总监）

    牵头部门：审计部

    成员：各子公司、分厂、部办负责人

    工作人员：审计部增设2名专干，专职负责内控制度建设与实施
工作。各部门、各单位指派1名内控专干。

    （四）公司聘请中介咨询机构计划

    为使内部控制规范建设工作专业化、规范化，在设计上合理、执
行上有效和更具操作性，符合上市公司监管部门的要求，经公司讨论
商议，拟聘请外部中介咨询机构，指导和协助公司建立内部控制规范
体系。
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    （五）内控实施工作预算

    根据公司实际情况，内控实施预算主要包括：外部咨询机构咨询
服务费、会计师事务所进行内控审计的审计费、组织参加相关专业培
训发生的培训费及内部控制规范实施过程中发生的各项日常费用。其
中，外部咨询机构咨询服务费、会计师事务所进行内控审计的审计费
将依据市场原则，协商确定。

                   二、内部控制建设工作计划

    实施《企业内部控制基本规范》，是长期、系统的工作，公司将
采取切实有效措施，分步骤、分阶段地促进内部控制稳步推进。

    第一阶段：筹备和动员工作阶段

    时间：2012年1月1日至 2012年3月31日

    任务：制定工作方案，成立领导小组、内控项目组，确定内控规
范的实施范围，对公司中层以上干部和重要岗位员工进行内部控制工
作的动员，提高对内控规范体系建设重要性和必要性的认识。

    第二阶段：培训阶段及公司各合并财务报表子公司内部控制工作
小组成立

    时间：2012年4月1日至2012年4月30日

    任务：对公司及合并财务报表子公司重要岗位员工进行内部控制
工作的培训；各子公司成立内部控制工作小组。

    第三阶段:查找内控缺陷,制定整改方案，落实整改工作，完善内
部控制体系

    时间：2012年5月1日至2012年10月31日

    任务：（1）2012年5月至 6月，按照企业内部控制基本规范和配
套指引的相关规定，对现行管理机构和岗位设置、岗位分工和职责，
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以及已有的内部控制制度及其实施情况进行全面系统的检查、分析和
梳理，将重要业务的现有政策、制度与风险清单进行对比，查找内部
控制缺陷；

    （2）聘请外部中介机构

    聘请专业咨询机构规划内控体系建设架构工作，对现有内部控制
规范制度进行评价，提出改善意见；

    （3）2012年7月，汇总、整理内部控制缺陷，分析缺陷的性质和
产生的原因，制定相应的内控缺陷整改方案，提交内控规范领导小组
审核、批准；

    （4）2012年8月至10月，根据经批准的整改方案，落实内控制度
的修订，机构、人员和岗位的调整等，并充分运用可行的方法，保证
业务流程、规则的持续高效；内控工作小组对内控建设工作进度进行
每月定期检查，督促各相关部门、企业积极执行工作计划、落实各项
工作。

    第四阶段——内部控制体系试运行

    时间：2012年11月1日至2011年12月31日

    任务：（1）自2012年11月1日起，试运行完善后的内部控制体系，
及时了解体系的运行情况，及时发现和整改存在的内控缺陷；

    （2）2012年12月10日前，各部门、各企业对相关业务的内控规
范情况进行自查自纠；

    （3）2012年12月，内控工作小组检查内控缺陷整改情况和效果。

    第五阶段：内部控制体系总结

    时间：2013年1月1日至 2013年3月30日

    任务：（1）公司内控项目组对各分厂、部门及子公司内部控制工
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作进行全面汇总，做好编制内部控制自我评价报告的前期准备。

    （2）按相应规范与标准编写各项工作报告，结合公司实际情况、
根据公司建立与实施内部控制的有效性，着手编写《公司内部控制自
我评价报告》。



                  三、内部控制自我评价工作计划

    时间： 2012 年年报披露前

    任务：按照内控评价规定程序，有序开展自我评价工作，完成内
部控制自我评价报告的编写。

    1、2013年1月30日前，收集、整理公司内部和外部相关资料，编
制自我评价工作计划，确定纳入自我评价范围和业务流程，确定评价
工作的具体时间表和人员分工；

    2、确定内控缺陷的评价标准，包括定性标准和定量标准，内部
控制缺陷按其影响程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷；

    3、2012年年报披露前，按计划组织实施自我评价工作，通过访
谈、调查问卷、专题讨论、实地查验、测试、抽样和比较分析等方法，
充分收集内部控制设计和运行是否有效的证据，编制内部控制评价工
作底稿；

    4、就内控自评中发现的问题及缺陷对其成因、表现形式和影响
程度进行综合分析和全面复核，编制缺陷评价汇总表，提出认定意见
和整改建议，编制整改任务单，指导整改并跟进检查，并以适当形式
向内控规范领导小组、董事会报告；

    5、根据内部控制自我评价工作结果，结合评价工作底稿和内控
缺陷汇总表等资料，按照内控规范、指引的要求编制内部控制自我评
价报告，评价报告的基准日 2012 年12月30日。内控自我评价报告经
董事会批准后，在2012年年报披露的同时对外披露并报送相关部门。
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                   四、内部控制审计工作计划

    时间：2013 年1月1日至 2013年3月31 日

    任务：1、聘请会计师事务所以 2012年 12 月 31 日为基准日的
内部控制设计与运行有限性进行审计，发表审计意见，出具《内部控
制审计报告》。

    2、按照要求披露内部控制审计报告。




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                                      2012 年 3 月 28 日