控股股东及其他关联方占用资金情况
审 核 报 告
大信专审字[2012]第 2-0227 号
湖北广济药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了湖北广济药业股份有限公司（以下简称“广济药业”）2011 年
12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2011 年度的合并利润表和利润表、2011 年度的
合并所有者权益变动表和所有者权益变动表、2011 年度的合并现金流量表和现金流量表，以
及财务报表附注（以下简称“财务报表”）的基础上，对后附的《湖北广济药业股份有限公司
2010 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了审核。
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的规定，编制
和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。
我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计
划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合
贵公司的实际情况，实施了核查会计记录，重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司 2011 年度财务报表时所复核的会计
资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现重大不一致之处。
为了更好地理解贵公司 2011 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总
表应当与已审计的财务报表一并阅读。
需要说明的是，本专项审核报告仅供贵公司为 2011 年度年报披露之目的使用，不得用作
其他任何目的。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：索保国
中 国 北 京 中国注册会计师：李如发
二○一二年四月十八日
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2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：湖北广济药业股份有限公司 单位：人民币元
占用方与上市公 上市公司 2011 年期初 2011 年度占用 2011 年度偿还 2011 年期末占 占用形成
资金占用方类别 资金占用方名称 占用性质
司的关联关系 核算的会计科目 占用资金余额 累计发生金额 累计发生金额 用资金余额 原因
控股股东、实际控 武穴市国有资产经营公司 最大股东 其他应收款 10,000.00 10,000.00 往来款 非经营
制人及其附属企业
小计 10,000.00 10,000.00
关联自然人及其控
制的法人
小计
湖北吉丰实业有限责任公司 联营企业 其他应付款 2,925.04 2,925.04 往来款 非经营
湖北吉丰实业有限责任公司 联营企业 其他应收款 100,000.00 2,925.04 97,074.96 往来款 非经营
其他关联人及其附 湖北安华大厦有限责任公司 联营企业 其他应付款 860,676.40 860,676.40 往来款 非经营
属企业 出售海南富力洁
湖北安华大厦有限责任公司 联营企业 其他应收款 8,310,000.00 860,676.40 7,449,323.60 非经营
时债权转入
湖北安华大厦有限责任公司 联营企业 持有至到期投资 8,000,000.00 7,000,000.00 8,000,000.00 7,000,000.00 委托银行贷款 非经营
小计 8,863,601.44 15,410,000.00 9,727,202.88 14,546,398.56
湖北广济药业济康医药有限公司 子公司 应收账款 1,708,934.28 31,741,346.12 27,860,826.03 5,589,454.37 销售形成 经营
广济药业（孟州）有限公司 子公司 持有至到期投资 29,000,000.00 29,000,000.00 29,000,000.00 29,000,000.00 委托银行贷款 非经营
广济药业（孟州）有限公司 子公司 应付账款 10,976,180.43 69,229,514.90 80,205,695.30 销售形成 经营
上市公司的子公司
武穴市三利制水有限公司 子公司 其他应收款 1,640,000.00 500,000.00 2,140,000.00 借款 非经营
及其附属企业
武穴市三利制水有限公司 子公司 其他应付款 3,849,473.88 1,238,151.03 2,888,907.93 代收款项 经营
海南富力洁生化有限公司 子公司 其他应收款 3,243,593.06 3,243,593.06 偿还 非经营
广济药业（孟州）有限公司 子公司 预付账款 14,476,200.00 19,879,218.70 34,355,418.70 预付货款 经营
小计 61,044,907.77 154,199,553.60 141,548,265.42 73,973,781.00
合计 69,918,509.21 169,609,553.60 151,285,468.30 88,520,179.56
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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