湖北广济药业股份有限公司
                 预算管理委员会工作细则
         （经 2013 年 4 月 12 日公司召开的七届六次董事会审议通过）

                               第一章     总 则

    第一条   为适应公司发展需要，增强公司核心竞争力，进一步强
化董事会决策功能，充分发挥预算规划、协调、激励及监管的作用，
完善公司治理结构，公司特设预算管理委员会，并制定本工作细则。

    第二条   预算管理委员会（以下简称“预算委员会”）是董事会
下设的专门辅助工作机构，根据预算编制的总原则对公司发展计划和
年度预算进行编制、修订和监督，为董事会提供决策依据，对董事会
负责。

                             第二章     人员组成

    第三条   预算委员会成员由公司董事和高管人员组成，其中至少
要有一名独立董事。

    第四条   预算委员会设主任委员（召集人）一名，由董事长或副
董事长担任。负责主持委员会工作。主任委员由委员会选举产生。

    第五条   预算委员会任期与董事一致，委员任期届满，连选可以
连任。期间如有委员辞职，自动失去委员资格。

    第六条   预算委员会下设预算管理工作小组，作为预算管理委员
会的执行机构，组长由财务总监担任；成员包括财务部及其他部门经
理。为预算委员会提供综合服务，负责日常工作联络、会议组织等事
宜。

                             第三章     职责权限
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    第七条     预算委员会的主要职责权限：

   （一）制定颁布企业全面预算管理制度，包括预算管理的政策、
措施、办法、要求等；

   （二）根据企业战略规划和年度经营目标，拟定预算目标，并确
定预算目标分解方案、预算编制方法和程序；

   （三）组织编制、综合平衡预算草案；

   （四）下达经批准的正式年度预算；

   （五）协调解决预算编制和执行中的重大问题；

   （六）审议预算调整方案，依据授权进行审批；

   （七）审议预算考核和奖惩方案；

   （八）对企业全面预算总的执行情况进行考核；

   （九）其他全面预算管理事宜。

    第八条     预算管理工作小组的主要职责：

   （一）拟订企业各项全面预算管理制度，并负责检查落实预算管
理制度的执行；

   （二）拟定年度预算总目标分解方案及有关预算编制程序、方法
的草案，报预算管理委员会审定；

   （三）组织和指导各级预算单位开展预算编制工作；

   （四）预审各预算单位的预算初稿，进行综合平衡，并提出修改
意见和建议；

   （五）汇总编制企业全面预算草案，提交预算管理委员会审查；

   （六）跟踪、监控企业预算执行情况；

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    （七）定期汇总、分析各预算单位预算执行情况，并向预算管理
委员会提交预算执行分析报告，为委员会进一步采取行动拟定建议方
案；

    （八）接受各预算单位的预算调整申请，根据企业预算管理制度
进行审查，集中制定年度预算调整方案，报预算管理委员会审议；

    （九）协调解决企业预算编制和执行中的有关问题；

    （十）提出预算考核和奖惩方案，报预算管理委员会审议；

    （十一）组织开展对企业二级预算执行单位（企业内部各职能部
门、所属分（子）企业等，下同）预算执行情况的考核，提出考核结
果和奖惩建议，报预算管理委员会审议；

    （十二）预算管理委员会授权的其他工作。

                        第四章      议事程序

    第九条   预算管理工作小组负责做好预算委员会会议的前期准
备工作，组织有关部门向预算委员会提供与会议提案相关的书面资
料：

    （一）公司相关财务报告；

    （二）经汇总的公司初步预算报告；

    （三）公司预算部门及相关部门提出的建议事项；

    （四）比较与分析实际执行结果与预算的差异情况；

    （五）公司重大投资事项的预算报告；

    （六）其他预算委员会要求的相关资料。

    第十条   预算委员会会议对负责预算管理工作小组提供的报告
进行评议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：
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    （一）公司中长期发展规划预算工作部分；

    （二）年度经营目标预算；

    （三）公司预算与实际执行情况的差异分析；

    （四）根据情况和环境变化，提出公司预算修正建议；

                        第五章      议事规则

    第十一条   预算委员会会议分为定期会议和临时会议。定期会议
至少每季度召开一次，临时会议由预算委员会主任委员提议召开。会
议召开七天前须通知全体委员，会议由主任委员主持，主任委员不能
出席时可委托其他一名委员主持。

    第十二条   预算委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可
举行；每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委
员的过半数通过。预算管理委员会会议表决方式为举手表决或投票表
决；临时会议可采取通讯表决的方式召开。

    第十三条   预算管理工作小组的主要成员可列席预算委员会会
议，必要时亦可邀请公司其他董事、监事、高级管理人员等相关人员
列席会议。

    第十四条   如有必要，预算委员会可以聘请中介机构为其决策提
供专业意见，费用由公司支付。

    第十五条   预算委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的
议案必须遵循有关法律、法规、公司章程及本细则的规定。

    第十六条   预算委员会会议应当有记录并形成纪要，出席会议的
委员应当在会议记录及纪要上签名；会议记录及纪要由公司董事会秘
书保存。

    第十七条   预算委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形
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式报公司董事会。

    第十八条     出席会议的委员和列席人员均对会议所议事项有保
密义务，不得擅自以任何形式向非相关部门或人员泄露有关信息，但
依法履行披露义务的除外。

                            第六章    附 则

    第十九条     本工作细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司
章程的规定执行；本工作细则如与国家有关法律、法规和公司章程相
抵触，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行。

    第二十条     本细则自公司董事会审议通过之日起施行。

    第二十一条     本细则由公司董事会负责解释与修订。



                                湖北广济药业股份有限公司董事会

                                              2013 年 04 月 12 日




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