证券代码:000952 证券简称:广济药业 公告编号:2016-020 湖北广济药业股份有限公司 关于资产核销的公告 本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整,公告不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 为进一步加强公司的资产管理,防范财务风险,公允地反映公司的资产、财务 状况及经营成果,使会计信息更加真实可靠,根据《企业会计准则第 8 号-资产减 值》、《固定资产管理制度》、《存货管理制度》及其他规定, 结合湖北广济药业股份 有限公司(下称“广济药业”或“公司”)实际情况,按资产账面净值进行资产核销 工作。 一、核销各项资产损失的具体情况 1、存货报废核销:根据公司《财务管理制度》的相关规定,公司本期对库龄较 长的存货进行了清理。按照药品规范管理要求和货品实物状况,公司对因退货和药 品过期(药品及包装物)等时效性问题必须销毁的规定,公司需要报废清理的对象 包括: 1)备品备件:原值 1,280,428.55 元,上年期末已计提跌价准备 1,137,918.34 元,账面价值为 142,510.21;对应增值税进项税转出为 217,672.85 元。 2)成品:原值 377,239.33 元,账面价值为 377,239.33 元;对应增值税进项税 转出为 30,038.36 元。 3)包材及原料:原值 26,542.04 元,账面价值为 26,542.04 元;对应增值税进 项税转出为 4,512.15 元。 4)原材料等盘盈:313,259.39 元。 以上合计原值 1,370,950.53 元,对应增值税进项转出为 252,223.36,上报核 销资产数值为 1,623,173.89 元。因原已计提年初跌价准备 1,137,918.34 元,所以 对本年利润影响数值为减少 485,255.55 元。 2、固定资产机器设备报废核销: 2015 年公司向大金产业园搬迁,结合公司具体设备的实物状况和使用目的,公 司对已无法使用和按生产工艺及 GMP 认证合格要求必须淘汰的机器设备进行了报废 清理检查。 清 理 出 需 要 报 废 机 器 设 备 原 值 为 133,507,929.94 元 , 累 计 已 提 折 旧 104,189,321.85 元,上报核销资产数值为 29,318,608.09 元。因年初已计提减值准 备 17,483,424.79 元,所以对本年利润影响数值为减少 11,835,183.30 元 3、固定资产房屋及建筑物报废核销: 2015 年因向大金产业园的搬迁和厂房老旧等原因,对已拆除和已老旧不堪使用 的房屋及建筑物进行了清理检查。检查出需要报废房屋及建筑物原值为 13,672,793.56 元 , 累 计 已 提 折 旧 6,495,857.53 元 , 上 报 核 销 资 产 数 值 为 7,176,936.03 元。因年初已计提减值准备 995,335.14 元,所以对本年利润影响数 值为减少 6,181,600.89 元。 二、本次核销对公司的影响 本次对各项资产损失予以核销资产总额为 38,118,718.01 元,其中已计提的各 项资产损失的金额为 19,616,678.27 元。本次各项资产损失的核销将减少本年度公 司利润 18,502,039.74 元。 本次核销事项,真实反映企业财务状况,符合会计准则和相关政策要求,符合 公司的实际情况,不存在损害公司的和股东利益的行为,本次资产核销不涉及公司 关联方。 三、履行的审议程序 公司于2016年2月27日召开的第八届董事会第十二次会议审议通过了《关于2015 年度资产核销的议案》,公司独立董事发表了独立意见;同时,公司于2016年2月27 日召开的第八届监事会第七次会议审议通过了此项议案。 本次关于2015年度资产核销的议案尚需提请公司2015年度股东大会审议。 四、独立董事意见 独立董事对本次资产核销事项发表了独立意见:本次核销事项,真实反映了公 司财务状况,符合会计准则和有关政策要求,符合公司的实际情况,不存在损害公 司和股东利益的行为,本次资产核销不涉及公司关联方,同意本次公司资产核销事 项。 特此公告 湖北广济药业股份有限公司董事会 2016年3月1日