湖北广济药业股份有限公司
                        独立董事独立意见

    根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《深圳
证券交易所股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的规
定，我们作为湖北广济药业股份有限公司（下称“公司”）的独立董事，本着忠
实勤勉、认真负责的态度，履行独立董事职责，现就公司相关事项发表独立意见
如下：
    一、关于公司关联方占用公司资金、公司对外担保的情况
    截至 2017 年 12 月 31 日，公司与控股股东及其子公司、其他关联方发生的
资金往来均为正常经营性资金往来，不存在报告期内发生但延续到报告期的大股
东及关联方违规占用公司资金的情况。

    2017 年度公司未发生对外担保行为，不存在违规担保和逾期担保事项。
    二、关于 2017 年度内部控制评价报告的意见
    公司向董事会提交了《2017 年度内部控制评价报告》。我们认为公司内部控
制评价反映了公司治理和内部控制的实际情况，报告涵盖了公司运营的各个层面
和各个环节，形成了较为规范的管理体系；各项内部控制制度均符合国家有关法
律、法规和监管部门的要求，体现了完整性、合理性、有效性；公司内部控制自
我评价报告客观、公允。公司需继续应对法律法规的变化及监管部门的有关规定
和要求，进一步完善公司各项内部控制制度；切实加强和规范公司内部控制，全
面提升公司经营管理水平和风险防范能力。
   三、关于董事会未做出现金利润分配议案的事项
    虽公司当年盈利且累计未分配利润为正，但公司正值业务调整，为减少拟建
工程项目的融资成本，加快项目建设进度及保障公司产品质量的不断提升，保障
公司现金流充裕，实现公司可持续发展。2017 年度，公司拟不进行利润分配，
也不进行资本公积金转增股本。公司未分配利润用于项目建设和补充流动资金。

    我们认为：考虑到公司未来经营发展需要，为保障公司生产经营所需资金，
我们同意公司 2017 年度利润分配议案，并同意提交 2017 年度股东大会审议通过
后实施。
    四、关于续聘审计机构的独立意见
    鉴于大信会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券期货相关业务审计资格，
能遵循独立、客观、公正的执业准则，能满足公司财务及内控审计工作的要求。

    本次聘任会计师事务所的决策程序符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交
易所股票上市规则》等法律法规的规定，符合全体股东的利益，不存在损害公司、
其他股东及广大中小股东利益的情况。

    我们同意公司继续聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年
度财务审计机构和内控审计机构。同意将该议案提交 2017 年度股东大会审议。

    五、关于会计政策变更的独立意见

    公司依据财政部的要求，对公司主要会计政策进行相应修订，符合财政部、

中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，执行修订后的会计政策

能够客观、公允地反映公司财务状况及经营成果，不会对公司财务报表产生重大

影响。

    本次主要会计政策的修订已履行了相关审批程序，符合法律、法规和规范性

文件的要求以及公司章程的规定，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利

益的情形。同意本次会计政策变更，同意将该事项提交 2017 年度股东大会审议。



独立董事签名：


杨汉明：                 曹 亮：                  刘晓勇：




                                                  二〇一八年三月十六日