湖北广济药业股份有限公司

      内控审计报告
     大信审字[2019]第 2-00308 号




大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
                  大信会计师事务所          WUYIGE Certified Public Accountants.LLP
                  北京市海淀区知春路 1 号   15/F, Xueyuan International Tower          电话 Telephone： +86（10）82330558
                                                                                       传真 Fax：       +86（10）82327668
                  学院国际大厦 15 层        No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.
                                                                                       网址 Internet：   www.daxincpa.com.cn
                  邮编 100083               Beijing,China,100083


                                 内部控制审计报告

                                                                             大信审字[2019]第 2-00308 号

湖北广济药业股份有限公司全体股东：
    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了湖

北广济药业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2018 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有

效性。



    一、企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》

的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。



    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，

并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。



    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结

果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。



    四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有

效的财务报告内部控制。



         大信会计师事务所（特殊普通合伙）                       中国注册会计师：



              中 国    北 京                                    中国注册会计师：

                                                                                      二○一九年三月十四日


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