证券代码：000952 证券简称：广济药业
湖北广济药业股份有限公司2007年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
胡电铃先生 工作原因 何谧先生
吴军先生 工作原因 邢峻恺先生
孙振华先生 工作原因 邢峻恺先生
舒广先生 工作原因 何谧先生
廖清江先生 工作原因 李光忠先生
1.4大信会计师事务有限公司为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5公司董事长何谧先生、财务总监欧阳建军女士、财务部经理王琼女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介2.1基本情况简介
股票简称 广济药业
股票代码 000952
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 湖北武穴市江堤路1号
注册地址的邮政编码 435400
办公地址 湖北省武穴市江堤路1号
办公地址的邮政编码 435400
公司国际互联网网址 http://www.guangjipharm.com
电子信箱 stock@guangjipharm.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书
姓 名 汪宏勇
联系地址 湖北省武穴市江堤路1号
电 话 0713-6216068
传 真 0713-6212108
电子信箱 stock@guangjipharm.com
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
2006年 本年比上年 2005年
2007年 增减（调整
调整前 调整后 后） 调整前 调整后
营业收入 794,903,350.92 388,696,038.06 395,163,860.81 101.16% 345,834,010.62 390,644,935.04
利润总额 282,961,804.70 25,492,753.16 25,066,447.11 1,028.85% 16,216,495.32 18,056,058.92
归属于上市公司股
196,617,104.72 15,664,893.48 16,665,975.09 1,079.75% 8,563,829.95 16,939,044.55
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 196,053,188.67 21,240,054.12 22,241,135.73 781.49% 11,062,242.80 19,437,457.40
损益的净利润
经营活动产生的现
331,975,678.76 125,954,626.65 125,242,374.87 165.07% 54,138,642.84 54,138,642.84
金流量净额
2006年末 本年末比上 2005年末
2007年末 年末增减
调整前 调整后 （调整后） 调整前 调整后
总资产 979,149,751.55 785,024,221.53 798,509,066.41 22.62% 882,440,281.70 899,461,843.17
所有者权益
683,257,372.87 477,263,971.94 486,640,268.15 40.40% 531,335,478.46 541,962,531.49
（或股东权益）
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年 2005年
本年比上年增减
2007年
调整前 调整后 （调整后） 调整前 调整后
基本每股收益 0.78 0.06 0.08 875.00% 0.05 0.10
稀释每股收益 0.78 0.06 0.08 875.00% 0.05 0.10
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.78 0.08 0.09 766.67% 0.065 0.11
全面摊薄净资产收益率 28.78% 3.28% 3.42%增加25.36个百分点 1.61% 3.13%
加权平均净资产收益率 33.61% 3.14% 3.27%增加30.34个百分点 1.62% 3.13%
扣除非经常性损益后
28.69% 4.45% 4.57%增加24.12个百分点 2.08% 3.59%
全面摊薄净资产收益率
扣除非经常性损益后的
33.52% 4.23% 4.43%增加29.09个百分点 2.10% 3.59%
加权平均净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量净额 1.32 0.50 0.50 164.00% 0.32 0.32
2006年末 2005年末
本年末比上年末
2007年末
调整前 调整后 增减（调整后） 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 2.71 1.90 1.93 40.41% 3.10 3.10
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
营业外支出 -1,156,478.74
补贴收入 1,972,000.00
其他非经营性损益 8,907.67
所得税及少数股东损益影响数 -260,512.88
合计 563,916.05
采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
3.3境内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 106,273,669 42.22% -73,746,924 -73,746,924 32,526,745 12.92%
1、国家持股 41,082,344 16.32% -12,585,276 -12,585,276 28,497,068 11.32%
2、国有法人持股
3、其他内资持股 65,191,325 25.90% -61,161,648 -61,161,648 4,029,677 1.60%
其中：境内非国有法
65,105,868 25.87% -61,114,067 -61,114,067 3,991,801 1.59%
人持股
境内自然人持股 85,457 0.03% -47,581 -47,581 37,876 0.02%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 145,431,844 57.78% 73,746,924 73,746,924 219,178,768 87.08%
1、人民币普通股 145,431,844 57.78% 73,746,924 73,746,924 219,178,768 87.08%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 251,705,513 100.00% 251,705,513 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
本年解除限 本年增加 年末限售
股东名称 年初限售股数 限售原因 解除限售日期
售股数 限售股数 股数
武穴市国有资产经营公司 41,082,344 12,585,276 0 28,497,068股权分置改革 2007年07月25日
合肥市高科技风险投资有限公司 16,577,077 12,585,276 0 3,991,801股权分置改革 2007年07月25日
琼海梅恩房地产开发公司 9,100,000 9,100,000 0 0股权分置改革 2007年07月25日
海南海牛农业综合开发有限公司 7,000,000 7,000,000 0 0股权分置改革 2007年11月15日
上海励诚投资发展有限公司 6,287,857 6,287,857 0 0股权分置改革 2007年07月25日
海南金地源投资管理有限公司 6,287,857 6,287,857 0 0股权分置改革 2007年07月25日
海南神牛牧工商发展有限公司 6,287,857 6,287,857 0 0股权分置改革 2007年11月15日
北京金业恒昌商贸有限责任公司 5,716,234 5,716,234 0 0股权分置改革 2007年07月25日
上海龙圣科技发展有限公司 4,572,986 4,572,986 0 0股权分置改革 2007年07月25日
武穴市财振会计实业公司 3,276,000 3,276,000 0 0股权分置改革 2007年07月25日
合计 106,188,212 73,699,343 0 32,488,869 － －
4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 75,195户
前10名股东持股情况
持股 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
比例 件股份数量 的股份数量
武穴市国有资产经营公司 国家 14.34% 36,082,344 28,497,068 0
合肥市高科技风险投资有限公司 境内非国有法人 1.59% 3,991,801 3,991,801 3,991,801
张焱 境内自然人 1.47% 3,687,696
中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金 境内非国有法人 1.37% 3,437,244
中国农业银行－国泰金牛创新成长股票型证券投资基金 境内非国有法人 1.33% 3,343,005
中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投资基金(LOF)境内非国有法人 1.09% 2,747,095
中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)境内非国有法人 1.07% 2,705,370
张凤霞 境内自然人 0.75% 1,900,000
狄艳平 境内自然人 0.70% 1,750,000
狄延军 境内自然人 0.41% 1,030,750
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
武穴市国有资产经营公司 7,585,276 人民币普通股
张焱 3,687,696 人民币普通股
中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金 3,437,244 人民币普通股
中国农业银行－国泰金牛创新成长股票型证券投资基金 3,343,005 人民币普通股
中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投资基金(LOF) 2,747,095 人民币普通股
中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金(LOF) 2,705,370 人民币普通股
张凤霞 1,900,000 人民币普通股
狄艳平 1,750,000 人民币普通股
狄延军 1,030,750 人民币普通股
李坪 1,000,000 人民币普通股
武穴市国有资产经营公司、合肥市高科技风险投资有限公司与上述其他股东之间不存在关联
关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知除
上述股东关联关系或一致行
动的说明 武穴市国有资产经营公司、合肥市高科技风险投资有限公司之外的其他八家股东之间是否存在关
联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍4.3.1控股股东及实际控制人变更情况□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
1、报告期内公司第一大股东未变更，其名称为武穴市国有资产经营公司，法人代表为陈玉林先生；该公司成立于1994
年10月20日，注册资本为4100万元人民币；主要经营活动：产权（股本）经营、闲置资产调济、参股、产权收益收缴。
2、武穴市国有资产经营公司是隶属于武穴市财政局的国有独资公司。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期 报告期被授予的股权激励情况 是否在
内从公 股东单
年初 年末
性 年 变动 司领取 位或其
姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持股 持股 已行
别 龄 原因 的报酬 可行权 行权 期末股 他关联
数 数 权数
总额（万 股数 价 票市价 单位领
量
元） 取薪酬
何 谧 董事长 男 68 2005年05月01日2008年05月01日 20,583 20,583 25.82 0 0 0.00 0.00 否
总经理、
王 欣 男 42 2006年09月01日2008年05月01日 0 0 19.64 0 0 0.00 0.00 否
董事
董事、常务副
欧阳建军 女 54 2005年05月01日2008年05月01日 0 0 22.37 0 0 0.00 0.00 否
总、财务总监
何祥兴 常务副总 男 59 2005年05月01日2008年05月01日 0 0 21.24 0 0 0.00 0.00 否
胡电铃 董事 男 47 2005年05月01日2008年05月01日 0 0 11.80 0 0 0.00 0.00 否
吴 军 董事 男 42 2005年05月01日2008年05月01日 0 0 3.00 0 0 0.00 0.00 是
邢峻恺 董事 男 45 2005年05月01日2008年05月01日 0 0 3.00 0 0 0.00 0.00 是
孙振华 董事 男 70 2006年09月01日2008年05月01日 0 0 3.00 0 0 0.00 0.00 是
舒 广 董事 男 29 2005年05月01日2008年05月01日 0 0 3.00 0 0 0.00 0.00 是
田建军 董事 男 43 2005年05月01日2008年05月01日 0 0 3.00 0 0 0.00 0.00 是
廖清江 独立董事 男 84 2005年05月01日2008年05月01日 0 0 3.60 0 0 0.00 0.00 否
刘敢庭 独立董事 男 65 2005年05月01日2008年05月01日 0 0 3.60 0 0 0.00 0.00 否
李光忠 独立董事 男 62 2005年05月01日2008年05月01日 0 0 3.60 0 0 0.00 0.00 否
张平 独立董事 男 53 2005年05月01日2008年05月01日 0 0 3.60 0 0 0.00 0.00 否
桂亚兵 独立董事 男 41 2005年05月01日2008年05月01日 0 0 3.60 0 0 0.00 0.00 否
傅建新 监事 男 53 2005年05月01日2008年05月01日 0 0 6.57 0 0 0.00 0.00 否
胡凤雷 监事 男 42 2006年09月01日2008年05月01日 0 0 1.80 0 0 0.00 0.00 是
田野 监事 男 44 2005年05月01日2008年05月01日 0 0 1.80 0 0 0.00 0.00 是
廖新建 监事 男 51 2006年08月01日2008年05月01日 10,281 10,281 5.40 0 0 0.00 0.00 否
宋天德 监事 男 40 2006年08月01日2008年05月01日 0 0 15.18 0 0 0.00 0.00 否
卖出被
郭韶智 常务副总 男 39 2006年09月01日2008年05月01日 10,281 7,711解除限 16.69 0 0 0.00 0.00 否
售股份
宋志武 副总经理 男 34 2005年05月01日2008年05月01日 0 0 15.94 0 0 0.00 0.00 否
阮忠义 副总经理 男 44 2006年09月01日2008年05月01日 9,356 9,356 6.73 0 0 0.00 0.00 否
汪宏勇 董秘、副总男 34 2005年05月01日2008年05月01日 0 0 16.69 0 0 0.00 0.00 否
合计 - - - - - 50,501 47,931 - 220.67 0 0 - - -
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□适用√不适用
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
报告期内，公司努力践行科学发展观，继续加大自主创新力度，狠抓节能减排，大力推进品牌建设，走
出了一条又好又快的发展道路：通过技术创新和节能降耗，2007年公司积极应对原料涨价、出口退税率下
调、银根紧缩、人民币升值等不利因素给公司经营带来的负面影响，抓住核黄素市场价格大幅度上涨的有利
时机，全年共实现营业收入7.95亿元，比上年同期增长101.16%；实现利润总额28,296.18万元，比上年度
增长1028.85%；实现净利润19,555.62万元，比上年度增长1073.53%。截至2007年12月31日，公司总资
产为9.79亿元，净资产为6.89亿元。6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
分行业 79,490.34 33,790.52 57.49% 101.16% 22.75% 27.15%
医药制造业 79,490.34 33,790.52 57.49% 101.16% 22.75% 27.15%
主营业务分产品情况
核黄素 72,777.42 28,704.95 60.56% 128.20% 32.52% 28.48%
输液 4,027.45 3,260.16 19.05% -20.82% -12.19% -7.96%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地 区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
①地区分部 79,490.34 101.16%
国 内 34,950.38 75.85%
国 外 44,539.95 126.77%
②合 计 79,490.34 101.16%
6.4募集资金使用情况□适用√不适用变更项目情况□适用√不适用6.5非募集资金项目情况□适用√不适用6.6董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用√不适用6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案√适用□不适用
经五届八次董事会会议审议，2007年度利润分配预案为：以2007年年末总股本251,705,513股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1元（含税），共计派发现金红利25,170,551.3元，剩余未分配利润结转下一年度。公司本年度不进行资本公积金转增股本。
该预案尚需提请2007年度股东大会审议。公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案□适用√不适用
7重要事项7.1收购资产□适用√不适用7.2出售资产□适用√不适用7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。7.3重大担保□适用√不适用7.4重大关联交易7.4.1与日常经营相关的关联交易□适用√不适用7.4.2关联债权债务往来√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
湖北安华大厦有限公司 0.00 0.00 51.81 51.81
湖北吉丰实业有限公司 0.00 6.53 0.00 0.00
合计 0.00 6.53 51.81 51.81
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况□适用√不适用2007年新增资金占用情况□适用√不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案□适用√不适用7.5委托理财□适用√不适用7.6承诺事项履行情况√适用□不适用
报告期内，公司或持股5%以上股东除股改承诺外没有其他承诺事项。
公司有限售条件股股东的股改承诺为：自获得上市流通权之日（2006年7月24日）起，在12个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
报告期内，持股5%以上股东均严格履行了前述承诺。7.7重大诉讼仲裁事项□适用√不适用7.8其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明7.8.1证券投资情况□适用√不适用7.8.2持有其他上市公司股权情况□适用√不适用7.8.3持有非上市金融企业股权情况□适用√不适用7.8.4买卖其他上市公司股份的情况□适用√不适用
8监事会报告√适用□不适用
一、报告期内监事会的工作情况
报告期内监事列席了各次董事会和股东大会，召开了二次监事会会议，具体情况如下：
（一）3月21日召开的第五届监事会第五次会议审议并通过了：
1、监事会2006年度工作报告；
2、公司2006年度报告及其摘要。
前述决议公告刊登于2007年3月23日的《中国证券报》和《证券时报》。
（二）8月6日召开的第五届监事会第六次会议审议并通过了《公司2007年度中期报告全文及其摘要》。
二、监事会独立意见
（一）公司依法运作情况。监事会认为，公司建立了较完善的内部控制制度，2007年度公司决策程序合法、运作规范，严格执行了股东大会的各项决议，公司董事、经理等高级管理人员执行公司职务尽职尽责，未违反法律、法规、公司章程的规定，未损害公司利益。
（二）检查公司财务的情况。大信会计师事务有限公司就公司2007年度财务报告所出具的标准无保留意见的审计报告是客观和公正的，公司2007年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
（三）报告期内本公司未募集资金，报告期之前募集资金的使用未延续到报告期内。
（四）公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
（五）2007年度公司的关联交易公平、合理，未损害公司或股东的利益。
（六）对公司内部控制自我评价的意见
1、公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，结合自身的经营特点，建立了较为健全的内部控制制度，并得到有效执行，从而保证了公司经营活动的正常有序进行，保护了资产的安全和完整。公司内部控制制度总体而言体现了完整性、合理性、有效性。
2、公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。
3、对照深交所《内部控制指引》，公司内部控制在内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等各个方面规范、充分、有效，基本符合中国证监会、深交所的相关要求。
4、2007年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形发生。
综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。
9财务报告9.1审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
大信审字(2008)第0336号湖北广济药业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖北广济药业股份有限公司(以下简称“广济药业”)财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2007年度的利润表和合并利润表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表、现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是广济药业管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用适当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据，选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，广济药业的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了广济药业2007年12月31日财务状况以及2007年度经营成果和现金流量。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：刘经进
中国 武汉 中国注册会计师：胡东彪
2008年3月20日9.2财务报表9.2.1资产负债表编制单位：湖北广济药业股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 172,205,296.93 169,868,458.59 62,877,007.21 61,495,415.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 500,000.00 500,000.00
应收票据 3,038,752.87 3,022,752.87 2,399,886.74 2,399,886.74
应收账款 98,201,118.53 96,428,650.54 82,688,488.82 74,016,495.20
预付款项 61,842,587.57 61,170,113.39 39,558,801.68 39,443,175.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 39,367,968.63 39,759,974.98 50,195,112.52 43,435,660.08
买入返售金融资产
存货 60,661,155.31 59,379,445.44 55,675,641.97 50,777,266.43
一年内到期的非流动资产 684,420.00 684,420.00
其他流动资产
流动资产合计 436,001,299.84 430,313,815.81 293,894,938.94 272,067,898.58
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 10,000,000.00 10,000,000.00 10,597,957.90 10,597,957.90
长期应收款
长期股权投资 97,602,502.76 156,309,702.76 75,057,391.53 125,524,591.53
投资性房地产
固定资产 361,369,946.87 343,713,375.20 326,470,389.03 318,576,839.86
在建工程 15,411,209.28 6,321,727.28 20,884,198.36 17,699,136.36
工程物资
固定资产清理 -272,652.86 -272,652.86
生产性生物资产
油气资产
无形资产 53,678,275.59 33,137,352.25 58,112,186.40 38,606,371.26
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,506,970.99 1,431,060.00
递延所得税资产 5,359,170.07 5,359,170.07 7,985,033.26 7,669,457.84
其他非流动资产
非流动资产合计 543,148,451.71 554,568,674.70 504,614,127.47 520,105,414.75
资产总计 979,149,751.55 984,882,490.51 798,509,066.41 792,173,313.33
流动负债：
短期借款 68,000,000.00 68,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 4,150,000.00 4,150,000.00 12,650,000.00 12,650,000.00
应付账款 50,482,570.79 49,544,258.75 40,591,007.95 39,028,209.10
预收款项 13,734,810.69 11,838,254.38 15,533,175.33 15,226,296.57
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 50,528,624.23 50,280,361.20 16,583,058.30 14,776,260.62
应交税费 76,358,818.09 75,646,521.09 -3,241,272.23 -3,673,773.62
应付利息
其他应付款 16,834,410.06 14,772,141.14 15,002,966.39 13,616,390.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 280,089,233.86 274,231,536.56 232,118,935.74 226,623,382.69
非流动负债：
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 77,500,000.00 77,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 10,000,000.00 10,000,000.00 77,500,000.00 77,500,000.00
负债合计 290,089,233.86 284,231,536.56 309,618,935.74 304,123,382.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 251,705,513.00 251,705,513.00 251,705,513.00 251,705,513.00
资本公积 50,606,341.97 50,606,341.97 50,606,341.97 50,606,341.97
减：库存股
盈余公积 58,121,797.21 58,121,797.21 36,818,222.43 36,818,222.43
一般风险准备
未分配利润 322,823,720.69 340,217,301.77 147,510,190.75 148,919,853.24
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 683,257,372.87 700,650,953.95 486,640,268.15 488,049,930.64
少数股东权益 5,803,144.82 0.00 2,249,862.52 0.00
所有者权益合计 689,060,517.69 700,650,953.95 488,890,130.67 488,049,930.64
负债和所有者权益总计 979,149,751.55 984,882,490.51 798,509,066.41 792,173,313.33
9.2.2利润表
编制单位：湖北广济药业股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 794,903,350.92 784,222,562.91 395,163,860.81 379,711,919.43
其中：营业收入 794,903,350.92 784,222,562.91 395,163,860.81 379,711,919.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 512,583,360.74 485,639,354.15 367,682,550.69 352,232,169.80
其中：营业成本 337,905,208.90 333,616,488.03 275,288,529.76 270,810,695.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,995,880.72 6,819,709.94 3,264,036.30 3,007,673.86
销售费用 26,218,121.19 21,472,273.36 15,615,246.96 12,200,078.59
管理费用 91,509,605.53 79,250,055.55 40,954,656.19 34,022,468.49
财务费用 10,286,276.90 10,384,242.48 12,789,749.74 13,336,968.26
资产减值损失 39,668,267.50 34,096,584.79 19,770,331.74 18,854,284.84
加：公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） -182,614.41 -18,748.55 -759,934.41 -759,934.41
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 282,137,375.77 298,564,460.21 26,721,375.71 26,719,815.22
加：营业外收入 1,980,907.67 1,972,000.00
减：营业外支出 1,156,478.74 845,393.44 1,654,928.60 1,654,928.60
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 282,961,804.70 299,691,066.77 25,066,447.11 25,064,886.62
减：所得税费用 87,405,618.88 87,090,043.46 8,402,447.93 8,425,029.28
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 195,556,185.82 212,601,023.31 16,663,999.18 16,639,857.34
归属于母公司所有者的净利润 196,617,104.72 212,601,023.31 16,665,975.09 16,639,857.34
少数股东损益 -1,060,918.90 -1,975.91
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.78 0.84 0.08 0.08
（二）稀释每股收益 0.78 0.84 0.08 0.08
9.2.3现金流量表
编制单位：湖北广济药业股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 755,945,691.26 742,531,693.49 455,788,969.56 431,826,575.53
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 29,055.66 29,055.66 1,095,418.43 1,095,418.43
收到其他与经营活动有关的现金 11,500,535.51 10,704,524.77 5,788,297.16 3,107,302.54
经营活动现金流入小计 767,475,282.43 753,265,273.92 462,672,685.15 436,029,296.50
购买商品、接受劳务支付的现金 294,556,971.56 290,754,938.94 253,046,241.29 238,657,889.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 44,482,990.78 41,468,447.18 23,577,712.94 22,096,403.86
支付的各项税费 54,214,362.13 52,821,416.30 21,247,707.32 19,257,237.44
支付其他与经营活动有关的现金 42,245,279.20 43,047,468.98 39,558,648.73 29,668,474.78
经营活动现金流出小计 435,499,603.67 428,092,271.40 337,430,310.28 309,680,005.70
经营活动产生的现金流量净额 331,975,678.76 325,173,002.52 125,242,374.87 126,349,290.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 500,000.00 500,000.00
取得投资收益收到的现金 956,140.22 956,140.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资
436,400.00 311,900.00 59,728.00 59,728.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,892,540.22 1,768,040.22 59,728.00 59,728.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
48,944,017.22 42,923,756.74 18,729,127.99 18,212,371.03
产支付的现金
投资支付的现金 29,560,000.00 30,760,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
1,151,669.56
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 79,655,686.78 73,683,756.74 21,029,127.99 20,512,371.03
投资活动产生的现金流量净额 -77,763,146.56 -71,915,716.52 -20,969,399.99 -20,452,643.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 92,000,000.00 92,000,000.00 153,800,000.00 153,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 92,000,000.00 92,000,000.00 153,800,000.00 153,800,000.00
偿还债务支付的现金 226,500,000.00 226,500,000.00 205,300,000.00 205,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,384,242.48 10,384,242.48 13,485,490.85 13,485,490.85
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 236,884,242.48 236,884,242.48 218,785,490.85 218,785,490.85
筹资活动产生的现金流量净额 -144,884,242.48 -144,884,242.48 -64,985,490.85 -64,985,490.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 109,328,289.72 108,373,043.52 39,287,484.03 40,911,156.92
加：期初现金及现金等价物余额 62,877,007.21 61,495,415.07 23,589,523.18 20,584,258.15
六、期末现金及现金等价物余额 172,205,296.93 169,868,458.59 62,877,007.21 61,495,415.07
9.2.4所有者权益变动表
合并所有者权益变动表
会合04表
编制单位：湖北广济药业股份有限公司 2007年度 单位：元
本 年 金 额
归属于母公司所有者权益
项 目 所有者权益
实收资本(或股 减:库 一般风 少数股东权益
资本公积 存股 盈余公积 未分配利润 合计
本) 险准备
一．上年年末余额 251,705,513.00 50,606,341.97 35,603,591.61 139,348,525.36 415,916.54 477,679,888.48
加：会计政策变更 124,630.82 8,161,665.39 1,833,945.98 11,210,242.19
前期差错更正
二．本年年初余额 251,705,513.00 50,606,341.97 36,818,222.43 147,510,190.75 2,249,862.52 488,890,130.67
三．本年增减变动金额（减少以"-"号填列) 21,260,102.33 175,357,002.39 3,553,282.30 200,170,387.02
(一)净利润 196,617,104.72 -1,060,918.90 195,556,185.82
(二)直接计入所有者权益的利得和损失
1.可供出售金额资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4.其他(合并范围增加影响)
上述(一)和(二)小计 196,617,104.72 3,553,282.30 200,170,387.02
(三)所有者投入和减少资本 4,614,201.20 4,614,201.20
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他 4,614,201.20 4,614,201.20
(四)利润分配 21,260,102.33 -21,260,102.33
1.提取盈余公积 21,260,102.33 -21,260,102.33
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四.本年年末余额 251,705,513.00 50,606,341.97 58,078,324.76 322,867,193.14 5,803,144.82 689,060,517.69
合并所有者权益变动表
会合04表
编制单位：湖北广济药业股份有限公司 2007年度 单位：元
上 年 金 额
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东 所有者权益
减:库 一般风
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 权益 合计
存股 险准备
一．上年年末余额 171,226,000.00 200,822,254.97 34,037,102.26 125,250,121.23 422,774.41 531,758,252.87
加：会计政策变更 1,117,134.44 7,258,080.16 1,829,064.02 10,204,278.62
前期差错更正
二．本年年初余额 171,226,000.00 200,822,254.97 35,154,236.70 132,508,201.39 2,251,838.43 541,962,531.49
三．本年增减变动金额（减少以"-"号填列) 80,479,513.00 -150,215,913.00 1,707,458.18 14,958,516.91 -1,975.91 -53,072,400.82
(一)净利润 16,665,975.09 -1,975.91 16,663,999.18
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 10,000,000.00
1.可供出售金额资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4.其他(合并范围增加影响) 10,000,000.00
上述(一)和(二)小计 16,665,975.09 -1,975.91 16,663,999.18
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 1,663,985.73 -1,663,985.73
1.提取盈余公积 1,663,985.73 -1,663,985.73
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(五)所有者权益内部结转 80,479,513.00 -150,215,913.00 -69,736,400.00
1.资本公积转增股本 80,479,513.00 -150,215,913.00 -69,736,400.00
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四.本年年末余额 251,705,513.00 50,606,341.97 36,818,222.43 147,510,190.75 2,249,862.52 488,890,130.67
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明√适用□不适用
一、会计政策变更
公司从2007年1月1日起全面执行新的企业会计准则体系，在编制财务报表时，首先以2007年1月1日作为执行企业会计准则体系的首次执行日，确认2007年1月1日资产负债表的期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第5至19条对2006年度比较利润表和比较资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，将调整后的利润表和资产负债表作为前期申报财务报表，同时对相关财务报表项目按照新准则进行了重新分类列报, 具体调整事项如下：
（一）所得税
原政策为应付税款法，新的政策采用资产负债表债务法，该会计政策的变更对2007年度财务报表期初股东收益的累积影响数为7,985,033.26元，其中:调增递延所得税资产7,985,033.26元，调增未分配利润6,885,928.74元，调增盈余公积1,079,934.27元,调增少数股东权益19,170.25元。
（二）合并范围变化
本公司2007年度将原未纳入合并范围的武汉阳光广济医药开发有限公司、海南富力洁生化有限公司根据<<企业会计准则-合并财务报表>>的规定，将其纳入合并范围.该会计政策的变更对2007年度财务报表期初股东权益的影响数为1,814,775.73元,调增少数股东权益1,814,775.73元。
（三）非同一控制下企业合并形成的股权投资差额
本公司对海南富力洁生化有限公司非同一控制下企业合并形成的股权投资贷方差额2006年12月31日的余额为1,336,260.00元。根据新企业会计准则的规定，将非同一控制下企业合并形成的股权投资贷方差额全部冲销，调整留存收益。该政策变更对2007年度财务报表期初股东收益的影响数为1,336,260.00元,其中调增长期股权投资1,336,260.00元，调增未分配利润1,202,634.00元，调增盈余公积133,260.00元。
（四）联营企业执行新企业会计准则对长期股权投资的影响
本公司采用权益法核算的联营企业由于执行企业会计准则对期初留存收益进行调整。本公司根据持股比例计算应享有的金额调增留存收益74,173.20元，其中调增长期股权投资74,173.20元，调增盈余公积1,070.55元，调增未分配利润73,102.65元。
二、会计估计变更
（一）本期公司坏账准备由账面余额法改为账龄法，具体计提方法如下：
改变政策后 改变政策前
账 龄
计提比例 计提比例
1年内 3%
1-2年 5%
5.5%
2-3年 15%
3年以上 30%
注：对于该项会计估计变更，公司采用未来适用法进行账务处理。该项会计估计的变更对2007年度净利润的影响数为-3,919,693.47元。9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响□适用√不适用9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明√适用□不适用
本公司2007年度将原未纳入合并范围的武汉阳光广济医药开发有限公司、海南富力洁生化有限公司根据<<企业会计准则-合并财务报表>>的规定，将其纳入合并范围.该会计政策的变更对2007年度财务报表期初股东权益的影响数为1,814,775.73元,调增少数股东权益1,814,775.73元。