湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
湖北广济药业股份有限公司
2020 年半年度报告
2020 年 08 月
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湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人安靖、主管会计工作负责人胡明峰及会计机构负责人(会计主管
人员)王琼声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司已在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中分析了公司未来发展
可能面临的风险因素和制定对策情况。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2020 年半年度报告............................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 18
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 29
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 29
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 34
第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................. 35
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 36
第十节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 37
第十一节 财务报告.......................................................................................................................... 38
第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 123
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、广济药业 指 湖北广济药业股份有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
孟州公司 指 广济药业（孟州）有限公司
惠生公司 指 湖北惠生药业有限公司
普信公司 指 湖北普信工业微生物应用技术开发有限公司
济康公司 指 湖北广济药业济康医药有限公司
三利制水 指 武穴市三利制水有限公司
安华公司 指 湖北安华大厦有限公司
省长投集团 指 湖北省长江产业投资集团有限公司
长广基金 指 湖北长投广济生物医药产业投资基金合伙企业(有限合伙)
长广基金管理公司、基金管理公司 指 湖北长广基金管理有限公司
比利时公司 指 广济药业（比利时）有限公司
大金产业园 指 湖北省武穴市大金镇广济医药生物产业园
济得公司 指 湖北济得药业有限公司
报告期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 广济药业 股票代码 000952
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 湖北广济药业股份有限公司
公司的中文简称（如有） 广济药业
公司的外文名称（如有） HUBEI GUANGJI PHARMACEUTICAL CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如
GUANGJI PHARMA
有）
公司的法定代表人 安靖
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郑彬先生 沈静女士
联系地址 湖北省武穴市江堤路 1 号 湖北省武穴市江堤路 1 号
电话 17371575571（座机） 17371575571（座机）
传真 0713-6211112 0713-6211112
电子信箱 gjyystock@163.com gjyystock@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2019 年年报。
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3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
公司注册资本发生变化，详见巨潮资讯网《关于公司完成工商变更登记并换发营业执照的公告》（公告编号： 2020-052）。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业收入（元） 340,870,457.41 365,490,654.33 -6.74%
归属于上市公司股东的净利润（元） 18,946,666.34 62,791,960.92 -69.83%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
18,206,629.35 59,223,951.16 -69.26%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 67,268,057.39 10,026,316.95 570.91%
基本每股收益（元/股） 0.0583 0.252 -76.87%
稀释每股收益（元/股） 0.0583 0.252 -76.87%
加权平均净资产收益率 1.92% 6.94% -5.02%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 2,061,213,724.05 1,766,508,421.42 16.68%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,317,371,238.59 960,377,290.08 37.17%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-148,103.99
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
12,502,550.08
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,308,474.98
减：所得税影响额 373,493.79
少数股东权益影响额（税后） -67,559.67
合计 740,036.99 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
广济药业前身为“湖北省广济制药厂”，始建于1969年，后经股改成立湖北广济药业股份有限公司，于1999年在深交所
上市交易。公司建厂51年、上市21年来，始终秉承“上下求索、敢为人先”的企业发展精神和“待人以诚、执事以信”的企
业经营理念，主营维生素原料产品的研发、生产和销售等业务，下辖武穴、孟州、咸宁三大生产基地，建立以原料药、制剂
为核心的研发中心和多家配套子公司，现已发展成为集研发、生产、销售于一体的现代医药企业。
1.主要产品
公司主要产品分为原料系列产品、制剂系列产品，其中：原料系列产品为医药级、食品级、98%饲料级、80%饲料级核黄
素及核黄素磷酸钠；制剂系列产品为口服固体制剂和大输液。公司主导产品维生素B2又称核黄素。维生素B2广泛应用于医药
原料药、饲料添加剂、食品添加剂等领域，具有广泛的生理功能，可以在微生物和高等植物体内合成，而动物和人类则不能，
必须从食物中摄取，因而被世界卫生组织列为评价人体生长发育和营养状况的六大指标之一，其在临床医疗、饲料加工、食
品工业及化妆品制造等领域均有重要价值。
2.经营模式
在长期的生产运营中，公司建立起产销一体化的经营模式，主要采用自产自销的形式进行日常经营，严格按照国家GMP
要求和公司制定的药品生产标准组织生产。公司和控股子公司孟州公司主要从事VB2的生产和销售；公司控股子公司惠生公
司主要从事VB6的生产和销售；公司全资子公司济得公司从要从事生产经营注射剂、原料药；保健品、生物制品、医疗器械、
消毒产品、食品添加剂、饲料添加剂的生产、销售；公司全资子公司济康公司主要从事制剂产品的销售；公司全资子公司普
信公司主要从事新产品的研发。公司生产原料按照“品质优先、价格优惠”的原则进行集中采购，确保满足公司生产需求。
公司实行灵活的产品销售策略和厂家直销模式，以提高市场份额和产品利润，确保公司利益最大化。
3.行业特点及行业地位
维生素行业发展具有一定的周期性，受国内外宏观经济环境及行业自我调整等诸多因素共同的影响。这种周期性主要体现为
行业产能增减变化与产品价格涨跌的相关性。近年来，公司不断进行技术优化和工艺改进，生产成本持续下降、市场占有率
稳步提升，已发展成为全球最主要的维生素B2全产业链生产企业。
报告期内的公司主营业务未发生重大变化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无
固定资产 无
无形资产 无
在建工程 无
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1.一体化生产平台：公司是国内较早从事维生素生产的企业之一，自1969年成立以来，经过50多年的研发、生产与
经营，公司在维生素产品领域已积累了丰富的技术研发经验，建立了完善的销售渠道，树立了较高的品牌知名度。公司原料
药生产场地多次通过中国官方GMP认证，公司的生产工艺成熟，供应产品质量稳定，凭借持续稳定的供货能力及可靠的产品
质量，在全球范围内积累了丰富的客户资源。公司不断优化工艺、改进技术，提高产品质量，降低生产成本，巩固市场地位，
即使在2020年维生素市场价格处于较低水平，依然维持一定的盈利水平。
2.全产业链经营模式：公司深耕维生素领域多年，拥有武穴和孟州两大核黄素生产基地，设计产能超过4000吨，已
经形成从基础原料、发酵、提取到成品片剂的全链条生产能力。随着发酵效价和提取速率的不断提升，规模优势显现，抗市
场风险的能力不断增强，市场份额不断提升，已形成“原料+制剂”的生产经营模式。
3.精细化管理和安全环保优势：公司在生产车间设计中融入“自动化、信息化、可视化”理念，实现生产流程全程
自动化控制，减少车间作业人数，节约了人工成本。公司凭借先进的生物合成装备、丰富的生物发酵经验,持续推进生产现
场和设备管理精细化，降低运营成本。公司坚持走清洁化、绿色化的可持续发展道路，循环利用生产过程中产生的一般固废、
废盐等物质，一方面减少高COD废水排放，另一方面变废为宝节约资源，降低生产成本，实现源头减排、过程控制、末端治
理、综合利用。近年来，公司坚持环保先行的理念，不断加大环保设施投入，对原有污水处理系统进行升级改造，增添多套
废气处理设施RTO，提升三废处理能力，切实履行公司的社会责任。
4.技术研发优势：报告期内，公司新产品研发取得进展，获得维生素B6片、维生素B2片一致性评价批件，是全国较
早通过一致性评价的厂家，取得国家招标资格。截至报告期末，公司获国内外专利授权27个(包括25个发明专利、2个实用新
型专利)，其中主导产品核黄素产品获国内外发明专利授权16个，其他产品9个，实用新型专利2个。公司成立研究院集中上
市公司研发方面的人力、物力、财力资源,强化公司在“生物合成”领域的研发优势，加大在“化学合成”领域的研发力度，
实现公司研发满足自身需求的同时，发挥市场化运营优势，激发活力为上市公司创造收益和价值，提高上市公司资源配置效
率及研发成果的转化速率。
5.品牌质量优势：2020年上半年是贯彻学习、执行药品新法规年，其中新《药品法》、新《药品生产监督管理办法》、
新《药品注册管理办法》相继实施，公司严格按照新法规要求生产经营，确保产品质量符合国家标准。公司大金产业园核黄
素磷酸钠车间顺利通过FAMI-QS升级认证的现场检查，取得原料及制剂再注册批件34个。
报告期内，公司没有发生因设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的情况。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年受新冠疫情的持续影响，全球经济下行压力较大，加上中美经贸摩擦带来的各项不确定性因素，公司面临
较为复杂的市场环境，一方面国际市场需求下降，国内市场竞争加剧，公司主导产品价格处于低位水平，另一方面湖北是疫
情重灾区，公司一季度停工停产损失较大。面对困境，公司经营层自春节前起至湖北疫情结束一直坚守工作岗位，坚持防疫
和经营两手抓、两手硬，一方面采取有力举措积极抗击疫情，确保公司无一例感染者；另一方面克服公司人员紧缺、原料告
急、物流停运等困难，采取多项举措及时复工复产，保障生产经营工作有序开展。
报告期内，公司实现营业总收入340,870,457.41元，比上年同期下降6.74%;实现归属于上市公司股东的净利润18,946,666.34
元，比上年同期下降69.83%。
2020年上半年度主要财务项目变动如下 单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 340,870,457.41 365,490,654.33 -6.74% 附注1
营业成本 214,115,960.94 176,693,220.48 21.18% 附注2
销售费用 13,768,133.28 19,131,570.10 -28.03% 附注3
管理费用 44,039,024.19 48,876,280.55 -9.90%
研发费用 18,963,405.94 20,251,829.38 -6.36%
财务费用 12,601,396.87 17,092,165.53 -26.27% 附注4
营业利润 35,040,356.68 75,833,795.25 -53.79% 附注5
利润总额 23,766,223.98 77,004,609.37 -69.14% 附注5
净利润 16,571,743.52 61,704,363.52 -73.14% 附注5
归属于上市公司股东的净利润 18,946,666.34 62,791,960.92 -69.83% 附注5
每股收益 0.06 0.25 -76.91% 附注5
经营活动产生的现金流量净额 67,268,057.39 10,026,316.95 570.91% 附注6
投资活动产生的现金流量净额 -51,902,815.71 -33,717,749.00 53.93% 附注7
筹资活动产生的现金流量净额 283,875,215.72 88,953,602.87 219.13% 附注8
现金及现金等价物净增加额 300,062,722.08 65,168,241.37 360.44%
注：
1、营业收入同比下降，主要系报告期内受新冠肺炎疫情及非洲猪瘟等市场因素影响，主导产品销售单价同比下降及
制剂产品销量下滑所致；
2、营业成本同比上升，主要系报告期内主导产品销售量同比上升所致；
3、销售费用同比下降，主要系报告期内受新冠肺炎疫情影响，销售展览宣传等业务活动骤减所致；
4、财务费用同比下降，主要系报告期内平均贷款利率同比下降，加之带息负债规模同比减少所致；
5、营业收入同比下降，营业成本同比上升，导致营业利润、利润总额、净利润同比下降；
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6、经营活动产生的现金流量净流入额同比增加，主要系报告期内受新冠肺炎疫情影响，支付职工薪酬、各项税费等
经营活动的现金减少所致；
7、投资活动产生的现金流量净出额同比增加，主要系报告期内固定资产、在建工程等资产的购建活动增长所致；
8、筹资活动产生的现金流量净入额同比增加，主要系报告期内取得非公开定向发行股票募集的资金所致。
主要经营措施：
一是实施销售突破工程。公司紧抓销售龙头，坚持“随行就市、份额优先”策略，疫情期间克服重重困难，积极联系
争取客户，抢抓市场订单，提高市场销量，抢占市场份额，尽最大努力弥补疫情带来的不利影响和损失。上半年，主导产品
原料销售量维生素B2、B6产品呈现逆势增长。同时，加快三济整合工程提升制剂产品产能和销售，彻底解决制剂产品产供销
矛盾的历史遗留问题。
二是实施管理精细化工程。生产方面，持续加强公司现有VB2、VB6技术优化和工艺升级，成立多个技术专班，在菌种
优化、发酵配方改进，成品版本升级等方面持续攻坚，主导产品维生素B2、维生素B6生产成本持续下降。财务方面，完成上
市公司财务标准化建设，进一步提升公司财务管理水平，加强采购管理、成本核算以及财务支付精细化及审计监督常态化。
安全方面，实施安全双体系建设，建立风险分级管控模式，员工安全意识和安全技能有效提升。质量方面，建立完善的药品
质量管理体系，推进一致性评价工作，已取得VB2、VB6的一致性评价批件，正在推进替硝唑、VB1一致性评价，对产品全生
命周期进行管控，市场抽检合格率100%。环保方面，积极推进广药生物医药产业园化工园区认定工作，提升企业发展空间，
积极推行环境管理体系建设，持续加大环保投入，降低单位能耗，确保“三废”达标排放。人力资源方面，推进薪酬绩效制
度改革，加大市场化选聘力度，开展定期专业技能培训，提升员工综合素质。
三是实施研发攻关工程。一方面加快研究院建设，统筹公司研发资源，将普信公司、项目部、技术转化部进行整合，充
分利用现有的研发条件在发酵和合成产品上突破，目前原料药替硝唑产品工艺路线已打通，正在进行小试生产；绿色有机VB2
产品菌种及配方在持续优化，生产车间已基本完成，下半年将进行工业化生产；磷酸吡哆醛小试交接已完成，正在进行车间
设计。另一方面，优化激励机制，按照市场化方式进行研发项目市场化运作。
四是实施资本运作工程。疫情爆发时期正直非公开发行股票的关键期，由于湖北各地处于封城状态，投资者无法到企业
实地考察，加上新规出台对原定发行方案的冲击，公司非公开发行股票面临较大的不确定性。经过公司上下不懈努力，4月
份完成上市20年来首次非公开发股份，募集资金3.64亿元。同时，为加快长广基运作，将积极引入战略投资者参股基金公司
提升基金市场化运作能力。同时，公司也积极开拓联系市场标的，通过外延式并购方式加快企业发展。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入同比下降，
主要系报告期内受新
冠肺炎疫情及非洲猪
营业收入 340,870,457.41 365,490,654.33 -6.74% 瘟等市场因素影响，
主导产品销售单价同
比下降及制剂产品销
量下滑所致
营业成本同比上升，
主要系报告期内主导
营业成本 214,115,960.94 176,693,220.48 21.18%
产品销售量同比上升
所致
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销售费用同比下降，
主要系报告期内受新
销售费用 13,768,133.28 19,131,570.10 -28.03% 冠肺炎疫情影响，销
售展览宣传等业务活
动骤减所致
管理费用 44,039,024.19 48,876,280.55 -9.90%
财务费用同比下降，
主要系报告期内平均
财务费用 12,601,396.87 17,092,165.53 -26.27% 贷款利率同比下降，
加之带息负债规模同
比减少所致
所得税费用同比下
降，主要系报告系内
所得税费用 7,194,480.46 15,300,245.85 -52.98%
利润同比下降所致。
研发投入 18,963,405.94 20,251,829.38 -6.36%
经营活动产生的现金
流量净流入额同比增
加，主要系报告期内
经营活动产生的现金
67,268,057.39 10,026,316.95 570.91% 受新冠肺炎疫情影
流量净额
响，支付职工薪酬、
各项税费等经营活动
的现金减少所致
投资活动产生的现金
流量净出额同比增
投资活动产生的现金 加，主要系报告期内
-51,902,815.71 -33,717,749.00 53.93%
流量净额 固定资产、在建工程
等资产的购建活动增
长所致
筹资活动产生的现金
流量净入额同比增
筹资活动产生的现金 加，主要系报告期内
283,875,215.72 88,953,602.87 219.13%
流量净额 取得非公开定向发行
股票募集的资金所
致。
现金及现金等价物净
300,062,722.08 65,168,241.37 360.44%
增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
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单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 340,870,457.41 100% 365,490,654.33 100% -6.74%
分行业
医药制造业 340,870,457.41 100.00% 365,490,654.33 100.00% -6.74%
分产品
原料系列产品 292,254,567.94 85.74% 292,767,485.40 80.10% -0.18%
制剂系列产品 28,094,315.61 8.24% 47,885,776.27 13.10% -41.33%
其他 19,576,580.43 5.74% 24,003,143.20 6.57% -18.44%
其他业务 944,993.43 0.28% 834,249.46 0.23% 13.27%
分地区
国内 193,749,299.60 56.84% 224,216,598.72 61.35% -13.59%
国外 147,121,157.81 43.16% 141,274,055.61 38.65% 4.14%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
制剂系列产品收入同比下降41.33%，主要系受新冠疫情疫情影响，产品销量大幅下降。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 -3,130,763.82 -13.17% 联营企业亏损导致 否
坏账准备及存货跌价准
资产减值 -4,428,855.55 -18.64% 否
备
营业外收入 44,595.89 0.19% 否
新冠疫情期间的停工损
营业外支出 11,318,728.59 47.63% 否
失
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末 比重增 重大变动说明
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占总资产 占总资产 减
金额 金额
比例 比例
483,715,278. 238,720,638.
货币资金 23.47% 13.08% 10.39% 非公开发行项目募投资金到位
63 10
122,596,569. 91,268,195.9
应收账款 5.95% 5.00% 0.95%
84 6
126,453,782. 176,185,473.
存货 6.13% 9.65% -3.52%
66 49
17,020,776.4 22,625,796.2
长期股权投资 0.83% 1.24% -0.41%
2 2
870,278,538. 825,229,015.
固定资产 42.22% 45.21% -2.99%
35 91
98,078,197.3 119,169,362.
在建工程 4.76% 6.53% -1.77%
2 88
420,619,250. 562,668,825. -10.42
短期借款 20.41% 30.83% 本期偿还到期银行借款
00 57 %
73,735,000.0 59,115,425.0
长期借款 3.58% 3.24% 0.34%
0 0
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值 受限原因
固定资产 102,395,234.75 借款抵押
无形资产 84,442,292.68 借款抵押
其他非流动资产 35,159,808.00 借款抵押
合 计 221,997,335.43 ——
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
14
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
营业利
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
润
湖北广济 主要从事
子公司 500 万 58,252,529 12,346,057 28,110,688 1,291,75 1,510,848.13
药业济康 中成药、中
15
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
医药有限 药饮品、化 .14 .41 .68 5.70
公司 学药制剂、
抗生素、生
化药品的
销售
工业微生
湖北普信 物、轻工业
工业微生 防腐剂及
2,294,067. -1,947,5 -1,947,591.7
物应用技 子公司 添加剂技 1000 万 967,628.89 0.00
05 91.76 6
术开发有 术的研发、
限公司 转让与服
务。
主要从事
广济药业 核黄素饲
438,376,34 334,666,68 125,383,03 4,211,93
（孟州）有 子公司 料添加剂 25000 万 694,852.48
3.44 3.96 2.20 5.79
限公司 的生产与
销售
主要从事
维生素 B6
湖北惠生 原料药、医
142,720,78 -150,397,7 25,422,124 -17,508, -19,221,735.
药业有限 子公司 药化工原 6000 万
0.31 24.64 .48 621.58 43
公司 料、饲料添
加剂的生
产与销售
住宿、会
湖北安华 议、办公、
162,961,83 30,367,870 4,187,201. -6,394,7 -6,389,313.9
大厦有限 参股公司 购物、餐 10000 万
9.99 .00 36 47.32 2
责任公司 饮、游乐、
健身
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
湖北济得药业有限公司 投资设立
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2020 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
16
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1.政策法规风险：近年来，随着医药体制改革相关政策的逐步落地，国家对医药行业的管理力度不断加大。医保控费、
一致性评价、“集采”常态化等一系列医药政策的实施，将彻底改变医药行业的现有格局，并对整个医药行业未来的发展产生
深远的影响。公司将持续跟踪政策变化，提高现有产品质量和服务水平，加快新产品研发速度和新项目落地，积极制定有效
策略应对风险。
2.市场价格波动风险：随着公司经营规模的不断扩大，所需的原材料数量持续增长。当前国家安全、环保政策持续趋严、
供给侧改革去产能，原材料价格可能会大幅波动，将直接导致公司成本增加，对公司生产经营造成不利的影响。公司将继续
加大改革创新力度，优化工艺技术，提升精细化管理水平，加快资本运作，不断丰富产品线，制定积极稳妥的销售策略，降
低单一产品价格波动风险。
3.医药产品研发风险：医药产品研发涉及实验研究、临床测试、药品注册批件获取、工业化生产上市等多个阶段，随着
国家监管法规、注册法规的日益严格，药品研发所需资金可能会大幅提高，存在药品注册周期延长、药品研发失败的风险。
公司将进一步优化研发组织架构，改进激励措施，激发企业研发创新活力，提高研发成功率。
4.生产经营风险：公司生产经营过程中面临产品质量、安全生产、环保安全等生产经营风险。尽管公司配备有较完备的
安全设施，制定了较为完善的事故预警、处理机制，整个生产过程处于受控状态，发生安全事故的可能性很小，但仍然不排
除因生产操作不当或设备故障等其他因素，导致意外事故发生的可能，从而影响公司生产经营的正常进行。公司将严格按照
操作规范要求，加强过程管控，全面落实安全、质量、环保等经营管理制度，严守红线确保公司稳健运营。
5.人才不足的风险：随着公司规模的不断扩大，新项目的不断拓展，以及新产品的持续研发，都需要增加相应的管理人
才和专业技能人才。人才储备的不足，以及现有岗位人才的流失都有可能导致人才资源不能满足生产经营的需求。
6.新冠疫情反复的风险：年初疫情爆发以来，由于严格的防疫措施，制药企业及其上下游公司的复工复产均受到影响，
交通管制，产品运输延迟，与此同时，境外疫情肆虐，世界经贸严重萎缩，对公司国内外销售均造成了不同程度的冲击。随
着疫情防控的有序推进，经济初步呈现恢复态势，若疫情出现反复，将对公司生产经营构成不利影响。公司密切关注疫情发
展情况，同时在经营策略上开源节流，克服疫情带来的困难，制定并实施严格的防疫政策，有效防范疫情在公司的爆发。
17
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
详见巨潮资讯网
《2019 年年度股
2019 年年度股东 2020 年 05 月 15 2020 年 05 月 16
年度股东大会 32.47% 东大会决议公告》
大会 日 日
（公告编号：
2020-039）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期
未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
18
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
情况 （万元） 计负债 裁)进展 理结果及影响 决执行情况
湖北省武汉市
武昌区人民法
院(2018)鄂
0106 民初
18545 号民事判
决书，判决内容
公司对湖 如下：1）被告
北省武汉 余建胜、陈进 公告编号
市武昌区 玉、童文兵于本 及名称
人民法院 判决生效之日 《2020-0
武汉帛尚酒店
(2018)鄂 起十日内连带 53 诉讼
管理有限公司
0106 民初 赔偿第三人湖 进展和涉
（原名武汉森
18545 号 北吉丰实业有 尚待法院开 2020 年 06 及诉讼事
泰中洋酒店管 555.25 否
民事判决 限责任公司损 庭通知 月 29 日 项的公
理有限公司）关
书内容表 失 5,552,493 告》巨潮
于损害股东利
示不服， 元。2）被告湖 资讯网
益责任纠纷案
已提起上 北广济药业股 http://ww
诉，目前 份有限公司对 w.cninfo.
上诉已获 上列款项承担 com.cn
受理。 连带清偿责任。
本案受理费由
余建胜、陈进
玉、童文兵、被
告湖北广济药
业股份有限公
司共同负担。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
19
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
关联方 关联关系 形成原 是否存在 期初余额 本期新增 本期收回 利率 本期利 期末余
20
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
因 非经营性 （万元） 金额（万 金额（万 息（万 额（万
资金占用 元） 元） 元） 元）
湖北安华 应收关
大厦有限 联营公司 联方债 否 744.93 744.93
公司 权
湖北安华 应收关
大厦有限 联营公司 联方债 否 503.16 50 15 468.16
公司 权
关联债权对公司经营
成果及财务状况的影 上述债权、债务往来未对公司利润产生不利影响
响
应付关联方债务：
本期新增 本期归还
期初余额 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 金额（万 金额（万 利率
（万元） （万元） （万元）
元） 元）
湖北省长
江产业投
大股东 资金拆借 4,000 3.79% 9.69 4,000
资集团有
限公司
关联债务对公司经营成
上述债权、债务往来未对公司利润产生不利影响
果及财务状况的影响
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
21
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染
执行的污
公司或子 物及特征 排放口数 排放口分 核定的排 超标排放
排放方式 排放浓度 染物排放 排放总量
公司名称 污染物的 量 布情况 放总量 情况
标准
名称
湖北广济
62.19mg/ 500mg/L
药业股份
COD、氨 L、 、 COD11.1 COD34.5
有限公司 间歇排放 1个 \ 无
氮、PH 19.11mg/ 50mg/L、 5t 9t
（济元分
L、7.57 6～9
厂）
湖北广济 224.1mg/ 500mg/L
COD、氨 氨氮 氨氮
药业股份 间歇排放 1个 \ L、 、 无
氮、PH 1.12t 4.61t
有限公司 13.16mg/ 50mg/L、
22
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（大金生 L、7.2 6～9
物产业
园）
52mg/m3 400mg/m
湖北广济 SO2、 大金生物 、 3、 67.4t、
5.6t、30t、
药业股份 NOX、颗 连续排放 1个 产业园锅 288mg/m 400mg/m 97.32t、 无
3.8t
有限公司 粒物 炉车间 3、 3、 13.09t
40mg/m3 80mg/m3
0.2055kg/
0.78912/t
h、
、
0.2134kg/ 5.6kg/h、
苯、甲苯、 0.819456/
h、 30kg/h、
湖北惠生 氨（氨 t、
0.0429kg/ 75mg/Nm
药业有限 气）、臭气 0.164736/ \、\、\、\、
有组织排 h、2317、 、40000、
公司(属 浓度、氨 1个 \ t、无纲 1.6t、\、 无
放 14.9mg/L 45mg/L、
于重点排 氮、总磷、 量、 8.7t、\
、 8mg/L、
污单位) COD、PH 0.3865/t、
0.34mg/L 500mg/L
值 0.0077/t、
、 、6.5-9.5
2.24339/t
94mg/L、
、无纲量
7.26.5-9.5
76.05mg/ 19.32 吨/
L4.71mg/ 半年、1.1
L、 300mg/L 吨/半年、
0.93mg/L 、 0.24 吨/
COD、氨
、 25mg/L、 半年、
氮、总磷、 废水排放
广济药业 厂区西南 18.61mg/ 3.5mg/L、 4.74 吨/
总氮、烟 口：1 个、
（孟州） 连续排放 角、厂区 L、 50mg/L、 半年、 \ 无
尘、二氧 烟气排放
有限公司 西北方向 1.33mg/m 5mg/m3、 0.03 吨/
化硫、氮 口：1 个
3、、 15mg/m3 半年、
氧化物
6.29mg/m 、、 0.06 吨/
3、 30mg/m3 半年、
28.48mg/ 1.37 吨/
m 半年
防治污染设施的建设和运行情况
湖北广济药业股份有限公司：
各项环保设施正常持续运行，且处理效果较好，各类污染物未出现超标排放现象。
湖北惠生药业股份有限公司(属于重点排污单位)：
新建50000立方米风量RTO废气焚烧炉一台，目前处于调试阶段；
各项环保处理设施均处于正常运行状态；
已启动清洁生产的论证工作。
广济药业（孟州）有限公司：
2019年9月12日广济药业（孟州）有限公司厂区废气处理项目工程一事，经公司招标程序河南君和环保科技有限公司
中标，负责在厂区建设臭气收集设备，提取车间尾气、多效蒸发尾气、污水站尾气共计20000m3/h,乙方负责新增废气处理设
23
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
备的设计、供货、安装、调试等工作。于2019年10月25日完工。目前正在走验收程序。
B2废水综合利用项目目前厂房建设已完毕，7月底预计厌氧氨氧化水池土建竣工，目前厂房正在安装设备。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
项目名称 审批时间 文件号 审批单位
武穴经济开发区火车站工业 2012.1.4 鄂发改开发【2012】1号 湖北省发改委
园成立
武穴经济开发区火车站工业 2014.4.20 武政函【2014】39号 武穴市人民政府
园总体规划
武穴经济开发区火车站工业 2016.9.19 鄂环审【2016】198号文 湖北省环保厅
园规划环评
广济药业生物产业园一期工 2012.12.25 鄂环审【2012】359号 湖北省环保厅
程项目环评
广济药业生物产业园一期工 2016.10.21 黄环函﹝2016?{213号 黄冈市环保局
程项目变更环评
广济药业生物产业园一期建 2017.9.25 黄环函【2017】211号 黄冈市环保局
设工程项目环评验收
广济药业生物产业园新建综 2015.4.16 武环审【2015】8号 武穴市环境保护局
合制剂车间工程项目环评
广济药业生物产业园年产50 2018.6.11 黄环函【2018】99号 黄冈市环境保护局
吨核黄素磷酸钠建设项目环
评
广济药业生物产业园维生素 2019.7.25 黄环审【2019】85号 黄冈市生态环境局
B2现代化升级与安全环保技
术改造项目环评
排污许可证 2017.12.29 91420000707016110B001P 黄冈市环保局
湖北惠生药业股份有限公司(属于重点排污单位)：
排污许可证编号：9142120069514689XG001P，有效期：2017年12月26日起至2020年12月25日止。
广济药业（孟州）有限公司：
2019年3月5日在孟州市发展和改革委员会完成项目备案。项目代码：2019-410883-41-03-007966；
环评年产1000吨（1%）维生素B12综合利用项目环境影响评价报告由河南省正大环境科技咨询工程有限公司提供专项
技术服务，2019年9月17日通过孟州市环境保护局评审验收。
突发环境事件应急预案
湖北广济药业股份有限公司：
已于2020年4月8日签署发布了突发环境事件应急预案，并交由武穴市环保局完成备案。
湖北惠生药业股份有限公司(属于重点排污单位)：
完成了突发环境事件应急预案并在主管部门进行了备案。
广济药业（孟州）有限公司：
2017年2月份广济药业（孟州）有限公司委托洛阳源博科技有限公司编订。于2017年3月27日报送焦作市环境保护局
验收及备案。备案编号：4108832017001M
广济药业（孟州）有限公司备有突发环境事件应急预案，具备处理突发环境事件的能力。
环境自行监测方案
湖北广济药业股份有限公司：
24
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
按照排污许可证要求，2020年第一季度、第二季度由武汉净澜监测有限公司对公司环境污染物进行了监测。
湖北惠生药业股份有限公司(属于重点排污单位)：
一、有组织废气监测
监测点位：有组织排口DA001
监测项目：氮氧化物、二氧化硫、含氧量、颗粒物、废气参数、废气流量
监测频次：一年4次，每季1次，每天3次
监测点位：有组织排口DA002
监测项目：臭气浓度、氯化氢、废气参数、废气流量
监测频次：一年1次，每次1天，每天3次
监测项目：氨、硫化氢、废气参数、废气流量
监测频次：一年2次，半年1次，每天3次
监测项目：苯、甲苯、挥发性有机物、废气参数、废气流量
监测频次：一年12次，每月1次，每天3次
二、废水监测
监测点位：污水处理站总排口
监测项目：色度、悬浮物、BOD5、总铜、总锌、挥发酚、二氧甲烷、硝基苯类、苯胺类、总氰化物
监测频次：一年4次，每季1次，每天3次
监测项目：pH值、COD、TP、TN、氨氮
监测频次：一年12次，每月1次，每天3次
监测项目：硫化物
监测频次：一年2次，半年1次，每天3次
比对检测项目：pH值、COD、氨氮
监测频次：一年12次，每月1天，每个项目采用两种不同浓度的标准物质比对（其中实际水样比对依托常规检测）
三、无组织监测
监测点位：厂界3个点位
监测项目：VOCS、臭气浓度、苯、甲苯、二甲苯
监测频次：一年4次，每季1次，每天3次
四、噪声监测
监测点位：污水车间、锅炉房、动能车间
监测项目：
监测频次：一年4次，每季1次，每天2次
广济药业（孟州）有限公司：
我公司于2019年12月份通过焦作市生态环境局孟州分局办理排污许可证，同时制定公司环境自行监测方案。自行监
测方案委托由河南省润科环保工程有限公司于2019年8月24日完成制定并在孟州市环境保护局进行报备。
其他应当公开的环境信息
湖北广济药业股份有限公司：
相关的环境污染因子监测数据已通过“湖北省重点污染源监测数据管理系统”进行填报和信息公开
广济药业（孟州）有限公司：
排污总量事宜：因排污许可证管理办法变更，我公司属于饲料添加剂行业，不再是重点行业，属于焦作市生态环境
局孟州分局办理简化排污许可证，而简化版的排污许可证没有总量指标。
全年无环境事故发生。
其他环保相关信息
湖北广济药业股份有限公司：
组织各车间人员参加环境管理体系培训，提高了员工ISO14001管理文件相关知识；
25
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
在大金产业园组织环保人员参加环境影响评价培训；
组织各车间负责人学习危险废物有关知识，提高了危废的重视；
核黄素磷酸钠车间新建设一座尾气吸收塔；
污水处理站建立一万立方的氧化沟和对应的二沉池。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
按照武穴市市委、市政府结队帮扶的工作精神，通过“五个一批”工作方法：
一是产业扶持就地就业发展一批，二是易地搬迁一批，三是医疗救助一批，四是政策兜底一批，五是健康扶贫一批，积极配
合扶贫点村委会的扶贫工作安排，目前扶贫结对点27户困难群众已实现脱贫。公司将继续按照武穴市市委、市政府有关扶贫
工作部署，开展后续扶贫慰问等活动。
（2）半年度精准扶贫概要
一是在公司扶贫结队点开展集体活动1次，公司分管领导带队到扶贫点开展扶贫慰问活动，为扶贫点结对户群众送去价
值4.04万元扶贫资金和物质（其中现金3.5万元）；
二是组织开展职工爱心消费扶贫等活动四次，累计投入资金39.82万元（其中12万元为武穴市总工会爱心消费扶贫活动
拨付专项补助资金）。三是向武穴市花桥镇项坝村捐助精准扶贫款5万元。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中：1.资金 万元 8.5
2.物资折款 万元 40.36
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 81
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 农林产业扶贫
1.2 产业发展脱贫项目个数 个 4
1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 40.36
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
26
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
8.社会扶贫 —— ——
8.2 定点扶贫工作投入金额 万元 8.5
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
积极贯彻执行武穴市市委、市政府和上级主管部门扶贫工作部署，严格按照公司党委下发的《广济药业2020年扶贫工作
要点》开展后续扶贫工作，确保在精准扶贫巩固提升阶段，原有支持政策不变、扶持力度不减。
十七、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公告内容 公告日期
2020-001 关于公司获得《药品GMP认证检查结果通知》的公告 2020.1.17
2020-004 关于设立广济药业生物技术研究院的公告 2020.1.17
2020-006 关于股票交易异常波动公告 2020.1.17
2020-007 关于控股子公司获得《药品GMP认证检查结果通知》的公告 2020.2.12
2020-008 关于非公开发行股票申请获得中国证监会核准批复的公告 2020.2.17
2020-011 湖北广济药业股份有限公司2019年度非公开发行A股股票预案（修订稿） 2020.2.23
2020-012 关于非公开发行股票预案修订情况说明的公告 2020.2.23
2020-013 非公开发行A股股票募集资金使用可行性分析报告（修订稿） 2020.2.23
2020-014 关于2019年非公开发行股票摊薄即期回报的风险提示及相关防范措施（修订稿）的公告 2020.2.23
2020-017 关于为控股子公司提供担保的公告 2020.2.24
2020-019 关于维生素B6片通过一致性评价的公告 2020.3.9
2020-022 非公开发行股票新增股份变动报告及上市公告书 2020.4.9
2020-023 关于设立募集资金专项账户和签订募集资金三方监管协议的公告 2020.4.9
2020-024 关于股东权益变动的提示性公告 2020.4.9
2020-027关于向控股股东申请债券专项资金暨关联交易的公告 2020.4.16
2020-031 关于2019年度利润分配预案的公告 2020.4.22
2020-040 关于收到《药品补充申请批件》的自愿性信息披露公告 2020.5.18
2020-041 2019年年度权益分派实施公告 2020.5.21
2020-044 关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告 2020.6.2
2020-045 关于使用募集资金补充流动资金的公告 2020.6.2
2020-046 关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告 2020.6.2
2020-048 关于控股子公司设立募集资金专项账户和签订募集资金三方监管协议的公告 2020.6.2
2020-049 关于全资子公司完成工商登记并取得营业执照的公告 2020.6.4
2020-051 关于聘任董事会秘书和证券事务代表的公告 2020.6.22
2020-052 关于公司完成工商变更登记并换发营业执照的公告 2020.6.22
2020-053 诉讼进展和涉及诉讼事项的公告 2020.6.29
27
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十八、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
请参照本章其它重大事项的说明。
28
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
37,956, 7,593,2 45,549, 45,559,
一、有限售条件股份 10,270 0.01% 13.13%
203 94 497 767
35,453, 7,090,7 42,544, 42,544,
2、国有法人持股 12.26%
597 19 316 316
2,502,6 3,005,1 3,015,4
3、其他内资持股 10,270 0.01% 502,575 0.87%
06 81 51
2,502,6 3,005,1 3,015,4
境内自然人持股 10,270 0.01% 502,575 0.87%
06 81 51
251,695 49,740, 49,740, 301,435
二、无限售条件股份 99.99% 86.87%
,243 029 029 ,272
251,695 49,740, 49,740, 301,435
1、人民币普通股 99.99% 86.87%
,243 029 029 ,272
251,705 100.00 37,956, 57,333, 95,289, 346,995 100.00
三、股份总数
,513 % 203 323 526 ,039 %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
因公司发行非公开发行新股37,956,203股及实施2019年度利润分配方案，送红股57,333,323股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2020年2月18日，公司公告收到中国证监会出具的《关于核准湖北广济药业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监
许可[2020]85号）。公司非公开发行股份于2020年4月13日上市。
经公司2019年度股东大会审议通过2019年度利润分配方案，同意上市公司向全体股东每10股送红股2股（含税），资本公
积金不转增股本。（截至2019年12月31日，公司总股本251,705,513股，因公司已于2020年4月13日非公开发行新股37,956,203
股，去除2018年12月28日回购2,995,100股，以此基数计算合计送股57,333,323股）。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
29
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
认购非公开发
行股份
31,282,586 股，
湖北省长江产
另公司实施 2023 年 4 月 13
业投资集团有 0 0 37,539,103 37,539,103
2019 年度利润 日
限公司
分派方案，送
红股
6,256,517。
认购非公开发
行股份
建信（北京） 4,171,011 股，
投资基金管理 另公司实施 2021 年 4 月 13
0 0 5,005,213 5,005,213
有限责任公司 2019 年度利润 日
分派方案，送
红股 834,202
股。
认购非公开发
行股份
1,981,230 股，
另公司实施 2021 年 4 月 13
张端时 0 0 2,377,476 2,377,476
2019 年度利润 日
分派方案，送
红股 396,246
股。
认购非公开发
行股份 521,376
2021 年 4 月 13
张航 0 0 625,651 625,651 股，另公司实
日
施 2019 年度利
润分派方案，
30
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
送红股 104,275
股。
高管限售股，
公司实施 2019
2021 年 1 月 1
阮忠义 7,017 0 1,403 8,420 年度利润分派
日
方案，送红股
1,403 股
高管限售股，
公司实施 2019
2021 年 1 月 1
郭韶智 3,253 0 651 3,904 年度利润分派
日
方案，送红股
651 股
合计 10,270 0 45,549,497 45,559,767 -- --
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其
发行价格 获准上市 交易终止
衍生证券 发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
（或利率） 交易数量 日期
名称
股票类
详见《非公
开发行股
2019 年度
2020 年 03 2020 年 04 票新增股 2020 年 04
非公开发 9.59 37,956,203 37,956,203
月 18 日 月 13 日 份变动报 月 10 日
行股票
告及上市
公告书》
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
2020年2月17日，公司收到了中国证监会出具的《关于核准湖北广济药业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许
可[2020]85号），核准公司非公开发行不超过49,742,000股新股。公司于2020年4月完成了本次非公开发行，发行新股
37,956,203股。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 34,264 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
31
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
持有有 质押或冻结情况
报告期 持有无限
报告期内 限售条
末持有 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 件的普
的普通 普通股数 股份状态 数量
情况 通股数
股数量 量
量
湖北省长江
87,592, 37,539, 50,052,96
产业投资集 国有法人 25.24%
065 103 2
团有限公司
武汉信用资
境内非国有法 14,855, 14,855,01
本运营有限 4.28% 0
人 015 5
公司
11,295, 11,295,44
#彭平良 境内自然人 3.26% 0
444 4
盛稷股权投
8,998,3
资基金（上 国有法人 2.59% 0 8,998,388 质押 8,998,388
88
海）有限公司
建信（北京）
投资基金管 5,005,2 5,005,2
国有法人 1.44% 0
理有限责任 13 13
公司
3,229,9
张国明 境内自然人 0.93% 0 3,229,903
03
2,700,0
俞立珍 境内自然人 0.78% 0 2,700,000
00
2,377,4 2,377,4
张端时 境内自然人 0.69% 0
76 76
2,334,6
金业军 境内自然人 0.67% 0 2,334,685
85
2,300,0
陈伦利 境内自然人 0.66% 0 2,300,060
60
建信（北京）投资基金管理有限责任公司认购公司非公开发行股份 4,171,011 股，另公
战略投资者或一般法人因配售
司实施 2019 年度利润分派方案，送红股 834,202 股，合计持有 5,005,213 股。张端时
新股成为前 10 名普通股股东的
认购公司非公开发行股份 1,981,230 股，另公司实施 2019 年度利润分派方案，送红股
情况（如有）（参见注 3）
396,246 股，合计持股 2,377,476。
湖北省长江产业投资集团有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上
上述股东关联关系或一致行动 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知除湖北省长
的说明 江产业投资集团有限公司之外的其他九家股东之间是否存在关联关系或是否属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 股份种类
32
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股份种类 数量
湖北省长江产业投资集团有限
50,052,962 人民币普通股 50,052,962
公司
武汉信用资本运营有限公司 14,855,015 人民币普通股 14,855,015
#彭平良 11,295,444 人民币普通股 11,295,444
盛稷股权投资基金（上海）有限
8,998,388 人民币普通股 8,998,388
公司
张国明 3,229,903 人民币普通股 3,229,903
俞立珍 2,700,000 人民币普通股 2,700,000
金业军 2,334,685 人民币普通股 2,334,685
陈伦利 2,300,060 人民币普通股 2,300,060
钱建平 1,876,860 人民币普通股 1,876,860
潘卉 1,477,920 人民币普通股 1,477,920
前 10 名无限售条件普通股股东
湖北省长江产业投资集团有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上
之间，以及前 10 名无限售条件
市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知除湖北省长
普通股股东和前 10 名普通股股
江产业投资集团有限公司之外的其他九家股东之间是否存在关联关系或是否属于《上
东之间关联关系或一致行动的
市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融
公司股东彭平良通过西南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
券业务股东情况说明（如有）（参
11,295,444 股，合计持有 11,295,444 股。
见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
33
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
35
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增 本期减 期初被授 本期被授
期初持 期末持 期末被授予的
任职状 持股份 持股份 予的限制 予的限制
姓名 职务 股数 股数 限制性股票数
态 数量 数量 性股票数 性股票数
（股） （股） 量（股）
（股） （股） 量（股） 量（股）
副总经
阮忠义 现任 9,356 0 0 11,227 0 0 0
理
董事、副
郭韶智 现任 4,337 0 0 5,205 0 0 0
总经理
合计 -- -- 13,693 0 0 16,432 0 0 0
经公司 2019 年度股东大会审议通过 2019 年度利润分配方案，同意上市公司向全体股东每 10 股送红股 2 股（含税），
资本公积金不转增股本。公司高级管理人员阮忠义和董事郭韶智因送红股分别增加股份 1871 股和 868 股。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
自 2018 年 9 月 15 日起，公司董事长安靖先生
2020 年 06 月 22
安靖 董事会秘书 任免 代行董事会秘书职责, 直至公司正式聘任董事会
日
秘书。
2020 年 06 月 22 经第九届董事会第二十九次（临时）会议决议聘任
郑彬 董事会秘书 聘任
日 郑彬先生为公司第九届董事会秘书
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第十节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：湖北广济药业股份有限公司
2020 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 483,715,278.63 183,652,556.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 122,596,569.84 99,619,881.27
应收款项融资 19,458,633.60 26,238,976.82
预付款项 21,641,064.21 15,342,723.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 5,584,535.35 31,093,572.96
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 126,453,782.66 137,936,935.71
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湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 17,406,134.11 20,422,348.07
流动资产合计 796,855,998.40 514,306,995.33
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 17,020,776.42 20,151,540.25
其他权益工具投资 7,280,000.00 7,280,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 870,278,538.35 879,359,857.72
在建工程 98,078,197.32 84,039,675.96
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 165,265,792.67 167,588,911.33
开发支出 887,500.00 887,500.00
商誉
长期待摊费用 231,031.64 355,323.80
递延所得税资产 17,637,869.50 17,614,847.85
其他非流动资产 87,678,019.75 74,923,769.18
非流动资产合计 1,264,357,725.65 1,252,201,426.09
资产总计 2,061,213,724.05 1,766,508,421.42
流动负债：
短期借款 420,619,250.00 482,013,360.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
39
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应付账款 95,985,408.67 104,431,594.32
预收款项 5,736,309.58
合同负债 17,174,626.86
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 14,754,302.82 15,894,749.17
应交税费 7,166,854.06 7,236,423.51
其他应付款 39,946,273.01 46,635,877.47
其中：应付利息
应付股利 3,248,886.90 3,248,886.90
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 12,690,000.00 39,659,014.97
其他流动负债
流动负债合计 608,336,715.42 701,607,329.02
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 73,735,000.00 74,830,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 40,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 27,183,818.26 25,772,559.58
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 140,918,818.26 100,602,559.58
负债合计 749,255,533.68 802,209,888.60
所有者权益：
40
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股本 346,995,039.00 251,705,513.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 380,940,604.08 60,793,807.11
减：库存股 29,999,749.16 29,999,749.16
其他综合收益 18,944.27 7,998.95
专项储备
盈余公积 92,983,042.24 92,983,042.24
一般风险准备
未分配利润 526,433,358.16 584,886,677.94
归属于母公司所有者权益合计 1,317,371,238.59 960,377,290.08
少数股东权益 -5,413,048.22 3,921,242.74
所有者权益合计 1,311,958,190.37 964,298,532.82
负债和所有者权益总计 2,061,213,724.05 1,766,508,421.42
法定代表人：安靖 主管会计工作负责人：胡明峰 会计机构负责人：王琼
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 417,350,716.35 104,357,983.07
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 73,077,031.47 33,707,194.25
应收款项融资 4,807,700.88 82,431,861.66
预付款项 20,238,245.45 17,263,372.21
其他应收款 251,615,721.32 263,468,767.73
其中：应收利息
应收股利
存货 64,769,214.62 63,213,368.91
合同资产
持有待售资产
41
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,360,581.17 12,391,497.43
流动资产合计 837,219,211.26 576,834,045.26
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 349,044,321.57 352,175,085.39
其他权益工具投资 5,780,000.00 5,780,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 605,155,893.34 609,106,613.08
在建工程 85,456,756.15 75,094,754.10
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 111,474,314.72 113,034,998.82
开发支出 887,500.00 887,500.00
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 12,973,072.38 13,105,934.77
其他非流动资产 86,899,783.92 72,251,046.08
非流动资产合计 1,257,671,642.08 1,241,435,932.24
资产总计 2,094,890,853.34 1,818,269,977.50
流动负债：
短期借款 330,619,250.00 372,013,360.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 44,156,121.39 45,325,381.48
预收款项 46,509,496.13
合同负债 11,577,841.68
应付职工薪酬 8,034,346.27 8,737,873.07
应交税费 5,733,797.14 7,621,704.04
42
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他应付款 112,773,708.84 307,324,774.59
其中：应付利息
应付股利 3,248,886.90 3,248,886.90
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 12,690,000.00 39,659,014.97
其他流动负债
流动负债合计 525,585,065.32 827,191,604.28
非流动负债：
长期借款 73,735,000.00 74,830,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 40,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 23,833,818.26 25,772,559.58
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 137,568,818.26 100,602,559.58
负债合计 663,153,883.58 927,794,163.86
所有者权益：
股本 346,995,039.00 251,705,513.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 370,753,138.94 50,606,341.97
减：库存股 29,999,749.16 29,999,749.16
其他综合收益
专项储备
盈余公积 92,983,042.24 92,983,042.24
未分配利润 651,005,498.74 525,180,665.59
所有者权益合计 1,431,736,969.76 890,475,813.64
负债和所有者权益总计 2,094,890,853.34 1,818,269,977.50
43
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 340,870,457.41 365,490,654.33
其中：营业收入 340,870,457.41 365,490,654.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 310,883,862.23 290,236,888.92
其中：营业成本 214,115,960.94 176,693,220.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,395,941.01 8,191,822.88
销售费用 13,768,133.28 19,131,570.10
管理费用 44,039,024.19 48,876,280.55
研发费用 18,963,405.94 20,251,829.38
财务费用 12,601,396.87 17,092,165.53
其中：利息费用 14,373,847.35 17,199,337.14
利息收入 676,375.15 597,072.48
加：其他收益 12,466,742.34 2,987,034.09
投资收益（损失以“－”号
-3,130,763.82 -1,591,545.30
填列）
其中：对联营企业和合营企
-3,130,763.82 -1,711,545.30
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
44
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-1,843,707.40 194,033.74
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-2,585,148.15 -1,009,492.69
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
146,638.53
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,040,356.68 75,833,795.25
加：营业外收入 44,595.89 1,490,122.08
减：营业外支出 11,318,728.59 319,307.96
四、利润总额（亏损总额以“－”号
23,766,223.98 77,004,609.37
填列）
减：所得税费用 7,194,480.46 15,300,245.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,571,743.52 61,704,363.52
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
16,571,743.52 61,704,363.52
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 18,946,666.34 62,791,960.92
2.少数股东损益 -2,374,922.82 -1,087,597.40
六、其他综合收益的税后净额 10,945.32 10,270.24
归属母公司所有者的其他综合收
10,945.32 10,270.24
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
45
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
10,945.32 10,270.24
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 10,945.32 10,270.24
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 16,582,688.84 61,714,633.76
归属于母公司所有者的综合收
18,957,611.66 62,802,231.16
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-2,374,922.82 -1,087,597.40
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0583 0.252
（二）稀释每股收益 0.0583 0.252
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：安靖 主管会计工作负责人：胡明峰 会计机构负责人：王琼
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 184,910,072.71 191,516,929.88
减：营业成本 76,258,589.19 70,898,686.67
税金及附加 4,143,033.40 4,205,754.24
销售费用 843,028.60 2,567,164.73
管理费用 30,519,163.58 34,783,285.03
46
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
研发费用 11,783,964.01 12,264,077.77
财务费用 12,720,241.25 15,292,004.48
其中：利息费用 13,686,316.78 16,004,072.69
利息收入 471,137.00 293,519.81
加：其他收益 4,947,372.97 2,679,421.40
投资收益（损失以“－”
163,894,071.37 -1,591,545.30
号填列）
其中：对联营企业和合营
-3,130,763.82 -1,711,545.30
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-481,834.54 -445,160.40
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-571,157.62
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
90,730.89
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
216,521,235.75 52,148,672.66
列）
加：营业外收入 35,807.74 1,394,822.89
减：营业外支出 6,049,373.16 40,500.00
三、利润总额（亏损总额以“－”
210,507,670.33 53,502,995.55
号填列）
减：所得税费用 7,282,851.06 8,325,162.15
四、净利润（净亏损以“－”号填
203,224,819.27 45,177,833.40
列）
（一）持续经营净利润（净亏
203,224,819.27 45,177,833.40
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
47
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
六、综合收益总额 203,224,819.27 45,177,833.40
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
318,122,193.20 347,024,362.05
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
48
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 4,149,815.54 8,950,902.35
收到其他与经营活动有关的现
29,606,638.53 6,807,676.26
金
经营活动现金流入小计 351,878,647.27 362,782,940.66
购买商品、接受劳务支付的现
170,988,328.30 195,921,721.42
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
55,969,198.52 64,964,323.61
现金
支付的各项税费 18,431,983.36 36,474,590.16
支付其他与经营活动有关的现
39,221,079.70 55,395,988.52
金
经营活动现金流出小计 284,610,589.88 352,756,623.71
经营活动产生的现金流量净额 67,268,057.39 10,026,316.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 120,000.00
49
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其
168,810.90 53,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 168,810.90 173,000.00
购建固定资产、无形资产和其
52,071,626.61 33,890,749.00
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 52,071,626.61 33,890,749.00
投资活动产生的现金流量净额 -51,902,815.71 -33,717,749.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 358,100,851.51
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 395,284,040.00 257,480,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
28,532,000.00
金
筹资活动现金流入小计 753,384,891.51 286,012,000.00
偿还债务支付的现金 418,292,859.64 117,746,261.74
分配股利、利润或偿付利息支
37,716,816.15 14,606,093.72
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
6,959,368.14
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
13,500,000.00 64,706,041.67
金
筹资活动现金流出小计 469,509,675.79 197,058,397.13
筹资活动产生的现金流量净额 283,875,215.72 88,953,602.87
四、汇率变动对现金及现金等价物
822,264.68 -93,929.45
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 300,062,722.08 65,168,241.37
50
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加：期初现金及现金等价物余
183,652,556.55 173,552,396.73
额
六、期末现金及现金等价物余额 483,715,278.63 238,720,638.10
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
156,449,127.17 160,300,942.27
金
收到的税费返还 205,251.17 2,306,111.58
收到其他与经营活动有关的现
139,341,262.88 149,512,255.13
金
经营活动现金流入小计 295,995,641.22 312,119,308.98
购买商品、接受劳务支付的现
55,494,891.34 104,336,685.41
金
支付给职工以及为职工支付的
29,284,504.24 37,338,419.42
现金
支付的各项税费 8,486,757.68 17,694,506.93
支付其他与经营活动有关的现
162,653,828.46 128,805,911.43
金
经营活动现金流出小计 255,919,981.72 288,175,523.19
经营活动产生的现金流量净额 40,075,659.50 23,943,785.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 120,000.00
处置固定资产、无形资产和其
168,810.90
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 168,810.90 120,000.00
购建固定资产、无形资产和其
38,460,579.18 23,663,778.01
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
51
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支
5,693,545.15
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 38,460,579.18 29,357,323.16
投资活动产生的现金流量净额 -38,291,768.28 -29,237,323.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 358,100,851.51
取得借款收到的现金 355,284,040.00 197,480,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
28,532,000.00
金
筹资活动现金流入小计 713,384,891.51 226,012,000.00
偿还债务支付的现金 358,292,859.64 117,746,261.74
分配股利、利润或偿付利息支
30,616,183.86 13,926,093.72
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
13,500,000.00 64,706,041.67
金
筹资活动现金流出小计 402,409,043.50 196,378,397.13
筹资活动产生的现金流量净额 310,975,848.01 29,633,602.87
四、汇率变动对现金及现金等价物
232,994.05 299,142.25
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 312,992,733.28 24,639,207.75
加：期初现金及现金等价物余
104,357,983.07 84,943,964.38
额
六、期末现金及现金等价物余额 417,350,716.35 109,583,172.13
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计
本 先 续 公积 储备 公积 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
一、上年期末 251 60,7 29,9 7,99 92,9 584, 960, 3,92 964,
52
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
余额 ,70 93,8 99,7 8.95 83,0 886, 377, 1,24 298,
5,5 07.1 49.1 42.2 677. 290. 2.74 532.
13. 1 6 4 94 08 82
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
251
60,7 29,9 92,9 584, 960, 964,
,70 3,92
二、本年期初 93,8 99,7 7,99 83,0 886, 377, 298,
5,5 1,24
余额 07.1 49.1 8.95 42.2 677. 290. 532.
13. 2.74
1 6 4 94 08 82
00
95,
三、本期增减 320, -58, 356, -9,3 347,
289 10,9
变动金额（减 146, 453, 993, 34,2 659,
,52 45.3
少以“－”号 796. 319. 948. 90.9 657.
6.0 2
填列） 97 78 51 6 55
0
18,9 18,9 -2,3 16,5
10,9
（一）综合收 46,6 57,6 74,9 82,6
45.3
益总额 66.3 11.6 22.8 88.8
2
4 6 2 4
37,
320, 358, 358,
（二）所有者 956
146, 102, 102,
投入和减少 ,20
796. 999. 999.
资本 3.0
97 97 97
0
37,
320, 358, 358,
956
1．所有者投 146, 102, 102,
,20
入的普通股 796. 999. 999.
3.0
97 97 97
0
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
53
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
计入所有者
权益的金额
4．其他
57,
-77, -20, -6,9 -27,
333
（三）利润分 399, 066, 59,3 026,
,32
配 986. 663. 68.1 031.
3.0
12 12 4 26
0
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
57,
-77, -20, -6,9 -27,
3．对所有者 333
399, 066, 59,3 026,
（或股东）的 ,32
986. 663. 68.1 031.
分配 3.0
12 12 4 26
0
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
54
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
346
380, 29,9 92,9 526, 1,31 -5,4 1,31
,99 18,9
四、本期期末 940, 99,7 83,0 433, 7,37 13,0 1,95
5,0 44.2
余额 604. 49.1 42.2 358. 1,23 48.2 8,19
39. 7
08 6 4 16 8.59 2 0.37
00
上期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 其 小 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 公积 储备 公积 他 计 权益
先 续 计
他 股 收益 准备 润
股 债
251
60,7 29,9 84,9 505, 873,
,70 7,679 880,9
一、上年期末 93,8 99,7 53,3 825, 278,
5,5 ,866. 58,19
余额 07.1 49.1 69.3 388. 328.
13. 46 5.07
1 6 9 27 61
00
10,4 135, 146,
加：会计 878.0 147,2
32.3 895. 327.
政策变更 2 05.50
8 10 48
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
251
60,7 29,9 84,9 505, 873,
,70 7,680 881,1
二、本年期初 93,8 99,7 63,8 961, 424,
5,5 ,744. 05,40
余额 07.1 49.1 01.7 283. 656.
13. 48 0.57
1 6 7 37 09
00
三、本期增减 62,7 62,8
10,2 -1,08 61,71
变动金额（减 91,9 02,2
70.2 7,597 4,633
少以“－”号 60.9 31.1
4 .40 .76
填列） 2 6
55
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
62,7 62,8
10,2 -1,08 61,71
（一）综合收 91,9 02,2
70.2 7,597 4,633
益总额 60.9 31.1
4 .40 .76
2 6
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
56
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
251
60,7 29,9 84,9 568, 936,
,70 10,2 6,593 942,8
四、本期期末 93,8 99,7 63,8 753, 226,
5,5 70.2 ,147. 20,03
余额 07.1 49.1 01.7 244. 887.
13. 4 08 4.33
1 6 7 29 25
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余
股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
525,
251,7 50,606 29,999 92,983
一、上年期末 180, 890,475,
05,51 ,341.9 ,749.1 ,042.2
余额 665. 813.64
3.00 7 6 4
59
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
525,
251,7 50,606 29,999 92,983
二、本年期初 180, 890,475,
05,51 ,341.9 ,749.1 ,042.2
余额 665. 813.64
3.00 7 6 4
59
三、本期增减 95,28 320,14 125, 541,261,
变动金额（减 9,526 6,796. 824, 156.12
57
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
少以“－”号 .00 97 833.
填列） 15
203,
（一）综合收 224, 203,224,
益总额 819. 819.27
27
（二）所有者 37,95 320,14
358,102,
投入和减少资 6,203 6,796.
999.97
本 .00 97
37,95 320,14
1．所有者投入 358,102,
6,203 6,796.
的普通股 999.97
.00 97
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-77,3
57,33
（三）利润分 99,9 -20,066,
3,323
配 86.1 663.12
.00
2
1．提取盈余公
积
-77,3
2．对所有者 57,33
99,9 -20,066,
（或股东）的 3,323
86.1 663.12
分配 .00
2
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
58
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
651,
346,9 370,75 29,999 92,983
四、本期期末 005, 1,431,73
95,03 3,138. ,749.1 ,042.2
余额 498. 6,969.76
9.00 94 6 4
74
上期金额
单位：元
2019 年半年度
其他权益工具
其他 所有者
项目 优 永 资本 减：库 专项储 盈余 未分配
股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
251,
50,60 29,99 84,95 452,91
一、上年期末 705, 810,179,
6,341. 9,749. 3,369 3,609.9
余额 513. 085.18
97 16 .39 8
00
加：会计 10,43 93,891. 104,323.
政策变更 2.38 40 78
前
期差错更正
其
他
251,
50,60 29,99 84,96 453,00
二、本年期初 705, 810,283,
6,341. 9,749. 3,801 7,501.3
余额 513. 408.96
97 16 .77 8
00
三、本期增减 45,177, 45,177,8
变动金额（减 833.40 33.40
59
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
少以“－”号
填列）
（一）综合收 45,177, 45,177,8
益总额 833.40 33.40
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
60
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
251,
50,60 29,99 84,96 498,18
四、本期期末 705, 855,461,
6,341. 9,749. 3,801 5,334.7
余额 513. 242.36
97 16 .77 8
00
三、公司基本情况
（一）企业注册地、组织形式和总部地址。
湖北广济药业股份有限公司（以下简称“公司”）系于1993年3月18日经湖北省经济体制改革委员会鄂改生（1993）195
号文批准，由湖北省广济制药厂、湖北回春制药厂、武穴财振会计实业公司三家单位作为发起人，以定向募集方式设立的股
份有限公司。1999年8月12日经中国证券监督管理委员会证监发字（1999）101号文批准同意，公司向社会公众公开发行人民
币普通股5,000万股，1999年8月24日公司流通股票通过深圳证券交易所系统上网定价发行，并于11月12日挂牌上市交易。2014
年 10 月 23 日，湖北省长江产业投资集团有限公司受让武穴市国有资产经营公司所持公司 3,804.4483 万股股份，占公司
总股本的 15.11%，成为公司第一大股东，公司实际控制人由武穴市财政局变更为湖北省国有资产监督管理委员会。截止报
表日，湖北省长江产业投资集团有限公司持有公司7,299.34万股股份，占公司总股本的25.20%，为公司第一大股东。
公司注册资本：346,995,039.00元
公司住所：湖北武穴市江堤路1号
公司营业执照注册号：91420000707016110B
法定代表人：安靖
（二）企业的业务性质和主要经营活动。
生产经营大容量注射剂（玻瓶、软袋）、原料药（核黄素磷酸钠、维生素B2、恩替卡韦、阿托伐他汀钙、盐酸坦洛新、
利奈唑胺、替加环素、依普利酮、甲磺酸帕珠沙星、硫酸氢氯吡格雷、替硝唑）、片剂、颗粒剂、凝胶剂、乳膏剂；食品添
加剂生产、销售；饲料添加剂的生产、销售；桶装纯净水生产、销售；内部职工食堂（不含凉菜、不含祛花蛋糕、不含生食
海产品）；货物进出口及技术进出口（不含国家限制或禁止企业经营的货物及技术）；生产直接接触药品内包装材料（多层共
挤输液用袋）；单一饲料的生产、销售；工业盐的生产与销售。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本公司财务报告于2020年8月19日经董事会批准报出。
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例(%) 表决权比例(%) 取得方式
湖北广济药业济康医药有限公司 全资 二级 100.00 100.00 投资设立
广济药业（孟州）有限公司 控股 二级 96.00 96.00 投资设立
武穴市三利制水有限公司 全资 二级 100.00 100.00 投资设立
湖北惠生药业有限公司 控股 二级 87.50 87.50 投资设立
61
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
湖北普信工业微生物应用技术开发有限公司 全资 二级 100.00 100.00 投资设立
湖北长广基金管理有限公司 全资 二级 100.00 100.00 投资设立
武穴长投广济生物医药产业投资基金合伙企 控股 三级 50.00 50.00 投资设立
业（有限合伙）
广济药业（比利时）有限公司 全资 二级 100.00 100.00 投资设立
本年度纳入合并财务报表范围的主体与上期相比无变化，截至报表日，武穴长投广济生物医药产业投资基金合伙企业（有
限合伙）仅进行工商注册，尚未开展任何业务。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具
体会计准则等规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月的持续经营能力未见重大怀疑。公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持
续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的财务状况、2020年1
至6月份的经营成果和现金流量等相关信息。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的财务状况、2020年半年
度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
62
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并
方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值
（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及
或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体
现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位
中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公
司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列
示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下
以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初
起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报
表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应
享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司
股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨
63
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常
划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的
分类进行重新评估。
2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；
按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同
经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司
为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所
确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率的近似汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资
产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合
资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量
的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，
采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变
动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会
计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量
发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表
折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取
合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金
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融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现
金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司
将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将
金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一
天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）
或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条
件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关
交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳
务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且
不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期
损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融
资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计
量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确
认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价
值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收
益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具)
和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除
与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收
益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中
的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定
其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公
允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对
公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
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（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转
移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移
金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面
价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账
面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移
的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合
收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差
额，计入当期损益。
11、 预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1. 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程
分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后
未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）
和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照
该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确
认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已
计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出
该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和
经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
金融工具不能仅因其担保物的价值较高而被视为具有较低的信用风险，也不能仅因为其与其他金融工具相比违约风险较
低，或者相对于本公司所处的地区的信用风险水平而言风险相对较低而被视为具有较低的信用风险。例如应收账款、其他应
收款不能被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企
业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险
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特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合1：原料药业务
应收账款组合2：制剂药业务
应收账款组合3：其他业务
应收账款组合4：应收合并范围内公司款项
应收票据组合1：银行承兑汇票
应收票据组合2：商业承兑汇票
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账
龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，
结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司
按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：融资租赁押金
其他应收款组合2：应收合并范围内公司款项
其他应收款组合3：其他款项
2. 预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备
的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示
的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债权投资）。
12、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、库存商品等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较
低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有
的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本
时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的
材料等，可变现净值为市场售价。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
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13、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列
示。合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见五重要会
计政策及会计估计之11。
14、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成
本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益
性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资
成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按
照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法
核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似
主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计
量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决
策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位
具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之
一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单
位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以
下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 20-40 3 4.85～2.43
机器设备 5-18 3 19.40～5.39
运输工具 4-12 3 24.25～8.08
其他 3-10 3 32.33～9.70
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性
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质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进
行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，
本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期
开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一
致的折旧政策计提折旧及减值准备。
16、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。
预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部
完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够
正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，
或与设计或合同要求基本相符。
17、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建
或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购
建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占
用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一
会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现
金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的
无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行
开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命
和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
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使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
资产类别 使用寿命（年） 摊销方法
土地使用权 50 直线法
专利权及专有技术 5-20 直线法
软件使用权 2 直线法
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行
业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进
行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无
形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内
部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定
为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能
性较大等特点。
19、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气
资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账
面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至
预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金
额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据
资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益
期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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21、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许
计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费
为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公
积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定
相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资
产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此
外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
23、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量
时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范
围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果
及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照
当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
24、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的
相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户
对价等因素的影响。对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，公司在相关履约时段内按照履约进度将分
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摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；客户能够控
制公司履约过程中在建的商品；公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今
已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，公司
已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在
判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义
务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客
户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和
报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
货品销售在本公司将货品控制权转移至客户时确认收入。
国内销售：公司按照与客户签订的合同、订单发货，客户验收后，取得验收确认凭据时确认收入。
国外销售：公司按照与客户签订的合同、订单等要求，完成产品出口报关手续、取得出口报关单时确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
25、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助
为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可
靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确
规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收
益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确
认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后
期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或
损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨
付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政
扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在
实际收到补助款项时予以确认。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基
础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得
税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如
未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
72
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的
时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差
异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租
赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作
为长期应付款列示。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
本公司按照准则的规范重新评估本公
司主要合同收入的确认和计量、核算和
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企
列报等方面；经本公司对收入来源及客
业会计准则第 14 号——收入（2017
户合约流程进行复核以评估新收入准
年修订）》（财会〔2017〕22 号）（以下
则对财务报表的影响，本公司 99%以
简称“新收入准则”）。要求境内上市企
上的收入为销售货品取得的收入，收入
业自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准
确认时点为将货品控制权转移至客户
则。
时确认收入，采用新收入准则对本公司
财务报表列报无重大影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
73
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 183,652,556.55 183,652,556.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 99,619,881.27 99,619,881.27
应收款项融资 26,238,976.82 26,238,976.82
预付款项 15,342,723.95 15,342,723.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 31,093,572.96 31,093,572.96
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 137,936,935.71 137,936,935.71
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 20,422,348.07 20,422,348.07
流动资产合计 514,306,995.33 514,306,995.33
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 20,151,540.25 20,151,540.25
其他权益工具投资 7,280,000.00 7,280,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
74
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
固定资产 879,359,857.72 879,359,857.72
在建工程 84,039,675.96 84,039,675.96
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 167,588,911.33 167,588,911.33
开发支出 887,500.00 887,500.00
商誉
长期待摊费用 355,323.80 355,323.80
递延所得税资产 17,614,847.85 17,614,847.85
其他非流动资产 74,923,769.18 74,923,769.18
非流动资产合计 1,252,201,426.09 1,252,201,426.09
资产总计 1,766,508,421.42 1,766,508,421.42
流动负债：
短期借款 482,013,360.00 482,013,360.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 104,431,594.32 104,431,594.32
预收款项 5,736,309.58 -5,736,309.58
合同负债 5,736,309.58 5,736,309.58
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 15,894,749.17 15,894,749.17
应交税费 7,236,423.51 7,236,423.51
其他应付款 46,635,877.47 46,635,877.47
其中：应付利息
应付股利 3,248,886.90 3,248,886.90
应付手续费及佣金
应付分保账款
75
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
持有待售负债
一年内到期的非流动
39,659,014.97 39,659,014.97
负债
其他流动负债
流动负债合计 701,607,329.02 701,607,329.02
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 74,830,000.00 74,830,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 25,772,559.58 25,772,559.58
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 100,602,559.58 100,602,559.58
负债合计 802,209,888.60 802,209,888.60
所有者权益：
股本 251,705,513.00 251,705,513.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 60,793,807.11 60,793,807.11
减：库存股 29,999,749.16 29,999,749.16
其他综合收益 7,998.95 7,998.95
专项储备
盈余公积 92,983,042.24 92,983,042.24
一般风险准备
未分配利润 584,886,677.94 584,886,677.94
归属于母公司所有者权益
960,377,290.08 960,377,290.08
合计
少数股东权益 3,921,242.74 3,921,242.74
76
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
所有者权益合计 964,298,532.82 964,298,532.82
负债和所有者权益总计 1,766,508,421.42 1,766,508,421.42
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 104,357,983.07 104,357,983.07
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 33,707,194.25 33,707,194.25
应收款项融资 82,431,861.66 82,431,861.66
预付款项 17,263,372.21 17,263,372.21
其他应收款 263,468,767.73 263,468,767.73
其中：应收利息
应收股利
存货 63,213,368.91 63,213,368.91
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 12,391,497.43 12,391,497.43
流动资产合计 576,834,045.26 576,834,045.26
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 352,175,085.39 352,175,085.39
其他权益工具投资 5,780,000.00 5,780,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 609,106,613.08 609,106,613.08
在建工程 75,094,754.10 75,094,754.10
生产性生物资产
77
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
油气资产
使用权资产
无形资产 113,034,998.82 113,034,998.82
开发支出 887,500.00 887,500.00
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 13,105,934.77 13,105,934.77
其他非流动资产 72,251,046.08 72,251,046.08
非流动资产合计 1,241,435,932.24 1,241,435,932.24
资产总计 1,818,269,977.50 1,818,269,977.50
流动负债：
短期借款 372,013,360.00 372,013,360.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 45,325,381.48 45,325,381.48
预收款项 46,509,496.13 -46,509,496.13
合同负债 46,509,496.13 46,509,496.13
应付职工薪酬 8,737,873.07 8,737,873.07
应交税费 7,621,704.04 7,621,704.04
其他应付款 307,324,774.59 307,324,774.59
其中：应付利息
应付股利 3,248,886.90 3,248,886.90
持有待售负债
一年内到期的非流动
39,659,014.97 39,659,014.97
负债
其他流动负债
流动负债合计 827,191,604.28 827,191,604.28
非流动负债：
长期借款 74,830,000.00 74,830,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
78
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 25,772,559.58 25,772,559.58
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 100,602,559.58 100,602,559.58
负债合计 927,794,163.86 927,794,163.86
所有者权益：
股本 251,705,513.00 251,705,513.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 50,606,341.97 50,606,341.97
减：库存股 29,999,749.16 29,999,749.16
其他综合收益
专项储备
盈余公积 92,983,042.24 92,983,042.24
未分配利润 525,180,665.59 525,180,665.59
所有者权益合计 890,475,813.64 890,475,813.64
负债和所有者权益总计 1,818,269,977.50 1,818,269,977.50
调整情况说明
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
单位：元
合并报表项目 2019年12月31日 影响金额 2020年1月1日
预收款项 5,736,309.58 -5,736,309.58
合同负债 5,736,309.58 5,736,309.58
母公司报表项目 2019年12月31日 影响金额 2020年1月1日
预收款项 46,509,496.13 -46,509,496.13
合同负债 46,509,496.13 46,509,496.13
79
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
内销收入按销售收入计销项税额，外销
增值税 13%、9%、6%、3%
收入实行“免、抵、退”。
按应交流转税、经审批的免抵增值税额
城市维护建设税 7%
的 7%计缴。
企业所得税 按应纳税所得税记缴。 25%、20%、20.40%、15%
按应交流转税、经审批的免抵增值税额
教育费附加 3%
的 3%计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
湖北广济药业股份有限公司 15%
湖北广济药业济康医药有限公司 25%
广济药业（孟州）有限公司 15%
武穴市三利制水有限公司 20%
湖北惠生药业有限公司 15%
湖北普信工业微生物应用技术开发有限公司 25%
湖北长广基金管理有限公司 25%
广济药业（比利时）有限公司 20.40%
2、税收优惠
2017年11月28日，湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合颁布予湖北广济药业
股份有限公司《高新技术企业证书》（证号编号：GR201742001784），有效期三年，按15%的优惠所得税率计缴所得税。
2019年11月15日，湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合颁布予湖北惠生药业有限公司《高
新技术企业证书》（证号编号：GR201942000903），有效期三年，按15%的优惠所得税率计缴所得税。
2018年9月12日，河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局联合颁布予广济药业（孟州）有限公
司《高新技术企业证书》（证号编号：GR201841000261），有效期三年，按15%的优惠所得税率计缴所得税。
武穴市三利制水有限公司符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条
件。应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超
过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
80
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
银行存款 483,715,278.63 183,652,556.55
合计 483,715,278.63 183,652,556.55
其中：存放在境外的款项总额 555,614.27 607,735.78
其他说明
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 3,331,3 3,331,3 100.00 3,290,3 3,290,3 100.00
2.48% 0.00 3.02% 0.00
准备的应收账款 24.62 24.62 % 94.68 94.68 %
其中：
130,96 122,59 105,77
按组合计提坏账 97.52 8,371,1 6,156,7 99,619,8
7,699.9 6.39% 6,569.8 6,609.4 96.98% 5.82%
准备的应收账款 % 30.09 28.18 81.27
3 4 5
其中：
组合 1：原料药业 96,327, 71.73 5,160,8 91,167, 71,876, 3,856,8 68,019,3
5.36% 65.90% 5.37%
务 891.77 % 46.18 045.59 213.52 82.97 30.55
组合 2：制剂药业 33,751, 25.13 3,071,2 30,679, 33,242, 2,174,3 31,068,1
9.10% 30.48% 6.54%
务 055.34 % 74.43 780.91 539.47 80.55 58.92
888,75 139,00 15.64 749,74 657,85 125,46 532,391.
组合 3：其他业务 0.66% 0.60% 19.07%
2.82 9.48 % 3.34 6.46 4.66 80
134,29 122,59 109,06
100.00 11,702, 100.00 9,447,1 99,619,8
合计 9,024.5 8.71% 6,569.8 7,004.1 8.66%
% 454.71 % 22.86 81.27
5 4 3
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
制剂产品销售货款 526,256.81 526,256.81 100.00% 预计不能收回
KAESLER
2,805,067.81 2,805,067.81 100.00% 预计难以收回
NUTRITION GMBH
81
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计 3,331,324.62 3,331,324.62 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
组合 1 原料药业务
1 年以内 95,301,759.31 4,765,087.97 5.00%
1至2年 467,452.08 46,745.21 10.00%
2至3年 223,610.03 67,083.01 30.00%
3至4年 76,138.76 38,069.38 50.00%
4至5年 30,141.96 15,070.98 50.00%
5 年以上 228,789.63 228,789.63 100.00%
组合 2 制剂药业务
1 年以内 18,382,045.19 919,102.26 5.00%
1至2年 14,119,436.23 1,411,943.62 10.00%
2至3年 479,361.86 143,808.56 30.00%
3至4年 284,164.25 142,082.13 50.00%
4至5年 63,419.90 31,709.95 50.00%
5 年以上 422,627.91 422,627.91 100.00%
组合 3 其他业务
1 年以内 751,308.78 37,565.44 5.00%
1至2年 40,000.00 4,000.00 10.00%
5 年以上 97,444.04 97,444.04 100.00%
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
82
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按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 114,435,113.28
1至2年 14,626,888.31
2至3年 3,508,039.70
3 年以上 1,728,983.26
3至4年 360,303.01
4至5年 93,561.86
5 年以上 1,275,118.39
合计 134,299,024.55
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
PROVIMI B.V. 15,201,456.38 11.32% 760,072.82
安徽华源医药集团股
6,750,598.40 5.03% 337,529.92
份有限公司
CHARLES BOWMAN
4,818,889.79 3.59% 240,944.49
AND COMPANY
北京信达和众国际贸
4,457,400.00 3.32% 222,870.00
易有限公司
NUTRECO
3,441,153.80 2.56% 172,057.69
PROCUREMENT B.V.
合计 34,669,498.37 25.82%
3、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 19,458,633.60 26,238,976.82
合计 19,458,633.60 26,238,976.82
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
注：本公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书、贴现，业务模式既以收取合同现金流量为目标 ，又以转让为目标，
因此将原计入“应收票据”项目中的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的票据调整至“应收款项融资”项目列示。
83
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如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 18,970,995.87 87.66% 15,073,206.90 98.24%
1至2年 2,562,880.27 11.84% 238,514.02 1.55%
2至3年 107,188.07 0.50% 31,003.03 0.21%
合计 21,641,064.21 -- 15,342,723.95 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
临清德能金玉米生物有限公司 4,279,162.03 19.77
国网湖北省电力公司黄冈供电公司 2,688,727.61 12.42
孟州中裕燃气有限公司 1,820,331.78 8.41
河北九正药业有限公司 1,610,000.00 7.44
西安昱昌环境科技有限公司 1,450,200.00 6.70
合 计 11,848,421.42 54.74
其他说明：
5、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 5,584,535.35 31,093,572.96
合计 5,584,535.35 31,093,572.96
84
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（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
融资租赁押金 27,000,000.00
代收代支款 12,904,379.43 11,913,419.07
拆借款 13,318,901.34 13,768,901.34
应收出口退税款 354,757.79 276,606.97
押金保证金 481,765.51 21,538.75
减：坏账准备 -21,475,268.72 -21,886,893.17
合计 5,584,535.35 31,093,572.96
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 21,644,086.84 242,806.33 21,886,893.17
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 -411,624.45 -411,624.45
2020 年 6 月 30 日余额 21,232,462.39 242,806.33 21,475,268.72
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 3,922,009.78
1至2年 733,618.75
2至3年 862,194.51
3 年以上 21,541,981.03
3至4年 738,989.04
4至5年 450,677.00
5 年以上 20,352,314.99
85
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合计 27,059,804.07
3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
湖北安华大厦有 1 年以内至 5 年以
拆借款 9,491,798.70 35.08% 8,569,298.70
限公司 上
广东深圳外贸深
拆借款 3,827,102.64 5 年以上 14.14% 3,827,102.64
茂公司
中铁四局第五工
程公司黄黄高铁 3 代收代垫 659,053.00 1 年以内至 2 年 2.44% 42,387.54
标二分部
宝鸡力兴稀贵金
代收代垫 531,000.00 5 年以上 1.96% 531,000.00
属加工厂
北京泛球生物科
代收代垫 384,000.00 2至3年 1.42% 115,200.00
技有限公司
合计 -- 14,892,954.34 -- 13,084,988.88
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 50,520,826.93 50,520,826.93 41,997,003.48 41,997,003.48
在产品 5,753,033.21 392,375.53 5,360,657.68 7,121,936.49 512,315.45 6,609,621.04
库存商品 74,457,158.44 3,884,860.39 70,572,298.05 93,838,321.94 4,508,010.75 89,330,311.19
合计 130,731,018.58 4,277,235.92 126,453,782.66 142,957,261.91 5,020,326.20 137,936,935.71
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（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
在产品 512,315.45 392,375.53 512,315.45 392,375.53
库存商品 4,508,010.75 2,192,772.62 2,815,922.98 3,884,860.39
合计 5,020,326.20 2,585,148.15 3,328,238.43 4,277,235.92
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应交税金借方余额 17,406,134.11 20,102,065.05
其他 320,283.02
合计 17,406,134.11 20,422,348.07
其他说明：
8、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
湖北安
华大厦 20,151, -3,130, 17,020,
有限公 540.24 763.82 776.42
司
20,151, -3,130, 17,020,
小计
540.24 763.82 776.42
合计 20,151, -3,130, 17,020,
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540.24 763.82 776.42
其他说明
9、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
武穴市中小企业融资担保有限责任公
3,000,000.00 3,000,000.00
司
孟州市中小企业信用担保有限责任公
1,500,000.00 1,500,000.00
司
湖北武穴农村商业银行股份有限公司 2,780,000.00 2,780,000.00
合计 7,280,000.00 7,280,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
10、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 870,278,538.35 879,359,857.72
合计 870,278,538.35 879,359,857.72
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 777,006,420.87 771,034,174.73 9,883,560.92 46,398,284.56 1,604,322,441.08
2.本期增加金
6,600,005.62 26,182,889.97 213,392.06 1,376,085.71 34,372,373.36
额
（1）购置 948,836.91 16,124,367.56 213,392.06 1,376,085.71 18,662,682.24
（2）在建工 5,651,168.71 10,058,522.41 15,709,691.12
88
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程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
2,783,680.95 19,788.55 2,803,469.50
额
（1）处置或
2,783,680.95 19,788.55 2,803,469.50
报废
4.期末余额 783,606,426.49 797,217,064.70 7,313,272.03 47,754,581.72 1,635,891,344.94
二、累计折旧
1.期初余额 281,286,181.71 349,911,724.82 8,425,982.54 23,869,965.70 663,493,854.77
2.本期增加金
17,805,118.90 22,556,141.92 264,467.32 2,742,988.70 43,368,716.84
额
（1）计提 17,805,118.90 22,556,141.92 264,467.32 2,742,988.70 43,368,716.84
3.本期减少金
2,700,170.52 18,323.09 2,718,493.61
额
（1）处置或
2,700,170.52 18,323.09 2,718,493.61
报废
4.期末余额 299,091,300.61 372,467,866.74 5,990,279.34 26,594,631.31 704,144,078.00
三、减值准备
1.期初余额 9,595,561.40 50,748,877.28 1,124,289.91 61,468,728.59
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 9,595,561.40 50,748,877.28 1,124,289.91 61,468,728.59
四、账面价值
1.期末账面价
474,919,564.48 374,000,320.68 1,322,992.69 20,035,660.50 870,278,538.35
值
89
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2.期初账面价
486,124,677.76 370,373,572.63 1,457,578.38 21,404,028.95 879,359,857.72
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 30,642,587.66 21,588,700.15 4,119,321.75 4,934,565.76
机器设备 127,298,334.82 93,235,048.91 26,481,936.73 7,581,349.18
运输设备 150,709.00 146,187.73 4,521.27
其他设备 721,263.16 698,353.07 1,367.10 21,542.99
合计 158,812,894.64 115,668,289.86 30,602,625.58 12,541,979.20
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
未办妥产权证书 91,265,929.57 办理中
其他说明
1：期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值278,538,778.71元。
11、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 98,028,338.71 83,997,191.22
工程物资 49,858.61 42,484.74
合计 98,078,197.32 84,039,675.96
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
孟州原车间在
3,101,709.88 3,101,709.88 3,816,474.40 3,816,474.40
建工程
孟州 VB12 项
4,892,260.27 4,892,260.27 2,941,731.63 2,941,731.63
目工程
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三利制水管道
4,011,515.70 4,011,515.70 1,240,919.97 1,240,919.97
安装
惠生车间在建
566,096.71 566,096.71 903,311.12 903,311.12
工程
广济污水处理
12,245,851.03 12,245,851.03 8,931,568.21 8,931,568.21
工程
技术中心创新
1,940,445.36 1,940,445.36 1,940,445.36 1,940,445.36
能力建设项目
发酵联合体 2,927,319.99 2,927,319.99 2,927,319.99 2,927,319.99
综合制剂车间 1,738,958.13 1,738,958.13
核黄素磷酸钠 14,599,476.06 14,599,476.06
济元洁净厂房
2,765,687.08 2,765,687.08 2,496,273.75 2,496,273.75
工程等
维生素 B2 现
代化升级与安
28,576,003.70 28,576,003.70 19,114,935.49 19,114,935.49
全环保技术改
造
30T 发酵罐及
3,000,166.49 3,000,166.49 1,956,024.24 1,956,024.24
辅助系统改造
精烘包车间 8,537,478.81 8,537,478.81 8,537,478.81 8,537,478.81
济得车间改造 1,486,780.06 1,486,780.06 1,486,780.06 1,486,780.06
其他项目 22,238,065.50 22,238,065.50 13,104,452.13 13,104,452.13
合计 98,028,338.71 98,028,338.71 83,997,191.22 83,997,191.22
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
广济
12,245
污水 8,931, 3,314, 调试
,851.0 其他
处理 568.21 282.82 中
3
工程
综合 1,738, 1,738, 已完
其他
制剂 958.13 958.13 工
91
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车间
核黄 14,599 15,709
1,110,
素磷 ,476.0 ,691.1 其他
215.06
酸钠 6 2
精烘
8,537, 8,537, 装修
包车 其他
478.81 478.81 中
间
维生
素 B2
现代
化升 19,114 28,576
9,461, 调试 募股
级与 ,935.4 ,003.7
068.21 中 资金
安全 9 0
环保
技术
改造
发酵
2,927, 2,927, 装修
联合 其他
319.99 319.99 调试
体
孟州
原车
3,816, 7,970, 8,685, 3,101, 调试
间在 其他
474.40 417.67 182.19 709.88 中
建工
程
孟州
VB12 2,941, 1,950, 4,892, 前期 募股
项目 731.63 528.64 260.27 筹备 资金
工程
60,868 25,545 24,394 62,019
合计 ,984.5 ,470.5 ,873.3 ,581.8 -- -- --
9 3 1 1
（3）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
待安装设备等 49,858.61 49,858.61 42,484.74 42,484.74
合计 49,858.61 49,858.61 42,484.74 42,484.74
其他说明：
92
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12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 199,448,176.03 26,948,395.50 1,193,809.38 227,590,380.91
2.本期增加
金额
（1）购置
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 199,448,176.03 26,948,395.50 1,193,809.38 227,590,380.91
二、累计摊销
1.期初余额 33,766,592.41 25,273,576.64 961,300.53 60,001,469.58
2.本期增加
2,004,573.54 194,856.94 123,688.18 2,323,118.66
金额
（1）计提 2,004,573.54 194,856.94 123,688.18 2,323,118.66
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 35,771,165.95 25,468,433.58 1,084,988.71 62,324,588.24
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
93
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3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
163,677,010.08 1,479,961.92 108,820.67 165,265,792.67
价值
2.期初账面
165,681,583.62 1,674,818.86 232,508.85 167,588,911.33
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
13、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
大输液技
887,500.00 887,500.00
术改造
合计 887,500.00 887,500.00
其他说明
注1：对于新药研发以Ⅲ期临床作为资本化开始时点，对于仿制药研发以取得国家临床批文作为资本化开始时点；
注2：阿托伐他汀钙、恩替卡韦、利奈唑胺已拿到临床批件，正在做临床实验。
14、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
仓库装修费用 138,442.79 40,075.56 98,367.23
绿化费用 119,760.64 31,241.88 88,518.76
软件服务费 97,120.37 52,974.72 44,145.65
合计 355,323.80 124,292.16 231,031.64
其他说明
94
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15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 90,692,803.33 14,062,796.76 88,074,143.33 13,579,090.76
内部交易未实现利润 751,570.18 169,873.15
递延收益 27,183,818.26 3,575,072.74 25,772,559.58 3,865,883.94
合计 117,876,621.59 17,637,869.50 114,598,273.09 17,614,847.85
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 17,637,869.50 17,614,847.85
16、其他非流动资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
87,678,019 87,678,019 74,923,769 74,923,769
预付长期资产购置款
.75 .75 .18 .18
87,678,019 87,678,019 74,923,769 74,923,769
合计
.75 .75 .18 .18
其他说明：
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 40,000,000.00 155,000,000.00
保证借款 220,000,000.00 100,000,000.00
信用借款 160,619,250.00 227,013,360.00
95
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合计 420,619,250.00 482,013,360.00
短期借款分类的说明：
注1：期末抵押借款中，15,000,000.00元系公司以房产作为抵押从中国农业发展银行武穴市支行获取，25,000,000.00元系公司以土地
作为抵押从中国工商银行武穴支行获取；
注2：期末保证借款中，50,000,000.00元系公司为子公司广济药业（孟州）有限公司提供担保从中原银行股份有限公司获取，
40,000,000.00元系公司为子公司广济药业（孟州）有限公司提供担保从洛阳银行焦作分行获取，100,000,000.00元系子公司广济药业（孟
州）有限公司为公司提供担保从上海浦东发展银行有限公司武汉分行获取，30,000,000.00元系子公司广济药业（孟州）有限公司为公司提
供担保从湖北银行武穴支行获取。
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 56,756,433.26 71,009,608.97
1 年以上 39,228,975.41 33,421,985.35
合计 95,985,408.67 104,431,594.32
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
湖北诺鑫商贸有限公司 2,511,714.44 尚未结算
武汉光谷生物医药产业园发展有限公
1,610,280.00 尚未结算
司
诸城市润生淀粉有限公司 1,506,453.57 尚未结算
湖北宏迅设备有限公司 1,482,104.67 尚未结算
无锡市昂益达干燥设备厂 1,264,739.40 尚未结算
合计 8,375,292.08 --
其他说明：
19、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 16,482,295.49 5,247,560.76
1 年以上 692,331.37 488,748.82
合计 17,174,626.86 5,736,309.58
96
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报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 15,576,611.48 53,153,418.58 54,339,681.38 14,390,348.68
二、离职后福利-设定
318,137.69 1,036,088.93 990,272.48 363,954.14
提存计划
合计 15,894,749.17 54,189,507.51 55,329,953.86 14,754,302.82
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
9,087,058.47 41,013,186.35 43,309,995.05 6,790,249.77
和补贴
2、职工福利费 67,785.34 5,820,675.58 5,888,460.92
3、社会保险费 1,340.99 2,014,422.33 1,962,779.97 52,983.35
其中：医疗保险
1,200.00 1,920,182.63 1,871,821.50 49,561.13
费
工伤保险
140.30 39,587.05 37,446.85 2,280.50
费
生育保险
0.69 54,652.65 53,511.62 1,141.72
费
4、住房公积金 1,369,788.38 2,817,790.56 2,656,041.22 1,531,537.72
5、工会经费和职工教
5,050,638.30 1,487,343.76 522,404.22 6,015,577.84
育经费
合计 15,576,611.48 53,153,418.58 54,339,681.38 14,390,348.68
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 318,032.68 991,814.04 947,918.04 361,928.68
97
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2、失业保险费 105.01 44,274.89 42,354.44 2,025.46
合计 318,137.69 1,036,088.93 990,272.48 363,954.14
其他说明：
21、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
教育费附加 2,086,258.16 1,968,172.44
堤防费 2,818,649.33 2,818,649.33
地方教育发展费 112,607.38 90,447.29
土地使用税 1,125,737.84 1,127,015.88
房产税 574,837.14 620,850.69
其他税费 448,764.21 611,287.88
合计 7,166,854.06 7,236,423.51
其他说明：
22、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 3,248,886.90 3,248,886.90
其他应付款 36,697,386.11 43,386,990.57
合计 39,946,273.01 46,635,877.47
（1）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 3,248,886.90 3,248,886.90
合计 3,248,886.90 3,248,886.90
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
未支付原因为累积未领取
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
98
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项目 期末余额 期初余额
拆借款 3,440,025.50 3,427,340.95
应付销售费用结算款 9,484,515.87 15,953,597.43
代收代支款 16,567,798.87 17,106,421.05
保证金 2,622,850.93 2,856,303.06
其他 4,582,194.94 4,043,328.08
合计 36,697,386.11 43,386,990.57
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
应付污水处理费 5,859,641.54 应缴代扣污水处理费用
湖北德润大川医药股份有限公司 3,238,089.10 拆借款项
合计 9,097,730.64 --
其他说明
23、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 12,690,000.00 12,690,000.00
一年内到期的长期应付款 26,969,014.97
合计 12,690,000.00 39,659,014.97
其他说明：
24、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 73,735,000.00 74,830,000.00
合计 73,735,000.00 74,830,000.00
长期借款分类的说明：
注1：公司以房产及土地作为抵押取得中国民生银行股份有限公司武汉分行借款70,000,000.00元，其中一年内到期的10,500,000.00
元；
注2：公司以预购房产作为抵押取得交通银行股份有限公司黄冈分行借款16,425,000.00元，其中一年内到期的2,190,000.00元。
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其他说明，包括利率区间：
利率区间为5.80%
25、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 40,000,000.00
合计 40,000,000.00
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
湖北省长江产业投资集团有限公司债
40,000,000.00
券专项资金
其他说明：
26、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 25,772,559.58 3,350,000.00 1,938,741.32 27,183,818.26
合计 25,772,559.58 3,350,000.00 1,938,741.32 27,183,818.26 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
核黄素生
产线节能 与资产相
914,285.72 228,571.42 685,714.30
改造项目 关
资金
污水处理
1,828,571. 1,542,857. 与资产相
改建环境 285,714.28
44 16 关
保护资金
L 乳酸发
酵清洁生 与资产相
410,000.00 325,000.00 85,000.00
产技术合 关
作研发
100
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生物产业
12,097,380 11,512,023 与资产相
园建设扶 585,357.14
.96 .82 关
持资金
维生素 B2
与资产相
创新工艺 380,952.40 28,571.42 352,380.98
关
项目
年产 2000
吨 vb2 原
9,296,130. 8,846,318. 与资产相
料药创新 449,812.78
94 16 关
工艺产业
化项目
2017 省预
算固定资 与资产相
845,238.12 35,714.28 809,523.84
产投资计 关
划资金
管网改造 3,350,000. 3,350,000. 与资产相
资金 00 00 关
25,772,559 3,350,000. 1,938,741. 27,183,818 与资产相
合计
.58 00 32 .26 关
其他说明：
27、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
251,705,513. 37,956,203.0 57,333,323.0 95,289,526.0 346,995,039.
股份总数
00 0 0 0 00
其他说明：
28、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 26,211,717.93 320,146,796.97 346,358,514.90
其他资本公积 34,582,089.18 34,582,089.18
合计 60,793,807.11 320,146,796.97 380,940,604.08
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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29、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
社会公众股份 29,999,749.16 29,999,749.16
合计 29,999,749.16 29,999,749.16
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
30、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计 计入其
本期所 入其他综 他综合 税后归 税后归 期末
项目 期初余额 减：所得
得税前 合收益当 收益当 属于母 属于少 余额
税费用
发生额 期转入损 期转入 公司 数股东
益 留存收
益
二、将重分类进损益的其他综 10,945.3 10,945.3 18,944
7,998.95
合收益 2 2 .27
10,945.3 10,945.3 18,944
外币财务报表折算差额 7,998.95
2 2 .27
10,945.3 10,945.3 18,944
其他综合收益合计 7,998.95
2 2 .27
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
31、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 92,983,042.24 92,983,042.24
合计 92,983,042.24 92,983,042.24
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
32、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 584,886,677.94
102
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调整后期初未分配利润 584,886,677.94
加：本期归属于母公司所有者的净利润 18,946,666.34
应付普通股股利 20,066,663.12
转作股本的普通股股利 57,333,323.00
期末未分配利润 526,433,358.16
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
33、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 339,925,463.98 213,371,090.59 364,656,404.87 176,033,481.43
其他业务 944,993.43 744,870.35 834,249.46 659,739.05
合计 340,870,457.41 214,115,960.94 365,490,654.33 176,693,220.48
34、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,557,887.27 1,913,742.16
教育费附加 1,029,872.10 1,279,809.21
房产税 2,367,469.35 2,490,788.14
土地使用税 2,287,808.30 2,226,980.27
车船使用税 7,555.06 6,586.50
印花税 131,747.52 203,307.81
其他 13,601.41 70,608.79
合计 7,395,941.01 8,191,822.88
其他说明：
35、销售费用
单位： 元
103
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项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 3,803,108.13 6,350,289.66
差旅及办公会议费 871,789.57 1,861,136.21
运输费 2,664,336.80 2,858,556.13
业务费及委托代销费 4,463,691.09 3,002,564.14
广告费及宣传促销展览费 1,817,618.91 4,921,038.09
保险费、修理费等 147,588.78 137,985.87
合计 13,768,133.28 19,131,570.10
其他说明：
36、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 18,228,599.59 24,188,022.86
停工损失 13,242,901.88 10,480,139.59
折旧及摊销 6,414,225.87 5,224,797.94
交通差旅及办公费 1,617,658.28 3,497,080.64
绿化、环保、排污、水电修理费 999,760.30 1,267,029.34
董事会及中介服务费 2,424,888.05 3,202,418.20
诉讼费用 11,958.00
保险和物料消耗 254,311.58 359,315.06
业务招待费 255,703.00 348,520.59
其他 600,975.64 296,998.33
合计 44,039,024.19 48,876,280.55
其他说明：
37、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
发酵类新产品研发 7,995,455.65 7,491,859.47
工艺优化 9,113,208.91 7,638,254.18
制剂研发 1,854,741.38 5,121,715.73
合计 18,963,405.94 20,251,829.38
其他说明：
104
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38、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 14,373,847.35 17,199,337.14
减：利息收入 676,375.15 597,072.48
减：汇兑收益 1,139,063.16 1,056,900.21
手续费支出 42,987.83 78,801.08
票据贴现费用 1,468,000.00
合计 12,601,396.87 17,092,165.53
其他说明：
39、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
递延收益分摊 1,938,741.32 1,869,153.54
出口创汇奖励 317,350.00
稳岗补贴 763,419.56 206,500.00
污水处理费返还 117,400.00
2018 年省知识产权转化专项资金 100,000.00
沿江化工搬迁补助资金 2,090,000.00
35 吨锅炉拆改资金 1,400,000.00
工业企业结构调整专项资金 5,490,000.00
高新技术企业认定奖励 300,000.00
其他补助 484,581.46 376,630.55
合 计 12,466,742.34 2,987,034.09
40、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -3,130,763.82 -1,711,545.30
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
120,000.00
收入
合计 -3,130,763.82 -1,591,545.30
其他说明：
105
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41、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 411,624.45 -790,935.23
应收账款信用减值损失 -2,255,331.85 984,968.97
合计 -1,843,707.40 194,033.74
其他说明：
42、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-2,585,148.15 -1,009,492.69
损失
合计 -2,585,148.15 -1,009,492.69
其他说明：
43、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产及
146,638.53
无形资产而产生的处置利得或损失
44、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
长治金泽案 1,394,822.89
其他 44,595.89 95,299.19 44,595.89
合计 44,595.89 1,490,122.08 44,595.89
45、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
106
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非常损失 9,867,940.31 9,867,940.31
非流动资产损坏报废损失 1,465.46 1,465.46
公益性捐赠支出 1,449,236.64 314,008.60 1,449,236.64
其他 86.18 5,299.36 86.18
合计 11,318,728.59 319,307.96 11,318,728.59
其他说明：
46、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 7,217,502.10 14,890,576.95
递延所得税费用 -23,021.64 409,668.90
合计 7,194,480.46 15,300,245.85
47、其他综合收益
详见附注合并资产表注释之其他综合收益说明。
48、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到财政补助 13,915,957.22 1,764,180.55
收回融资租赁押金 12,774,672.43
收到银行利息 676,375.15 597,072.48
往来款等 2,239,633.73 4,446,423.23
合计 29,606,638.53 6,807,676.26
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
期间费用 30,558,184.17 28,906,701.26
107
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往来款 8,662,895.53 26,489,287.26
合计 39,221,079.70 55,395,988.52
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
湖北德润大川汇入 28,532,000.00
合计 28,532,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付长期融资租赁本金和手续费等 13,500,000.00 28,706,041.67
票据贴现及贷款承诺费 36,000,000.00
合计 13,500,000.00 64,706,041.67
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 16,571,743.52 61,704,363.52
加：资产减值准备 4,428,855.55 815,458.95
固定资产折旧、油气资产折耗、
43,368,716.84 37,771,953.20
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 2,323,118.66 2,374,591.32
长期待摊费用摊销 124,292.16 177,820.02
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 148,103.99
列）
财务费用（收益以“－”号填 14,373,847.35 17,199,337.14
108
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列）
投资损失（收益以“－”号填
3,130,763.82 1,591,545.30
列）
递延所得税资产减少（增加以
-23,021.65 436,749.58
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
12,226,243.33 -78,708,831.31
填列）
经营性应收项目的减少（增加
4,186,858.56 -5,598,081.94
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-33,591,464.74 -27,738,588.83
以“－”号填列）
经营活动产生的现金流量净额 67,268,057.39 10,026,316.95
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 483,715,278.63 238,720,638.10
减：现金的期初余额 183,652,556.55 173,552,396.73
现金及现金等价物净增加额 300,062,722.08 65,168,241.37
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 483,715,278.63 183,652,556.55
可随时用于支付的银行存款 483,715,278.63 183,652,556.55
三、期末现金及现金等价物余额 483,715,278.63 183,652,556.55
其他说明：
50、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
固定资产 102,395,234.75 借款抵押
无形资产 84,442,292.68 借款抵押
其他非流动资产 35,159,808.00 借款抵押
合计 221,997,335.43 --
其他说明：
109
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51、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 8,098,784.53 7.0795 57,335,345.08
欧元 69,792.02 7.9610 555,614.27
港币
应收账款 -- --
其中：美元 5,986,273.32 7.0795 42,379,821.97
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
短息借款
其中：美元 1,500,000.00 7.0795 10,619,250.00
其他说明：
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
湖北省武穴市 湖北省武穴市
湖北广济药业
江堤路 1 号办 江堤路 1 号办
济康医药有限 销售服务业 100.00% 设立
公区商务楼二 公区商务楼二
公司
楼 楼
武穴市三利制 湖北省武穴市 湖北省武穴市 自来水生产销
100.00% 设立
水有限公司 18 号路旁 18 号路旁 售
110
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
湖北普信工业
湖北省武汉市 湖北省武汉市
微生物应用技
东湖开发区生 东湖开发区生 微生物研发 100.00% 设立
术开发有限公
物医药园 物医药园
司
孟州市产业聚 孟州市产业聚
广济药业（孟
集区淮河大道 集区淮河大道 医药制造业 96.00% 设立
州）有限公司
81 号 81 号
咸宁市经济开 咸宁市经济开
湖北惠生药业
发区长江产业 发区长江产业 医药制造业 87.50% 设立
有限公司
园内 园内
武汉东湖新技 武汉东湖新技
术开发区高新 术开发区高新
管理或受托管
二路 388 号武 二路 388 号武
湖北长广基金 理股权类投资
汉光谷国际生 汉光谷国际生 100.00% 设立
管理有限公司 并从事相关咨
物医药企业加 物医药企业加
询服务业务
速器 1 号楼 310 速器 1 号楼 310
房 房
广济药业（比 B-1348 新鲁汶 B-1348 新鲁汶
利时）有限公 市布尼亚特街 市布尼亚特街 销售服务业 90.00% 10.00% 设立
司 3号 3号
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
广济药业（孟州）有
4.00% 27,794.10 6,959,368.13 13,386,667.36
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公 期末余额 期初余额
司名 流动 非流 资产 流动 非流 负债 流动 非流 资产 流动 非流 负债
111
湖北广济药业股份有限公司 2020 年半年度报告全文
称 资产 动资 合计 负债 动负 合计 资产 动资 合计 负债 动负 合计
产 债 产 债
广济
药业
225,48 212,89 438,37 103,70 103,70 423,56 215,29 638,86 130,91 130,91
（孟
3,072. 3,271. 6,343. 9,659. 0.00 9,659. 7,186. 9,030. 6,217. 0,182. 0.00 0,182.
州）有
23 21 44 48 48 52 55 07 27 27
限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
广济药业
125,383,03 36,342,201 142,923,09 32,058,046 32,058,046 42,102,944
（孟州）有 694,852.48 694,852.48
2.20 .16 3.16 .24 .24 .39
限公司
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
湖北安华大厦 武汉市武昌紫 武汉市武昌紫
酒店服务业 49.00% 权益法核算
有限公司 阳路 281 号 阳路 281 号
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 23,685,580.41 28,166,520.02
非流动资产 139,276,259.58 141,947,193.61
资产合计 162,961,839.99 170,113,713.63
流动负债 132,593,969.99 133,356,529.71
非流动负债 0.00 0.00
112
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负债合计 132,593,969.99 133,356,529.71
归属于母公司股东权益 30,367,870.00 36,757,183.92
按持股比例计算的净资产份额 14,880,256.30 18,011,020.12
对联营企业权益投资的账面价值 17,020,776.42 20,151,540.25
营业收入 4,187,201.36 10,923,503.69
净利润 -6,389,313.92 -3,492,949.59
综合收益总额 -6,389,313.92 -3,492,949.59
其他说明
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
湖北省长江产业
投资集团有限公 武汉 资产管理 325,050.00 万元 25.20% 25.20%
司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是湖北省国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
113
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湖北安华大厦有
酒店住宿费用 152,014.00
限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
湖北省长江产业投资 融资综合成本为
40,000,000.00 2020 年 05 月 29 日 2022 年 05 月 29 日
集团有限公司 3.791%
拆出
湖北安华大厦有限公 到期后续延，利率
5,000,000.00 2014 年 11 月 26 日 2015 年 11 月 25 日
司 6.00%
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,689,371.24 3,054,027.74
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
湖北安华大厦有
其他应收款 9,491,798.70 8,569,298.70 9,941,798.70 8,876,798.70
限公司
十、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止报表日公司无需要披露的重大承诺事项。
114
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司收到湖北省武汉市武昌区人民法院(2018)鄂 0106 民初 18545 号民事判决书，判决1、被告余建胜、陈进玉、童文
兵于本判决生效之日起十日内连带赔偿第三人湖北吉丰实业有限责任公司损失 5,552,493 元；2、被告湖北广济药业股份有
限公司对上列款项承担连带清偿责任；3、本案受理费 50,667 元,由被告余建胜、陈进玉、童文兵、湖北广济药业股份有限
公司共同负担。
公司对判决书内容表示不服，已提起上诉，要求1、撤销武汉市武昌区人民法院(2018)鄂 0106 民初 18545 号民事判决
书第二项判决，确认公司无须承担任何责任；2、撤销武汉市武昌区人民法院(2018)鄂 0106 民初 18545 号民事判决书关于
要求公司承担一审受理费的判决内容。3、本案诉讼费由被上诉人承担。
目前上诉已获受理。
十一、其他重要事项
1、分部信息
（1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本公司营业收入、费用、资产及负债仅与生产和销售维生素B及其相关产品有关，因此，本公司没有编制分部报告。
（2）其他说明
本公司联营企业湖北安华大厦有限公司的股东湖北省公安厅招待所作为投资转入的土地使用权原始金额37,115,608.82
元，截止财务报表日，土地使用权过户手续仍在办理之中。
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 26,610, 35.07 26,610,
准备的应收账款 354.60 % 354.60
其中：
按组合计提坏账 49,259, 64.93 2,792,8 46,466, 35,758, 100.00 2,050,9 33,707,1
5.67% 5.74%
准备的应收账款 503.64 % 26.77 676.87 175.31 % 81.06 94.25
115
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其中：
49,259, 64.93 2,792,8 46,466, 35,758, 100.00 2,050,9 33,707,1
组合 1 原料药业务 5.67% 5.74%
503.64 % 26.77 676.87 175.31 % 81.06 94.25
75,869, 100.00 2,792,8 73,077, 35,758, 100.00 2,050,9 33,707,1
合计 3.68% 5.74%
858.24 % 26.77 031.47 175.31 % 81.06 94.25
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
组合 1 原料药业务
1 年以内 48,525,371.18 2,426,268.56 5.00%
1至2年 175,452.08 17,545.21 10.00%
2至3年 223,610.03 67,083.01 30.00%
3至4年 76,138.76 38,069.38 50.00%
4至5年 30,141.96 15,070.98 50.00%
5 年以上 228,789.63 228,789.63 100.00%
合计 49,259,503.64 2,792,826.77 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 75,135,725.78
1至2年 175,452.08
2至3年 223,610.03
3 年以上 335,070.35
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3至4年 76,138.76
4至5年 30,141.96
5 年以上 228,789.63
合计 75,869,858.24
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
湖北广济药业济康医药有限
26,610,354.60 35.07%
公司
CHARLES BOWMAN AND
4,818,889.79 6.35% 240,944.49
COMPANY
北京信达和众国际贸易有限
4,457,400.00 5.88% 222,870.00
公司
上海祥源生物科技有限公司 3,272,950.00 4.31% 163,647.50
PAT VITAMINS, INC. 3,157,673.64 4.16% 157,883.68
合计 42,317,268.03 55.77%
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 251,615,721.32 263,468,767.73
合计 251,615,721.32 263,468,767.73
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
融资租赁押金 27,000,000.00
代收代支款 11,599,600.52 10,379,088.46
拆借款 260,083,816.36 246,667,612.76
保证金 269,765.51 19,538.75
减：坏账准备 -20,337,461.07 -20,597,472.24
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合计 251,615,721.32 263,468,767.73
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 20,597,472.24 20,597,472.24
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 -260,011.17 -260,011.17
2020 年 6 月 30 日余额 20,337,461.07 20,337,461.07
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 60,764,196.64
1至2年 69,666,692.25
2至3年 40,160,118.33
3 年以上 101,362,175.17
3至4年 44,110,937.15
4至5年 23,695,425.56
5 年以上 33,555,812.46
合计 271,953,182.39
3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
湖北惠生药业有限
拆借款 246,764,915.02 1 年以内至 5 年 90.74%
公司
湖北安华大厦有限 1 年以内至 5 年以
拆借款 9,491,798.70 3.49% 8,569,298.70
公司 上
广东深圳外贸深茂 拆借款 3,827,102.64 5 年以上 1.41% 3,827,102.64
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公司
湖北普信工业微生
物应用技术开发有 拆借款 961,309.01 1 年以内至 2 年 0.35%
限公司
中铁四局第五工程
公司黄黄高铁 3 标 代收代垫 659,053.00 1 年以内至 2 年 0.24% 42,387.54
二分部
合计 -- 261,704,178.37 -- 96.23% 12,438,788.88
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 332,023,545.15 332,023,545.15 332,023,545.15 332,023,545.15
对联营、合营
17,020,776.42 17,020,776.42 20,151,540.24 20,151,540.24
企业投资
合计 349,044,321.57 349,044,321.57 352,175,085.39 352,175,085.39
（1）对子公司投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额
备
湖北惠生药 55,050,000.0 55,050,000.0
业有限公司 0 0
湖北普信工
业微生物应 10,000,000.0 10,000,000.0
用技术开发 0 0
有限公司
湖北广济药
业济康医药 5,000,000.00 5,000,000.00
有限公司
武穴市三利
12,170,000.0 12,170,000.0
制水有限公
0 0
司
广济药业（孟 244,110,000. 244,110,000.
州）有限公司 00 00
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湖北长广基
金管理有限 5,000,000.00 5,000,000.00
公司
广济药业（比
利时）有限公 693,545.15 693,545.15
司
332,023,545. 332,023,545.
合计
15 15
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
湖北安
华大厦 20,151, -3,130, 17,020,
有限公 540.24 763.82 776.42
司
20,151, -3,130, 17,020,
小计
540.24 763.82 776.42
20,151, -3,130, 17,020,
合计
540.24 763.82 776.42
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 173,730,746.03 75,363,061.62 180,084,840.38 70,145,719.20
其他业务 11,179,326.68 895,527.57 11,432,089.50 752,967.47
合计 184,910,072.71 76,258,589.19 191,516,929.88 70,898,686.67
5、投资收益
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 167,024,835.19
权益法核算的长期股权投资收益 -3,130,763.82 -1,711,545.30
其他权益工具投资在持有期间取得的股
120,000.00
利收入
合计 163,894,071.37 -1,591,545.30
十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -148,103.99
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 12,502,550.08
量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-11,308,474.98
出
减：所得税影响额 373,493.79
少数股东权益影响额 -67,559.67
合计 740,036.99 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
1.92% 0.0583 0.0583
润
扣除非经常性损益后归属于公
1.83% 0.0556 0.0556
司普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
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第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的半年度报告；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、本报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公开披露的所有本公司文件的正本及公告的原稿。
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