湖北广济药业股份有限公司2001年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一 公司基本情况简介 1、公司法定名称：湖北广济药业股份有限公司 公司英文名称：HUBEI GUANGJI PHARMACEUTICAL CO., LTD. 2、公司法定代表人：何谧 3、公司董事会秘书：汪宏勇 联系地址：湖北省武穴市江堤路1 号 邮政编码：435400 电 话：0713-6216068 传 真：0713-6212108 4、公司注册地址：湖北武穴市江堤路1号 公司办公地址：湖北省武穴市江堤路1号 邮政编码：435400 公司电子信箱：gjyy@hb.cninfo.net 5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年报的国际互联网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：广济药业 股票代码：000952 7、其他有关资料： 公司变更注册登记日期、地点：1999年9月3日在湖北省工商局变更注册登记； 企业法人营业执照注册号：4200001000012； 税务登记号码：421182707016110； 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：湖北大信会计师事务有限公司，湖北省武汉市中山大道1056号。 二 会计数据和业务数据摘要 （一）、公司本年度业务数据（单位：人民币元）： 利润总额： 32,106,419.75 净利润： 24,587,286.79 扣除非经常性损益后的净利润： 24,129,057.71 主营业务利润： 79,539,884.03 其他业务利润： 4,262.40 营业利润： 40,325,082.28 投资收益： -8,027,040.03 补贴收入： 124,453.50 营业外收支净额： -316,076.00 经营活动产生的现金流量净额： -22,401,042.37 现金及现金等价物净增加额： 3,381,150.84 扣除非经常性损益涉及的项目和金额为：委托投资收益1,000,000.00元、处理固定资产净收益100,212.09元、处理固定资产净损失384,172.79元、捐赠支出15,000.00元、罚款支出18,000.00元。 （二）近三年主要会计数据和财务指标 项 目 2001年 2000年 主营业务收入（万元） 18,610.0 13,414.5 净利润（万元） 2,458.7 3,061.6 总资产（万元） 76,183.2 67,621.5 股东权益（不含少数股东权益）（万元） 48,686.9 48,154.1 每股收益（按净利润全面摊薄计算）（元/股） 0.144 0.18 每股收益（按净利润加权平均计算）（元/股） 0.144 0.18 扣除非经常性损益后的每股收益（全面摊薄）（元/股） 0.141 0.18 扣除非经常性损益后的每股收益（加权平均）（元/股） 0.141 0.18 每股净资产（元/股） 2.84 2.81 调整后的每股净资产（元/股） 2.78 2.79 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.13 0.28 净资产收益率（按净利润全面摊薄计算）（%） 5.05 6.36 净资产收益率（按净利润加权平均计算）（%） 5.09 6.59 项 目 1999年 主营业务收入（万元） 17,657.5 净利润（万元） 3,142.4 总资产（万元） 64,878.2 股东权益（不含少数股东权益）（万元） 44,929.5 每股收益（按净利润全面摊薄计算）（元/股） 0.18 每股收益（按净利润加权平均计算）（元/股） 0.23 扣除非经常性损益后的每股收益（全面摊薄）（元/股） 0.16 扣除非经常性损益后的每股收益（加权平均）（元/股） 0.21 每股净资产（元/股） 2.67 调整后的每股净资产（元/股） 2.62 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.40 净资产收益率（按净利润全面摊薄计算）（%） 6.99 净资产收益率（按净利润加权平均计算）（%） 10.89 （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算本年度利润的净资产收益率和每股收益。 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.34 16.46 0.465 0.465 营业利润 8.28 8.35 0.236 0.236 净利润 5.05 5.09 0.144 0.144 扣除非经常性损 益后的净利润 4.96 4.99 0.141 0.141 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：万元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 期初数 17,122.6 20,070.1 2,369.7 789.9 7,521.9 本期增加 - - 368.8 122.9 1,233.8 本期减少 - - - - - 期末数 17,122.6 20,070.1 2,738.5 912.8 8,755.7 变动原因 - - 提取 提取 新增利润 项 目 股东权益合计 期初数 47,084.4 本期增加 1,605.5 本期减少 - 期末数 48,689.9 变动原因 新增利润 三 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位:股 本次变动增减(+、-) 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 一.未上市流通股份 1.发起人股份 44,358,344 44,358,344 其中：国家股 41,082,344 41,082,344 境内法人股 3,276,000 3,276,000 境外法股 其 他 2.募集法人股份 9,100,000 9,100,000 3.内部职工股 20,767,656 20,767,656 4.定向法人股 47,000,000 47,000,000 未上市流通股份合计 121,226,000 121,226,000 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 50,000,000 50,000,000 2.境内上市的外资股 1.境外上市的外资股 2.其他 已上市流通股份合计 50,000,000 50,000,000 三.股份总数 171,226,000 171,226,000 2、股票发行与上市情况 （1）经中国证券监督管理委员会[证监发字〔1999〕101号文]批准,本公司于1999年8月20日，通过深圳证券交易所的交易系统，采取上网定价发行方式，以5.03 元/股的发行价格，向社会公众发行人民币普通股5000 万股（其中向证券投资基金定向配售500 万股）；经深圳证券交易所深圳上[1999]97 号文批准，社会公众认购的4500 万股社会公众股于1999 年11 月12 日在深圳证券交易所挂牌交易； 2000年1月12日，向证券投资基金定向配售的500万股股票开始上市流通。 （2）公司现存的2076.7656万股内部职工股是在公司以定向募集方式设立时发行的，发行价格为人民币1 元/股。 （二）股东情况 1、报告期末，本公司股东总数为27058户。 2、报告期末公司前10名股东持股情况如下： 名次 名称及股份类别 持股数(股)及冻结情况 持股比例(%) ①武穴市国有资产经营公司(国家股) 41,082,344 23.99 ②上海龙都投资管理有限公司(法人股) 15,000,000(质押冻结) 8.76 ③合肥市高科技风险投资有限公司(法人股) 14,500,000 8.47 ④琼海梅恩房地产开发公司(法人股) 9,100,000(质押冻结) 5.31 ⑤海南海牛农业综合开发有限公司(法人股) 7,000,000(质押冻结) 4.09 ⑥上海励诚投资发展有限公司(法人股) 5,500,000(质押冻结) 3.21 ⑦北京浩金网络技术开发有限公司(法人股) 5,000,000 2.92 ⑧武穴市财振会计实业公司(法人股) 3,276,000 1.91 ⑨上海证券有限责任公司(流通股) 563,875 0.33 ⑩景博证券投资基金(流通股) 423,020 0.25 注：(1)报告期内，公司非流通股份变动情况如下： ①北京浩金网络技术开发有限公司因受让武汉清诚大桥食品有限公司原所持公司全部500万股法人股而成为公司第七大股东； ②合肥市高科技风险投资有限公司因先后受让公元投资有限公司原所持公司全部550万股法人股以及江苏南大高科技风险投资有限公司（原江苏斯威特高新技术风险投资有限公司）原所持公司全部900 万股法人股，而成为公司第三大股东。 (2)截至报告期末，持有公司5%以上股份的股东中：上海龙都投资管理有限公司将其所持公司1500万股法人股质押给中国工商银行上海市虹桥开发区支行(公告于2001 年7 月7 日的《中国证券报》和《证券时报》)，质押期限自2001年6 月22 日至2002 年9 月15 日；琼海梅恩房地产开发公司将其所持公司910万股法人股质押给中国建设银行海南省分行(公告于2002年1月4日的《中国证券报》和《证券时报》)，质押期限自2001年12月27日至2002年12月27日。 (3)前十名股东之间不存在关联关系。 3、公司控股股东情况 公司控股股东武穴市国有资产经营公司于1994年10月20日成立，法定代表人为何仕贵先生，其现持有公司国家股41,082,344 股，占公司总股本的23.99%；主营：产权（股本）经营、闲置资产调济、参股、产权收益收缴；注册资本为2亿元人民币，武穴市国有资产管理局持有其100%股权。 报告期内控股股东未发生变更。 4、公司控股股东的控股股东情况 公司控股股东武穴市国有资产经营公司是隶属于武穴市国有资产管理局的国有独资公司，武穴市国有资产管理局是武穴市政府的国有资产管理部门，局长为何仕贵先生。 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓 名 职务 性别 年龄 任期 年初持 年末持 股 股 （股） （股） 何 谧 董事长 男 62 1999.6-2002.6 10010 10010 胡电铃 董事、总经理 男 41 2000.2-2002.6 0 0 欧阳建军 董事、常务副总经 理、财务总监 女 48 1999.6-2002.6 0 0 何祥兴 董事、常务副总经理 男 53 2000.2-2002.6 0 0 张贻贵 董事 男 58 1999.6-2002.6 4550 4550 宋玉鸣 董事 男 44 2000.12-2002.6 0 0 黄 勇 董事 男 36 2000.12-2002.6 0 0 夏 茂 董事 男 36 2001.9-2002.6 0 0 胡凤雷 董事 男 36 2000.12-2002.6 0 0 胡建华 董事 男 49 2001.5-2002.6 0 0 郭永清 董事 男 43 2000.2-2002.6 0 0 傅建新 监事会主席 男 47 1999.6-2002.6 0 0 曹明义 监事 男 56 2000.2-2002.6 15000 15000 田 野 监事 男 38 1999.6-2002.6 0 0 伍龙德 监事 男 54 2000.2-2002.6 4000 4000 郭韶智 监事 男 33 2000.2-2002.6 5000 5000 王文志 副总经理 男 39 2000.2-2002.6 0 0 刘 卫 副总经理 男 46 2001.8-2002.6 5000 5000 宋志武 副总经理 男 28 1999.6-2002.6 0 0 汪宏勇 董事会秘书 男 28 1999.6-2002.6 0 0 注：宋玉鸣先生兼任上海龙都投资管理有限公司副董事长，黄勇先生兼任上海龙都投资管理有限公司总裁助理，夏茂先生兼任合肥市高科技风险投资有限公司副总经理，胡凤雷先生兼任琼海梅恩房地产开发公司法定代表人，胡建华先生兼任北京浩金网络技术开发有限公司法定代表人，郭永清先生兼任武穴市财振会计实业公司法定代表人，田野先生兼任琼海梅恩房地产开发公司副经理。 2、年度报酬情况 （1）董事、监事报酬分别根据2000年度股东大会《关于通过董事会成员报酬议案的决议》和《关于通过监事会成员报酬议案的决议》发放；高级管理人员报酬根据三届七次董事会《关于通过公司高级管理人员报酬议案的决议》发放。 （2）现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为111.22万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为36.72万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为34.4万元。 （3）公司董事、监事和高级管理人员年度报酬在10至15万元的4人，5－10万元的5人，1－5万元的10人，1万元以下的1人。 （4）董事宋玉鸣先生、黄勇先生、夏茂先生、胡凤雷先生、胡建华先生、郭永清先生和监事田野先生除津贴外未在公司领酬。 3、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况 （1）2001年4月4日召开的三届七次董事会会议同意何谧先生辞去公司总经理职务，聘任胡电铃先生为公司总经理并免去其常务副总经理职务，聘任欧阳建军女士为公司常务副总经理并免去其副总经理职务。 （2）经2001年4月4日召开的三届七次董事会会议和2001年5月26日召开的2000年度股东大会审议通过，陈爱清先生因工作原因辞去公司董事职务，胡建华先生当选为公司董事。 （3）2001年8月13日召开的三届董事会第八次会议聘任刘卫先生为公司副总经理。 （4）经2001年8月24日召开的董事会临时会议和2001年9月26日召开的2001年度第一次临时股东大会审议通过，吴元元女士因工作变动辞去公司董事职务，夏茂先生当选为公司董事。 （二）员工情况 1、公司现有员工1470人，专业构成情况如下： 生产人员 720人 占员工总人数的48.99% 销售人员 97人 占员工总人数的6.6% 技术人员 393人 占员工总人数的26.73% 财务人员 9人 占员工总人数的0.6% 行政人员 169人 占员工总人数的11.5% 退休人员 47人 占员工总人数的5.58% 2、员工教育程度情况：研究生8 人（占公司员工总人数0.5%），本科52人（占公司员工总人数3.5%），大专137 人（占公司员工总人数9.3%）。 3、公司无需承担费用的离退休职工。 五 公司治理结构 （一）公司一直按照有关法律法规和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件规范运营，结合公司实际情况制定了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理班子工作细则》、《公司内部控制制度》等一系列规章制度，并及时修改了《公司章程》，建立了较完善的法人治理结构，与控股股东严格“三分开”，公司独立运营，“三会一层”规范运作，信息披露真实、准确、完整、及时。 （二）报告期内公司尚未聘请独立董事，董事会正根据有关要求修改公司相关规章制度，并将在2002年上半年建立独立董事制度。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 公司与控股股东武穴市国有资产经营公司（以下简称国资公司）在业务、人员、资产、机构、财务等方面严格分开，相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力： 1、业务方面：公司业务完全独立于国资公司，国资公司及其下属其他单位未从事与公司相同或相近的业务； 2、人员方面：公司总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人和董事会秘书未在国资公司兼职，国资公司高级管理人员未兼任公司董事； 3、资产方面：公司资产独立完整，权属清晰，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，产、供、销系统完整独立； 4、机构方面：公司董事会、监事会及其他内部机构完整，完全独立运作，经营管理具有独立性； 5、财务方面：公司财务完全独立，设立了独立的财会部门，建立了独立会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立纳税。 （四）公司按照董事会“关于通过公司高级管理人员报酬议案的决议”，对高级管理人员进行考评，在业绩考核的基础上实行年薪制。 六 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了两次股东大会，具体情况如下： 1、2000年度股东大会 会议通知公告于2001年4月7日的《中国证券报》和《证券时报》，会议由公司董事会召集，于2001年5月26日召开，作出了以下决议： （1）审议通过了董事会2000年度工作报告； （2）审议通过了监事会2000年度工作报告； （3）审议通过了公司2000年度财务决算报告及利润分配议案； （4）审议通过了公司2001年度利润分配政策议案； （5）审议通过了关于续聘会计师事务所的议案； （6）审议通过了关于修改公司章程的议案； （7）审议通过了关于变更部分募集资金投向项目的议案； （8）审议通过了关于公司董事会成员报酬的议案； （9）审议通过了关于公司监事会成员报酬的议案； （10）审议通过了关于变更一名公司董事的议案，同意陈爱清先生因工作原因辞去公司董事职务，选举胡建华先生为公司董事。 上述决议公告刊登于2001年5月29日的《中国证券报》和《证券时报》。 2、2001年度第一次临时股东大会 会议通知公告于2001年8月25日的《中国证券报》和《证券时报》，会议由公司董事会召集，于2001年9月26日召开，作出了以下决议： （1）审议通过了公司2001年度配股预案； （2）审议通过了关于本次配股募集资金计划投资项目可行性的议案； （3）审议通过了董事会关于前次募集资金使用情况的说明； （4）审议通过了湖北大信会计师事务有限公司出具的前次募集资金使用情况专项报告； （5）审议通过了关于变更一名公司董事的议案，同意吴元元女士因工作变动辞去公司董事职务，选举夏茂先生为公司董事。 上述决议公告刊登于2001年9月27日的《中国证券报》和《证券时报》。 七 董事会报告 （一）经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司生产经营医药原料药、医药制剂、饲料添加剂，出口本企业自产的各类药，所在行业为医药制造业。 （1）主营业务收入和主营业务利润构成情况 2001年度公司主营业务收入为186,099,934.26元，主营业务利润为79,539,884.03元： 名称 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 核黄素产品 159,065,882.88 68,928,779.28 替硝唑产品 25,537,169.68 12,036,727.33 其它 1,460,881.70 -1,425,622.58 （2）占公司主营业务收入10%以上的主要产品情况 核黄素产品，又名维生素B2，公司生产该产品已有20多年的历史，该产品是维持生物体正常生命活动必不可少的重要物质，被广泛用于医疗、食品添加剂、饲料添加剂和保健品等。 替硝唑产品，是国家二类抗厌氧菌新药，公司生产该产品的原料药、片剂和针剂。 名称 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（%） 核黄素产品 159,065,882.88 90,137,103.60 43.33 替硝唑产品 25,537,169.68 13,040,635.96 48.93 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 股权比 公司名称 注册资本 例 总资产 净利润 （万元） （%） （万元） (万元) 海南富力洁生 2360 96.4 3186.13 10.18 化有限公司 湖北安华大厦 500万 33.4 15523.69 -1436.94 有限公司 美元 湖北吉丰实业 有限公司 6600 51 尚处于建设期 武汉崆亚库科 技股份有限公司 4600 40 8586.17 -1097.37 武汉阳光广济医 1000 90 新设公司 药开发有限公司 公司名称 经营范围 槟榔牙膏、牙刷、香皂、沐浴露、洗 海南富力洁生 发精、槟榔系列产品、富力洁清洁、 化有限公司 护肤、美容化妆产品、杀菌类产品、 日化类产品生产、销售。 湖北安华大厦 住宿、会议、办公、购物、餐饮、游 有限公司 乐、健身 湖北吉丰实业 国内旅游、餐饮、住宿、房地产开发 有限公司 等。 农作物种植、购销、加工；食品生产、 武汉崆亚库科 销售；魔芋资源的科技开发和产业 技股份有限公司 化，生物工程的研究和开发；进出口 业务。 生物医药、中药、化学医药、保健品、 武汉阳光广济医 添加剂等相关技术的研制、开发、技 药开发有限公司 术转让、技术服务等。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占本年度采购总额的比例为25.95%，向前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为28.29%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）报告期内公司替硝唑产品销价下降幅度较大，导致该产品的盈利能力比上年大幅下降；为此，2002 年公司将加大市场开发力度，扩大产品市场份额，通过增加销量和降低生产成本以提高产品的利润贡献率。 （2）报告期内公司的对外投资发生较大亏损，为此，2002年公司将加强对对外投资项目的监管，采取切实有效的措施使对外投资项目尽快实现理想回报。 （二）投资情况 1、募集资金使用情况 （1）募集资金与计划投资项目情况：经中国证监会批准，公司于1999年8月以每股5.03元的价格向社会公众发行5000万股人民币普通股，扣除发行费用后实际募集可使用资金24,163万元，计划投入五个项目：投资14002万元用于年产200吨饲料核黄素（维生素B2）扩建工程项目；投资4899万元用于年产5吨生物素（VB7）技改工程项目；出资751万元收购咸宁第二制药厂并投资2936万元用于年产600吨VB6技改工程项目；投资2998万元用于年产20吨褪黑激素技改工程项目；投资2950万元用于年产2000万瓶替硝唑大输液技改工程项目。 （2）募集资金投资项目变更情况 ①因年产20吨褪黑激素技改工程项目工艺技术尚待进一步优化，进展较慢，该部分募集资金短期内难以投入见效，经公司2000 年11 月16 日三届六次董事会会议审议通过，2000 年12 月30 日2000 年度第二次临时股东大会批准，公司放弃以募集资金投入年产20 吨褪黑激素技改工程项目（总投资2998 万元），改投年产50 吨核黄素-5’-磷酸酯钠扩建工程项目（总投资2800 万元）；相关信息分别于2000 年11 月29 日和2001 年1 月3 日在《证券时报》、《中国证券报》上进行了公告。 ②为加快公司募集资金使用进度，促使募集资金尽快投入见效，经第一大股东提议、公司2001 年5 月14 日董事会临时会议审议通过、2001 年5 月26日2000 年度股东大会批准，公司放弃以募集资金投入年产5 吨VB7 技改工程项目（总投资4899 万元），将该部分资金改投年增产500 吨核黄素技改工程项目中的“核黄素新菌种生产技术引进技改项目（总投资2420 万元）”和“核黄素生产线公用工程辅助设施技改项目（总投资2949 万元）”两个子项目。相关信息分别于2001 年5 月15 日和2001 年5 月29 日在《证券时报》、《中国证券报》上进行了公告。 （3）截至报告期末，前次募集资金已使用19507.6 万元，其余4655.4 万元存放于银行；实际使用情况如下表： 单位：万元 承诺投入情况 计划投 项目名称 资额 1、年产200 吨饲料核黄素 14002 扩建工程 2、年产5 吨VB7 技改工程 4899 项目 3、收购咸宁第二制药厂和 年产600 吨VB6 技改工程项 3687 目 4、年产20 吨褪黑激素技改 2998 工程项目 5、年产2000 万瓶替硝唑 2950 大输液技改工程项目 合 计 28536 实际投入情况 项目收益 实际投 项目 累计实 累计实 资额 进度 现销售 现利润 项目名称 收入 1、年产200 吨饲料核黄素扩建工 12550 100％ 3597.6 1172.9 程 2、核黄素新菌种生产技术引进技 1482.6 61％ - - 改项目（总投资2420 万元） 3、核黄素生产线公用工程辅助设 1232.5 42％ - - 施技改项目（总投资2949 万元） 4、收购咸宁第二制药厂和年产600 0 0％ - - 吨VB6 技改工程项目 5、年产50 吨核黄素-5’-磷酸酯钠 1292.5 46％ - - 扩建工程项目（总投资2800 万元） 6、年产2000 万瓶替硝唑大输液技 2950 100％ 1999 年已完工 改工程项目 投产见效。 合计 28808 19507.6 - - （4）有关情况说明： ① 年产200 吨饲料核黄素扩建工程项目预计年新增销售收入9600 万元、利润3490 万元，实际实现销售收入比预计数下降是由于本项目产品核黄素2001年的销售价格比1999 年下降所致。 本项目实际投资比承诺投资金额少1452 万元，主要由于：本项目原为世行贷款投资项目，原总投资14002 万元中含建设期贷款利息1127 万元；流动资金投入的减少。 ② 核黄素新菌种生产技术引进技改工程项目和核黄素生产线公用工程辅助设施技改项目均为年增产500 吨核黄素技改工程项目五个子项目之一，年增产500 吨核黄素技改工程项目建成达产后，预计可实现销售收入10471.40 万元、利润4771.66 万元、税金1919.62 万元。 ③ 收购咸宁第二制药厂及年产600 吨VB6 技改工程项目属一个整体项目，预计年实现销售收入9840 万元、利润1378 万元；因被收购方咸宁第二制药厂尚未解决环境污染问题，本项目尚未实际实施。 ④ 年产50 吨核黄素-5’-磷酸脂钠扩建工程项目预计年新增销售收入2605万元、利税909 万元。 2、非募集资金投资项目情况 报告期内公司长期投资具体情况如下： 投资金额 占被投资单位注 被投资单位 (万元) 册资本比例 海南富力洁生化有限公司 661.29 增加投资 武汉阳光广济医药开发有限公司 900 90% （三）公司的财务状况、经营成果分析 2001年 2000年 增减 增减的主要原因 项目 (万元) (万元) （%） 总资产 76,183.15 66,551.75 14.47 固定资产增加 长期负债 4,010.35 6,910.35 -41.97 还款 股东权益 48,686.95 47,084.35 3.40 新增利润 主营业务利润 7,953.99 6,421.31 23.87 销量上升、成本下降 净利润 2,458.73 3,061.59 -19.69 对外投资亏损 （四）所得税负预期变更事项：报告期内公司所得税实际税负为15％（执行湖北省政府鄂政函(1998)154 号文，自1998 年起公司所得税按33%计缴后，由武穴市财政局返还18%）；根据国务院《关于纠正地方自定税收先征后返政策的通知》的精神，公司自2002 年1 月1 日起，原所享受的所得税优惠政策将被取消，公司实际所得税负将变更为33％，这将对公司的业绩产生一定的影响。 （五）2002 年度经营计划 2002 年度公司将坚持以市场为导向、以效益为中心，努力实现公司经营业绩再上新台阶，2002 年度公司将重点抓好以下几方面工作： 1、进一步完善公司治理结构，深化分配制度改革，充分发挥和调动员工潜能； 2、巩固核黄素产品现有市场份额，积极增加出口；加大市场开发力度，通过增加销量和降低生产成本以提高替硝唑产品的利润贡献率； 3、依靠技术进步，节能降耗，降低现有产品成本；加快新产品研发进程，实现公司可持续发展； 4、加强对对外投资项目的监管，采取切实有效的措施使对外投资项目尽快实现理想回报，成为公司新的利润增长点； 5、继续做好配股工作，积极培育公司新的利润增长点，增强公司的综合竞争实力，促进公司进一步发展壮大，以更好的业绩回报广大股东。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 （1）2001 年3 月5 日召开的董事会临时会议审议通过了：董事会印章管理规定、公司内部审计制度、关于落实武汉证管办巡回检查意见的整改方案和计划、修改了董事会议事规则。 （2）2001 年4 月4 日，三届董事会第七次会议审议通过了：董事会2000年度工作报告、公司2000 年度报告及其摘要、公司2000 年度财务决算报告及利润分配预案、公司2001 年度利润分配政策议案、关于修改公司章程的议案、关于变更一名公司董事的议案、关于续聘会计师事务所的议案、董事会成员报酬议案、公司高级管理人员报酬议案、关于召开2000 年度股东大会的议案以及何谧先生提交的关于辞去公司总经理的议案并聘任胡电铃先生为公司总经理、聘任欧阳建军女士为公司常务副总经理。相关信息公告刊登于2001 年4 月7 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （3）2001 年4 月25 日召开的董事会临时会议审议了第一大股东武穴市国有资产经营公司关于变更募集资金投向项目的临时提案和关于延期召开2000 年度股东大会的议案，决定延期召开公司2000 年度股东大会。相关信息公告刊登于2001 年4 月26 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （4）2001 年5 月14 日召开的董事会临时会议审议通过了武穴市国有资产经营公司关于变更募集资金投向项目的临时提案，并决定将该提案提交2000 年度股东审议。相关信息公告刊登于2001 年5 月15 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （5）2001 年5 月26 日召开的董事会临时会议审议通过了：公司经理班子工作细则和公司关于落实武汉证管办巡回检查意见的整改报告；否决了关于投资光纤通信器件项目的议案、关于收购武穴市油脂厂资产的议案。 （6）2001 年8 月13 日，三届董事会第八次会议审议通过了：公司2001年度中期报告及其摘要、公司2001 年度中期财务报告及利润分配预案、关于变更公司主要会计政策的议案，聘任了一名副总经理，修订了公司股权管理规则、财务管理制度、会计制度和信息披露管理规则。相关信息公告刊登于2001 年8月15 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （7）2001 年8 月24 日召开的董事会临时会议审议通过了：关于审查公司配股资格的议案、公司2001 年度配股预案、关于本次配股募集资金计划投资项目可行性的议案、董事会关于前次募集资金使用情况的说明、湖北大信会计师事务有限公司出具的前次募集资金使用情况专项报告、关于变更一名公司董事的议案和关于召开公司2001 年度第一次临时股东大会的议案。相关信息公告刊登于2001 年8 月25 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （8）2001 年11 月20 日召开的董事会临时会议审议通过了关于投资设立武汉广济阳光医药研发有限公司的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2001 年度董事会认真执行了各项股东大会决议，截至报告期末尚在实施之中的事项如下： （1）经第一大股东提议，公司2000 年度股东大会作出了决议：放弃以募集资金投入年产5 吨生物素技改工程项目（总投资4899 万元），将该部分资金改投年增产500 吨核黄素技改工程项目中的“核黄素新菌种生产技术引进技改项目（总投资2420 万元）”和“核黄素生产线公用工程辅助设施技改项目（总投资2949 万元）”两个子项目；在公司董事会的组织下，核黄素新菌种生产技术引进技改项目和核黄素生产线公用工程辅助设施技改项目正在按进度投入建设。 （2）2001 年度第一次临时股东大会审议通过了公司二OO 一年度配股预案，目前配股工作正在实施之中。 （七）2001 年度利润分配预案 经湖北大信会计师事务有限公司审计，截止2001 年12 月31 日，公司总资产为761,831,529.98元，净资产为486,869,491.99 元，资本公积金为200,701,078.97元。2001 年度公司主营业务收入为186,099,934.26 元，主营业务利润为79,539,884.03 元，利润总额为32,106,419.75 元，实现净利润24,587,286.79 元，提取10%的法定公积金2,458,728.68 元，提取5%的法定公益金1,229,364.34 元，加上年初未分配利润75,219,138.55 元，可供股东分配利润为99,806,425.34 元。 经公司三届董事会第九次会议审议通过，2001 年度利润分配预案为：以2001年度末总股本17122.6 万股为基数，每10 股派发现金股利0.50 元（含税），尚余87,557,032.32 元在以后年度分配。2001 年度公司不进行资本公积金转增股本。 （八）预计2002 年度利润分配政策 经公司三届董事会第九次会议审议通过，预计2002 年度公司实施利润分配方案不少于一次；预计2002 年度实现可供分配利润用于股利分配的比例不低于10％，2001 年度末滚动未分配利润用于股利分配的比例不低于10％；利润分配拟采取送红股或派发现金形式，具体分配办法根据公司届时实际情况确定。 2002 年度公司资本公积金转增股本方案将根据公司的实际情况而定。如果转增，则2002 年公司资本公积金转增股本的次数不多于一次，转增的比例不超过10 转增5。 八 监事会报告 报告期内，公司监事会根据《公司法》和《公司章程》等有关规定，本着对股东、对公司负责的精神，认真履行有关法律、法规、规范、章程所赋予的职责，积极开展各项工作。 （一）报告期内监事会列席了各次董事会和股东大会并召开了4 次监事会会议，具体情况如下： 1、4 月4 日召开的第三届监事会第七次会议的会议议题及决议是： （1）审议通过了监事会2000 年度工作报告，并提请公司股东大会审议； （2）审议通过了公司2000 年度报告及其摘要； （3）审议通过了关于监事会成员报酬的议案，并提请股东大会审议； （4）审议通过了监事会印章管理规定。 2、5 月11 日召开的第三届监事会第八次会议审议通过了第一大股东武穴市国有资产经营公司“关于变更募集资金投向项目的临时提案”和公司董事会“关于审议通过变更募集资金投向提案的决议”。 3、5 月26 日召开的第三届监事会第九次会议审议通过了《公司关于落实武汉证管办巡回检查意见的整改报告》。 4、8 月13 日召开的第三届监事会第十次会议审议通过了公司2001 年度中期报告及其摘要。 （二）监事会独立意见： 1、公司依法运作情况：对照国家有关法律法规和公司有关规章制度，经检查，监事会认为本年度公司决策程序合法，公司已建立了较完善的内部控制制度，公司董事、总经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为； 2、检查公司财务的情况：经审计，湖北大信会计师事务有限公司对公司2001年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告；监事会认为公司2001 年度财务报告真实反应了公司的财务状况和经营成果； 3、募集资金使用情况：截至报告期末，公司1999 年首次发行A 股募集资金所计划投入的五个项目中：两个项目和承诺投入项目一致并已完工投产见效，两个项目按法定程序进行了变更，另一个项目尚未实施； 4、公司收购、出售资产情况：报告期内公司无收购、出售资产行为； 5、关联交易情况：报告期内公司的关联交易均按公平交易原则进行，无损害公司利益行为。 九 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、重大托管承包租赁事项 报告期内公司没有发生重大托管承包租赁事项 2、重大担保 （1）2000年公司为武汉崆亚库科技股份有限公司在中国工商银行武汉分行沌口经济开发区支行借款2000万元提供了担保；武汉清诚食品有限公司（武汉崆亚库科技股份有限公司第二大股东，持有该公司35%的股份）和沈福江（武汉崆亚库科技股份有限公司第三大股东，持有该公司22%的股份）以其各自在武汉崆亚库科技股份有限公司中的全部股份作为质押，向公司提供了反担保。 （2）2001年本公司为湖北安华大厦有限公司在光大银行武汉分行紫阳支行借款1900万元提供了担保。此项担保为相互担保，2001年2月湖北安华大厦有限公司为公司在中国建设银行武穴市支行借款1800万元提供了担保。 3、委托理财 本报告期内公司无委托理财事项。 （五）承诺事项 2001 年度利润分配政策承诺事项：经2000 年度股东大会审议通过，公司承诺2001 年度利润分配政策为：（1）公司预计2001 年度实施利润分配方案不少于一次；（2）预计2001 年度实现可供分配利润用于股利分配的比例不低于10％，2000 年度末滚动未分配利润用于股利分配的比例不低于10％；（3）2001年度利润分配采取送红股或派发现金形式，具体分配办法根据公司届时实际情况确定。 经公司董事会三届九次会议审议通过的2001 年度利润分配议案为：以2001年度末总股本17122.6 万股为基数，每10 股派发现金股利0.50 元（含税），尚余87,557,032.32 元在以后年度分配。2001 年度公司不进行资本公积金转增股本。本议案将提请2001 年度股东大会审议。 （六）经2000 年度股东大会审议通过，公司续聘湖北大信会计师事务有限公司为本年度财务审计机构，财务审计费用为人民币四十万元。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重要事项 1、公司章程变更事项：2001 年5 月26 日召开的公司2000 年度股东大会审议通过了“关于修改公司章程的议案”，对公司章程作了部分修改；相关信息公告于2001 年5 月29 日的《中国证券报》和《证券时报》。 2、报告期内公司总经理变更情况：2001 年4 月4 日召开的三届七次董事会会议同意何谧先生辞去公司总经理职务，聘任胡电铃先生为公司总经理；相关信息公告于2001 年4 月7 日的《中国证券报》和《证券时报》。 3、持有公司5%以上股份的股东变动事项：2001 年8 月，合肥市高科技风险投资有限公司因先后受让公元投资有限公司原所持公司全部550 万股法人股以及江苏南大高科技风险投资有限公司（原江苏斯威特高新技术风险投资有限公司）原所持公司全部900 万股法人股，而持有公司1450 万股法人股（占公司股本的8.47%）成为公司第三大股东；相关信息公告于2001 年8 月2 日的《中国证券报》和《证券时报》。 4、所得税负预期变更事项：报告期内公司所得税实际税负为15％（执行湖北省政府鄂政函(1998)154 号文，自1998 年起公司所得税按33%计缴后，由武穴市财政局返还18%）；根据国务院《关于纠正地方自定税收先征后返政策的通知》的精神，公司自2002 年1 月1 日起，原所享受的所得税优惠政策将被取消，公司实际所得税负将变更为33％，这将对公司的业绩产生一定的影响。 十 财务报告 （一）审计报告 鄂信审字(2002)第0048 号 湖北广济药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表、2001 年度的利润及利润分配表以及2001 年度的现金流量表。这些财务报表由贵公司负责，我们的责任是对这些财务报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述财务报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和2001 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：韩志娟 中国·武汉 中国注册会计师：王知先 2002 年2 月8 日 （二）会计报表 资产负债表 编制单位:湖北广济药业股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 项目 注释号 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 95,483,915.93 92,102,765.09 短期投资 25,000,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 2 86,821,565.64 85,773,676.43 其他应收款 3 68,265,093.13 41,992,756.54 预付帐款 4 49,763,906.20 39,275,776.03 应收补贴款 5 9,390,499.56 存货 6 59,649,173.79 48,824,719.04 待摊费用 7 223,479.43 1,957,356.88 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 369,597,633.68 334,927,050.01 长期投资： 长期股权投资 8 87,382,621.06 83,796,761.09 长期债权投资 9 674,757.90 674,757.90 长期投资合计 88,057,378.96 84,471,518.99 其中：股权投资差额 -3,563,410.00 -4,008,840.00 固定资产： 固定资产原价 10 313,072,991.35 198,133,686.38 减：累计折旧 10 77,052,393.60 65,125,656.63 固定资产净值 10 236,020,597.75 133,008,029.75 减：固定资产减值准备 10 10,290,718.01 10,697,634.76 固定资产净额 225,729,879.74 122,310,394.99 工程物资 11 4,005,552.00 在建工程 12 26,875,401.27 85,989,391.87 固定资产清理 -222,233.44 固定资产合计 256,610,833.01 208,077,553.42 无形资产及其他资产： 无形资产 13 47,309,657.55 37,532,404.29 长期待摊费用 14 256,026.78 508,971.78 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 47,565,684.33 38,041,376.07 递延税项： 递延税款借项 资产总计 761,831,529.98 665,517,498.49 资产负债表（续） 编制单位:湖北广济药业股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 项目 注释号 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 15 120,600,000.00 27,430,000.00 应付票据 16 13,936,000.00 9,700,000.00 应付帐款 17 36,703,300.32 32,509,372.54 预收帐款 18 9,551,858.69 5,629,063.23 应付工资 19 3,659,843.66 应付福利费 3,816,821.31 3,028,497.04 应付股利 20 8,561,300.00 459,354.00 应交税金 21 -1,423,842.66 6,504,751.50 其他未交款 22 486,779.00 1,080,933.03 其他应付款 23 9,434,663.72 20,451,974.25 预提费用 24 331,779.95 776,513.70 预计负债 一年内到期的长期负债 25 29,200,000.00 18,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 234,858,503.99 125,570,459.29 长期负债： 长期借款 26 40,000,000.00 69,000,000.00 应付债券 长期应付款 103,534.00 103,534.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 40,103,534.00 69,103,534.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 274,962,037.99 194,673,993.29 股东权益： 股本 27 171,226,000.00 171,226,000.00 资本公积 28 200,701,078.97 200,701,078.97 盈余公积 29 27,385,380.70 23,697,287.68 其中：公益金 9,128,460.21 7,899,095.87 未分配利润 30 87,557,032.32 75,219,138.55 股东权益合计 486,869,491.99 470,843,505.20 负债和股东权益总计 761,831,529.98 665,517,498.49 资产减值准备明细表 编制单位:湖北广济药业股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 7,436,796.24 1,589,411.41 其中：应收帐款 4,992,118.73 60,988.26 其他应收款 2,444,677.51 1,528,423.15 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备 1,083,526.22 640,187.51 其中：库存商品 1,047,545.60 640,187.51 原材料 35,980.62 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 10,697,634.76 其中：房屋、建筑物 304,280.60 机器设备 10,393,354.16 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 9,026,207.65 其中：应收帐款 5,053,106.99 其他应收款 3,973,100.66 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备 1,723,713.73 其中：库存商品 1,687,733.11 原材料 35,980.62 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 406,916.75 10,290,718.01 其中：房屋、建筑物 47,264.99 257,015.61 机器设备 359,651.76 10,033,702.40 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 利润及利润分配表 编制单位:湖北广济药业股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释号 2001年度 一、主营业务收入 31 186,099,934.26 减：主营业务成本 31 105,470,819.90 主营业务税金及附加 32 1,089,230.33 二、主营业务利润 79,539,884.03 加：其他业务利润 4,262.40 营业费用 14,257,764.57 管理费用 16,560,086.73 财务费用 33 8,401,212.85 三、营业利润 40,325,082.28 加：投资收益 34 -8,027,040.03 补贴收入 35 124,453.50 营业外收入 36 101,096.79 减：营业外支出 37 417,172.79 四、利润总额 32,106,419.75 减：所得税 7,519,132.96 五、净利润 24,587,286.79 加：年初未分配利润 75,219,138.55 其他转入 六、可供分配的利润 99,806,425.34 减：提取法定盈余公积 2,458,728.68 提取法定公益金 1,229,364.34 七、可供股东分配的利润 96,118,332.32 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 8,561,300.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 87,557,032.32 利润表补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失或收益 6、其他 项目 2000年度 一、主营业务收入 134,145,114.32 减：主营业务成本 68,753,961.89 主营业务税金及附加 1,178,069.88 二、主营业务利润 64,213,082.55 加：其他业务利润 126,562.38 营业费用 11,799,380.73 管理费用 13,687,770.26 财务费用 4,984,812.15 三、营业利润 33,867,681.79 加：投资收益 3,140,238.52 补贴收入 营业外收入 153,069.61 减：营业外支出 401,057.22 四、利润总额 36,759,932.70 减：所得税 6,144,069.04 五、净利润 30,615,863.66 加：年初未分配利润 49,195,654.44 其他转入 六、可供分配的利润 79,811,518.10 减：提取法定盈余公积 3,061,586.37 提取法定公益金 1,530,793.18 七、可供股东分配的利润 75,219,138.55 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 75,219,138.55 利润表补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失或收益 6、其他 利润表的补充资料 编制单位:湖北广济药业股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 报告期利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.11 8.24 营业利润 4.34 4.41 净利润 3.07 3.11 扣除非经常性损益后的净利润 2.89 2.94 报告期利润 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.230 0.230 营业利润 0.123 0.123 净利润 0.087 0.087 扣除非经常性损益后的净利润 0.082 0.082 现金流量表 编制单位:湖北广济药业股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 2001年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 219,556,677.26 收到的税费返还 3 19,106,888.74 收到的其他与经营活动有关的现金 8 6,074,148.28 现金流入小计 9 244,737,714.28 购买商品、接受劳务支付的现金 10 176,877,591.98 支付给职工以及为职工支付的现金 12 9,460,828.90 支付的各种税费 13 35,393,220.82 支付的其他与经营活动有关的现金 18 45,407,114.95 现金流出小计 20 267,138,756.65 经营活动产生的现金流量净额 21 -22,401,042.37 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 25,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 1,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 21,800.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 10,000,000.00 现金流入小计 29 36,021,800.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 46,844,907.50 投资所支付的现金 31 9,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 55,844,907.50 投资活动产生的现金流量净额 37 -19,823,107.50 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 39 借款所收到的现金 40 102,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 102,600,000.00 偿还债务所支付的现金 45 47,354,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 9,640,699.29 子公司支付少数股东的股利 47 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 56,994,699.29 筹资活动产生的现金流量净额 54 45,605,300.71 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 3,381,150.84 项 目 2001年1-6月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 102,384,563.89 收到的税费返还 3,986,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 4,262.40 现金流入小计 106,374,826.29 购买商品、接受劳务支付的现金 98,271,750.66 支付给职工以及为职工支付的现金 4,459,360.41 支付的各种税费 24,937,242.05 支付的其他与经营活动有关的现金 14,797,740.16 现金流出小计 142,466,093.28 经营活动产生的现金流量净额 -36,091,266.99 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 25,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 26,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,630,955.21 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 6,630,955.21 投资活动产生的现金流量净额 19,369,044.79 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 68,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 68,000,000.00 偿还债务所支付的现金 18,300,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 3,815,265.77 子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 22,115,265.77 筹资活动产生的现金流量净额 45,884,734.23 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 29,162,512.03 附注： 补充资料 行次 2001年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 24,587,286.79 加：计提的资产减值准备 58 2,229,598.92 固定资产折旧 59 17,857,367.64 无形资产摊销 60 2,423,458.76 长期待摊费用摊销 61 252,945.00 待摊费用的减少（减：增加） 64 1,733,877.45 预提费用的增加（减：减少） 65 -444,733.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66 384,172.79 固定资产报废损失 67 财务费用 68 9,188,942.47 投资损失（减：收益） 69 8,027,040.03 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 10,824,454.75 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -49,576,651.20 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -49,888,802.02 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 -22,401,042.37 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 95,483,915.93 减：现金的期初余额 80 92,102,765.09 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 3,381,150.84 补充资料 2001年1-6月 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 14,893,161.87 加：计提的资产减值准备 1,492,874.58 固定资产折旧 4,341,956.78 无形资产摊销 1,148,526.79 长期待摊费用摊销 198,356.00 待摊费用的减少（减：增加） 50,283.26 预提费用的增加（减：减少） -40,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 3,772,840.97 投资损失（减：收益） 2,629,985.74 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -2,915,127.83 经营性应收项目的减少（减：增加） -63,436,571.97 经营性应付项目的增加（减：减少） 1,772,446.82 其他 经营活动产生的现金流量净额 -36,091,266.99 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 121,265,277.12 减：现金的期初余额 92,102,765.09 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 29,162,512.03 （三）会计报表附注 一、公司简介 湖北广济药业股份有限公司（以下简称“公司”）是1993 年3 月18 日经湖北省经济体制改革委员会鄂改生（1993）195 号文批准，由湖北省广济制药厂、湖北回春制药厂、武穴财振会计实业公司三家单位作为发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。1999 年8 月12 日经中国证券监督管理委员会证监发字（1999）101 号文批准同意公司向社会公众公开发行人民币普通股5000 万股，1999 年8 月24 日公司股票通过深圳证券交易所系统上网定价发行，11 月12日挂牌上市交易。本次发行后公司股本为17,122.6万元。 公司营业执照注册号：4200001000012 公司住所：湖北武穴市江堤路1 号 公司经营范围：生产经营医药原料药、兽药原料药、医药制剂、医药器械、食品、饲料、添加剂、精细化工、玻璃器皿及包装印刷；文化娱乐、饮食服务；汽车货物运输；出口本企业自产的各类药；进口本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、会计期间：以公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3、记帐本位币：人民币。 4、记帐基础：以权责发生制为记帐基础。 5、外币业务核算方法：对所发生的非记帐本位币经济业务，采用业务发生当日的市场汇率折合为人民币金额记帐，资产负债表日将各种外币帐户的外币余额按期末市场汇率折合成人民币金额，按照期末市场汇率折合成人民币金额与帐面记帐本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定：公司持有的期限短(一般指三个月以内)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的股票、债券、基金等投资。 (1)短期投资成本的确认 a、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为投资成本，但不包括实际价款中已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。 b、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为投资成本。 c、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为投资成本；涉及补价的，收到补价的按应收债权账面价值减去补价加上应支付的相关税费，作为投资成本；支付补价的按应收债权账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为投资成本。 d、以非货币性交易换入的短期投资，按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定换入的短期投资成本。 (2)短期投资持有期间所获得的现金股利或利息冲减短期投资账面价值。 (3)处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 (4)期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资总额计提跌价准备。具体计提方法是：中期期末或年度终了，将股票、债券、基金等短期投资的市价与其成本价进行比较，如市价低于成本的，按差额计提短期投资跌价准备。 8、坏帐核算方法 (1)本公司坏帐损失采用备抵法进行核算； (2)坏帐准备的计提按期末应收款项（应收帐款和其他应收款）余额的5.5%计提； (3)坏帐的确认标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项（应收帐款和其他应收款）；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项；坏帐的核销须经公司董事会或股东大会批准。 9、存货核算方法及存货跌价准备核算方法 (1)公司存货包括原料及辅助材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品等。 (2)外购存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价。 (3)低值易耗品和包装物摊销采用一次摊销法摊销。 (4)存货盘存采用永续盘存法。 (5)期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目期末可变现净值低于帐面成本的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资在取得时按初始投资成本入帐，确定方法如下： a、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 b、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；涉及补价的，收到补价的按应收债权账面价值减去补价加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价的按应收债权账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c、以非货币性交易换入的长期股权投资，按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定初始投资成本。 (2)公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)，或虽投资不超过50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 (3)采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益，但仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，超过部分作为初始投资成本的收回，冲减投资的帐面价值。 (4)采用权益法核算的长期股权投资，取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占有的份额的差额，在“股权投资差额”核算，股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同未规定投资期限的按10 年期限平均摊销。 采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额（法规和公司章程规定不属于投资企业的净利润除外），确认为当期投资收益。 (5)处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资收益。 (6)中期期末或年度终了，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况持续恶化等原因导致长期投资的可收回金额低于帐面价值，则按其差额提取长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项投资计提。 11、长期债权投资及其减值准备的核算方法 (1)长期债权投资在取得时按初始投资成本入帐，初始投资成本确定方法如下： a、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 b、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；涉及补价的，收到补价的按应收债权账面价值减去补价加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价的按应收债权账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c、以非货币性交易换入的长期债权投资，按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定初始投资成本。 (2)长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值的差额，作为债券溢价或折价，债券溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。长期债券投资按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 (3)其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益。 (4)处置长期债权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资收益。 (5)中期期末或年度终了，长期债权投资按照其帐面价值与可收回孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额提取长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项投资计提。低值易耗品和包装物摊销采用一次摊销法摊销。 12、委托贷款计价、利息确认方法以及委托贷款减值准备的确认标准、计提方法 委托贷款发生时按实际支付的委托价款作为委托贷款的成本。 委托贷款应按期计提利息，计入损益；当按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 中期期末或年度终了，委托贷款按照其帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额提取委托贷款减值准备。委托贷款减值准备按单项投资计提。 13、固定资产计价、折旧及固定资产减值准备 (1)固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具，以及不属于生产经营、单位价值在人民币2,000元以上且使用期限超过二年的物品列为固定资产。 (2)固定资产在取得时，按取得时的成本入帐，取得时的成本包括买价、增值税、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入帐价值。 (3)固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧。 (4)固定资产减值准备的核算方法 固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 当存在下列情况之一时,按照单项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； d、已遭到毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提固定资产减值准备的固定资产不再计提折旧。 14、在建工程及在建工程减值准备 (1)在建工程的工程成本为购建固定资产使其达到预定可使用状态的全部支出。当购建的固定资产已达到预定可使用状态时，作为在建工程结转固定资产的时点。 (2)在建工程减值准备的计提方法：期末按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： a、长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程。 b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。 c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、借款费用的会计处理方法 (1)借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 (2)当同时满足以下三个条件时，为购建某项固定资产的专门借款所发生的借款费用，应当开始资本化，计入所购建固定资产的成本： a、资产支出已经发生； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (3)当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,应当停止借款费用的资本化；以后发生的借款费用应于发生当期直接计入财务费用。 (4)固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (5)如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为使该部分达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则应当停止这部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则应当在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 16、无形资产计价及其摊销 (1)无形资产计价：购入的无形资产按实际支付的价款计价；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入帐；接受捐赠的无形资产按有关凭据标明的金额加上应支付的相关税费入帐；没有凭据的按同类或类似无形资产市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费入帐；不存在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值确定；自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价；通过债务重组取得的无形资产，按《企业会计准则——债务重组》确定其入帐价值。 (2)公司无形资产摊销方法、摊销年限如下： 无形资产项目 取得方式 摊销方法 摊销年限 VB2基因工程菌工艺技术 自行研制 直线法 15年 VB2新菌种技术 购 入 直线法 10年 土地使用权 股东投入 直线法 50年 软膏技术 购 入 直线法 5年 (3)无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。 b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。 c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值。 d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 17、长期待摊费用的摊销：长期待摊费用按受益年限采用直线法摊销。除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 18、应付债券的计价及债券溢价或折价的摊销方法 应付债券按照实际的发行价格总额入帐，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19、营业收入实现的确认 商品销售，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与提供劳务有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，应当在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权：利息收入，按让渡资产使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。 20、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 21、主要会计政策变更的说明 根据财政部规定公司从2001 年1 月1 日起开始执行《企业会计制度》，改变如下会计政策： a、固定资产原期末不计提减值准备，现改为期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 b、在建工程原期末不计提减值准备，现改为期末按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 c、无形资产原期末不计提减值准备，现改为期末按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 d、委托贷款原期末不计提减值准备，现改为期末按可收回金额低于账面价值的差额计提委托贷款减值准备。 上述会计政策变更已采用追溯调整法进行了调整，有关期间的经营成果及累积影响数影响如下： 会计政策变更 2001年期初 2000年度 2000年以前 调整后影响 留存收益减少(元) 净利润减少(元) 净利润减少(元) 固定资产减值准备 10,697,634.76 10,697,634.76 合 计 10,697,634.76 10,697,634.76 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了相关年度的期初留存收益及相关项目的期初数，各年度的利润及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。由于对固定资产减值准备进行追溯调整而调减了2001年期初留存收益10,697,634.76元，其中：期初盈余公积调减了1,604,645.21元，期初未分配利润调减了9,092,989.55元。上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了相关年度的期初留存收益及相关项目的期初数，各年度的利润及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。 22、合并会计报表编制方法 依据财政部(95)财会字第11号《合并会计报表暂行规定》及其他有关规定编制合并会计报表，合并范围：对持有表决权资本比例50%以上的子公司或虽不超过50%但拥有实际控制权的子公司纳入合并报表范围；合并方法：以母公司及子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，将母公司长期投资与子公司权益金额、内部往来、内部购销金额等抵销后逐项合并。 三、税项 1、流转税及其他附税：均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴，主要税种税率如下： 税种 税率 计税依据 （%） 增值税 17 按营业收入计提销项税 城建税 7 应纳流转税额 教育费附加 3 应纳流转税额 城市堤防维护费 2 应纳流转税额 地方教育发展费 0.1 营业收入 2、所得税 根据湖北省政府鄂政函(1998)154 号文，公司自1998 年起所得税按33%计缴后，由武穴市财政局返还18%。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 投资额 股权比例 （万元） （万元） （%） 海南富力洁生化有限公司 2360 2,276.72 96.4 湖北安华大厦有限公司 500万美元 167万美元 33.4 湖北吉丰实业有限公司 6600 3366 51 武汉崆亚库科技股份有限公司 4600 1840 40 湖北中和本草医药开发有限公司 1500 300 20 武汉阳光广济医药开发有限公司 1000 900 90 公司名称 经营范围 海南富力洁生化有限公司 槟榔牙膏、牙刷、香皂、沐浴露、洗发精、槟 榔系列产品、富力洁清洁、护肤、美容化妆产 品、杀菌类产品、日化类产品生产、销售。 湖北安华大厦有限公司 住宿、会议、办公、购物、餐饮、游乐、健身 湖北吉丰实业有限公司 国内旅游、餐饮、住宿、房地产开发等。 武汉崆亚库科技股份有限公司 农作物种植、购销、加工；食品生产、销售； 魔芋资源的科技开发和产业化，生物工程的研 究和开发；进出口业务。 湖北中和本草医药开发有限公司 天然医药开发；保健品开发；植物提取物提取 及销售等。 武汉阳光广济医药开发有限公司 生物医药、中药、化学医药、保健品、添加剂 等相关技术的研制、开发、技术转让、技术服 务等。 注:(1)2001年初公司持有海南富力洁生化有限公司股份为68.4%，经2001年9月30日海南富力洁生化有限公司股东会决议通过：同意原持有富力洁公司股份28%的股东海南英德生化有限公司减持其全部股份，同意广济药业追加对富力洁公司的投资，使公司持有富力洁公司的股份增加到96.4%。海南富力洁生化有限公司2001年12月31日的资产总额3,211.27万元，2001年度主营业务收入659.78万元，净利润10.18万元。因其资产总额、主营业务收入及净利润均低于合并数的10%，因此未合并其会计报表。 (2)湖北吉丰实业有限公司由本公司与湖北省委组织部干部培训中心共同出资于2000年6月29日注册成立，现注册资本为6600万元。因该公司尚处于建设期，本年度未合并其会计报表。 (3)由于武穴市春归天然品开发有限公司设立后一直未能办好药品生产许可证，使该公司的生产经营未能正常进行，经该公司股东会决议通过，2001年9月广济药业收回了对该公司的投资款300万元，其中：收回实物资产2,312.40万元，转回银行借款2,012.40万元。 (4)武汉阳光广济医药开发有限公司系公司与洋浦天地阳光实业有限公司于2001年12月19日合资设立的公司，因该公司尚在筹建，本年度未合并其会计报表。 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 （元） （元） 银行存款 95,483,915.93 92,102,765.09 合计 95,483,915.93 92,102,765.09 2、应收帐款 帐龄 期末数 金额 比例 坏帐准备 （元） （%） 比例 金额 （%） （元） 1年以内 51,261,473.76 55.80 5.5 2,819,381.06 1-2年 18,491,676.63 20.13 5.5 1,017,042.21 2-3年 16,534,671.08 18.00 5.5 909,406.91 3年以上 5,586,851.16 6.07 5.5 307,276.81 合计 91,874,672.63 100 5.5 5,053,106.99 帐龄 期初数 金额 比例 坏帐准备 （元） （%） 比例 金额 （%） （元） 1年以内 53,971,105.31 59.46 5.5 2,968,410.79 1-2年 30,472,080.47 33.57 5.5 1,675,964.43 2-3年 4,778,815.52 5.26 5.5 262,834.85 3年以上 1,543,793.86 1.71 5.5 84,908.66 合计 90,765,795.16 100 5.5 4,992,118.73 注：(1) 前五名合计欠款金额为10,196,792.48 元，占应收帐款期末余额的11%。 (2) 无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 3、其他应收款 帐龄 期末数 金额 比例 坏帐准备 （元） （%） 比例 金额 （%） （元） 1年以内 45,277,661.51 62.68 5.5 2,490,271.38 1-2年 17,309,388.30 23.96 5.5 952,016.36 2-3年 5,501,631.83 7.62 5.5 302,589.75 3年以上 4,149,512.15 5.74 5.5 228,223.17 合计 72,238,193.79 100 5.5 3,973,100.66 帐龄 期末数 金额 比例 坏帐准备 （元） （%） 比例 金额 （%） （元） 1年以内 32,321,389.29 72.74 5.5 1,777,676.41 1-2年 7,084,383.30 15.94 5.5 389,641.08 2-3年 4,919,704.83 11.07 5.5 270,583.77 3年以上 111,956.63 0.25 5.5 6,776.25 合计 44,437,434.05 100 5.5 2,444,677.51 注：(1) 前五名合计欠款金额为48,313,481.94 元，占其他应收款期末余额的66.88%。 (2)其他应收款期末数比期初数增长62.56%，系因公司关联单位及往来单位借款增加所致。 (3 欠款金额较大其他应收款的主要内容如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 （元） 湖北安华大厦有限公司 15,557,681.94 1-2年 借款 武汉崆亚库科技股份有限公司 14,375,800.00 1年内 借款 湖北中和本草医药开发有限公司 7,300,000.00 1年内 借款 湖北省委组织部干部培训中心 6,000,000.00 1年内 借款 武汉科源系统工程有限公司 5,080,000.00 1年内 借款 武穴市春归天然品开发有限公司 4,831,254.78 1年内 借款 广奥纸制品厂 4,740,570.89 2-3年 借款 (4)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 4、预付帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 （元） （%） （元） （%） 1年以内 39,091,724.29 78.55 19,902,505.18 50.67 1-2年 9,706,874.52 19.51 18,020,692.18 45.88 2-3年 649,061.13 1.30 1,227,138.38 3.12 3年以上 316,246.26 0.64 125,440.29 0.33 合计 49,763,906.20 100.00 39,275,776.03 100.00 注：(1) 一年以上预付帐款挂帐的主要原因：绝大部分挂帐系因货已收到但未收到供货单位发票而未销帐，另有一部分挂帐为原料采购结算尾款。 (2) 无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 5、应收补贴款期末余额9,390,499.56 元，系应收核黄素销售出口退税款。 6、存货及跌价准备 (1) 存货 项目 期末数 期初数 （元） （元） 原材料 16,305,734.27 7,351,596.57 包装物 322,358.90 182,066.61 在产品 - 4,298,693.21 库存商品 44,526,386.51 38,038,718.12 低值易耗品 18,926.90 10,888.14 燃料 199,480.94 26,282.61 合计 61,372,887.52 49,908,245.26 (2) 存货跌价准备 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 原材料 35,980.62 - 35,980.62 库存商品 1,047,545.60 640,187.51 - 1,687,733.11 合计 1,083,526.22 640,187.51 - 1,723,713.73 注：存货可变现净值是参照期末市价扣除一定的销售费用后来确定的。 7、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 (元) (元) (元) (元) 财产保险费 116,956.63 593,729.09 710,685.72 - 维修费 1,415,864.25 1,326,982.30 2,519,367.12 223,479.43 评估费 285,000.00 285,000.00 - 期初进项税额 139,536.00 139,536.00 - 合计 1,957,356.88 1,920,711.39 3,654,588.84 223,479.43 8、长期股权投资 (1) 投资项目 期初数 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 (元) (元) (元) (元) 对子公司投资 45,472,157.87 16,020,017.29 对合营企业投资 38,324,603.22 12,434,157.32 合计 83,796,761.09 16,020,017.29 12,434,157.32 期末数 项目 金额 减值准备 (元) (元) 对子公司投资 61,492,175.16 对合营企业投资 25,890,445.90 合计 87,382,621.06 本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期投资帐面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 (2) 对子公司及合营企业投资 被投资单位 投资期限 初始投资 追加投资 占被投资单 (年) (元) (元) 位注册资本 比例 海南富力洁生化有限公司 长期 11,700,000.00 6,612,900 96.4% 湖北吉丰实业有限公司 长期 33,660,000.00 51% 武汉阳光广济医药开发有限 10 9,000,000.00 90% 公司 湖北安华大厦有限公司 25 13,826,431.00 33.4% 武汉崆亚库科技股份有限公 长期 18,400,000.00 40% 司 湖北中和本草医药开发有限 长期 3,000,000.00 20% 公司 合计 89,586,431.00 6,612,900 被投资单位 本期权益 累计权益 投资金额 增减额（元） 增减额（元） （元） 海南富力洁生化有限公司 407,117.29 519,275.16 18,832,175.16 湖北吉丰实业有限公司 33,660,000.00 武汉阳光广济医药开发有限 9,000,000.00 公司 湖北安华大厦有限公司 -4,799,389.21 -4,799,389.21 9,027,041.79 武汉崆亚库科技股份有限公 -4,389,471.12 -4,389,471.12 14,010,528.88 司 湖北中和本草医药开发有限 -245,296.99 -147,124.77 2,852,875.23 公司 合计 -9,027,040.03 -8,816,709.94 87,382,621.06 (3)股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期 期初余额 (元) 限 (元) 海南富力洁生化有 -4,454,300.00 收购股权 10年 -4,008,840.00 限公司 被投资单位 本期增加 本期摊销额 摊余金额 (元) (元) 海南富力洁生化有 136,439.47 -308,990.53 -3,563,410.00 限公司 9、长期债权投资 项目 初始投资 年利率 到期日 应计利息 期末余额 减值准备 (元) (元) (元) (元) 武穴市三电办 597,957.90 - - 597,957.90 - 汉川市三电办 76,800.00 - - 76,800.00 - 合计 674,757.90 - - 674,757.90 - 10、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 （元） （元） （元） （元） 房屋建筑物 69,772,220.08 44,739,701.07 191,301.00 114,320,620.15 机器设备 125,797,922.53 76,893,835.06 6,542,433.16 196,149,324.43 运输设备 1,580,000.00 - - 1,580,000.00 其他设备 983,543.77 39,503.00 - 1,023,046.77 合计 198,133,686.38 121,673,039.13 6,733,734.16 313,072,991.35 注：(1) 本期增加的固定资产中有98,045,798.65 元是由在建工程转入。 (2)固定资产中有11,071.10 万元价值的房屋建筑物及机器设备用于本公司长、短期借款抵押。 (2)累计折旧 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 （元） （元） （元） （元） 房屋建筑物 16,812,350.79 5,845,906.87 138,296.98 22,519,960.68 机器设备 47,711,963.48 11,804,869.43 5,792,333.69 53,724,499.22 运输设备 153,260.04 153,260.04 - 306,520.08 其他设备 448,082.32 53,331.30 - 501,413.62 合计 65,125,656.63 17,857,367.64 5,930,630.67 77,052,393.60 (3)固定资产净值133,008,029.75 236,020,597.75 (4) 固定资产减值准备 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) （元） （元） (元) 房屋建筑物 304,280.60 47,264.99 257,015.61 机器设备 10,393,354.16 359,651.76 10,033,702.40 合计 10,697,634.76 406,916.75 10,290,718.01 11、工程物资期末余额4,005,552.00 元，系预付的核黄素技改工程大型设备款。 12、在建工程 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加数 本期转入 (万元) (元) (元) 固定资产数(元) 饲料VB2扩建工程 14002 74,978,566.53 8,404,646.13 83,383,212.66 VB7技改工程 4899 10,000,000 核黄素-5’-磷酸脂钠 2800 750,682.41 12,173,732.89 4,228,415.30 500吨核黄素技改工程 14088 36,670,312.44 9,837,230.03 其中：①发酵车间 3285.45 8,542,499.92 861,680.00 ②提取车间 2959.95 5,287,617.01 592,340.00 ③精烘包车间 2474.05 - ④新菌种生产技 2420 10,514,839.91 7,180.00 术引进技改工程 ⑤公用工程辅助设 2948.55 12,325,355.60 8,376,030.03 施 年产400吨AD技改工程 21404 293,771.24 零星工程 260,142.93 389，345.35 596,940.66 合计 85,989,391.87 57,931,808.05 98,045,798.65 工程项目名称 其他减少数 期末数 资金来源 投入占预 (元) (元) 算的比例 饲料VB2扩建工程 - 募集资金 100% VB7技改工程 10,000,000. - 核黄素-5’-磷酸脂钠 8,696,000.00 募股资金 46% 500吨核黄素技改工程 9,000,000. 17,833,082.41 26% 其中：①发酵车间 7,680,819.92 其他 26% ②提取车间 4,695,277.01 其他 18% ③精烘包车间 - ④新菌种生产技 9,000,000 1,507,659.91 募股资金 43% 术引进技改工程 ⑤公用工程辅助设 3,949,325.57 募股资金 42% 施 年产400吨AD技改工程 293,771.24 其他 0.14% 零星工程 52,547.62 其他 合计 19,000,000 26,875,401.27 注：(1) 在建工程中无借款费用资本化金额。 (2) 经公司2001 年5 月14 日董事会临时会议审议通过，2001 年5 月26日2000 年度股东大会批准，公司将总投资4899 万元、年产5 吨VB7 技改工程项目,变更为年增产500 吨核黄素技改工程项目中的两个子项目：（1）核黄素新菌种生产技术引进技改项目，总投资2420 万元；（2）核黄素生产线公用工程辅助设施技改项目，总投资2948.55 万元。原VB7 技改工程的设备预付款1000 万元已退回。 (3) 新菌种生产技术引进技改工程本年减少数900 万元已转入无形资产-核黄素发酵工艺技术，核黄素发酵工艺技术是公司向明远（珠海）化工生物工程有限公司购买的专有技术，该项技术经公司试验达到合同要求后转入无形资产。 13、无形资产 类别 原始金额 期初数 本期增加 (元) (元) (元) VB2基因工程菌工艺技术 22,003,535.96 15,140,800.87 VB2新菌种技术 4,311,112.99 4,095,557.35 核黄素发酵工艺技术 9,000,000.00 9,000,000.00 克林霉素专有技术 1,580,000.00 1,580,000.00 土地使用权 17,740,588.00 13,692,061.97 1,237,488.00 土地使用权 4,848,799.70 4,603,984.10 155,000.00 软膏技术 740,000.00 228,224.02 合计 59,712,260.67 37,532,404.29 12,200,712.02 类别 本期摊销 期末数 剩余摊 (元) (元) 销期限 VB2基因工程菌工艺技术 1,466,902.32 13,673,898.55 10年 VB2新菌种技术 431,111.28 3,664,446.07 8.5年 核黄素发酵工艺技术 75,000.00 8,925,000.00 10年 克林霉素专有技术 13,166.67 1,566,833.33 10年 土地使用权 307,724.11 14,621,825.86 41年 土地使用权 96,950.95 4,662,033.15 48年 软膏技术 32,603.43 195,620.59 1年 合计 2,423,458.76 47,309,657.55 注：(1) 克林霉素专有技术是公司从湖北省医药工业研究院购买的专有技术。 (2) 软膏技术是公司收回对武穴市春归天然品开发有限公司的投资款时转回的专有技术。 14、长期待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 (元) (元) (元) (元) 固定资产改良支出 178,971.78 153,516.00 25,455.78 技术合作开发费 330,000.00 99,429.00 230,571.00 合计 508,971.78 252,945.00 256,026.78 15、短期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 (元) (元) 抵押借款 38,600,000.00 27,430,000.00 未逾期 担保借款 68,000,000.00 未逾期 信用借款 14,000,000.00 未逾期 合计 120,600,000.00 27,430,000.00 注：本年短期借款比年初增加9,317.00 万元，其中： (1) 一年内到期的长期借款1,800.00 万元，到期后展期为短期借款； (2) 收回对武穴市春归天然品开发有限公司的投资款300.00 万元而相应转回短期借款1,992.40 万元； (3) 本年新增短期借款5,524.60 万元。 16、应付票据2001 年12 月31 日余额13,936,000.00 元，全部为银行承兑汇票，无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 17、应付帐款 期末数 期初数 (元) (元) 36,703,300.32 32,509,372.54 注：无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 18、预收帐款 期末数 期初数 (元) (元) 9,551,858.69 5,629,063.23 注：无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 19、应付工资期末余额3,659,843.66 元，无拖欠性质的工资。 20、应付股利 投资者 期末数 期初数 （元） (元) 武穴市国有资产经营公司 2,054,117.20 上海龙都投资管理有限公司 750,000.00 合肥市高科技风险投资有限公司 725,000.00 琼海梅恩房地产开发公司 455,000.00 455,000.00 其他法人股东 1,038,800.00 内部职工股东 1,038,382.80 4,354.00 社会公众股东 2,500,000.00 合计 8,561,300.00 459,354.00 注:根据公司董事会决议通过的2001 年度利润分配预案，对2001 年度可供分配利润按2001 年12 月31 日总股本171,226,000.00 股为基数，每10 股派现金股利0.50 元(含税)，共派现金股利8,561,300.00 元。 21、应交税金 税项 税率（%） 期末数(元) 期初数(元) 增值税 17 -1,447,521.98 4,680,359.16 城市维护建设税 7 -136,961.12 683,955.52 企业所得税 15 68,661.10 1,136,528.14 其他税 91,979.34 3,908.68 合计- 1,423,842.66 6,504,751.50 注：应交税金期末余额为负数主要因本期预交增值税所致。 22、其他应交款 税项 期末数(元) 期初数(元) 计缴标准 教育费附加 260,575.31 586,267.73 应纳流转税额的3% 堤防费 226,203.69 494,665.30 应纳流转税额的2% 合计 486,779.00 1,080,933.03 23、其他应付款 期末数 期初数 (元) (元) 9,434,663.72 20,451,974.25 注：无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 24、预提费用 费用类别 期末数 期初数 结存原因 (元) (元) 借款利息 331,779.95 776,513.70 未结算 合计 331,779.95 776,513.70 25、一年内到期的长期负债 币种 借款条件 期末数 期初数 (元) (元) 人民币 抵押借款 29,200,000.00 18,000,000.00 合 计 29,200,000.00 18,000,000.00 26、长期借款 币种 借款条件 期末数 期初数 (元) (元) 人民币 抵押借款 40,000,000.00 69,000,000.00 合 计 40,000,000.00 69,000,000.00 27、股本 单位：万股 本次变动增减 项目 期初数 配 送 转 增 其 小 期末数 股 股 股 发 他 计 一、尚未流通股份 1、发起人股 9,135.8344 9,135.8344 其中：国家股 4,108.2344 4,108.2344 境内法人股 5,027.60 5,027.60 境外法人股 其他 2、募集法人股 910.00 910.00 3、内部职工股 2,076.7656 2,076.7656 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 12,122.60 12,122.60 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 5,000.00 5,000.00 普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 5,000.00 5,000.00 其中：公司职工股 已流通股份合计 5,000.00 5,000.00 三、股份总数 17,122.60 17,122.60 28、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 股本溢价 200,602,748.75 200,602,748.75 股权投资准备 98,330.22 98,330.22 合计 200,701,078.97 200,701,078.97 29、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 法定盈余公积 15,798,191.81 2,458,728.68 18,256,920.49 公益金 7,899,095.87 1,229,364.34 9,128,460.21 合计 23,697,287.68 3,688,093.02 27,385,380.70 注： 公司从2001年1月1日起开始执行《企业会计制度》，由于对固定资产减值准备进行追溯调整而调减了2001年期初留存收益10,697,634.76元，其中：期初盈余公积调减了1,604,645.21元。 30、未分配利润 项目 期末数 期初数 (元) (元) 净利润 24,587,286.79 30,615,863.66 加:年初未分配利润 75,219,138.55 49,195,654.44 减：提取法定盈余公积（10%） 2,458,728.68 3,061,586.37 提取法定公益金（5%） 1,229,364.34 1,530,793.18 可供股东分配的利润 96,118,332.32 75,219,138.55 减：应付普通股股利 8,561,300.00 未分配利润 87,557,032.32 75,219,138.55 注：(1)公司从2001年1月1日起开始执行《企业会计制度》，由于对固定资产减值准备进行追溯调整而调减了2001年期初留存收益10,697,634.76 元，其中：期初未分配利润调减了9,092,989.55 元。 (2) 根据公司董事会决议通过的2001年度利润分配预案，对2001年度可供分配利润按2001年12月31日总股本171,226,000.00股为基数，每10股派现金股利0.50 元(含税)，共派现金股利8,561,300.00元。 湖北广济药业股份有限公司2001年度报告 31、主营业务收入、主营业务成本 (1) 主营业务收入 项目 2001 年度 2000 年度 (元) (元) VB2 系列产品 159,065,882.88 98,449,737.66 替硝唑原料 - 401,572.63 替硝唑片剂 5,757,829.36 6,312,119.16 输液 19,815,340.32 28,788,469.26 其他 1,460,881.70 193,215.61 合计 186,099,934.26 134,145,114.32 注：(1) 前五名客户销售收入总额为52,654,353.81 元，占全部销售收入的28.29%。 (2)主营业务收入本年数比上年数增长了38.73%,主要原因是年产200 吨VB2 技改工程完工投产所致。 (2) 主营业务成本 项目 2001年度 2000年度 (元) (元) VB2 系列产品 90,137,103.60 58,554,808.56 替硝唑原料 - 290,228.73 替硝唑片剂 1,357,845.03 1,782,134.02 输液 11,682,790.93 7,914,016.62 其他 2,293,080.34 212,773.96 合计 105,470,819.90 68,753,961.89 32、主营业务税金及附加 项目 2001年度 2000年度 计缴标准 （元） （元） （%） 城建税 762,461.23 824,648.92 7 教育费附加 326,769.10 353,420.96 3 合计 1,089,230.33 1,178,069.88 33、财务费用 项目 2001年度 2000年度 (元) (元) 利息支出 9,188,942.47 5,755,096.39 减:利息收入 798,183.08 803,162.76 手续费 10,015.89 34,125.44 汇兑损失 437.57 -1,246.92 合计 8,401,212.85 4,984,812.15 注：财务费用本年数比上年数增长了68.54%,主要因本年银行借款比年初增加7,537 万元所致。 34、投资收益 项目 2001年度 2000年度 (元) (元) 期末调整的被投资公司 -9,336,030.56 -333,460.13 所有者权益净增减额 债权投资收益 1,000,000.00 3,028,238.65 股权投资差额摊销 308,990.53 445,460.00 合计 -8,027,040.03 3,140,238.52 35、补贴收入124,453.50 元系公司收到黄冈市财政局给予的核黄素出口贴息款。 36、营业外收入 项目 2001年度 2000年度 (元) (元) 处理固定资产净收益 100,212.09 131,729.61 其他 884.70 21,340.00 合计 101,096.79 153,069.61 37、营业外支出 项目 2001年度 2000年度 (元) (元) 处理固定资产净损失 384,172.79 266,967.47 捐赠支出 15,000.00 84,089.75 罚款支出 18,000.00 50,000.00 合计 417,172.79 401,057.22 38、支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 (1)收到的其他与经营活动有关的现金6,074,148.28 元，其明细如下： 项目 金额 （元） 职工风险效益金 4,687,700.00 存款利息 798,183.00 其他 588,265.28 (2)支付的其他与经营活动有关的现金45,407,114.95元，其明细如下： 项目 金额 （元） 差旅费、办公费及保险费 1,847,142.23 交际应酬费 717,015.86 董事会费 375,864.00 销售佣金 2,341,268.32 销售业务费 10,088,205.83 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金10,000,000 元,系收回的原VB7 技改工 程设备预付款。 六、关联方关系及其交易 (一)关联方及关联关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 注册资本 所持权益比例 主营业务 海南富力洁生化有限 海南 2360万元 96.4% 槟榔牙膏、牙刷及 公司 化妆产品等. 武汉 6600万元 51% 国内旅游、餐饮、 湖北吉丰实业有限公司 住宿、房地产开发 等。 武汉阳光广济医 武汉 1000万元 90% 生物医药、中药、 药开发有限公司 化学医药、保健品、 添加剂等相关技术 的研制、开发、技 术转让、技术服务 等。 企业名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人 海南富力洁生化有限 控股子公司 有限责任 胡电铃 公司 湖北吉丰实业有限公 控股子公司 有限责任 何谧 司 武汉阳光广济医 控股子公司 有限责任 胡电铃 药开发有限公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 （万元） （万元） （万元） （万元） 海南富力洁生化有限公司 2360 2360 湖北吉丰实业有限公司 1800 4800 6600 武汉阳光广济医药开发有限公司 1000 1000 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 金额 比例 金额 比例 （万元） （%） （万元） （%） 海南富力洁生化有限公司 1615.43 68.4% 661.29 28 湖北吉丰实业有限公司 3366 51% 武汉阳光广济医药开发有 900 90 限公司 企业名称 本期减少数 期末数 金额 比例 金额 比例 （万元） （%） （万元） （%） 海南富力洁生化有限公司 2276.72 96.4% 湖北吉丰实业有限公司 3366 51% 武汉阳光广济医药开发有 900 90 限公司 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 湖北安华大厦有限公司 合营企业 湖北中和本草医药开发有限公司 合营企业 武汉崆亚库科技股份有限公司 参股企业 (二) 关联交易事项 关联方应收应付款项 项目 企业名称 期末数 期初数 (元) (元) 其他应收款 湖北中和本草医药开发有限公司 7,300,000.00 其他应收款 湖北安华大厦有限公司 15,557,681.94 1,708,641.00 其他应收款 武汉崆亚库科技股份有限公司 14,375,800.00 4,430,800.00 预付帐款 湖北安华大厦有限公司 - 13,731,540.00 (三) 其他需要披露事项 1、2000 年本公司为武汉崆亚库科技股份有限公司在中国工商银行武汉分行沌口支行借款2,000 万元提供了担保；2001 年本公司为湖北安华大厦有限公司在光大银行武汉分行紫阳支行借款1,900 万元提供了担保。 2、2001 年2 月湖北安华大厦有限公司为本公司在中国建设银行武穴市支行借款1,800 万元提供了担保。 3、2001 年7 月湖北安华大厦有限公司为本公司在交通银行武汉分行东湖新技术开发区支行借款2,000 万元提供了担保。 七、承诺事项、或有事项。 截止报告日，本公司无重大对外财务承诺和或有事项。 八、期后事项 截止报告日，本公司无需披露的期后事项。 九、其他重要事项 经公司2001 年5 月14 日董事会临时会议审议通过，2001 年5 月26 日2000年度股东大会批准，公司将总投资4899 万元、年产5 吨VB7 技改工程项目,变更为年增产500 吨核黄素技改工程项目中的两个子项目：（1）核黄素新菌种生产技术引进技改项目，总投资2420 万元，用于引进核黄素新菌种生产技术、菌种楼改造和购置配套设备；（2）核黄素生产线公用工程辅助设施技改项目，总投资2949 万元，用于扩建锅炉房、冷冻站、综合仓库和污水处理站及购置相关设备。此项投资变更内容，分别于2001 年5 月15 日和2001 年5 月29 日在《证券时报》、《中国证券报》上进行了公告。 十一 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述文件备置于公司证券部。 湖北广济药业股份有限公司董事会 董事长：何谧 二00 二年二月十九日
