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证券代码：000952 证券简称：广济药业 公告编号：2009-005
湖北广济药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要
摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在
异议。
1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。
1.4 大信会计师事务有限公司为本公司2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司董事长何谧先生、财务总监欧阳建军女士、财务部经理王琼女士声明：保证本年度报告中财
务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 广济药业
股票代码 000952
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 湖北武穴市江堤路1 号
注册地址的邮政编码 435400
办公地址 湖北省武穴市江堤路1 号
办公地址的邮政编码 435400
公司国际互联网网址 http://www.guangjipharm.com
电子信箱 stock@guangjipharm.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书
姓 名 汪宏勇
联系地址 湖北省武穴市江堤路1 号
电 话 0713-6216068
传 真 0713-6212108
电子信箱 stock@guangjipharm.com湖北广济药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
2
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年
本年比上年增减
（％） 2006 年
营业收入 571,782,750.46 794,903,350.92 -28.07% 395,163,860.81
利润总额 117,265,879.85 282,961,804.70 -58.56% 25,066,447.11
归属于上市公司股东的净利润 98,770,092.56 196,617,104.72 -49.77% 16,665,975.09
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
净利润
96,017,826.48 196,053,188.67 -51.02% 22,241,135.73
经营活动产生的现金流量净额 220,700,152.20 331,975,678.76 -33.52% 125,242,374.87
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末
增减（％） 2006 年末
总资产 1,202,611,495.93 979,149,751.55 22.82% 798,509,066.41
所有者权益（或股东权益） 774,031,179.17 683,257,372.87 13.29% 486,640,268.15
股 本 251,705,513.00 251,705,513.00 251,705,513.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年 本年比上年增减 2006 年
基本每股收益（元/股） 0.392 0.78 -49.74% 0.08
稀释每股收益（元/股） 0.392 0.78 -49.74% 0.08
扣除非经常性损益后的基本
每股收益（元/股）
0.381 0.78 -51.15% 0.09
全面摊薄净资产收益率（%） 12.76% 28.78% 减少16.02 个百分点 3.42%
加权平均净资产收益率（%） 13.48% 33.61% 减少20.13 个百分点 3.27%
扣除非经常性损益后全面摊
薄净资产收益率（%）
12.40% 28.69% 减少16.29 个百分点 4.57%
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率（%）
13.11% 33.52% 减少20.41 个百分点 4.43%
每股经营活动产生的现金流
量净额（元/股）
0.88 1.32 -33.33% 0.50
2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减 2006 年末
归属于上市公司股东的每股
净资产（元/股）
3.08 2.71 13.65% 1.93湖北广济药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
3
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外4,097,142.86
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -859,182.76
所得税影响额 -485,694.02
合计 2,752,266.08 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例
发行
新股
送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 32,526,745 12.92% -16,579,004 -16,579,004 15,947,741 6.34%
1、国家持股 28,497,068 11.32% -12,585,275 -12,585,275 15,911,793 6.32%
2、国有法人持股
3、其他内资持股 3,991,801 1.59% -3,991,801 -3,991,801 0 0.00%
其中：境内非国有法人
持股
3,991,801 1.59% -3,991,801 -3,991,801 0 0.00%
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 37,876 0.02% -1,928 -1,928 35,948 0.01%
二、无限售条件股份 219,178,768 87.08% 16,579,004 16,579,004 235,757,772 93.66%
1、人民币普通股 219,178,768 87.08% 16,579,004 16,579,004 235,757,772 93.66%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 251,705,513 100.00% 251,705,513 100.00%湖北广济药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
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限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解除限
售股数
本年增加
限售股数
年末限售
股数 限售原因 解除限售日期
武穴市国有资产经营公司 28,497,068 12,585,275 0 15,911,793 股权分置改革 2008 年7 月30 日
合肥市高科技风险投资有限公司3,991,801 3,991,801 0 0 股权分置改革 2008 年7 月30 日
合计 32,488,869 16,577,076 0 15,911,793 － －
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 92,275
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例持股总数
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结
的股份数量
武穴市国有资产经营公司 国家 15.11% 38,044,483 15,911,793 0
马应龙药业集团股份有限公司 境内非国有法人4.10% 10,330,000 0 0
丁建宏 境内自然人 0.50% 1,263,995 0 0
邝绮微 境内自然人 0.38% 953,699 0 0
中国银行－易方达深证100 交易型开放式指数证
券投资基金 境内非国有法人0.34% 852,700 0 0
朱碧容 境内自然人 0.24% 600,077 0 0
任加林 境内自然人 0.24% 594,400 0 0
中国工商银行－融通深证100 指数证券投资基金境内非国有法人0.20% 500,000 0 0
交通银行－金鹰中小盘精选证券投资基金 境内非国有法人0.19% 468,209 0 0
丁捷 境内自然人 0.16% 410,278 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
武穴市国有资产经营公司 22,132,690 人民币普通股
马应龙药业集团股份有限公司 10,330,000 人民币普通股
丁建宏 1,263,995 人民币普通股
邝绮微 953,699 人民币普通股
中国银行－易方达深证100 交易型开放式指数证券投资基金 852,700 人民币普通股
朱碧容 600,077 人民币普通股
任加林 594,400 人民币普通股
中国工商银行－融通深证100 指数证券投资基金 500,000 人民币普通股
交通银行－金鹰中小盘精选证券投资基金 468,209 人民币普通股
丁捷 410,278 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
武穴市国有资产经营公司与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知除武穴市国有资产经营公司之外
的其他九家股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
中规定的一致行动人。湖北广济药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
1、报告期内公司第一大股东未变更，其名称为武穴市国有资产经营公司，法人代表为陈玉林先生；该公司成立于1994
年10 月20 日，注册资本为4100 万元人民币；主要经营活动：产权（股本）经营、闲置资产调济、参股、产权收益收缴。
2、武穴市国有资产经营公司是隶属于武穴市财政局的国有独资公司。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期
年初持
股数
年末持
股数
变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税后）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
何 谧 董事长 男 68 2008 年05 月30 日2011 年05 月29 日20,583 20,583 未变动 406.52 否
王 欣 总经理 男 42 2008 年05 月30 日2011 年05 月29 日0 0未变动 366.34 否
欧阳建军 财务总监 女 54 2008 年05 月30 日2011 年05 月29 日0 0未变动 346.24 否
何祥兴 常务副总 男 59 2008 年05 月30 日2011 年05 月29 日0 0未变动 326.10 否
田建军 董事 男 43 2008 年05 月30 日2011 年05 月29 日0 0未变动 4.60 是
刘敢庭 独立董事 男 65 2008 年05 月30 日2011 年05 月29 日0 0未变动 5.00 否
廖 洪 独立董事 男 64 2008 年05 月30 日2011 年05 月29 日0 0未变动 2.90 否湖北广济药业股份有限公司2008 年年度报告
摘要
6
赵 曼 独立董事 女 56 2008 年05 月30 日2011 年05 月29 日0 0未变动 2.90 否
杨汉刚 独立董事 男 55 2008 年05 月30 日2011 年05 月29 日0 0未变动 2.90 否
杨本龙 独立董事 男 45 2008 年05 月30 日2011 年05 月29 日0 0未变动 2.90 否
傅建新 监事会主席 男 53 2008 年05 月30 日2011 年05 月29 日0 0未变动 13.20 否
廖新建 监事 男 51 2008 年05 月30 日2011 年05 月29 日10,281 10,281 未变动 13.38 否
宋天德 监事 男 40 2008 年05 月30 日2011 年05 月29 日0 0未变动 13.80 否
郭韶智 常务副总 男 39 2008 年05 月30 日2011 年05 月29 日7,711 5,783 卖出解除
限售股份
301.98 否
宋志武 副总经理 男 34 2008 年05 月30 日2011 年05 月29 日0 0未变动 281.32 否
阮忠义 副总经理 男 44 2008 年05 月30 日2011 年05 月29 日9,356 9,356 未变动 280.92 否
汪宏勇 董事会秘书 男 34 2008 年05 月30 日2011 年05 月29 日0 0未变动 301.43 否
合计 - - - - - 47,931 46,003 - 2,672.43 -
注：根据《公司董事薪酬方案》和《公司高级管理人员薪酬方案》，公司执行董事和高管人员绩效年
薪的主要考核指标为公司当年加权平均的净资产收益率，由于2007 年度公司经审计的加权平均的净资产
收益率高达33.61%，远远高于2006 年的2.70%，因此公司执行董事和高管人员2008 年度从公司领取的2007
年度绩效年薪金额（共2541.62 万元）也远远高于2007 年度从公司领取的2006 年度绩效年薪金额（共87.09
万元）。
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席
次数
以通讯方式参
加会议次数
委托出席
次数
缺席次数
是否连续两次未亲
自出席会议
何 谧 董事长 7 7 0 0 0 否
王 欣 董事、总经理 7 7 0 0 0 否
欧阳建军 董事、常务副总、
财务总监
7 7 0 0 0 否
何祥兴 董事、常务副总 7 5 0 2 0 是
田建军 董事 7 7 0 0 0 否
刘敢庭 独立董事 7 7 0 0 0 否
廖 洪 独立董事 4 4 0 0 0 否
赵 曼 独立董事 4 3 0 1 0 否
杨汉刚 独立董事 4 4 0 0 0 否
杨本龙 独立董事 4 4 0 0 0 否湖北广济药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
7
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
董事何祥兴先生由于工作原因，两次委托董事长何谧先生代为出席会议并代为行使表决权。
年内召开董事会会议次数 7
其中：现场会议次数 4
通讯方式召开会议次数 3
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
2008 年在国际金融危机的影响下，公司主导产品核黄素出口下滑、销价低迷，为此，公司全体同仁以科学发展观为指导，
全面贯彻“瘦身、集权、刚化、创新、到位”十字方针，牢固树立“忧患意识、成本意识、风险意识、责任意识”，狠抓节能
降耗、技术创新与项目开发，努力提升产品市场占有率，加速推进构建质量保证体系与品牌建设工作。2008 年公司荣获“上
市公司市值管理百佳奖”，跻身“深证100 指数”样本股，被省政府授予“湖北外贸企业百强”称号。
受核黄素产品销价大幅度下降、出口下滑及主要原材料价格居高不下等不利因素的影响，2008 年公司实现营业收入5.72
亿元，比上年同期下降28.07%；实现利润总额11,726.59 万元，比上年度下降58.56%；实现净利润9,877.01 万元，比上年度
下降49.77%。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
营业利润率比上年
增减（%）
医药制造业 57,151.71 34,112.12 40.31% -28.02% 1.16% 减少17.18 个百分点
主营业务分产品情况
核黄素 49,622.62 27,749.38 44.08% -31.82% -3.33% 减少16.48 个百分点
输液 4,305.48 3,677.12 14.59% 6.90% 12.79% 减少4.46 个百分点
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国 内 23,675.34 -32.26%
国 外 33,502.94 -24.78%湖北广济药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
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6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
污水处理厂改建工程 3,579.83 项目处于试运行待验收阶段 未正式运行
年产5 吨天然β-胡萝卜素项目 575.84 项目工艺尚在进一步完善之中 未正式运行
合计 4,155.67 - -
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
经六届三次董事会会议审议，2008 年度利润分配预案为：由于公司2007 年度已进行利润分配，目前公司在建和拟建工程
项目建设资金需求量较大，为了实现公司的可持续发展，提议公司2008 年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增
股本。公司未分配利润的用途和使用计划：用于公司工程项目建设。
该预案尚需提请2008 年度股东大会审议。
公司前三年现金分红情况
单位：（人民币）元
现金分红金额（含税）
合并报表中归属于母公司所有
者的净利润
占合并报表中归属于母公司所有者
的净利润的比率
2007 年 25,170,551.30 196,617,104.72 12.80%
2006 年 0.00 16,665,975.09 0.00%
2005 年 0.00 16,939,044.55 0.00%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案湖北广济药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
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√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
目前公司在建和拟建工程项目建设资金需求量较大，为了
实现公司的可持续发展，提议公司2008 年度公司不进行利润
分配，也不进行资本公积金转增股本。
用于公司工程项目建设。
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
湖北安华大厦有限公司 0 0 36.45 65.31
湖北吉丰实业有限公司 4.21 2.32 0 0
湖北安华大厦有限公司 0 1,000.00 0 0
湖北安华大厦有限公司 0 9.17 0 0
合计 4.21 1,011.49 36.45 65.31
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00 万元，余额0.00 万元。湖北广济药业股份有限公司2008 年年度
报告摘要
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7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
（一）报告期内，公司或持股5%以上股东股改承诺事项：
公司有限售条件股股东的股改承诺为：自获得上市流通权之日（2006 年7 月24 日）起，在12 个月内不上市交易或者转
让；在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在12 个月内不超过5%，在24 个月
内不超过10%。
报告期内，持股5%以上股东均严格履行了前述承诺。
（二）报告期内，公司或持股5%以上股东上市流通限售股份作出的其他承诺：
根据中国证监会《上市公司解除限售存量股份转让指导意见》及深圳证券交易所的相关规定，申请解除股份限售的股东
武穴市国有资产经营公司进行了承诺，主要承诺内容如下：
1、本公司已知悉并将严格遵守中国证监会《上市公司解除限售存量股份转让指导意见》和深圳证券交易所有关业务规则
的相关规定，并将按《股权分置改革工作备忘录第16 号——解除限售》的要求履行相关信息披露义务；
2、预计未来一个月内公开出售解除限售存量股份的数量超过湖北广济药业股份有限公司股份总数1%的，将通过深圳证
券交易所大宗交易系统转让所持股份，并遵守深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关规则；
3、在本次限售股份解除限售后六个月以内，本公司暂无通过深圳证券交易所竞价交易系统出售5%及以上解除限售流通
股计划。如果本公司计划未来通过深圳证券交易所竞价交易系统出售所持公司解除限售流通股，并于第一笔减持起六个月内
减持数量达到5%及以上的，本公司将于第一次减持前两个交易日内通过湖北广济药业股份有限公司对外披露出售提示性公
告；
4、在解除限售存量股份转让后导致武穴市国有资产经营公司不再是湖北广济药业股份有限公司控股股东的，武穴市国有
资产经营公司和受让方承诺遵守上市公司收购及国有股权转让的相关规定。
报告期内，武穴市国有资产经营公司严格履行了前述承诺。
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺 同上 严格履行了前述承诺。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无 不适用湖北广济药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
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重大资产重组时所作承诺 无 不适用
发行时所作承诺 无 不适用
其他对公司中小股东所作承诺 无 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
一、报告期内监事会的工作情况
报告期内监事列席了各次董事会和股东大会，召开了六次监事会会议，具体情况如下：
（一）3 月20 日召开的第五届监事会第七次会议审议并通过了：
1、监事会2007 年度工作报告；
2、关于公司2007 年度资产核销的议案；
3、公司2007 年度报告及其摘要。
前述决议公告刊登于2008 年3 月22 日的《中国证券报》和《证券时报》。
（二）4 月18 日召开的第五届监事会临时会议审议并通过了《公司2008 年第一季度报告全文及其摘要》。
（三）5 月6 日召开的第五届监事会第八次会议审议并通过了：
1、关于调整公司监事薪酬的预案；湖北广济药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
12
2、关于监事会换届选举及提名第六届监事会由股东代表出任的监事候选人的预案。
前述决议公告刊登于2008 年5 月8 日的《中国证券报》和《证券时报》。
（四）5 月30 日召开的第六届监事会第一次会议选举了第六届监事会主席。
前述决议公告刊登于2008 年5 月31 日的《中国证券报》和《证券时报》。
（五）7 月31 日召开的第六届监事会第二次会议审议并通过了《公司2008 年半年度报告全文及其摘要》。
（六）10 月20 日召开的第六届监事会临时会议审议并通过了《公司2008 年第三季度报告全文及其摘要》。
二、监事会独立意见
（一）公司依法运作情况。报告期内，公司监事列席了公司各次股东大会、董事会会议，根据有关规定，对公司股东大
会、董事会会议的召开情况、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况等进行了监督。监事会
认为，公司已按照相关法规、规则的规定建立了较完善的内部控制体系，2008 年度公司决策程序合法、运作规范，董事会能
严格执行股东大会的各项决议和授权，公司董事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务过程中，能够做到勤勉尽责，诚
实守信，未发现违反法律、法规、公司章程及损害公司和公司股东利益的行为。
（二）检查公司财务的情况。大信会计师事务有限公司就公司2008 年度财务报告所出具的标准无保留意见的审计报告是
客观和公正的，公司2008 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
（三）报告期内本公司未募集资金，报告期之前募集资金的使用未延续到报告期内。
（四）公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
（五）报告期内，公司董事会和管理层勤勉尽责、忠实履行职责，公司关联交易依据公平、公正、合理原则和市场规则
进行，未损害公司及非关联方的权益；公司董事会在做出有关关联交易决议的过程中，关联董事回避表决，独立董事按照有
关规定独立发表意见，未违反法律、法规和公司章程的规定。
（六）对公司内部控制自我评价的意见
根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2008 年年度报告工作的通知》的有关规定，监事会
对公司2008 年度内部控制自我评价发表意见如下：
经认真审核“公司2008 年度内部控制自我评价报告”，监事会认为：2008 年公司根据相关规定，遵循内部控制的基本原
则，按照公司实际情况，制订或修订了相关内控制度，进一步完善了覆盖公司各环节的内部控制体系，保证了公司生产经营
业务活动的正常进行，保护了公司资产的安全和完整。公司2008 年度内部控制制度的建设和运行情况良好，内部控制重点活
动的执行及监督充分有效。监事会认为，“公司2008 年度内部控制自我评价报告”全面、真实、准确地反映了公司内部控制
的实际情况。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文湖北广济药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
13
大信审字(2009)第2-0319 号
湖北广济药业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖北广济药业股份有限公司(以下简称“广济药业”)财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负
债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表及合并现金
流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是广济药业管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编
制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用适当的会计政策；（3）作出合
理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合
理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据，选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，
以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作
出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，广济药业的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了广济药业2008 年12
月31 日财务状况以及2008 年度经营成果和现金流量。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：刘经进
中 国 武 汉 中国注册会计师：胡东彪
2009 年3 月22 日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：湖北广济药业股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 220,123,509.27 208,905,080.12 172,205,296.93 169,868,458.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产湖北广济药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
14
应收票据 3,795,461.10 3,795,461.10 3,038,752.87 3,022,752.87
应收账款 41,331,575.49 38,590,299.00 98,201,118.53 96,428,650.54
预付款项 126,093,420.69 40,549,130.90 61,842,587.57 61,170,113.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 39,940,868.35 46,060,141.67 39,367,968.63 39,759,974.98
买入返售金融资产
存货 91,360,740.62 89,883,172.87 60,661,155.31 59,379,445.44
一年内到期的非流动资产 684,420.00 684,420.00
其他流动资产
流动资产合计 522,645,575.52 427,783,285.66 436,001,299.84 430,313,815.81
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 13,000,000.00 42,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 68,792,217.96 181,429,417.96 97,602,502.76 156,309,702.76
投资性房地产
固定资产 394,133,879.81 365,751,739.64 361,369,946.87 343,713,375.20
在建工程 92,737,332.40 18,404,288.95 15,411,209.28 6,321,727.28
工程物资 16,021,952.75 53,000.00
固定资产清理 -272,652.86 -272,652.86
生产性生物资产
油气资产
无形资产 83,875,669.76 30,840,920.53 53,678,275.59 33,137,352.25
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 11,404,867.73 10,805,038.72 5,359,170.07 5,359,170.07
其他非流动资产
非流动资产合计 679,965,920.41 649,284,405.80 543,148,451.71 554,568,674.70
资产总计 1,202,611,495.93 1,077,067,691.46 979,149,751.55 984,882,490.51
流动负债：
短期借款 81,000,000.00 81,000,000.00 68,000,000.00 68,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 29,760,000.00 28,260,000.00 4,150,000.00 4,150,000.00
应付账款 60,328,673.92 39,647,681.79 50,482,570.79 49,544,258.75湖北广济药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
15
预收款项 7,843,571.96 5,996,643.33 13,734,810.69 11,838,254.38
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 45,581,462.62 44,904,871.39 50,528,624.23 50,280,361.20
应交税费 52,603,100.78 59,727,735.48 76,358,818.09 75,646,521.09
应付利息
应付股利 3,248,886.90 3,248,886.90
其他应付款 68,391,614.12 20,839,334.26 16,834,410.06 14,772,141.14
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 348,757,310.30 283,625,153.15 280,089,233.86 274,231,536.56
非流动负债：
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 16,842,857.14 16,842,857.14
非流动负债合计 16,842,857.14 16,842,857.14 10,000,000.00 10,000,000.00
负债合计 365,600,167.44 300,468,010.29 290,089,233.86 284,231,536.56
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 251,705,513.00 251,705,513.00 251,705,513.00 251,705,513.00
资本公积 67,780,607.01 50,606,341.97 50,606,341.97 50,606,341.97
减：库存股
盈余公积 68,190,252.61 68,190,252.61 58,078,324.76 58,078,324.76
一般风险准备
未分配利润 386,354,806.55 406,097,573.59 322,867,193.14 340,260,774.22
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计774,031,179.17 776,599,681.17 683,257,372.87 700,650,953.95
少数股东权益 62,980,149.32 5,803,144.82 0.00
所有者权益合计 837,011,328.49 776,599,681.17 689,060,517.69 700,650,953.95
负债和所有者权益总计 1,202,611,495.93 1,077,067,691.46 979,149,751.55 984,882,490.51
9.2.2 利润表
编制单位：湖北广济药业股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司湖北广济药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
16
一、营业总收入 571,782,750.46 558,812,488.50 794,903,350.92 784,222,562.91
其中：营业收入 571,782,750.46 558,812,488.50 794,903,350.92 784,222,562.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 456,504,545.91 439,053,106.66 512,583,360.74 485,639,354.15
其中：营业成本 341,178,306.52 337,201,480.07 337,905,208.90 333,616,488.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,903,624.01 6,664,369.70 6,995,880.72 6,819,709.94
销售费用 25,252,183.83 20,104,301.55 26,218,121.19 21,472,273.36
管理费用 67,924,334.82 59,672,548.37 91,509,605.53 79,250,055.55
财务费用 4,477,284.47 4,739,249.86 10,286,276.90 10,384,242.48
资产减值损失 10,768,812.26 10,671,157.11 39,668,267.50 34,096,584.79
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
-1,250,284.80 -1,250,284.80 -182,614.41 -18,748.55
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
114,027,919.75 118,509,097.04 282,137,375.77 298,564,460.21
加：营业外收入 4,546,656.56 4,097,142.86 1,980,907.67 1,972,000.00
减：营业外支出 1,308,696.46 1,308,696.46 1,156,478.74 845,393.44
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
117,265,879.85 121,297,543.44 282,961,804.70 299,691,066.77
减：所得税费用 19,919,804.05 20,178,264.92 87,405,618.88 87,090,043.46
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
97,346,075.80 101,119,278.52 195,556,185.82 212,601,023.31
归属于母公司所有者的净利润98,770,092.56 101,119,278.52 196,617,104.72 212,601,023.31
少数股东损益 -1,424,016.76 -1,060,918.90
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.392 0.392 0.78 0.84
（二）稀释每股收益 0.392 0.392 0.78 0.84
9.2.3 现金流量表
编制单位：湖北广济药业股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元湖北广济药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
17
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
586,087,081.54 574,270,237.06 755,945,691.26 742,531,693.49
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,209,067.96 3,208,067.96 29,055.66 29,055.66
收到其他与经营活动有关
的现金
90,179,706.06 41,096,892.96 11,500,535.51 10,704,524.77
经营活动现金流入小计679,475,855.56 618,575,197.98 767,475,282.43 753,265,273.92
购买商品、接受劳务支付的
现金
263,740,136.64 260,385,617.16 294,556,971.56 290,754,938.94
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
71,774,909.97 68,891,082.22 44,482,990.78 41,468,447.18
支付的各项税费 63,469,542.72 61,103,662.79 54,214,362.13 52,821,416.30
支付其他与经营活动有关
的现金
59,791,114.03 47,830,027.80 42,245,279.20 43,047,468.98
经营活动现金流出小计458,775,703.36 438,210,389.97 435,499,603.67 428,092,271.40
经营活动产生的现金
流量净额
220,700,152.20 180,364,808.01 331,975,678.76 325,173,002.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 500,000.00 500,000.00
取得投资收益收到的现金 956,140.22 956,140.22
处置固定资产、无形资产和55,288.00 55,288.00 436,400.00 311,900.00湖北广济药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
18
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
56,000,000.00 48,330.44
投资活动现金流入小计66,055,288.00 10,055,288.00 1,940,870.66 1,768,040.22
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
219,762,705.27 62,196,551.89 48,944,017.22 42,923,756.74
投资支付的现金 15,000,000.00 65,440,000.00 30,760,000.00 30,760,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计234,762,705.27 127,636,551.89 79,704,017.22 73,683,756.74
投资活动产生的现金
流量净额
-168,707,417.27 -117,581,263.89 -77,763,146.56 -71,915,716.52
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 19,672,400.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 105,000,000.00 105,000,000.00 92,000,000.00 92,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计124,672,400.00 105,000,000.00 92,000,000.00 92,000,000.00
偿还债务支付的现金 102,000,000.00 102,000,000.00 226,500,000.00 226,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
26,746,922.59 26,746,922.59 10,384,242.48 10,384,242.48
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计128,746,922.59 128,746,922.59 236,884,242.48 236,884,242.48
筹资活动产生的现金
流量净额
-4,074,522.59 -23,746,922.59 -144,884,242.48 -144,884,242.48
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额47,918,212.34 39,036,621.53 109,328,289.72 108,373,043.52
加：期初现金及现金等价物
余额
172,205,296.93 169,868,458.59 62,877,007.21 61,495,415.07
六、期末现金及现金等价物余额220,123,509.27 208,905,080.12 172,205,296.93 169,868,458.59- 19 -
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：湖北广济药业股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目
实收资本
（或股本）
资本公积
减：库存
股
盈余公
积
一般
风险
准备
未分配利润
其
他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库
存股
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润
其
他
少数股
东权益
所有者权益合
计
一、上年年末余额
251,705,51
3.00
50,606,341.9
7
58,078,3
24.76
322,867,193.1
4
5,803,14
4.82
689,060,
517.69
251,705,
513.00
50,606,3
41.97
35,603,59
1.61
139,348,525.36
415,916.
54
477,679,888.48
加：会计政策变更
1,258,103
.27
8,118,192.94
1,833,94
5.98
11,210,242.19
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 251,705,51
3.00
50,606,341.9
7
58,078,3
24.76
322,867,193.1
4
5,803,14
4.82
689,060,
517.69
251,705,
513.00
50,606,3
41.97
36,861,69
4.88 147,466,718.30 2,249,86
2.52 488,890,130.67
三、本年增减变动金额
（减少以“-”号填列）
17,174,265.0
4
10,111,9
27.85
63,487,613.41
57,177,0
04.50
147,950,
810.80
21,216,62
9.88
175,400,474.84
3,553,28
2.30
200,170,387.02
（一）净利润 98,770,092.56
-1,424,0
16.76
97,346,0
75.80
196,617,104.72
-1,060,9
18.90
195,556,185.82
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
17,174,265.0
4
15,868,1
34.96
33,042,4
00.00
4,614,20
1.20
4,614,201.20
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益变
动的影响
17,174,265.0
4
15,868,1
34.96
33,042,4
00.00
4,614,20
1.20 4,614,201.20
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他湖北广济药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
20
上述（一）和（二）小计
17,174,265.0
4
98,770,092.56
14,444,1
18.20
130,388,
475.80
196,617,104.72
3,553,28
2.30
200,170,387.02
（三）所有者投入和减
少资本
42,732,8
86.30
42,732,8
86.30
1．所有者投入资本
42,732,8
86.30
42,732,8
86.30
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
10,111,9
27.85
-35,282,479.1
5
-25,170,
551.30
21,216,62
9.88
-21,216,629.88
1．提取盈余公积
10,111,9
27.85
-10,111,927.8
5
21,216,62
9.88
-21,216,629.88
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股
东）的分配
-25,170,551.3
0
-25,170,
551.30
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额
251,705,51
3.00
67,780,607.0
1
68,190,2
52.61
386,354,806.5
5
62,980,1
49.32
837,011,
328.49
251,705,
513.00
50,606,3
41.97
58,078,32
4.76
322,867,193.14
5,803,14
4.82
689,060,517.69- 21 -
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
广济药业(孟州)有限公司为本公司新设子公司,目前公司未经营。
湖北广济药业股份有限公司董事会
董事长：何 谧
2009 年3 月24 日
