湖北广济药业股份有限公司 2021年度财务决算报告 2021年是“十四五”规划的开局之年,湖北广济药业股份有限公司(以下简 称“广济药业”或“公司”)新一届董事会到位以来,深入分析解决制约企业高 质量发展的突出问题,认真研究做优做强做大企业的改革措施,结合公司发展现 状,制定“十四五”规划发展目标,将广济药业打造成为全国知名现代生物医药 企业。2021年公司经营层面对医药行业市场变化和竞争压力,积极克服部分产品 降价以及部分原材料采购成本的上涨带来的阶段性影响,保持了整体经营的稳定 发展,继续以科技创新和强化内部管理为重点,外抓市场、内抓管理,不断进行 创新突破,确保公司可持续发展。报告期内,公司实现营业总收入83,710.66万 元,比上年同期增长21.64%;实现归属于上市公司股东的净利润11,010.72万元, 比上年同期增长47.50%。公司2021年12月31日的资产负债表、2021 年度的利润 表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经大信会计师事务所(特 殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报告,现将决算情况报告如下: 一、报告期末资产构成及变动情况 截止2021年12月31日,公司资产总额204,889.64万元,比年初增加6,945.78 万元,增幅3.51%。资产构成及变动情况如下: 单位:万元 项 目 期末余额 期初余额 本期增减变动 变动幅度 货币资金 29,333.22 35,030.58 -5,697.36 -16.26% 应收账款 18,298.20 10,412.62 7,885.58 75.73% 应收款项融资 1,462.85 4,318.10 -2,855.25 -66.12% 预付款项 3,109.47 1,809.95 1,299.52 71.80% 其他应收款 976.47 418.49 557.98 133.33% 存货 16,482.52 16,357.39 125.13 0.76% 其他流动资产 1,232.83 1,860.68 -627.85 -33.74% 流动资产合计 70,895.55 70,207.81 687.74 0.98% 长期股权投资 3,251.39 1,536.24 1,715.15 111.65% - 1- 项 目 期末余额 期初余额 本期增减变动 变动幅度 其他权益工具投资 728.00 728.00 0.00 0.00% 固定资产 86,243.81 87,524.74 -1,280.93 -1.46% 在建工程 20,446.70 16,666.13 3,780.57 22.68% 无形资产 15,472.33 16,156.98 -684.65 -4.24% 使用权资产 227.39 - 227.39 - 长期待摊费用 - 11.56 -11.56 -100.00% 递延所得税资产 2,481.28 2,176.09 305.19 14.02% 其他非流动资产 5,143.20 2,936.32 2,206.88 75.16% 非流动资产合计 133,994.09 127,736.05 6,258.04 4.90% 资产总计 204,889.64 197,943.86 6,945.78 3.51% 1、货币资金较期初余额减少5,697.36万元,主要系募投专项资金因项目建 设投入所致减少; 2、应收账款较期初余额增加7,885.58万元,主要系2021年末新增应收国药 控股鑫烨(湖北)医药有限公司款项所致; 3、应收款项融资较期初余额减少2,855.25万元,系报告期内票据背书转让 或解付较本期收到的票据回款增加; 4、预付款项较期初余额增加1,299.52万元,主要系预付玉米淀粉采购款增 加所致; 5、其他应收款较期初余额增加557.98万元,主要系报告期内增加支付给预 重整管理人保证金所致; 6、其他流动资产较期初余额减少627.85万元,报告期已交税金增加,应交 税金借方余额重分类减少; 7、长期股权投资较期初余额增加1,715.15万元,系报告期内按权益法计算 的享有联营单位长投安华公司的净资产增加所致; 8、在建工程较期初余额增加3,780.57万元,主要系报告期内VB2、 VB12募 投项目建设投入所致增加; 9、递延所得税资产较初余额增加305.19万元,主要系可抵扣亏损增加所致 10、其他非流动资产较期初余额增加2,206.88万元,主要系预付长期资产购 置款增加所致。 - 2- 二、报告期末负债构成及变动情况 2021 年年末负债总额 59,809.25 万元,比年初减少 1,565.63 万元,减幅 2.55%。负债构成及变动情况如下: 单位:万元 项 目 期末余额 期初余额 本期增减变动 变动幅度 短期借款 23,627.92 20,363.69 3,264.23 16.03% 应付账款 12,161.71 9,909.53 2,252.18 22.73% 合同负债 1,213.21 1,986.65 -773.44 -38.93% 应付职工薪酬 1,786.87 1,704.72 82.15 4.82% 应交税费 1,356.99 1,857.64 -500.65 -26.95% 其他应付款 3,748.62 4,381.46 -632.84 -14.44% 一年内到期的非流动负债 10,044.80 1,580.88 8,463.92 535.39% 流动负债合计 54,028.56 46,042.85 7,985.71 17.34% 长期借款 3,445.00 8,439.00 -4,994.00 -59.18% 长期应付款 - 4,004.21 -4,004.21 -100.00% 预计负债 32.89 560.32 -527.43 -94.13% 递延收益 2,104.48 2,328.51 -224.03 -9.62% 非流动负债合计 5,780.69 15,332.04 -9,551.35 -62.30% 负债合计 59,809.25 61,374.88 -1,565.63 -2.55% 1、短期借款较期初余额增加 3,264.23 万元,主要系报告期内子公司新增短 期借款 3000 万元; 2、应付账款较期初余额增加 2,252.18 万元,主要系应付医药贸易采购款增 加; 3、合同负债较期初余额减少 773.44 万元,主要系报告期履行销售义务增加, 期初预收账款减少所致; 4、应交税费较期初余额减少 500.65 万元,主要系期末应付增值税及企业所 得税减少所致; 5、其他应付款较期初余额减少 632.84 万元,主要系应付应付销售结算款减 少所致; - 3- 6、一年内到期非流动负债较期初余额增加 8,463.92 万元,长期借款、长期 应付款及租赁负债中一年内到期增加非流动负债增加所致; 7、长期借款期初余额减少 4,994.00 万元,重分类至一年内到期非流动负债; 8、长期应付款期初余额减少 4,004.21 万元,重分类至一年内到期非流动债; 9、预计负债较期初余额减少 527.43 万元,报告期内诉讼案件结案,冲回上 期计提的预计负债; 10、递延收益较期初余额减少 224.03 万元,报告期内与资产相关的政府补 助的摊销所致。 三、报告期末股东权益构成及变动情况 2021 年年末股东权益 145,080.39 万元,比年初增加 8,511.41 万元,增长 6.23%。股东权益构成及变动情况如下: 单位:万元 项 目 期末余额 期初余额 本期增减变动 变动幅度 股本 34,399.99 34,699.50 -299.51 -0.86% 资本公积 35,392.20 38,094.06 -2,701.86 -7.09% 减:库存股 - 2,999.97 -2,999.97 -100.00% 其他综合收益 -3.12 2.28 -5.40 -236.84% 盈余公积 13,768.76 12,074.67 1,694.09 14.03% 未分配利润 62,689.64 55,437.01 7,252.63 13.08% 归属于母公司股东权益合计 146,247.48 137,307.56 8,939.92 6.51% 少数股东权益 -1,167.08 -738.58 -428.50 58.02% 股东权益合计 145,080.39 136,568.98 8,511.41 6.23% 四、报告期损益情况 2021 年度公司经营业绩较 2020 年度有一定幅度的上升,实现营业收入 83,710.66 万元,比上年增长 21.64%;实现净利润 10,580.82 万元,比上年增长 50.51%。本报告期内损益情况如下: 单位:万元 项 目 2021 年度 2020 年度 本期增减变动 变动幅度 营业收入 83,710.66 68,816.93 14,893.73 21.64% - 4- 项 目 2021 年度 2020 年度 本期增减变动 变动幅度 营业成本 53,586.15 40,853.90 12,732.25 31.17% 税金及附加 1,596.54 1,300.10 296.44 22.80% 销售费用 3,029.70 2,850.92 178.78 6.27% 管理费用 10,699.52 11,000.71 -301.19 -2.74% 研发费用 5,206.20 3,877.12 1,329.08 34.28% 财务费用 1,578.81 3,715.29 -2,136.48 -57.51% 其他收益 1,993.62 1,767.62 226.00 12.79% 投资收益 1,872.26 3,216.99 -1,344.73 41.80% 信用减值损失(损失以“-”号填列) 195.30 -16.48 211.78 1285.07% 资产减值损失(损失以“-”号填列) -309.41 -521.42 212.01 -40.66% 资产处置收益(损失以“-”号填列) 54.38 18.16 36.22 -199.45% 营业利润 11,819.89 9,683.76 2,136.13 22.06% 营业外收入 651.94 33.41 618.53 1851.33% 营业外支出 37.84 902.33 -864.49 -95.81% 利润总额 12,434.00 8,814.84 3,619.16 41.06% 所得税费用 1,853.18 1,784.89 68.29 3.83% 净利润 10,580.82 7,029.95 3,550.87 50.51% 归属于母公司所有者的净利润 11,010.72 7,464.71 3,546.01 47.50% 每股收益 0.3201 0.2232 0.0969 43.41% 1、营业收入同比增加 14,893.73 万元,主要系报告期内医药配送及经销业 务以及原料药销售增加所致; 2、营业成本同比增加 12,732.25 万元,主要系报告期内医药配送及经销业 务以及原料药销售增加,因医药配送及经销业务毛利率相对较低,报告期产品综 合毛利率同比略有下降; 3、税金及附加同比增加 296.44 万元,主要系报告期内疫情税费减免优惠政 策到期房产税及城镇土地使用税同比增加所致; 4、销售费用同比增加 178.78 万元,主要系报告期内收入增加相应业务费用 增加所致; - 5- 5、研发费用同比增加 1,329.08 万元,主要系报告期内加大了对维生素 B2、 耐热菌株稳产核黄素等发酵工艺优化投入所致; 6、财务费用同比减少 2,136.48 万元,主要系平均带息负债规模同比减少所 致; 7、投资收益同比减少 1,344.73 万元,主要系上年度处置全资子公司武穴市 三利制水有限公司。 五、报告期内现金流量变化情况 2021 年度公司经营活动产生的现金流量净额 7,590.73 万元,比上年度同期 减少 4,347.42 万元,降幅 36.42%,公司现金流量简表如下: 单位:万元 项 目 2021 年度 2020 年度 增减变动 变动幅度 经营活动现金流入小计 75,955.46 72,420.03 3,535.43 4.88% 经营活动现金流出小计 68,364.73 60,481.87 7,882.86 13.03% 经营活动产生的现金流量净额 7,590.73 11,938.15 -4,347.42 -36.42% 投资活动现金流入小计 6,250.54 81,506.98 -75,256.44 -92.33% 投资活动现金流出小计 17,660.64 92,789.25 -75,128.61 -80.97% 投资活动产生的现金流量净额 -11,410.10 -11,282.27 -127.83 1.13% 筹资活动现金流入小计 38,865.15 85,936.25 -47,071.10 -54.77% 筹资活动现金流出小计 43,542.54 75,622.41 -32,079.87 -42.42% 筹资活动产生的现金流量净额 -4,677.39 10,313.84 -14,991.23 -145.35% 现金及现金等价物净增加额 -8,646.59 10,588.56 -19,235.15 -181.66% 1、经营活动产生的现金流量净流入额同比减少,主要系因报告期内支付的 各项税费及购买商品、接受劳务支付的现金同比增加所致; 2、投资活动现金流入同比减少,主要原因系报告期定期存款(大额存单) 及结构性存款赎回同比减少所致; 3、投资活动现金流出同比减少,主要系本报告期用于购买定期存款(大额 存单)及结构性存款同比减少,以及上期处置子公司三利制水所致; 4、筹资活动现金流入同比减少,主要系上期非公开发行股票筹得资金所致; 5、筹资活动现金流出同比减少,主要系报告期偿还借款同比减少所致; 6、现金及现金等价物同比减少,主要系上期非公开发行股票筹集资金,现 - 6- 金及现金等价物增加额较大所致。 六、报告期内主要财务指标 加权平均净资产收益 每股收益 报告期利润 率(%) 基本每股收益 2021 年度 2020 年度 2021 年度 2020 年度 归属于公司普通股股东的净利润 7.78 5.9% 0.3201 0.2232 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.64 3.05% 0.1908 0.1155 湖北广济药业股份有限公司董事会 2022 年 3 月 23 日 - 7-