湖北广济药业股份有限公司 2022年度财务决算报告 2022年度,湖北广济药业股份有限公司(以下简称“公司”)实现营业总收 入79,764.27万元,比上年同期增长1.54%;实现归属于上市公司股东的净利润 5,036.62万元,比上年同期下降54.26%。公司2022年12月31日的资产负债表、2022 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经大信会计师 事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报告,现将决算情 况报告如下: 一、报告期末资产构成及变动情况 截止2022年12月31日,公司资产总额246,905.39万元,比年初增加42,015.75 万元,增长20.51%。资产构成及变动情况如下: 单位:万元 项 目 期末余额 期初余额 增减变动 变动幅度 货币资金 43,135.35 29,333.22 13,802.13 47.05% 应收账款 20,195.09 18,298.20 1,896.89 10.37% 应收款项融资 9,266.84 1,462.85 7,803.99 533.48% 预付款项 3,771.08 3,109.47 661.61 21.28% 其他应收款 760.79 976.47 -215.68 -22.09% 存货 22,147.10 16,482.52 5,664.58 34.37% 其他流动资产 1,273.30 1,232.83 40.47 3.28% 流动资产合计 100,549.54 70,895.55 29,653.99 41.83% 长期股权投资 3,685.12 3,251.39 433.73 13.34% 其他权益工具投资 728.00 728.00 0.00 0.00% 固定资产 93,671.72 86,243.81 7,427.91 8.61% 在建工程 25,813.82 20,446.70 5,367.12 26.25% 使用权资产 432.77 227.39 205.38 90.32% 无形资产 15,061.63 15,472.33 -410.70 -2.65% 长期待摊费用 57.90 0.00 57.90 递延所得税资产 2,679.82 2,481.28 198.54 8.00% 其他非流动资产 4,225.08 5,143.20 -918.12 -17.85% 第 1 页 共 8 页 项 目 期末余额 期初余额 增减变动 变动幅度 非流动资产合计 146,355.85 133,994.09 12,361.76 9.23% 资产总计 246,905.39 204,889.64 42,015.75 20.51% 1、货币资金较期初余额增加13,802.13万元,主要系筹资活动现金净流入增 加所致; 2、应收账款较期初余额增加1,896.89万元,主要系母公司销售应收账款增 加所致; 3、应收款项融资较期初余额增加7,803.99万元,主要系销售回款收到承兑 汇票增加所致; 4、预付款项较期初余额增加661.61万元,主要系公司制剂业务采购预付账 款增加所致; 5、其他应收款较期初余额减少215.68万元,主要系报告期内代收代支款项、 往来资金和押金准备金减少,以及计提的坏账准备增加所致; 6、存货较期初余额增加5,664.58万元,主要系公司期末产成品增加所致; 7、其他流动资产较期初余额增加40.47万元,报告期应交税金借方余额重分 类减少所致; 8、长期股权投资较期初余额增加433.73万元,系报告期内按权益法计算的 享有联营单位长投安华公司的净资产增加所致; 9、固定资产较期初余额增加7,427.91万元,主要系维生素B2现代化升级与 安全环保技术改造项目由在建工程转入固定资产增加所致; 10、在建工程较期初余额增加5,367.12万元,主要系孟州公司VB12项目在建 工程增加所致; 11、使用权资产较期初余额增加205.38万元;主要系公司房屋租赁增加所 致; 12、无形资产较期初余额减少410.70万元,主要系资产摊销减少所致; 13、长期待摊费用较期初余额增加57.90万元,主要系房屋装修费用和药品 生产场地转移费用增加所致; 14、递延所得税资产较初余额增加198.54万元,主要系因计提资产减值准备 产生的可抵扣暂时性差异增加所致; 15、其他非流动资产较期初余额减少918.12万元,主要系预付长期资产购置 第 2 页 共 8 页 款减少所致。 二、报告期末负债构成及变动情况 2022 年年末负债总额 97,724.78 万元,比年初增加 37,915.53 万元,增长 63.39%。负债构成及变动情况如下: 单位:万元 项 目 期末余额 期初余额 增减变动 变动幅度 短期借款 19,712.58 23,627.92 -3,915.34 -16.57% 应付票据 6,142.00 0.00 6,142.00 应付账款 11,717.73 12,161.71 -443.98 -3.65% 合同负债 549.16 1,213.21 -664.05 -54.73% 应付职工薪酬 1,644.92 1,786.87 -141.95 -7.94% 应交税费 1,764.33 1,356.99 407.34 30.02% 其他应付款 7,829.85 3,748.62 4,081.23 108.87% 一年内到期的非流动负债 16,011.69 10,044.80 5,966.89 59.40% 其他流动负债 31.16 88.43 -57.27 -64.76% 流动负债合计 65,403.42 54,028.56 11,374.86 21.05% 长期借款 24,495.00 3,445.00 21,050.00 611.03% 租赁负债 319.28 164.87 154.41 93.66% 长期应付款 5,661.49 0.00 5,661.49 预计负债 33.50 32.89 0.61 1.85% 递延收益 1,812.09 2,104.48 -292.39 -13.89% 递延所得税负债 0.00 33.45 -33.45 -100.00% 非流动负债合计 32,321.36 5,780.69 26,540.67 459.13% 负债合计 97,724.78 59,809.25 37,915.53 63.39% 1、短期借款较期初余额减少 3,915.34 万元,主要系报告期内偿还短期银行 借款所致; 2、应付票据较期初余额增加 6,142.00 万元,主要系应付国内信用证和商业 承兑汇票增加所致; 3、应付账款较期初余额减少 443.98 万元,主要系应付材料采购款增加所 第 3 页 共 8 页 致; 4、合同负债较期初余额减少 664.05 万元,系报告期履行销售义务减少,预 收账款减少所致; 5、应交税费较期初余额增加 407.34 万元,主要系期末应付增值税增加所 致; 6、其他应付款较期初余额增加 4,081.23 万元,主要系因公司实施股权激励 计划,根据持股计划中股份回购义务增加其他应付款所致; 7、一年内到期非流动负债较期初余额增加 5,966.89 万元,系一年内到期的 长期借款、长期应付款及租赁负债中增加所致; 8、其他流动负债较期初余额减少 57.27 万元,系预收账款按会计准则重分 类,确认的增值税税金减少所致; 9、长期借款较期初余额增加 21,050.00 万元,系公司银行长期借款增加所 致; 10、租赁负债较期初余额增加 154.41 万元,系因公司房屋租赁产生的租赁 负债增加; 11、长期应付款较期初余额增加 5,661.49 万元,主要系子公司孟州公司项 目建设购置设备融资租赁借款增加所致; 12、递延收益较期初余额减少 292.39 万元,报告期内与资产相关的政府补 助的摊销所致。 三、报告期末股东权益构成及变动情况 2022 年年末股东权益 149,180.61 万元,比年初增加 4,100.22 万元,增长 2.83%。股东权益构成及变动情况如下: 单位:万元 项 目 期末余额 期初余额 增减变动 变动幅度 股本 35,397.39 34,399.99 997.40 2.90% 资本公积 39,108.59 35,392.20 3,716.39 10.50% 减:库存股 3,618.98 0.00 3,618.98 其他综合收益 -2.48 -3.12 0.64 20.51% 盈余公积 14,920.95 13,768.76 1,152.19 8.37% 第 4 页 共 8 页 项 目 期末余额 期初余额 增减变动 变动幅度 未分配利润 64,458.18 62,689.64 1,768.54 2.82% 归属于母公司股东权益合计 150,263.66 146,247.48 4,016.18 2.75% 少数股东权益 -1,083.05 -1,167.08 84.03 7.20% 股东权益合计 149,180.61 145,080.39 4,100.22 2.83% 四、报告期损益情况 2022 年度公司实现营业收入 79,764.27 万元,同比增长 1.54%;实现净利润 4,771.66 万元,同比下降 54.90%,主要原因系:报告期内,受市场竞争加剧影 响,公司主导产品高含量维生素 B2 及 80%饲料级维生素 B2 产品销量下降;同时 受原材料及能源价格上涨的影响,主导产品生产成本上升,公司主导产品 80%饲 料级维生素 B2 销售收入、净利润均有所下降;此外,报告期内拓展营销渠道, 加大维生素 B2 发酵工艺优化等研发项目投入,以及 2022 年限制性股票激励计划 股权激励对象股份的授予,导致报告期内期间费用同比增加。本报告期内损益情 况如下: 单位:万元 项 目 2022 年度 2021 年度 增减变动 变动幅度 营业收入 79,764.27 78,557.32 1,206.95 1.54% 营业成本 50,253.00 48,432.80 1,820.20 3.76% 税金及附加 1,349.85 1,596.54 -246.69 -15.45% 销售费用 3,359.10 3,029.70 329.40 10.87% 管理费用 11,635.07 10,699.52 935.55 8.74% 研发费用 6,897.56 5,206.20 1,691.36 32.49% 财务费用 1,521.29 1,578.81 -57.52 -3.64% 其他收益 2,343.50 1,993.62 349.88 17.55% 投资收益 630.28 1,872.26 -1,241.98 -66.34% 信用减值损失(损失以“-”号填列) -444.57 195.30 639.87 327.63% 资产减值损失(损失以“-”号填列) -768.78 -309.41 459.37 148.47% 资产处置收益(损失以“-”号填列) -430.68 54.38 485.06 891.98% 营业利润 6,078.16 11,819.89 -5,741.73 -48.58% 第 5 页 共 8 页 项 目 2022 年度 2021 年度 增减变动 变动幅度 营业外收入 89.94 651.94 -562.00 -86.20% 营业外支出 159.79 37.84 121.95 322.28% 利润总额 6,008.31 12,434.00 -6,425.69 -51.68% 所得税费用 1,236.65 1,853.18 -616.53 -33.27% 净利润 4,771.66 10,580.82 -5,809.16 -54.90% 归属于母公司所有者的净利润 5,036.62 11,010.72 -5,974.10 -54.26% 每股收益 0.1434 0.3201 -0.1767 -55.20% 1、营业收入同比增加 1,206.95 万元,主要系报告期内制剂系列产品及医药 配送经销业务收入同比增加所致; 2、营业成本同比增加 1,820.20 万元,主要系报告期内制剂系列产品及医药 配送经销业务成本同比增加所致; 3、税金及附加同比减少 246.69 万元,主要系土地使用税因享受税收减免优 惠政策所致; 4、销售费用同比增加 329.40 万元,主要系拓展营销渠道,广告宣传费及业 务经费同比增加所致; 5、管理费用同比增加 935.55 万元,主要系实施限制性股票激励计划及职工 薪酬增长所致; 6、研发费用同比增加 1,691.36 万元,主要系报告期内主要系报告期内加大 维生素 B2 发酵工艺优化、耐热菌株稳产、医药制剂等研发项目投入; 7、财务费用同比减少 57.52 万元,主要系借款资金成本同比下降所致; 8、投资收益同比减少 1,241.98 万元,主要系上年同期,公司联营单位安华 公司在进行债权债务清理及与债权单位进行了债务重组形成的利得,导致安华公 司利润发生大额波动; 9、信用减值损失同比增加 639.87 万元,主要系报告期内对应收款项计提坏 账准备增加所致; 10、资产处置损失同比增加 485.06 万元,主要系报告期内对子公司孟州公 司生活区相关的土地及地上附着物进行处置所致; 11、营业外收入同比减少 562.00 万元,主要系上年同期诉讼事项冲回预计 第 6 页 共 8 页 负债所致; 12、所得税费用同比减少 616.53 万元,主要系报告期利润总额同比下降所 致。 五、报告期内现金流量变化情况 2022 年度公司经营活动产生的现金流量净额 4,507.96 万元,比上年度同期 减少 3,082.77 万元,公司现金流量简表如下: 单位:万元 项 目 2022 年度 2021 年度 增减变动 变动幅度 经营活动现金流入小计 85,978.46 75,955.46 10,023.00 13.20% 经营活动现金流出小计 81,470.50 68,364.73 13,105.77 19.17% 经营活动产生的现金流量净额 4,507.96 7,590.73 -3,082.77 -40.61% 投资活动现金流入小计 9,196.78 6,250.54 2,946.24 47.14% 投资活动现金流出小计 21,370.56 17,660.64 3,709.92 21.01% 投资活动产生的现金流量净额 -12,173.78 -11,410.10 -763.68 -6.69% 筹资活动现金流入小计 77,966.21 38,865.15 39,101.06 100.61% 筹资活动现金流出小计 47,872.01 43,542.54 4,329.47 9.94% 筹资活动产生的现金流量净额 30,094.20 -4,677.39 34,771.59 743.40% 现金及现金等价物净增加额 22,570.98 -8,646.59 31,217.57 361.04% 1、经营活动产生的现金流量净流入额同比减少,主要系市场竞争加剧,为 促进产品销售,公司对部分重点客户调整信用及结算政策,销售回款收到的承兑 汇票同比增加所致; 2、投资活动现金流入同比增加,主要原因系报告期定期存款(大额存单) 及结构性存款赎回同比增加所致; 3、投资活动现金流出同比增加,主要系报告期内年产1000吨(1%)维生素 B12综合利用项目建设投入增加所致; 4、筹资活动现金流入同比增加,主要系报告期内取得银行长期借款及公司 实施股权激励计划收到的股权激励对象股权认购款增加所致; 5、筹资活动现金流出同比增加,主要系报告期偿还短期银行借款增加所致; 6、现金及现金等价物同比增加,主要系报告期内取得长期银行借款增加所 致。 第 7 页 共 8 页 六、报告期内主要财务指标 每股收益 加权平均净资产收益率(%) 报告期利润 基本每股收益 2022 年度 2021 年度 2022 年度 2021 年度 归属于公司普通股股东的净利润 3.40 7.78 0.1434 0.3201 扣除非经常性损益后归属于公司普通 1.99 4.64 0.0838 0.1908 股股东的净利润 湖北广济药业股份有限公司董事会 2023 年 4 月 18 日 第 8 页 共 8 页