海南欣龙无纺股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
(一) 公司简介
1.公司法定中文名称:海南欣龙无纺股份有限公司
法定英文名称:HAINAN XINLONG NONWOVENS CO.,LTD.
2.公司法定代表人:席时平
3.公司董事会秘书:吴 缨
董事会秘书授权代表:魏 毅
联系地址:海南省海口市大同路38号国际商业大厦1110室
联系电话:(0898)6796999-61129
传 真:(0898)6723136
电子信箱:xlwfg@public.hk.hi.cn
4.公司注册地址:海南省澄迈县老城工业开发区
公司办公地址:海口市大同路38号海口国际商业大厦1108室
邮政编码:570102
国际互联网网址:www.xlwf.com.cn
电子信箱:xlwfg@public.hk.hi.cn
5.公司选定的信息披露报纸:证券时报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:海口市大同路38号海口国际商业大厦1110室
6.公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:欣龙无纺
股票代码:0955
(二) 会计数据和业务数据摘要
1.本年度财务数据如下: 单位:元
利润总额: 47,472,781.80
净利润: 46,388,495.17
扣除非经常性损益后的净利润: 26,483,146.03
主营业务利润: 73,036,135.33
营业利润: 27,567,432.66
补贴收入: 13,716,287.31
营业外收支净额: 6,189,061.83
经营活动产生的现金流量净额: 4,995,217.24
现金及现金等价物净增加额: 181,751,234.04
注:“扣除非经营性损益后的净利润”中扣除项目:[1]营业外收支净额6,189,061.83元。(含1999年公司公开发行社会公众股新股未中签申购冻结利息应计入本年度净利润6,567,137.45元)[2]补贴收入:13,716,287.31元.
2.主要会计数据和财务指标
单位:元
会计数据和财务指标
1999年 1998年 1997年
主营业务收入
199,237,112.03 122,174,306.46 121,706,320.42
净利润
46,388,495.17 30,883,550.73 34,772,945.26
总资产
766,105,099.48 482,298,699.44 434,362,685.31
股东权益(不含少数股东权益)
504,812,190.40 150,000,000.00 135,421,250.18
每股收益 0.2263 0.5585 0.6288
每股收益(按月平均加权)
0.2914 0.5585 1.4210
扣除非经常性损益后的每股收益
0.1292 0.3948 0.5017
每股净资产 2.4625 2.7125 2.4488
调整后的每股净资产
2.4250 2.6008 2.3642
每股经营活动产生的现金流量净额
0.0244 0.5525 0.7313
净资产收益率 9.19％ 20.59％ 25.68％
注:财务指标计算方法
每股收益=净利润/年末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理财产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生现金净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3.报告期内股东权益变动情况及其原因
(单位:人民币元)
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本
55,300,000.00 149,700,000.00 205,000,000.00
资本公积
53,560,000.00 253,423,695.23 53,560,000.00 253,423,695.23
盈余公积
11,251,123.40 6,958,274.28 11,251,123.40 6,958,274.28
法定公益金
1,544,177.54 2,319,424.76 1,544,177.54 2,319,424.76
未分配利润
29,888,876.60 39,430,220.89 29,888,876.60 39,430,220.89
股东权益合计
150,000,000.00 449,512,190.40 94,700,000.00 504,812,190.40
注:
(1)股本增加系发起股东以其拥有的本公司1998年12月31日的净资产折股及1999年9月份向社会公开发行普通股5500万股所致;
(2)本期资本公积增加系向社会公开发行股票净溢价转入,本期资本公积减少系将1998 年年末的资本公积全部折为股本所致;
(3)本期盈余公积、未分配利润增加系本年度新增净利润转入,本期盈余公积、 未分配利润减少系本年度折股所致。
(三)股东情况介绍
1.报告期末股东总数:22,960户;
2.截止1999年末公司前十名股东持股情况:
序号 股东名称 持股数(万股) 持股比例(％)
1 上海申达股份有限公司 6150 30
2 海南欣安实业总公司 5052 24.65
3 合盛投资有限公司 2811 13.71
4 海南东北物资开发公司 607.5 2.96
5 甘肃华原企业总公司 379.5 1.85
6 天元证券投资基金 360.14 1.76
7 南方证券有限公司 335.45 1.64
8 开元证券投资基金 186.87 0.91
9 景宏证券投资基金 181.40 0.88
10 裕阳证券投资基金 55.16 0.27
注:(1)前十名股东中第1—第5位为未上市流通股股东,第6--第10位为流通股股东;
(2)本公司前十名股东间不存在重大关联关系。
(四)股东大会简介
1.股东大会的通知、召集、召开情况:
本公司创立大会暨第一次股东大会于1999年6月18日在海口国际商业大厦举行, 第一次股东大会实到股东五人,持有股份15,000万股,占总股本的100％,符合《公司法》的规定;
2.第一次股东大会审议并一致通过了以下决议:
(1)《关于变更设立海南欣龙无纺股份有限公司的决议》;
(2)《关于申请公开发行5,500 万股人民币普通股(A股)的决议》;
(3)《海南欣龙无纺股份有限公司章程》;
(4)《关于募集资金投向的决议》;
(5)《关于聘请深圳华鹏会计师事务所为公司本年度会计师事务所的决议》;
(6)《关于选举公司第一届董事会的决议》:选举席时平、郭开铸、陈少军、沈耀庆、丁振华、 孙天骥、陈偕健、蔡欣、魏毅为第一届董事会董事;
(7)《关于选举公司第一届监事会的决议》:选举崔宗钧、戴丽达为第一届监事会监事, 上述监事与公司职工民主选举产生的监事刘振一共同组成第一届监事会。
3. 本次股东大会决议已在《招股说明书》中披露,刊登于1999年9月6日的《证券时报》、 《中国证券报》和《上海证券报》。
(五)董事会报告
1.公司经营情况
(1)公司在行业中的地位
公司是我国近年来无纺行业中发展速度较快的企业之一,综合实力和盈利能力居国内无纺企业前列。
A.根据公司科技情报中心统计,1999 年度“欣龙”牌水刺无纺布相对市场占有率25％, 水刺系列无纺布为国内同行业第一位, “欣龙”牌热轧无纺布相对市场占有率8％;“欣龙”牌浆点衬布相对市场占有率为:12％。
B.“欣龙”牌各类无纺布均为国内同行业知名品牌。其中:木浆复合系列水刺无纺布在国际市场上享有盛誉,使我国成为继美国之后第二个能生产同类产品的国家。“欣龙”牌无纺衬布被中国非织造布协会推荐为国家级优质名牌产品。
C.公司依靠自身强大的产品开发能力, 不断推出新产品,填补了多项国家产业空白, 如:木浆复合系列水刺无纺布;人造皮肤;SCW舒肤网无纺布;仿荷叶无纺布;甲壳质无纺布;特种高强防粘医用纱布等。 其中:有的产品是国际首创,有的已达到国际领先水平。
D.截止1999年底公司已形成了年产各类无纺布 8000吨的生产能力。 全部采用当今世界上最先进的无纺生产设备和加工工艺。
E.截止1999年末, 公司已在国内各大区建立了九个直属分公司,并在美国、英国、南韩、日本、澳大利亚、加拿大、南非、新加坡、 香港等国家和地区设立了办事机构,形成了国内、外有效的营销网络。
F.公司1998 年被国家六部委联合评定为国家大型一档企业,1999 年被国家科技部认定为国家重点高新技术企业;国家火炬计划重点执行单位, 同时被海南省政府评定为海南省工业50强之一,利税总额名列前茅。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
公司主要从事水刺、热轧、 浆点等无纺卷材产品及其深加工产品的生产和销售。主营业务收入的100％来自主导产品“欣龙”牌无纺布卷材及制品的销售。
本年度主营业务收入和主营业务利润构成情况。
水刺 热轧 浆点 其他产品 合计
主营业务收入(万元):
8,849.89 4,264.88 3,804.17 3,004.77 19,923.71
主营业务利润(万元):
3,654.37 1,705.96 1,656.09 287.19 7,303.61
注:其他产品指:柔巾机、擦布、湿面巾、压缩毛巾等。
1999年度公司主营业务收入比1998年度上升了63.08％;主营业务利润和净利润指标,1999年度比1998 年度分别上升了32％和50.20％。
1999 年度生产经营取得较好成绩的主要原因有以下几点:
a、公司始终坚持市场为导向,产品销售为经营龙头的原则,逐步加大了对营销网络的建设。 制订了灵活的经营机制,充分调动了广大经营人员的积极性;
b、坚持以“质量立厂”的宗旨,狠抓产品的基础质量管理,据统计,1999 年全年公司主要产品一等品率达到90％以上,合格品率达到98％以上。 良好的产品质量促进了国内外市场的开发;
c、坚持以“客户满意”为质量控制的最高目标。欣龙公司已突破了过去按“国标”、 “厂标”控制产品质量的传统作法, 提出“一切以客户满意为最高准则”的口号,这样既满足了客户要求, 又使公司的质量成本大大降低, 以提高产品的商品率来促进主营业务的效益增长;
d、坚持按ISO-9001 质量体系控制要求组织现代化大生产,并按ISO9001的管理全过程控制原则加强公司的全面基础管理。 把住从原料到产品售后服务全过程管理控制。目前, 公司对所有主要大宗原材料的上游分供商均按ISO-9001质量体系要求进行了论证,主要原料的供应商均保证有2-3家同时运作, 确保供应资源的畅通无阻,满足公司大规模、持续、稳定生产的需要。 同时,对下游分销商公司也按照质量体系要求建立了客户档案,实行了客户评级制,按照订货持续量、价格水平、 结算信誉、客户资信、经营状况等进行客户细分, 使公司的客户质量始终保持在较高的水平之上。同时, 在生产管理中采用运筹原则,严格岗位责任制, 使设备生产能力不断提高;
e、坚持产品的不断创新原则, 1999年度公司已有6个新产品获得(或申请了)国家专利, 公司主营业务收入中有超过1/3的收入来自于新产品的销售。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
无纺业是当今世界上发展最快的行业之一, 是全球产业界公认的朝阳行业。其主要特点是:能广泛、 迅速地吸取其他高新技术领域的核心及顶尖技术, 产业的兼容性极强。 这将导致无纺工艺的不断创新和原料及后加工领域的不断拓宽,市场热点层出不穷, 公司现有品种和产能与市场需求相比,严重不足,产品供不应求。 随着募集资金的投入及后续项目建成, 将大幅度提高公司的综合产能。公司认为,把握市场机遇, 不断采用新工艺、新技术,大力发展高科技环保型产品, 努力完成国家重点产业建设项目, 满足国家急需的高效农业用布、特种工业用布、国防军事用布, 以及为改善人民生活品质,提高人民医疗保健水平等对无纺制品的需求, 是保证企业长期稳定可持续发展的首要问题。为此, 公司必须抓紧高科技人材队伍的建设, 抓好新产品的不断开发和高技术项目的建设, 并同时完成国家级无纺产品科研开发中心的建设任务,不断扩大完善营销网络, 使企业的综合效益稳步提高。
2.公司财务状况
单位:万元
财务指标
报告期末数 较上年增减(+、一) 增减原因
增减额 增减％
总资产
76,610.51 28,380.64 58.84％ 募集公众股,利润滚存
长期负债
9,016.75 -2,695.95 -23.02％ 偿还到期负债
股东权益
50,481.22 35,481.22 236.54％ 募集社会公众股,本期
末分配利润增加
主营业务利润
7,303.61 1,770.73 32％ 主营业务收入增加
净利润
4,638.85 1,550.49 50.20％ 利润总额增加
3.公司投资情况
(1) 承诺投资项目与实际投资项目的异同
承诺投资项目
实际投资项目
项目名称 1. 年产3000吨30—80克/平方米特种水刺无纺布生产线
一条和年产2000万平方米热熔复合生产线一条
与承诺投资项目同
2.年产3000吨30—400克/平方米特种水刺无纺布生产线
一条(含一套全自动后加工分装系统)
与承诺投资项目同
3.年产3500吨薄型涤纶纺粘无纺布项目
与承诺投资项目同
(2) 截止1999年12月31日,年产3000吨30—80克/平方米特种水刺无纺布生产线已建成投产, 热熔复合生产线的 厂房已完成,设备引进工作正在与外商洽谈; 该项目总投资13881.3万元人民币, 其中投入募股资金8656万元。年产3000吨30—400克/ 平方米特种水刺无纺布生产线(含一套全自动后加工分装系统)的厂房及公用工程已完成,设备引进工作正在与外商洽谈过程中; 项目总投资13515万元人民币, 其中拟投入募集资金6875万元人民币, 现已投入1770万元。年产3500 吨薄型涤纶纺粘无纺布生产线正在进行厂房、公用工程设施建设, 设备引进谈判正在与外商抓紧进行。该项目总投资18063.26 万元人民币, 全部使用募集资金, 已投入1285万元。
4.加入WTO对公司的影响
中国加入世界贸易组织,将给国内公司在平等、 互利的条件下提供一个更大的、更有序的统一市场, 在引进国外商品、扩大出口贸易, 加强同国外企业的合作方面提供了有利条件, 特别是“多纤维协定”的逐步废除将极大提高中国无纺产品的出口竞争力, 为国内无纺行业带来无限商机。因此,中国加入WTO,对欣龙公司是机遇大于挑战,进入WTO后,公司的进口原辅料采购成本将会降低,产品附加值由此增加, 结合国内较低的劳动力成本,可增强公司拓展国际市场的能力。 此外随着欧美等国家的无纺制品配额等贸易壁垒的逐步取消, 将有利于我司大幅扩展对欧美市场的贸易。 公司将充分利用自身产品的科技、质量和价格优势, 提高产品竞争力和市场占有率,加快拓展国际市场步伐, 迎接此次入关的机遇。但是, 我们也必须看到公司在国内市场还占有一定的传统无纺产品市场, 这一市场将会受到国际同类产品的冲击,做好高技术产品产业化, 提升国内市场竞争力是我司迎接挑战的对策。
5.新年度的业务发展计划
随着社会的发展和人们生活水准的提高, 无纺产品的社会需求将大幅度地增长。迄今为止, 无纺产品已大量使用在航空航天、化工医药、机械电子、 农业用布、土工材料、国防军工以及人们生活的各个领域。 公司此次股票发行募集资金投向的厚型特种水刺无纺布项目、薄型涤纶纺粘无纺布项目和热熔复合无纺布项目, 均是国家急需的。这些项目建成后, 可为国防现代化提供透气、防水、阻燃的军事盖布;为电缆、 光缆和电气设备行业提供替代木浆绝缘纸的新型绝缘用布和包覆材料;为农业提供可以增产30％的新型农业用布。 利用这些项目的科技潜能, 欣龙公司还将为国家开发出更多的高科技无纺新产品。因此,2000年度公司将全力以赴, 保证募股资金投资项目的建设, 同时加快技术改造项目的实施,努力增加存量资产的产出。2000年度计划投资情况:年产3500 吨薄型涤纶纺粘无纺布生产线拟投入募集资金16779万元人民币, 预计2000年底前安装、调试、 试生产;年产3000吨30—400克/ 平方米特种水刺无纺布生产线(含一套全自动后加工分装系统)拟投入募集资金5105万元人民币,预计2000年底前安装、调试、试生产;技术改造项目(含第一条、 第二条水刺无纺布生产线及水处理系统技术改造项目)预计2000年上半年完成。
6.董事会日常工作情况
(1)报告期内共召开了两次董事会会议,召开时间及重要决议摘要如下:
一届一次董事会于1999年6月18日下午在海口国际商业大厦召开,会议应到董事9名,实到6名,未出席的 3名董事授权委托到会董事投票,符合《公司法》的规定。会议通过了以下决议:选举席时平先生为公司第一届董事会董事长,郭开铸先生和陈少军先生为副董事长; 聘任郭开铸先生为公司总经理; 聘任陈偕健先生为公司财务总监兼董事会秘书;聘任朱恩深先生、蔡欣先生、 魏毅女士、赵奉先先生、岳维先先生为公司副总经理。 本次会议决议已在《招股说明书》中披露,刊登于1999年9月6日的《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》。
一届二次董事会于1999年10月31 日在海南澄迈县老城工业开发区公司厂部会议室召开。会议应到董事9名,实到8名,未出席董事委托到会董事表决,公司全体监事列席了会议。 会议按照上市公司要求审议通过了规范运作、加强管理、 控制风险的《关于公司财务管理体制的议案》等一系列规章制度, 并通过了《关于改聘董事会秘书的决议》:免去陈偕健先生董事会秘书职务, 改聘吴缨女士为公司董事会秘书。 本次会议决议已在《上市公告书》中披露,刊登于1999年12月4日的《证券时报》、《中国证券报》。
7.董事、监事、高级管理人员的情况
姓名 职务 性别 年龄 任期 持股数量
(自99.6-2002.6)
席时平 董事长 男 49 三年 0
郭开铸 副董事长兼总经理 男 51 三年 0
陈少军 副董事长 男 49 三年 0
沈耀庆 董事 男 42 三年 0
丁振华 董事 男 47 三年 0
孙天骥 董事 男 54 三年 0
陈偕健 董事兼财务总监 男 49 三年 0
蔡 欣 董事兼副总经理 男 41 三年 0
魏 毅 董事兼副总经理 女 37 三年 0
崔宗钧 监事长 男 63 三年 0
戴丽达 监事 女 48 三年 0
刘振一 监事 男 47 三年 0
朱恩深 副总经理 男 58 三年 0
赵奉先 副总经理 男 61 三年 0
岳维先 副总经理 男 57 三年 0
吴 缨 董事会秘书 女 33 三年 0
公司董事、监事及高级管理人员报酬区间划分及各区间人数:
年度报酬总额32.14万元,领取报酬的人数为九人。
年度报酬区间 人数
4万——6万 4
2万——4万 2
2万以下 3
不在公司领取报酬的董事、 监事的姓名:席时平、陈少军、沈耀庆、丁振华、孙天骥、崔宗钧、戴丽达。
聘任或解聘公司经理、 董事会秘书的情况详见第一届董事会第一、二次会议决议。
8.本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案:
经深圳华鹏会计事务所审计确认海南欣龙无纺股份有限公司1999年税后净利润是46,388,495.17元。根据《公司法》规定,公司提取10％法定公积金4,638,849. 52元和5％公益金2,319,424.76元。拟提取20％的任意公积金9,277,699.03元。当年净利润尚余30,152,521.86元。考虑公司长远利益和公司项目投资的需要, 经公司一届三次董事会讨论,提议1999年度不转增不分配, 当年未分配利润30,152,521.86元结转以后年度一同分配。以上方案将提交公司1999年度股东大会审议。
9. 本公司原指定的信息披露报纸为《中国证券报》或《上海证券报》,现改为《证券时报》, 并将相应修改《公司章程》。
(六)监事会报告
报告期内共召开了两次监事会会议, 具体内容及决议摘要如下:
一届一次监事会于1999年6月18日下午在海口国际商业大厦召开, 会议选举崔宗钧先生为第一届监事会监事长。本次会议决议已在《招股说明书》中披露, 刊登于1999年9月6日的《证券时报》、 《中国证券报》和《上海证券报》。
一届二次监事会于1999年10月31 日上午在海南澄迈县老城工业开发区厂部会议室召开, 会议审议通过了关于设立监事会稽核室的议案。 本次会议决议已在《上市公告书》中披露,刊登于1999年12月4日的《证券时报》、《中国证券报》。
(七)重要事项
1.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项;
2.报告期内公司、 公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚;
3.公司董事会选举情况详见股东大会简介, 公司解聘、新聘董事会秘书情况详见第一届第一、 二次董事会决议;
4.本年度未发生出售资产、吸收合并事项;
5.重大关联交易事项:
1)报告期内,公司与关联方——海南欣安生物工程制药有限公司发生货物购销交易, 公司凭着设备优势及技术特点,按产品定位战略方向大规模加工无纺基布,而海南欣安生物工程制药有限公司借助高卫生标准的生产环境,专业化的技术力量发展无纺深加工产品。 双方优势互补、互惠互利,共同促进发展。 双方交易价格公允,购销均以现金结算,交易额详见《会计报表附注》。
2)本年二月份,公司与主要股东海南欣安实业总公司签订土地使用权转让合同, 由海南欣安实业总公司将位于公司附近的面积为144,873.98 平方米的土地使用权有偿转让给公司,转让价格为人民币21,160,380.00元。
6.公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况公司与主要法人股股东在人员、资产、 财务上完全分开、各自独立。
7.本年度公司未与其他公司发生托管、承包、租赁等交易事项。
8. 因执行财政部财会字[1999]35号文对公司的财务状况和经营成果影响不大。
9. 聘任会计师事务所情况:经本公司第一次股东大会审议决定聘请深圳华鹏会计师事务所为公司1999 年度会计师事务所。
(八)财务会计报告
1. 审计报告
深圳华鹏会计师事务所中国注册会计师:王军、何佳义、张翠云为我司出具了无保留、 无解释说明的审计报告。
2.会计报表
(1)比较式资产负债表(见附表二)
(2)比较式利润表及利润分配表(见附表三)
(3)现金流量表(见附表四)
3.会计报表附注
(1)外币会计报表核算方法
本公司对年度内发生的非本位币经济业务, 按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐,期末对货币性项目中的外币余额, 按当日市场汇价进行调整, 由此产生的折算差额计入“财务费用”项目。
(2)坏帐核算方法
A.本公司确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿、又无义务承担人确定无法收回; 或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据, 该等应收帐款列为坏帐损失。
B.坏帐损失的核算方法:本公司核算坏帐损失采用备抵法,坏帐准备按帐龄分析法计提, 根据债务单位的财务状况、现金流量等情况, 按决算日应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额, 规定的提取比例为:逾期1年(含1年,以下类推)以内的计提1％;逾期1-2年的计提3％;逾期2-3年的计提5％;逾期3-4年计提 10％,4-5年计提20％,5年以上计提95％,并计入当年度损益。
(3)存货核算方法
本公司的存货分为原材料、备品备件、低值易耗品、产成品等四类,各类存货的取得以实际成本计价, 发出存货的成本以加权平均法计算确定。决算日, 存货按成本与可变现净值孰低法计算。
备品备件于领用时采用一次摊销法摊销。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
根据本公司存货的实际状况, 上述存货在可以预计的期间内,其价值不会跌至实际成本以下, 故本年度不计提存货跌价准备。
(4)固定资产计价和折旧方法
A.固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上、使用期限超过二年的物品。
B.固定资产计价:固定资产按实际成本计价。
C.固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类别的原值、 估计经济使用年限和预计残值(原值的5％)确定其年分类折旧率如下:
资产类别 预计使用年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 40 2.375
机器设备 13 7.31
运输工具 8 11.875
电子及其他设备 8 11.875
(5)收入确认原则
产品销售:公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时, 确认营业收入的实现。
(6)所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
(7)本年度根据财政部财会字[1999]35号文作如下会计政策变更:
A.坏帐准备原按应收帐款余额5‰计提, 现改为按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额, 并改按帐龄分析法计提。
B.年末存货原按成本计价,现改为成本与可变现净值孰低法计价。
C.年末短期投资原按成本计价,现改为成本与市价孰低法计价。
D.年末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述坏帐准备计提方法变更对公司本年度损益影响不大,加之公司1998年12月31日的净资产按照1:1 的比例全部折为股本,故未采用追溯调整法。
(8)或有事项
截至1999年12月31日, 本公司概无任何或有事项发生。
(9)承诺事项
截至1999年12月31日, 本公司概无已批准并签约和已批准未签约的资本性支出。
(九)公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日期:1999年6月21日
地点:海南省澄迈县老城工业开发区
公司变更注册登记日期:1999年9月15日
地点:海南省澄迈县老城工业开发区
2.企业法人营业执照注册号:4600001007022
3.税务登记号码:460027620001960
4. 公司未流通股票的托管机构:深圳证券中央登记结算公司
5. 公司报告期内证券主承销机构:海通证券有限公司
6. 公司聘请的会计师事务所:深圳华鹏会计师事务所
地址:深圳市深南大道6008号特区报业大厦26层
(十)备查文件目录
下列文件作为备查文件置备于公司办公地址, 供有关部门及股东查阅:
1.载有法定代表人、主管会计工作负责人、 会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
2.载有会计师事务所盖章、 注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
3. 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
4.最近一次通过的《公司章程》。
海南欣龙无纺股份有限公司
董 事 会
二OOO年三月
附表一: 股份变动情况表
数量单位:股
本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动后
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
150,000,000 150,000,000
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
121,890,000 121,890,000
境外法人持有股份
28,110,000 28,110,000
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
150,000,000 150,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
55,000,000 55,000,000
其中:基金配售股份
55,000,000 55,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流股份合计
55,000,000 55,000,000
三、股份总数
150,000,000 55,000,000 205,000,000
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:海南欣龙无纺股份有限公司 单位:人民币元
资 产 类 年 初 数 期 末 数
流动资产:
货币资金 2,021,954.89 183,773,188.93
应收帐款 79,293,620.26 84,552,217.80
其他应收款 29,435,407.12 55,647,502.68
减: 坏帐准备 396,468.10 1,666,122.88
应收款项净额 108,332,559.28 138,533,597.60
预付帐款 8,816,286.26 22,110,606.74
应收补贴款 2,270,000.00
存货 32,495,394.30 55,558,536.02
减: 存货跌价准备
存货净额 32,495,394.30 55,558,536.02
待摊费用 21,105.14 261,864.78
流动资产合计 151,687,299.87 402,507,794.07
固定资产:
固定资产原价 250,618,958.50 254,275,817.88
减: 累计折旧 24,309,211.58 38,990,807.06
固定资产净值 226,309,746.92 215,285,010.82
在建工程 5,764,760.18 27,812,186.20
固定资产合计 232,074,507.10 243,097,197.02
无形资产及其他资产
无形资产 93,698,859.70 113,122,436.11
开办费 2,646,406.37 882,135.82
长期待摊费用 2,191,626.40 6,495,536.46
无形资产和其他资产合计
98,536,892.47 120,500,108.39
资产总计 482,298,699.44 766,105,099.48
资产负债表(续)
1999年12月31日
编制单位:海南欣龙无纺股份有限公司 单位:人民币元
负债及所有者权益
年 初 数 期 末 数 注释
流动负债:
短期借款 75,245,234.20 45,040,193.80 13
应付帐款 12,774,551.91 11,056,643.75 14
预收帐款 3,290,183.66 1,652,279.32 15
应付福利费 840,403.54 827,190.81
应付股利 2,405,461.99 -
应交税金 6,571,597.13 8,392,247.31 16
其他应交款 410,459.35 517,391.42
其他应付款 16,443,939.78 1,543,896.61 17
预提费用 27,640,811.35 24,231,594.97 18
一年内到期的长期负债
69,549,023.90 77,863,927.32 19
流动负债合计 215,171,666.81 171,125,365.31
长期负债:
长期借款 117,127,032.63 90,167,543.77 20
负债合计 332,298,699.44 261,292,909.08
股东权益:
股本 55,300,000.00 205,000,000.00 21
资本公积 53,560,000.00 253,423,695.23 22
盈余公积 11,251,123.40 6,958,274.28 23
其中: 公益金 1,544,177.54 2,319,424.76
未分配利润 29,888,876.60 39,430,220.89
股东权益合计 150,000,000.00 504,812,190.40
负债及所有者权益总计
482,298,699.44 766,105,099.48
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人: 总会计师: 会计主管人员:
附表三: 利润及利润分配表
1999年度
编制单位:海南欣龙无纺股份有限公司 单位:人民币元
项 目 上 年 数 本 年 数 一、主营业务收入: 122,174,306.46 199,237,112.03
减:折扣与折让
主营业务收入净额 122,174,306.46 199,237,112.03
减:主营业务成本 66,605,674.25 126,058,400.61
主营业务税金与附加
239,881.91 142,576.09
二、主营业务利润: 55,328,750.30 73,036,135.33
减:营业费用 3,166,768.77 7,809,598.09
管理费用 10,409,984.92 14,597,476.20
财务费用 17,347,117.08 23,061,628.38
三、营业利润: 24,404,879.53 27,567,432.66
加:补贴收入 8,995,571.62 13,716,287.31
营业外收入 60,975.44 6,567,137.45
减:营业外支出 3,257.99 378,075.62
四、利润总额: 33,458,168.60 47,472,781.80
减:所得税 2,574,617.87 1,084,286.63
五、净利润 30,883,550.73 46,388,495.17
加:年初未分配利润 19,942,659.39 29,888,876.60
六、可供分配的利润 50,826,210.12 76,277,371.77
减:提取法定盈余公积
3,088,355.07 4,638,849.52
提取法定公益金1,544,177.54 2,319,424.76
七、可供股东分配的利润
46,193,677.51 69,319,097.49
减:应付普通股股利 16,304,800.91 -
转作股本的普通股股利 - 29,888,876.60
八、未分配利润 29,888,876.60 39,430,220.89
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人: 总会计师: 会计主管人员:
附表四: 现金流量表
1999年度
编制单位:海南欣龙无纺股份有限公司 单位:人民币元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 192,340,610.15
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
30,452,401.01
收到的其他与经营活动有关的现金 500,000.00
现金流入小计 223,293,011.16
购买商品、接受劳务支付的现金 145,703,480.00
经营租赁所支付的现金 972,693.16
支付给职工以及为职工支付的现金 7,861,837.11
支付的增值税款 18,830,950.05
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
70,000.00
支付的其他与经营活动有关的现金44,858,833.60
现金流出小计 218,297,793.92
经营活动产生的现金流量净额 4,995,217.24
二、投资活动产生的现金流量:
收到的其他与投资活动有关的现金 431,823.54
现金流入小计 431,823.54
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 51,702,614.66
现金流出小计 51,702,614.66
投资活动产生的现金流量净额 (51,270,791.12)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 310,433,500.00
借款所收到的现金 20,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 6,590,832.68
现金流入小计 337,024,332.68
偿还债务所支付的现金 66,794,933.21
发生筹资费用所支付的现金 6,721,449.26
分配股利或利润所支付的现金 2,405,461.99
偿付利息所支付的现金 28,524,981.97
现金流出小计 104,446,826.43
筹资活动产生的现金流量净额 232,577,506.25
四、汇率变动对现金的影响 (4,550,698.33)
五、现金及现金等价物净增加额 181,751,234.04
法定代表人: 总会计师: 会计主管人员:
现金流量表 (续)
1999年度
编制单位:海南欣龙无纺股份有限公司 单位:人民币元
补 充 资 料 金 额
1. 不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2. 将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 46,388,495.17
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 1,269,654.78
固定资产折旧 14,681,595.48
无形资产摊销 1,736,803.59
开办费摊销 1,764,270.55
长期待摊费用摊销 534,039.20
待摊费用的减少(减:增加) (240,759.64)
预提费用的增加(减:减少) (3,409,216.38)
财务费用 22,814,330.92
存货的减少(减:增加) (23,063,141.72)
经营性应收项目的减少(减:增加) (47,035,013.58)
经营性应付项目的增加(减:减少) (22,067,292.09)
增值税增加净额 11,621,450.96
经营活动产生的现金流量净额 4,995,217.24
3. 现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 183,773,188.93
减:现金的期初余额 2,021,954.89
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 181,751,234.04
