海南欣龙无纺股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
（一） 公司简介
1.公司法定中文名称：海南欣龙无纺股份有限公司
法定英文名称：HAINAN XINLONG NONWOVENS CO.,LTD.
2.公司法定代表人：郭开铸
3.公司董事会秘书：魏 毅
董事会秘书授权代表：徐继光
联系地址：海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦17层
联系电话：（0898）6717055 6712769
传 真：（0898）6723136
电子信箱：xlwfg@public.hk.hi.cn
4.公司注册地址：海南省澄迈县老城工业开发区
公司办公地址：海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦17层
邮政编码：570125
国际互联网网址：www.xlwf.com
电子信箱：xlwfg@public.hk.hi.cn
5.公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http: //www. cninfo .com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
6.公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：欣龙无纺
股票代码：0955
（二）会计数据和业务数据摘要
1．本年度财务数据如下： 单位：元
利润总额： 16,653,541.30
净利润： 15,384,795.85
扣除非经常性损益后的净利润： 14,647,418.31
主营业务利润： 35,166,701.23
营业利润： 6,613,807.38
补贴收入： 1,002,356.38
营业外收支净额： 37,377.54
经营活动产生的现金流量净额： －6,939,296.35
现金及现金等价物净增加额： －91,493,143.28
注：“扣除非经营性损益后的净利润”中扣除项目：
[1]营业外收支净额37,377.54元。
[2]补贴收入:700,000.00元。
2．主要会计数据和财务指标 单位：元
会计数据和财务指标 2000年 1999年调整后 1999年调整前 1998年
主营业务收入 133,909,127.35 199,237,112.03 199,237,112.03 122,174,306.46
净利润 15,384,795.85 42,560,074.98 46,388,495.17 30,883,550.73
总资产 781,914,118.23 764,747,657.81 766,105,099.48 482,298,699.44
股东权益(不含少数
股东权益) 516,368,566.06 500,983,770.21 504,812,190.40 150,000,000.00
每股收益（摊薄） 0.0750 0.208 0.2263 0.5585
加权平均每股收益 0.0750 0.273 0.2833 0.5585
扣除非经常性损益后的
每股收益 0.071 0.1602 0.2286 0.3948
每股净资产 2.5189 2.4438 2.4625 2.7125
调整后的每股净资产 2.4730 2.4062 2.425 2.6008
每股经营活动产生的
现金流量净额 －0.0339 0.0244 0.0244 0.5525
净资产收益率 2.98％ 8.5％ 9.19％ 20.59％
加权平均净资产收益率 3.03％ 17.13％ 19.61％ 20.67％
3.报告期利润表附表
报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.81 6.91 0.172 0.172
营业利润 1.28 1.30 0.032 0.032
净利润 2.98 3.03 0.075 0.075
扣除非经常性
损益后的净利润 2.84 2.88 0.071 0.071
注：主要财务指标的计算方法
（1）每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
（2）每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
（3）调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动＋固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数
（4）每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/ 年度末普通股股份总数
（5）净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％
（6）全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产全面摊薄每股收益= 报告期利润÷期末股份总数
（7）加权平均净资产收益率（ROE）:ROE=P÷(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej× Mj÷M0)
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
（8）加权平均每股收益（EPS）：EPS=P÷（S0＋SI＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj ÷ M0）
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；SI 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（三）股本变动及股东情况
1.股本变动情况
（1）股本变动情况表 单位：股
本次变动前 本次变动增减（±） 本次变动后
配股、送股、公积金 其他小计
1.未上市流通股份
1）发起人持有股份 150,000,000.00 150,000,000.00
其中：国有法人股
2）募集法人股
未上市流通股份合计： 150,000,000.00 150,000,000.00
2.已上市流通股份
1）人民币普通股份 55,000,000.00 55,000,000.00
2）境内上市外资股
3）其他
已上市流通股合计 55,000,000.00 55,000,000.00
合计 205,000,000.00 205,000,000.00
（2）股票发行与上市情况
本公司于1999年9月8日向社会公众发行人民币普通股票5500万股，其中向社会公众公开发行4950万股，向证券投资基金配售550万股，发行价格为每股5.80 元人民币。本公司向社会公众公开发行的4950万股社会公众股于1999年12月9 日在深圳证券交易所挂牌交易，向证券投资基金配售的550万股于2000年2月17日上市交易。
2.股东情况
（1）报告期末股东总数：26003户
（2）截止2000年末公司前十名股东持股情况：
序号 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例
1 上海申达股份有限公司 61,500,000 30％
2 海南欣安实业总公司 50,520,000 24.64％
3 合盛投资有限公司 28,110,000 13.71％
4 海南东北物资开发公司 6,075,000 2.96％
5 甘肃华原企业总公司 3,795,000 1.85％
6 金鼎证券投资基金 1,608,542 0.78％
7 周厚华 381,100 0.18％
8 吕巧儿 274,200 0.13％
9 张庆典 236,600 0.11％
10 宋明成 217,000 0.10％
注： A、前十名股东中第1—第5位所持股份共计150,000,000 股（占总股本73. 17％）为发起人股，其余股东所持股份为已上市流通股份。
B、前十名股东间不存在关联关系。
C、海南欣安实业总公司所持股份1800万股（占总股本8.78 ％）已质押给深圳发展银行海口分行（见2000年8月30 日《证券时报》及《中国证券报》本公司董事会公告）。
D、上海申达股份有限公司（简称：申达股份）已于2000年7月21日分别与海南欣安实业总公司（简称：欣安实业）、海南柯鑫投资有限公司（简称：柯鑫投资）签订股权转让协议，将其所持有的30％“欣龙无纺”发起人股份共6150万股全部转让，海南欣安实业总公司和海南柯鑫投资有限公司分别受让2732.65 万股（占总股本的13.33％）和3417.35万股（占总股本的16.67％）， 因“申达股份”持股尚未满三年及“欣安实业”收购后持股超过30％涉及要约收购义务豁免事项尚未得到有关部门批准，目前尚未办理正式过户手续，但“申达股份”相应的股东权益均已正式托管给“欣安实业”和“柯鑫投资”（见2000年7月28 日《证券时报》及《中国证券报》本公司董事会公告）。
（3）持股10％以上的股东简介
上海申达股份有限公司
法定代表人：杜双信
经营范围：制造销售纺织原料、两纱两布、线带绳、各类纺织品、服装鞋帽、进出口贸易。
海南欣安实业总公司
法定代表人：郭开铸
经营范围:房地产开发及经营，饮食业，旅游宾馆经营，纺织品，工艺品， 普通机械化工产品（国家专营和危险品除外）、医疗器械、五金工具，建筑材料，生物制品，电子产品，塑料制品、纸张。
合盛投资有限公司
法定代表人：陈少军
经营范围：投资。
（四）股东大会简介
1. 年度股东大会的通知、召集、召开情况：
本公司董事会于2000年5月16 日在《证券时报》及《中国证券报》上刊登关于于2000年6月26日召开1999年度股东大会的公告，2000年6月17日公司董事会在《证券时报》及《中国证券报》上刊登关于延期至2000年6月30日以后召开本公司 1999 年度股东大会的公告，2000年6月21 日公司董事会再次在《证券时报》及《中国证券报》上刊登关于延期至2000年7月26日召开1999年度股东大会的公告。公司 1999 年度股东大会于2000年7月26日召开，出席会议的股东及代理人共7 人， 代表股权 150,001,200股，占公司有表决权总股本的73.1％。
2. 经1999年度股东大会审议并通过了以下决议：
（1）《1999年度董事会工作报告》；
（2）《1999年度监事会工作报告》；
(3)《1999年度总经理业务报告》；
（4）《1999年度财务决算报告》；
（5）《1999年度利润分配预案》；
（6）《对公司章程作局部修改的决议》
（7）《关于席时平先生、沈耀庆先生、丁振华先生、 陈偕健先生辞去董事职务的议案》；
（8）《关于增选徐继光先生、陈 伟先生、刘睿先生、冯寿门先生为董事的议案》；
（9）《关于崔宗钧先生、戴丽达女士辞去监事职务的议案》
（10）《关于增选吕烈铮先生、赵文华先生为监事的议案》。
该次股东大会经海南方圆律师事务所涂显亚律师见证并出具了法律意见书。该次股东大会决议公告刊登于2000年7月27日的《证券时报》和《中国证券报》上。
（五）董事会报告
1. 公司经营情况
(1)公司所处行业及公司在行业中的地位
公司所处行业为非织造新材料行业。本公司在产销量、盈利能力及综合实力等方面处国内同行业前列，其中水刺无纺布产销量居全国第一。
公司1998年被国家六部委联合评定为国家大型一档企业，1999年被国家科技部认定为国家重点高新技术企业、国家火炬计划重点执行单位，国家质量效益型先进企业，同时被海南省政府评定为海南省工业50强之一，利税总额名列前茅。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
公司主要从事无纺布卷材及其深加工产品的生产和销售。主营业务收入的 100 ％来自产品“欣龙”牌无纺布卷材及制品的销售。
A、本年度主营业务收入和主营业务利润构成情况：
水刺 热轧 浆点 其他产品 合计
主营业务收入（万元）： 5,766.71 1,275.27 2,632.41 3,716.52 13,390.91
主营业务利润（万元）： 1,111.64 324.58 974.02 1,106.43 3,516.67
注：1.其他产品指：柔巾机、擦布、湿面巾、压缩毛巾等无纺后加工产品。
2.2000年度公司主营业务收入比1999年度下降了32.79％；2000年度的主营业务利润和净利润指标比1999年度分别下降了51.85％和63.85％。
B、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动
本报告期对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动主要是公司利用资金的闲置期进行了委托投资，该项投资活动产生收益9,000,000.00元。
（3）公司控股子公司的经营情况及业绩：
为了充分利用华东地区的市场优势, 同时也为了适应本公司服装衬布事业部体制运行的需要。公司在2000年分别投资180万元、240万元和475 万元人民币控股了杭州欣龙服装衬布有限公司、苏州欣龙服装衬布有限公司和上海欣龙无纺有限公司。
杭州欣龙服装衬布有限公司作为一家主要从事服装衬布、里布等纺织品贸易业务的公司，在报告期内共完成销售收入1,283.56万元，在服装衬布市场竞争激烈的恶劣环境中，杭州欣龙服装衬布有限公司为了提升自身产品的市场份额，一方面不断提高产品的质量和改善销售服务质量；同时，积极加大市场的投入，逐步完善和巩固营销网络建设，使得2000年杭州欣龙服装衬布有限公司的销售费用较高，从而影响了获利水平，全年仅实现净利润7.28万元人民币。
苏州欣龙服装衬布有限公司作为母公司开设在华东地区的一个加工和新产品实验基地，在报告期内共完成销售收入591.04万元。由于在新产品实验过程中消耗较大，加上新开设的工厂各项内部管理制度尚不健全，使得2000年苏州欣龙服装衬布有限公司主营业务利润偏低，从而影响到全年的经营业绩，年度亏损10.08万元。
上海欣龙无纺有限公司目前尚未进入正常经营，有关日常管理已委托合盛投资有限公司代管。
（4）2000年度公司在经营中出现的问题与困难及解决方案：
公司2000年度在经营中出现的主要问题及导致业绩比去年下滑的主要原因是：
A、公司上半年大股东间因在经营理念及公司长期发展战略方面存在重大分歧，发生了激烈的股权及经营权之争，公司各项生产经营、科研开发、综合管理工作均受到一定程度影响，导致公司技改工作停顿、产能减少、部分外销定单被中止，下半年虽经多方努力，但至今仍未完全恢复，严重影响了公司的经营业绩。
B、原材料采购成本持续上升，导致产品生产成本升高，产品盈利能力下降。
C、公司为控制原材料价格上涨风险， 上半年大量购进了主要材料以备后用，导致增值税进项税额大幅增加，而销项税额因销售收入下降而减少，使得岛内销售免征增值税收入在本年度无法实现，从而对公司业绩产生重大影响。
本公司针对上半年发生的一些不利因素，在下半年采取了如下措施予以应对：
A、进一步拓宽原材料采购渠道，改善单纯依赖主要原料供应商单一局面， 实行货比三家和招标采购制度，降低了原材料采购成本。
B、充分发挥高科技优势向内挖潜，采用新工艺新配方， 提高产品档次和增加产品附加值，努力大幅度降低粘合衬布浆粉料加工成本，同时开发出了高附加值的纯棉无纺布产品。
C、加强订单生产的组织计划性，合理排产，优化单一品种规模效益， 务求最大限度地增产节约。
D、完成了木浆纸国产化替代进口实验，使木桨纸采购成本降低了20％。
E、迅速恢复水刺线技术改造工作，向技改要产能，通过内部技术改造， 使水刺二线产能提高了20％，降低了产品的生产成本。
F、协调与外商的关系，部份恢复了已被中止的外销定单， 使下半年销售业绩有所改善。
G、继续推行以事业部运行体制为核心的组织机构改革， 大幅度压缩管理层人员数量，提高工作效率，节省了费用支出，提高了公司经济效益。
H、实行新型用工制度，全面推行现代化企业管理体制，减员增效， 降低了生产经营成本。
I、调整分配及考核制度，建立以经济效益为中心的现代企业分配制度， 积极推行绩效考核制度，充分调动了营销人员的工作积极性，扭转了上半年被动的销售局面。
J、积极调整银企合作关系，搞好银行债务重组，可望在2001 年上半年签订债务重组协议，届时可进一步降低利息支出。
2. 公司财务状况 单位：万元
财务指标 报告期末数 较上年增减(＋、－) 增减原因
增减额 增减％
总资产 78,191.41 ＋1,716.64 2.24 本年度新增利润形成
长期负债 3,648.04 －5,368.71 －59.54 本年度公司部份长期借款一年内
将到期
股东权益 51,636.86 ＋1,538.48 ＋3.07 本年度利润留存
主营业务利润 3,516.67 －3,786.94 －51.85 上半年股权之争影响了生产销售
净利润 1,538.48 －2,717.53 －63.85 同上
3.公司投资情况
(1) 承诺投资项目与实际投资项目的异同
承诺投资项目 实际投资项目
项目名称
1. 年产3000吨30—80克/平方米特种水刺无纺布生产线 与承诺投资项目同
一条和年产2000万平方米热熔复合生产线一条
2．年产3000吨30—400克/平方米特种水刺无纺布生产线 与承诺投资项目同
一条（含一套全自动后加工分装系统）
3．年产3500吨薄型涤纶纺粘无纺布项目 与承诺投资项目同
（2）募集资金使用情况
1999年9月，公司对外公开发行普通股股票5,500万股，共募集资金31,900万元，扣除发行费用1,529万元后，实际募集资金30,371万元。
截止2000年12月31日，公司累计使用募股资金14,754.60万元， 其中报告期募股项目投入资金3,043.60万元，募股资金使用详情如下：
项目名称 募股资金计划 2000年 累计投资额 项目
投资总额（万元） 投资金额（万元） （万元） 进度
纺粘工程 16,005.70 2,603.80 3,888.80 24.30％
二线水刺 7,490.30 212.53 8,868.53 118.40％
三线水刺 6,875.00 227.27 1,997.27 29.06％
合计 30,371.00 3,043.60 14,754.60 48.60％
(3)其他投资情况
公司报告期为提高资金利用效益，利用资金的闲置期进行委托投资60,000,000. 00元，根据委托投资协议应收投资收益9,000,000.00元，报告期已收回投资收益9 ,000,000.00元，至2000年12月31日已收回投资款10,000,000.00元。
4．新年度的业务发展计划
（1）抓好水刺二线技术改造项目建设，力争在2001年6月底以前完成全部投资。
（2）尽快解决薄型纺粘无纺布生产线建设资金缺口部分的融资问题， 加快其建设进度，争取在2001年底前完成建设。
（3）进一步完善全国非织造技术中心的体系与功能， 加大新产品开发力度，实行产、学、研相结合的办法，研制开发适应市场需求的新产品，提高企业竞争能力。
（4）继续全面推行事业部运行体制，压缩管理层次，强调扁平化管理， 提高管理效益。
5.董事会日常工作情况
报告期内共召开董事会会议六次，会议情况与决议内容如下：
A、2000年3月15日召开第一届三次董事会会议，会议审议并通过以下决议：
（1）审议通过了《1999年度董事会工作报告》
（2）审议通过了《1999年度总经理业务报告》
（3）审议通过了《关于修订公司主要会计政策的议案》
（4）审议通过了《关于制订减值准备的内部控制制度的报告》
（5）审议通过了《关于1999年度计提资产减值准备的报告》
（6）审议通过了《1999年度报告及年度报告摘要》
（7）审议通过了《1999年度财务决算暨2000年财务预算的报告》
（8）审议通过了《1999年度利润分配预案》
B、2000年5月12日召开第一届四次董事会会议，会议审议并拟定本公司1999年度股东大会的议程及相关事项。
C、2000年6月16日召开第一届五次董事会会议，会议通过了关于延期召开本公司1999年度股东大会的决议。
D、2000年7月11日召开第一届六次董事会会议，会议审议并通过了以下决议：
（1）审议通过了《关于席时平先生辞去董事长职务的议案》
（2）审议通过了《关于席时平先生、沈耀庆先生、丁振华先生、 陈偕健先生辞去董事职务的议案》
（3）审议通过了《关于陈偕健先生辞去财务总监职务、 朱恩深先生辞去常务副总经理职务、吴缨女士辞去董事会秘书职务的议案》
（4）选举郭开铸先生为董事长
（5）审议通过了《关于推荐陈伟先生、徐继光先生、冯寿门先生、 刘睿先生为董事侯选人的议案》
（6）通过了《关于聘任魏毅女士为董事会秘书的议案》
E、2000年7月27日召开第一届七次董事会会议，审议并通过了以下决议：
（1）审议通过了《关于任命徐继光先生为公司财务总监的议案》
（2）审议通过了《关于公司1999年末应收款项异常情况的说明》
F、2000年8月1日召开第一届八次董事会会议，会议审议并通过了以下决议：
（1）审议通过了《公司2000年中期报告及2000年中期报告摘要》
（2）审议通过了《公司2000年中期分配额案》
（3）审议通过了《关于变更坏帐准备确定方法的议案》
（4）选举刘睿先生为公司副董事长。
6.公司管理层及员工情况
(1)董事、监事、高级管理人员
姓名 职 务 性别 年龄 任期 持股数量
郭开铸 董事长兼总裁 男 52 至2002.6 0
陈少军 副董事长 男 50 至2002.6 0
刘 睿 副董事长 男 37 至2002.6 0
蔡 欣 董事兼常务副总裁 男 42 至2002.6 0
徐继光 董事兼财务总监 男 35 至2002.6 0
魏 毅 董事兼副总裁 女 37 至2002.6 0
董事会秘书
陈 伟 董事 男 43 至2002.6 0
冯寿门 董事 男 60 至2002.6 0
孙天骥 董事 男 55 至2002.6 0
吕烈铮 监事长 男 58 至2002.6 0
刘振一 监事 男 48 至2002.6 0
赵文华 监事 男 59 至2002.6 0
岳维先 副总裁 男 58 至2002.6 0
赵奉先 副总裁 男 62 至2002.6 0
注 ： 1.年度报酬总额385,200.00万元
2.在公司领取报酬的人数为9人，年度报酬区间为：
4万——6万 4人
3万——4万 3人
2万——3万 2人
3.不在公司领取报酬的董事、监事为：陈少军、刘睿、冯寿门、孙天骥、 赵文华。
4.在报告期内，因股权变动及个人工作变动原因，董事席时平、沈耀庆、 丁振华、陈偕健及监事戴丽达女士离任。
5.公司第一届六次董事会会议审议通过吴缨女士辞去董事会秘书职务的议案，决定聘任魏毅女士为董事会秘书。
（2）公司员工情况
员工总数：468人 其中：生产人员196人，销售人员111人，技术人员78 人
财务人员13人，行政人员70人
文化程度：大学本科以上81人，大专学历103人
7.本次利润分配预案：
公司2000年度会计报表业经深圳华鹏会计事务所审计，经审计确认，公司本年度实现净利润15,384,795.85元，按公司章程规定，从净利润中提取10 ％法定公积金1,538,479.59元，提取5％的法定公益金769,239.80元，提取任意公积金3, 076 ,959.17元，三项合计提取盈余公积5,384,678.56元，加年初未分配利润 26, 898 ,364.70元，本年度可供股东分配利润为：36,898,481.99元。
由于公司募股项目中的薄型绦纶纺粘无纺布生产线经技术重新论证, 原设计生产能力已由年产3500吨纺粘无纺布提高到年产12,000吨规模，投资相对不足，同时，考虑到公司水刺二线经内部技改后产能大幅提高，急需补充流动资金等因素，故提议本年度利润分配方案为：不分配也不转增股本，所实现之盈利全部结转下一年分配。
8.2000年7月26日召开的1999 年度股东大会同意对《公司章程》中第九章第二节第一百六十九条进行修改即增加《中国证券报》为公司指定信息披露报刊。
（六）监事会报告
1.报告期内共召开了三次监事会会议并列席了各次董事会，具体内容及决议摘要如下：
一届三次会议于二000年三月十五日召开， 审议通过《一九九九年度监事会工作报告》。
一届四次会议于二OOO年五月十二日召开， 讨论监事会监事长和部分监事的离任事宜。
一届五次会议于二OOO年七月二十七日召开，讨论监事长人选问题。
一届六次会议于二OOO年八月一日召开，审议通过了《公司2000 年中期报告正文及摘要》并选举吕烈铮先生为监事长。
2.监事会独立意见
（1）2000年度，公司决策程序规范、合法；
（2）公司制订了内部控制制度、内部管理制度和相应的监督机制；
（3）公司董事及高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、 法规、公司章程或损害公司利益的行为；
（4）深圳华鹏会计师事务所出具了2000年度无保留意见审计报告， 报告客观反映了公司的财务状况和经营成果；
（5）公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致;
（6）公司关联交易遵循市场规则，未发现有损害公司利益的不公平交易。
（七）重要事项
1.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项；
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。
3、报告期内公司股东变更情况详见本年度报告第（三）项“股本变动及股东情况”中“股东情况”说明；公司董事改选情况详见2000年度股东大会决议；解聘、新聘董事会秘书情况详见第一届六次董事会决议。
4．报告期内公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项；
5．重大关联交易事项：
报告期内，公司与关联方——海南欣安生物工程制药有限公司发生货物购销交易，公司凭藉设备优势及技术特点，按产品定位战略方向大规模加工无纺基布，而海南欣安生物工程制药有限公司借助高卫生标准的生产环境，专业化的技术力量发展无纺深加工产品。双方优势互补、互惠互利，共同促进发展。双方交易价格公允，购销均以现金结算，交易额详见《会计报表附注》。
6.报告期内公司与主要股东在人员、资产、财务方面完全实行了“三分开”：
(1)在人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立， 公司董事陈少军、孙天骥、刘睿、冯寿门，监事赵文华未在本公司担任任何职务，也未领取薪酬；本公司其余董事、监事及高级管理人员均未在股东单位兼职，且只在本公司领取薪酬。
(2)在资产方面，本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施， 工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有，本公司也拥有独立的采购和销售系统。
(3)在财务方面，本公司设有独立的财务部门， 并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行设有独立的帐户。
7.报告期内公司未与其他公司发生托管、承包、租赁等交易事项。
8.公司续聘深圳华鹏会计师事务所为公司2000年度的审计单位。
9.报告期内公司无重大担保事项。
10.报告期内公司没有变更名称或股票简称的情况。
11.其他重大事项：
A.因发现公司1999年末应收款项有异常情况，需进一步调查核实。公司于2000 年6月16日召开了一届五次董事会（临时董事会），会议审议通过了1999 年度股东大会延期至7月26日召开的决议。
B.公司董事会于2000年7月29日发布了关于公司1999 年末应收款项异常情况的调查结果和处理意见的公告。公司三大股东决定对其他应收款中被长期占用的 40 ,129,970.20元债权承担连带担保责任， 同时董事会决定将对应收帐款中可能产生坏帐损失的债权采用差额补提法补提1999年度坏帐准备1,944,236.33 元， 并调整 2000年会计报表年初数。
（八）财务会计报告
1. 审计报告
海南欣龙无纺股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了 贵公司2000年12月31 日合并资产负债表和母公司资产负债表、 2000年度合并利润及利润分配表和母公司利润及利润分配表、以及 2000 年度合并现金流量表和母公司现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司2000年12月31 日的合并财务状况及母公司财务状况、2000年度合并经营成果和母公司经营成果、以及2000年度合并现金流量和母公司现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳华鹏会计师事务所
中国注册会计师:何佳义、姚炜
二○○一年四月九日
2. 会计报表
（1） 合并资产负债表（见附表一）
（2） 合并利润及利润分配表（见附表二）
（3） 合并利润及利润分配表附表（见附表三）
（4） 合并现金流量表（见附表四）
3.会计报表附注
3.1公司简介
海南欣龙无纺股份有限公司（以下简称“本公司”）是经海南省人民政府以琼府函[1999] 62号文批准，由上海申达股份有限公司、海南欣安实业总公司、 合盛投资有限公司、海南东北物资开发公司、甘肃华原企业总公司将其共同投资的海南欣龙无纺实业有限公司依法变更而成的股份有限公司。
海南欣龙无纺实业有限公司系经海南省经济合作厅以琼经合[1993]2095号文批准于1993年7月16日成立的琼港合资企业，注册资本人民币2,800万元。
1997年11月，海南省经济合作厅以琼经合更字[1997]205号文批准， 海南欣龙无纺实业有限公司注册资本变更为人民币5,530万元，股东及出资比例分别变更为：海南欣安实业总公司74.68％、合盛投资有限公司18.74％、海南东北物资开发公司 4.05％、甘肃华原企业总公司2.53％。
1999年3月，经海南省商贸经济合作厅琼经贸更字[1999]017号文批准及本公司董事会决议通过，海南欣安实业总公司将其拥有的海南欣龙无纺实业有限公司41％的股权转让给上海申达股份有限公司。股权转让后，投资各方占发起人股本的出资比例为：上海申达股份有限公司41％、海南欣安实业总公司33.68％、 海南东北物资开发公司4.05％、甘肃华原企业总公司2.53％、合盛投资有限公司18.74％。
本公司经海南省人民政府以琼府函[1999]62号文批准，将1998年12月31日的净资产按照1:1的比例折股，依法变更为股份有限公司。截止1998年12月31 日公司的净资产为人民币15,000万元，折合成股本总额为人民币15,000万元，股份总数为15, 000万股。
1999年8月27日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]114号文件核准，本公司于1999年9月8日向社会公众公开发行人民币普通股5,500万股，并于1999 年 12月9日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司于2000年7月25日换领注册号为4600001007022的企业法人营业执照，注册资本为人民币20,500万元。
本公司经营范围为：制造和销售各种无纺布及其深加工产品。
3.2主要会计政策、会计估计
3.2.1会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
3.2.2会计年度
会计年度采用日历年度制，即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.2.3记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
3.2.4记帐基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记帐基础，各项资产均按取得时的实际成本计价。
3.2.5外币业务核算方法.
本公司对年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐，期末对货币性项目中的外币余额，按当日市场汇价进行调整，由此产生的折算差额计入“财务费用”项目。
3.2.6现金等价物的确定标准
本公司现金等价物的确定标准是：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。本期无现金等价物。
3.2.7坏帐核算方法
(1)本公司确认坏帐损失的标准：凡因债务人破产， 依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿、又无义务承担人确定无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据，该等应收帐款列为坏帐损失。
(2)坏帐损失的核算方法：本公司核算坏帐损失采用备抵法， 坏帐准备按帐龄分析法与直接认定法孰高原则确定。
帐龄分析法：按决算日应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额确定的提取比例为：逾期1年（含1年，以下类推）以内的计提1％；逾期1－2年的计提2％；逾期2－3年的计提5％；逾期3年以上的计提20％，并计入当年度损益。
直接认定法：根据债务单位的财务状况、现金流量等情况进行分析，对有较为确切的证据足以证明可能形成的坏帐损失进行直接认定，并计入当年度损益。
3.2.8存货核算方法
(1)本公司的存货分为原材料、备品备件、低值易耗品、产成品等四类。
(2)各类存货的取得以实际成本计价。发出原材料、 产成品的成本以加权平均法计算确定；备品备件于领用时采用一次摊销法摊销；低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
(3)决算日，按存货成本与可变现净值孰低计价。 存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益类帐项。
3.2.9长期股权投资核算方法
(1)本公司在2000年度未发生股票投资。
(2)其他股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或虽占该单位有表决权资本总额 20％或20％以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％但有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％（不含50％）以上，或虽占该单位有表决权资本总额不足50％但具有实质控制权的，采用权益法核算并对其会计报表予以合并。
(3)决算日， 由于被投资单位市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，本集团按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当年度损益类帐项。
3.2.10固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、 运输工具及其他与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2 ,000元以上、使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价：固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算， 并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值（原值的5 ％）确定其年分类折旧率如下：
资产类别 预计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 40年 2.375％
机器设备 13年 7.31％
运输工具 8年 11.875％
电子及其他设备 8年 11.875％
3.2.11在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时，确认为固定资产。已交付使用但未办理竣工决算的工程，自交付使用起，按照工程预算、造价或工程成本等资料，估价转入固定资产，并计提折旧。竣工决算办理完毕后，按照决算数调整原估价和已计提折旧。
3.2.12无形资产计价和摊销方法
无形资产系指本公司工业一期用地（194.67亩）、工业二期用地（761 亩）、公寓用地（217.31亩）的场地使用权。工业一期用地按实际购入成本入帐；工业二期用地系海南欣安实业总公司作为股权投入，按协议价格入帐；公寓用地按实际购入成本入帐。从正式取得所有权之日起按受益期限分年平均摊销。
3.2.13开办费核算方法
开办费系指本公司开办期所发生的费用，自开办期截止之日起分五年平均摊销。
3.2.14长期待摊费用核算方法
长期待摊费用系指本公司支付的电力增容费、厂区绿化工程费及超标上市发行费用，自费用发生之月或费用发生截止下月起分五年平均摊销。
3.2.15收入确认原则
产品销售：公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
3.2.16所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
3.2.17利润分配
根据《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定，税后利润按下列顺序进行分配：
(1)弥补以前年度亏损；
(2)提取法定盈余公积10％(当该项公积金已达本公司注册资本的50％时，可不再提取);
(3)提取法定公益金5％；
(4)提取任意盈余公积，经股东大会决议本公司可以提取任意盈余公积；
(5)分配股利，经股东大会决议， 根据本公司的“可供股东分配的利润”确定利润分配基数，进行利润分配。
3.3主要会计政策变更、会计差错更正及1999年12月31 日资产负债表日后事项的调整事项说明
3.3.1坏帐准备计提方法变更事项
坏帐准备原按帐龄分析法计提，为真实地反映本公司可能产生的坏帐损失本年度改为按帐龄分析法与直接认定法孰高原则确定，并对1999年度做追溯调整。
经认定1999年末应收款项可能产生的坏帐损失为3,610,359.12元，而1999年末按帐龄分析法计提的坏帐准备为1,666,122.88元，据此本报告期应追溯调整1999年坏帐准备1,944,236.24元，并相应调整2000年会计报表相关项目年初数。
因此变更事项，对净利润的影响如下：
项 目 对1999年末未分配利润的影响 对2000年净利润的影响
坏帐准备改为帐龄
分析法与直接认定法孰高 (1,944,236.24)
影响所得税 145,817.72
影响两金的计提 269,762.78
3.3.2会计差错的调整
(1)本报告期内税务主管机关对本公司1999年度的纳税情况进行了稽查。 经其检查认定，本公司1999年度所得税减免政策适用不当，应补交企业所得税 2, 572 ,786.64元。据此本报告应追溯调整1999年所得税2,572,786. 64 元， 并相应调整 2000年会计报表相关项目年初数。
因此变更事项，对净利润的影响如下：
项 目 对1999年末未分配利润的影响
调整1999年企业所得税 (2,572,786.64)
影响两金的计提 385,918.00
(2)本年度收到1999年度的出口退税（增值税进项税额）586,794.57元， 据此本报告期应追溯调整1999年度补贴收入586,794.57元，并相应调整2000年度会计报表相关项目年初数。
因此变更事项，对净利润的影响如下：
项 目 对1999年末未分配利润的影响
应收1999年出口退税 586,794.57
影响所得税 (44,009.60)
影响两金的计提 (81,417.75)
上述调整，共计减少1999年度净利润3,828,420.19元，调整后本公司1999年度实现净利润42,560,074.98元。
3.3.3. 1999年12月31日资产负债表日后事项的调整
根据本公司2000年7月26日股东大会决议批准的利润分配方案，对1999 年度的利润分配提取9,277,699.03元的任意盈余公积金,据此本报告应追溯调整1999 年度的利润分配方案, 提取任意盈余公积金9,277,699.03元，并相应调整2000年会计报表相关项目年初数。
因此调整事项，对净利润的影响如下：
项 目 对1999年末未分配利润的影响
提取任意盈余公积金 9,277,699.03
3.4税项
本公司适用的主要税种及税率列示如下：
税 种 计税依据 税 率
增值税 产品销售收入 17％
城市维护建设税 应交增值税 1％
教育费附加 应交增值税 3％
企业所得税＊ 应纳税所得额 7.5％
＊ 根据1988年8月5 日海南省人民政府发布的《海南省人民政府关于鼓励投资的税收优惠办法》的规定，本公司从获利年度起，第一年、第二年免征所得税，第三年至第五年减半征收所得税，即1995年、1996年免征所得税，1997年、1998年、 1999年减半征收所得税（按15％减半，即7.5％）。
1997年12月23日，经海南省澄迈县国家税务局同意本公司1995年减半缴纳所得税，1996年、1997年免缴所得税，1998年、1999年、2000年减半缴纳所得税。
3.5合并会计报表编制方法
本公司的合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据，合并各项目数额予以编制。由于上海欣龙无纺有限公司尚未进行运作，故未纳入合并报表范围。
本公司在编制合并利润及利润分配表时，不以本公司的子公司于本年度计提的法定盈余公积、法定公益金中本公司所拥有的份额，对本公司本年度提取的法定盈余公积、法定公益金予以调整。
由于本公司的各控股子公司执行其行业会计制度，现已按照本公司所厘定的会计政策对其会计报表的主要项目进行了调整。
本公司的所有重大内部交易和往来款项期末余额均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益是指本公司之纳入合并会计报表范围的子公司所有者权益中由本公司以外的其他投资者所拥有的权益。
少数股东损益是指除本公司以外的其他投资者在本公司之纳入合并会计报表范围的子公司中应分得的利润或应承担的亏损。
3.6本公司的控股子公司基本情况
被投资单位名称 法定代表人 注册地 经营范围 注册资本
杭州欣龙服装衬布有限公司 郭开铸 杭州市 无纺布及复制品，针、纺织品，
化学纤维，服装辅料的批发、零售 300万元
苏州欣龙服装衬布有限公司 郭开铸 苏州市 生产加工、销售：服装衬布 400万元
上海欣龙无纺有限公司 陈少军 上海市 各种无纺产品的销售 500万元
续上表：
被投资单位名称 本公司 本公司所占 企业类型 是否权益 是否合
投资成本 权益比例 法核算 并报表
杭州欣龙服装衬布有限公司 180万元 60％ 有限责任 是 是
苏州欣龙服装衬布有限公司 240万元 60％ 有限责任 是 是
上海欣龙无纺有限公司 475万元 95％ 有限责任 否 否
3.7其他重大事项
3.7.1股权转让事项
本公司接第一大股东上海申达股份有限公司（以下简称“申达股份”）和第二大股东海南欣安实业总公司（以下简称“欣安公司”）通知，申达股份与股权受让方欣安公司和海南柯鑫投资有限公司（以下简称“柯鑫公司”）已于2000年7月 21 日分别签订了股权转让协议及股权质押协议。
申达股份将向欣安公司协议转让其持有的本公司法人股2,732.65万股，占本公司股份的13.33％,转让价款人民币4,000万元； 将向柯鑫公司协议转让其持有的本公司法人股3,417.35万股，占本公司股份的6.67％,转让价款人民币5,000万元。
此次股权转让所涉及的股份为发起人股份，申达股份持股尚未满三年。
因欣安公司收购后持股超过30％,涉及要约收购义务豁免事项， 尚须报请有关部门批准。
在正式办理股权转让过户手续之前，申达股份将其持有的本公司股权以书面形式委托受让方进行管理。受让方享有相应股权的表决权和收益权。由于受委托管理的股份超过30％，尚须报有关部门豁免要约收购义务。
该股权转让还须经申达股份临时股东大会通过后方可进行。
若本次股权转让协议能顺利进行，转让后欣安公司持有本公司7,784.65万股股份，占公司总股本的37.98％，成为本公司的第一大股东， 而申达股份将不再持有本公司的任何股份。
截止2000年12月31日，欣安公司已依约支付申达股份转让价款计人民币4, 000 万元，柯鑫公司已依约支付申达股份转让价款计人民币3,500万元。
本公司及申达股份已于2000年7月28日的《中国证券报》、 《证券时报》上披露该转让事项。
上述转让事项的相关手续正在办理之中。
3.7.2债权担保及回收事项
3.7.2.1债权担保事项
本公司于2000年7月21日分别取得五名债务人——海南金盈实业有限公司、 海南同兴实业有限公司、海南欣安磁记录材料有限公司、海南明嘉装饰工程（香港）公司、海口康平企业公司的《承诺函》，就其截止1999年12月31日所欠本公司之货款，承诺在两年内（即2000年7月21日至2003年7月21日）分期分批清偿所欠本公司之债务，并承担相应的经济责任。
本公司（甲方，主债权人）于2000年7月21 日与本公司之三名股东——海南欣安实业总公司（乙方，保证人）、海南柯鑫投资有限公司（丙方，保证人）、合盛投资有限公司（丁方，保证人）及上述五名债务人（戊方，主债务人）签订《担保协议》，就截止1999年12月31日戊方所欠本公司的债务计人民币40,129,970.20 元由三名保证人提供担保。
乙、丙、丁三方作为保证人，保证戊方在其承诺期内（即自2000年7月21 日至 2003年7月21日）偿还其所欠本公司之债务，如戊方未能按时清偿债务，乙、 丙、丁三方负连带担保责任。保证期限为三年，即自2000年7月21日至2003年7月21日止，在保证期内，如戊方不能履行偿债义务，乙、丙、丁三方依各自持有甲方的股权或受托的股权按比例分担连带清偿责任，三方保证人以其现金或甲方分配的现金红利代戊方进行债务清偿，或以其优质资产予以置换。
五名债务人截止1999年12月31日所欠本公司之款项如下：
债务人 金 额
海南金盈实业有限公司 15,882,329.86
海南同兴实业有限公司 6,608,480.32
海南欣安磁记录材料有限公司 4,202,089.17
海南明嘉装饰工程（香港）公司 5,499,426.89
海口康平企业公司 7,937,643.96
合 计 40,129,970.20
3.7.2.2债权回收事项
2000年度本公司收回上述公司的欠款及其截止2000年12月31日的欠款如下：
债务人 2000年收回 2000年12月31日欠款
海南金盈实业有限公司 12,105,389.84 3,776,940.02
海南同兴实业有限公司 136,599.76 6,471,880.56
海南欣安磁记录材料有限公司 (250,000.00) 4,452,089.17
海南明嘉装饰工程（香港）公司 1,249,791.80 4,249,635.09
海口康平企业公司 － 7,937,643.96
合 计 13,241,781.40 26,888,188.88
3.7.3投资子公司事项
本公司为了充分利用华东地区的地理优势，同时为了适应本公司服装衬布事业部体制运行的需要，在本年度分别投资180万元、240万元、475 万元人民币控股了杭州欣龙服装衬布有限公司（依法变更）、苏州欣龙服装衬布有限公司（投资设立）和上海欣龙无纺有限公司（投资设立），其中杭州欣龙服装衬布有限公司主要从事服装衬布、里布及服装辅料的贸易业务；苏州欣龙服装衬布有限公司主要从事高档服装衬布的生产和销售业务；上海欣龙无纺有限公司主要从事各种无纺产品的销售业务。
上述子公司公司基本情况参见“六、本公司的控股子公司基本情况”。
（九）公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日期：1999年6月21日
地点：海南省澄迈县
公司变更注册登记日期：1999年9月15日
地点：海南省澄迈县
2.企业法人营业执照注册号：4600001007022
3.税务登记号码：460027620001960
4.公司未流通股票的托管机构：深圳证券中央登记结算公司
5.公司聘请的会计师事务所：深圳华鹏会计师事务所
地址：深圳市深南大道6008号特区报业大厦26层
（十）备查文件目录
1．载有法定代表人、主管会计工作负责人、 会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2．载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3．报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
海南欣龙无纺股份有限公司董事会
二OO一年四月二十一日
合并资产负债表
编制单位：海南欣龙无纺股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并
1999年12月31日 2000年12月31日
流动资产：
货币资金 183773188.93 92280045.65
短期投资 50000000
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 50000000
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 84552217.8 110881931
其它应收款 55647502.68 54770628.56
减：坏帐准备 3610359.12 3409385.4
应收帐款净额 136589361.36 162243174.16
预付帐款 22110606.74 18530487.41
应收补贴款 2856794.57 1796201.39
存货 55558536.02 73726676.74
减：存货跌价准备
存货净额 55558536.02 73726676.74
待摊费用 261864.78 78558.57
待处理流动资产净损失 618131.21
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 401150352.4 399273275.13
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 254275817.88 264673201.46
减：累计折旧 38990807.06 54313427.25
固定资产净值 215285010.82 210359774.21
工程物资
在建工程 27812186.2 54532731.59
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 243097197.02 264892505.8
无形及其它资产：
无形资产 113122436.11 111557630.92
开办费 882135.82 426798.93
长期待摊费用 6495536.46 5763907.45
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 120500108.39 117748337.3
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 764747657.81 781914118.23
流动负债：
短期借款 45040193.8 45036274.6
应付票据 1537396.2
应付帐款 11056643.75 15728461.54
预收帐款 1652279.32 708142.03
代销商品款
应付工资 2000
应付福利费 827190.81 1067409.56
应付股利
应付税金 10863225.83 4030623.16
其它应交款 517391.42 684698.96
其它应付款 1543896.61 3216778.46
应付短期债券
预提费用 24231594.97 38493455.04
一年内到期的长期负债 77863927.32 115771129.21
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 173596343.83 226276368.76
长期负债：
长期借款 90167543.77 36480381.6
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 90167543.77 36480381.6
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 263763887.6 262756750.36
少数股东权益：
少数股东权益 2788801.81
股东权益：
股本 205000000 205000000
资本公积金 253423695.23 253423695.23
盈余公积 15661710.28 21046388.84
其中：公益金 2128003.75 2897243.55
未确认的外资损失
未分配利润 26898364.7 36898481.99
外币报表折算差额
股东权益合计 500983770.21 516368566.06
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 764747657.81 781914118.23
资产负债表
编制单位：海南欣龙无纺股份有限公司 母公司 单位：人民币元
项目 1999年12月31日 2000年12月31日
流动资产：
货币资金 183773188.93 90537039.63
短期投资 50000000
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 50000000
应收票据 2000000
应收股利
应收利息
应收帐款 84552217.8 111426815.97
其它应收款 55647502.68 57858169.14
减：坏帐准备 3610359.12 3346412.33
应收帐款净额 136589361.36 165938572.78
预付帐款 22110606.74 18395304.1
应收补贴款 2856794.57 1796201.39
存货 55558536.02 65672490.82
减：存货跌价准备
存货净额 55558536.02 65672490.82
待摊费用 261864.78 19857.2
待处理流动资产净损失 725515.61
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 401150352.4 395084981.53
长期投资：
长期股权投资 8933202.71
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 8933202.71
减：长期投资减值准备
长期投资净额 8933202.71
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 254275817.88 260283064.7
减：累计折旧 38990807.06 53978006.27
固定资产净值 215285010.82 206305058.43
工程物资
在建工程 27812186.2 54532731.59
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 243097197.02 260837790.02
无形及其它资产：
无形资产 113122436.11 111557630.92
开办费 882135.82
长期待摊费用 6495536.46 5763907.45
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 120500108.39 117321538.37
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 764747657.81 782177512.63
流动负债：
短期借款 45040193.8 45036274.6
应付票据 1537396.2
应付帐款 11056643.75 14846246.99
预收帐款 1652279.32 611016.19
代销商品款
应付工资 2000
应付福利费 827190.81 940381.63
应付股利
应付税金 10863225.83 4107694.24
其它应交款 517391.42 683887.94
其它应付款 1543896.61 7299082.93
应付短期债券
预提费用 24231594.97 38493455.04
一年内到期的长期负债 77863927.32 115771129.21
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 173596343.83 229328564.97
长期负债：
长期借款 90167543.77 36480381.6
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 90167543.77 36480381.6
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 263763887.6 265808946.57
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 205000000 205000000
资本公积金 253423695.23 253423695.23
盈余公积 15661710.28 21046388.84
其中：公益金 2128003.75 2897243.55
未确认的外资损失
未分配利润 26898364.7 36898481.99
外币报表折算差额
股东权益合计 500983770.21 516368566.06
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 764747657.81 782177512.63
合并利润及利润分配表
编制单位：海南欣龙无纺股份有限公司 单位：人民币元
项目 1999年度 2000年度
一、主营业务收入 199237112.03 133909127.35
减：折扣与折让
主营业务收入净额 199237112.03 133909127.35
减：主营业务成本 126058400.61 98509758.52
主营业务税金及附加 142576.09 232667.6
二、主营业务利润 73036135.33 35166701.23
加：其他业务利润 44156.96
减：存货跌价损失
营业费用 7809598.09 8997839.1
管理费用 16541712.44 13350881.73
财务费用 23061628.38 6248329.98
三、营业利润 25623196.42 6613807.38
加：投资收益 9000000
期货损益
补贴收入 14303081.88 1002356.38
营业外收入 6567137.45 63752.43
以前年度损益调整
减：营业外支出 378075.62 26374.89
分给外单位利润
四、利润总额 46115340.13 16653541.3
减：所得税 3555265.15 1279943.64
少数股东损益 -11198.19
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 42560074.98 15384795.85
加：年初未分配利润 29888876.6 26898364.7
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 72448951.58 42283160.55
减：提取法定盈余公积金 4256007.5 1538479.59
提取法定公益金 2128003.75 769239.8
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 66064940.33 39975441.16
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金 9277699.03 3076959.17
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 29888876.6
八、未分配利润 26898364.7 36898481.99
母公司利润及利润分配表
编制单位：海南欣龙无纺股份有限公司 单位：人民币元
项目 1999年度 2000年度
一、主营业务收入 199237112.03 127994992.57
减：折扣与折让
主营业务收入净额 199237112.03 127994992.57
减：主营业务成本 126058400.61 95472767.25
主营业务税金及附加 142576.09 221995.36
二、主营业务利润 73036135.33 32300229.96
加：其他业务利润 44156.96
减：存货跌价损失
营业费用 7809598.09 6622678.32
管理费用 16541712.44 12882794.6
财务费用 23061628.38 6251107.12
三、营业利润 25623196.42 6587806.88
加：投资收益 8983202.71
期货损益
补贴收入 14303081.88 1002356.38
营业外收入 6567137.45 63752.43
以前年度损益调整
减：营业外支出 378075.62 8242.29
分给外单位利润
四、利润总额 46115340.13 16628876.11
减：所得税 3555265.15 1244080.26
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 42560074.98 15384795.85
加：年初未分配利润 29888876.6 26898364.7
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 72448951.58 42283160.55
减：提取法定盈余公积金 4256007.5 1538479.59
提取法定公益金 2128003.75 769239.8
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 66064940.33 39975441.16
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金 9277699.03 3076959.17
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 29888876.6
八、未分配利润 26898364.7 36898481.99
现金流量表
编制单位：海南欣龙无纺股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 123517159.35 111520501.83
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款 586794.57 586794.57
收到的除增值税以外的其它税
费返还 2270000 2270000
收到的其它与经营活动有关的
现金 2096612.97 700000
经营活动产生的现金流入小计 128470566.89 115077296.4
购买商品、接受劳务支付的现
金 101779953.86 89734391.62
经营租赁所支付的现金 844391.16 660948
支付给职工以及为职工支付的
现金 9392971.69 8581203.77
支付的增值税款 6311711.26 6231341.65
支付的所得税款 6783775.93 6763288.17
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 19124.88 2880
支付的其它与经营活动有关的
现金 10277934.46 10771359.81
经营活动产生的现金流出小计 135409863.24 122745413.02
经营活动产生的现金流量净额 -6939296.35 -7668116.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 10000000 10000000
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额
收到的其它与投资活动有关的
现金 9000000 9000000
投资活动产生的现金流入小计 19000000 19000000
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 35783497.54 32594906.15
权益性投资所支付的现金 8950000
债权性投资所支付的现金 60000000 55250000
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 95783497.54 96794906.15
投资活动产生的现金流量净额 -76783497.54 -77794906.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其它与筹资活动有关的
现金 1741985.62 1735728.28
筹资活动产生的现金流入小计 1741985.62 1735728.28
偿还债务所支付的现金 5000000 5000000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 4220309.41 4220309.41
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金 265114.28 261634.08
筹资活动产生的现金流出小计 9485423.69 9481943.49
筹资活动产生的现金流量净额 -7743438.07 -7746215.21
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响 -26911.32 -26911.32
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -91493143.28 -93236149.3
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务 759734 750000
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 15384795.85 15384795.85
加：少数股东损益 -11198.19
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -200973.72 -263946.79
固定资产折旧 15322620.19 14987199.21
无形资产及其他资产摊销 4190491.72 4228570.02
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失 -20009.06 -20009.06
财务费用 6248329.98 6251107.12
投资损失（减收益） -9000000 -8983202.71
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -16968140.72 -10113954.8
经营性应收项目的减少（减增
加） -20628820.36 -26067361.23
经营性应付项目的增加（减减
少） -638260.83 -2345798.62
增值税增加净额
其它 -618131.21 -725515.61
经营活动产生的现金流量净额 -6939296.35 -7668116.62
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 92280045.65 90537039.63
减：货币资金的期初余额 183773188.93 183773188.93
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -91493143.28 -93236149.3
附件三：
合并利润及利润分配表附表
编制单位：海南欣龙无纺股份有限公司 单位：人民币元
报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
1999年 2000年 1999年 2000年 1999年 2000年 1999年 2000年
主营业务利润 14.58 6.81 29.40 6.91 0.356 0.172 0.469 0.172
营业利润 5.11 1.28 10.32 1.30 0.125 0.032 0.164 0.032
净利润 8.50 2.98 17.13 3.03 0.208 0.075 0.273 0.075
扣除非经常性
损益后的净利润 6.55 2.84 13.22 2.88 0.160 0.071 0.211 0.071
以上数据的计算过程：
注：主要财务指标的计算方法
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益= 报告期利润÷期末股份总数
加权平均净资产收益率（ROE）:ROE=P÷(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej× Mj÷M0)
加权平均每股收益（EPS）：EPS=P÷（S0＋SI＋Si×Mi÷M0+SK*MK÷ M0）
其中：
项目 1999年 2000年
P为报告期利润
（1）主营业务利润 763036135.33 35166701.23
（2）营业利润 25623196.42 6613807.38
（3）净利润 42560074.98 15384795.85
（4）扣除非经常损益后的净利润 32835027.91 14647418.31
NP为报告期净利润； 42560074.98 15384795.85
E0为期初净资产； 150000000.00 500983770.21
Ei为报告期发行新股增加的净资产； 308423695.23 -
Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；
Mi为新增净资产下一月份起至报告期末的月份数； 3 12
Mk净资产折股下一月份起至报告期末的月份数； 11 12
Mj为减少净资产下一月份起至报告期末的月份数 12 12
M0为报告期月份数； 12 12
S0为期初股份总数； 55300000 205000000
Si为报告期因发行新股增加的股份数； 55000000
Sk为报告期因净资产折股增加的股份总数； 947000000
期末净资产 500983770.21 516368566.06
