欣龙控股（集团）股份有限公司
                       独立董事意见


    作为欣龙控股（集团）股份有限公司（以下简称公司）第七届董

事会独立董事，李中先生、郭义彬先生、刘云亮先生就公司于2019

年4月28日召开的第七届董事会第二次会议审议的有关议案及相关事

项发表如下独立意见：

    一、关于对公司会计政策变更的意见：

    本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进

行的合理变更，使得公司的会计政策符合财政部、中国证监会和深圳

证券交易所等相关规定，符合相关规定，执行会计政策变更能够客观、

公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对本公司财务状况、经

营成果和现金流量产生重大影响。本次会计政策变更未损害公司及中

小股东的权益，同意本次会计政策变更。

    二、关于公司对外担保情况、与关联方资金往来情况的意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公

司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）的要求，作为

公司独立董事，我们对公司报告期内及累计对外担保情况和公司与关

联方资金往来情况进行了核查。经核查确认：

    （一）截止 2018 年 12 月 31 日，公司累计对外担保额度为人民

币 20,000 万元，实际担保金额为人民币 11,973 万元，占公司报告期

末经审计净资产的 19.46%；公司对外担保均按规定提交董事会及股

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东大会审议通过，并均取得董事会全体成员 2/3 以上签署同意。经我

们核查确认，未发现公司有为其控股股东及控股股东所属企业提供担

保的情况。

    （二）至2018年度末，未有关联方占用本公司资金情况。

    三、对公司内部控制自我评价报告的意见

    作为公司的独立董事，我们认真审阅了公司 《2018 年度内部控

制评价报告》，我们认为，公司《2018 年度内部控制评价报告》基本

符合公司内部控制的实际情况，公司出具的内部控制自我评价报告真

实、全面、客观地反映了公司内控体系建设和实际运行的基本情况。

公司已按照《企业内部控制基本规范》等相关法律法规的要求，对纳

入评价范围的业务与事项已建立了内部控制，并适应公司实际经营活

动的需要，在公司运营各个环节的控制中发挥了较好作用。

    四、关于公司 2018 年度利润分配预案的意见

    经充分了解公司 2018 年度的实际经营情况，我们认为，公司 2018

年度实现归属于上市公司股东的净利润为-108,732,376.82 元，归属

于公司的未分配利润为-418,852,945.59 元。根据《公司章程》的有

关规定，董事会提出本年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金

转增股本的方案，是根据公司的实际情况而作出的，符合公司目前的

状况和发展的需要；公司 2018 年利润分配预案的审批程序符合有关

法规和公司章程的规定。我们同意公司 2018 年不实施利润分配，本

年度的净亏损拟留待以后年度利润抵补。

    五、关于对公司会计差错更正的意见


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    作为公司独立董事，我们认真阅读了公司关于会计差错更正的议

案，需更正的具体内容和原因。现就此事项发表如下独立意见：

    公司此次对会计差错的调整，符合公司实际经营和财务状况，对

会计差错的会计处理也符合《会计准则》及相关规定，提高了公司会

计信息质量，客观公允地反映了公司的财务状况。同意公司对以前年

度会计差错进行更正。

    六、关于公司开展证券投资业务的专项意见

    作为公司独立董事，我们核查了公司 2018 年度证券投资情况，

认为：公司坚持谨慎投资的原则，在确保公司日常经营资金需求以及

保障公司资金安全性、流动性的前提下，以适量的自有资金开展证券

投资业务，同时，公司及时跟踪投资情况，严格控制风险，未影响公

司业务的正常开展。

    七、关于对公司续聘 2019 年度财务报告及内部控制审计机构的

独立意见

    公司拟续聘的大华会计师事务所具备证券、期货相关业务审计从

业资格，具备多年为众多上市公司提供审计服务的经验与能力，能够

独立地为公司提供审计服务，能够满足公司财务报告及内部控制审计

工作的要求。此次续聘大华会计师事务所的审议程序符合《公司章程》

等的相关规定，所确定的 2019 年度审计费用具备合理性。同意本议

案提请公司股东大会表决。

    八、关于提请股东大会对公司担保事项进行授权的独立意见

    本次提请股东大会授权董事会审议的担保对象系公司全资子公


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司，对其提供担保有助于满足其生产经营的资金需求，有利于子公司

顺利开展业务，符合公司整体利益。担保事项的授权也履行了必要的

程序，我们同意将此议案提交公司股东大会审议。




独立董事： 李中   郭义彬   刘云亮



                                         2019 年 4 月 28 日




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