东方热电 000958

    2009 年半年度报告2

    重 要 提 示

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

    不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确

    性和完整性承担个别及连带责任。

    公司负责人李行宇、主管会计工作负责人谷树才及会计机构负责人郝兰英

    等声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    公司2009 年半年度财务会计报告未经审计。3

    目 录

    一、公司基本情况……………………………………………… 4

    二、主要财务数据和指标……………………………………… 4

    三、股本变动和主要股东持股情况…………………………… 5

    四、董事、监事、高级管理人员情况………………………… 6

    五、管理层讨论与分析………………………………………… 6

    六、重要事项…………………………………………………… 7

    七、财务报告………………………………………………… 9

    八、备查文件…………………………………………………… 614

    一、公司基本情况简介

    1、公司法定中文名称：石家庄东方热电股份有限公司

    公司法定英文名称：SHIJIAZHUANG DONGFANG THERMOELECTRIC CO.,LTD.

    2、公司法定代表人：李行宇先生

    3、公司董事会秘书：王志洁先生

    联系地址：河北省石家庄市建华南大街161 号

    电话：0311-85053398

    传真：0311-85087068

    电子信箱：wzj958@126.com

    公司董事会证券事务代表：徐会桥先生

    联系地址：河北省石家庄市建华南大街161 号

    电话：0311-85053913

    传真：0311-85087068

    电子信箱：xuhuiqiao@sohu.com

    4、公司注册地址：河北省石家庄市建华南大街161 号

    公司办公地址：河北省石家庄市建华南大街161 号

    电子信箱： sjzdfrd000958@sina.com

    邮政编码：050031

    5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》

    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：

    http://www.cninfo.com.cn

    公司年度报告备置地点：公司证券部

    6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：东方热电

    股票代码：000958

    7、其他有关资料

    公司首次注册登记日期：1998 年9 月14 日；地点：河北省工商行政管理局

    企业法人营业执照注册号：130000000007942 1/1

    税务登记号码：130106700714215

    公司聘请的会计师事务所名称：北京京都天华会计师事务所有限责任公司

    办公地址：北京建国门外大街22 号赛特广场5 层

    二、主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度期末增减

    （％）

    总资产 1,688,105,420.67 2,860,333,233.56 -40.98%

    归属于上市公司股东的所有者权益 -312,622,250.41 799,845,736.61 -139.09%5

    股本 299,485,000.00 299,485,000.00 0.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） -1.044 2.67 -139.10%

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）

    营业总收入 608,825,979.63 494,836,257.48 23.04%

    营业利润 -1,152,495,709.83 -165,525,318.22 596.26%

    利润总额 -1,153,176,737.82 -165,765,359.10 595.66%

    归属于上市公司股东的净利润 -1,112,467,987.02 -158,005,111.58 604.07%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的

    净利润

    -1,111,786,959.03 -157,765,070.70 604.71%

    基本每股收益（元/股） -3.715 -0.53 330.00%

    稀释每股收益（元/股） -3.715 -0.53 330.00%

    净资产收益率（%） 355.85% -40.37% 396.22%

    经营活动产生的现金流量净额 85,763,741.98 14,694,263.00 483.65%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.286 0.049 483.67%

    2、 非经常性损益项目

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    非流动资产处置损益 -26.24

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -681,001.75

    合计 -681,027.99 -

    三、股本变动和主要股东持股情况

    1、报告期内，公司股份总数及股本结构、控股股东或实际控制人均未发生变化。

    2、 股本变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例 发行新股 送股

    公积金转

    股

    其他 小计数量 比例

    一、有限售条件股份 102,775,412 34.32% 0 102,775,412 34.32%

    1、国家持股

    2、国有法人持股 102,775,412 34.32% 0 102,775,412 34.32%

    3、其他内资持股

    其中：境内非国有

    法人持股

    境内自然人持

    股

    4、外资持股6

    其中：境外法人持

    股

    境外自然人持

    股

    二、无限售条件股份 196,709,588 65.68% 0 196,709,588 65.68%

    1、人民币普通股 196,709,588 65.68% 0 196,709,588 65.68%

    2、境内上市的外资

    股

    3、境外上市的外资

    股

    4、其他

    三、股份总数 299,485,000 100.00% 0 299,485,000 100.00%

    3、前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表

    单位：股

    股东总数 43,723

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

    持有有限售条件股份

    数量

    质押或冻结的股份数

    量

    石家庄东方热电集团有限公

    司

    国有法人 34.32% 102,775,412 102,775,412 102,775,412

    山西晋太日兴实业有限公司

    境内非国有法

    人

    0.36% 1,086,319 0 0

    吴爱民 境内自然人 0.26% 793,431 0 0

    河南博懋锋科技发展有限公

    司

    境内非国有法

    人

    0.25% 760,000 0 0

    陶明顺 境内自然人 0.19% 580,821 0 0

    肖汉斌 境内自然人 0.19% 567,105 0 0

    彭嵩 境内自然人 0.19% 558,700 0 0

    卢鸿亮 境内自然人 0.18% 550,000 0 0

    栾戈 境内自然人 0.18% 541,400 0 0

    王新妹 境内自然人 0.17% 509,450 0 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    山西晋太日兴实业有限公司 1,086,319 人民币普通股

    吴爱民 793,431 人民币普通股

    河南博懋锋科技发展有限公司 760,000 人民币普通股7

    陶明顺 580,821 人民币普通股

    肖汉斌 567,105 人民币普通股

    彭嵩 558,700 人民币普通股

    卢鸿亮 550,000 人民币普通股

    栾戈 551,400 人民币普通股

    王新妹 509,450 人民币普通股

    李越 497,750 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行

    动的说明

    （1）截止2009 年6 月30 日，石家庄东方热电集团有限公司持股102,775,412 股，其中22,775,412

    股被司法冻结，8000 万股被质押冻结。

    （2）其他股东均为公司流通股股东。本公司未知其所持股份的关联、质押、冻结情况。

    四、董事、监事、高级管理人员情况

    1、公司董事、监事及高管人员持股情况

    公司董事、监事及高管人员均未持有本公司股票，报告期内公司董事、监事及高管人员持

    股情况无变化。

    2、公司董事、监事及高管人员报告期内新聘或解聘情况。

    报告期内，选举王建平为公司第三届董事会董事并聘任为常务副总经理；独立董事肖云汉辞职，增补

    张振军为独立董事。

    五、管理层讨论与分析

    1、经营情况概述

    截至2009 年6 月30 日，公司实现主营业务收入6.08 亿元，同比增加23％，主要原因是：上半年，

    公司进一步狠抓煤炭采购管理，特别注重节煤、节热、降低供热单耗等挖潜降耗工作，最大程度的进行成

    本控制；同时配合石家庄市“三年大变样”工程，积极提高供热能力，大力开发新用户，使公司收入稳步

    增加。

    在收入增加的同时，公司热电主营业务利润亏损额由去年同期的1.55 亿元下降为5717 万元，但整体

    上公司实现净利润-11.53 亿元，亏损幅度同比增加595.66％，主要原因是：根据国家发改委《关于河北

    石家庄良村热电“上大压小”工程核准的批复》（发改能源【2009】469 号）和良村热电项目建设进程，公

    司热电一厂、二厂、三厂、四厂及控股子公司石家庄经济技术开发区东方热电有限公司合计15.6 万千瓦

    产能将陆续关停，按照企业会计准则和公司相关会计政策，为公允的反映公司资产状况，根据北京建和信

    资产评估有限责任公司出具的《石家庄东方热电股份有限公司部分资产减值测试项目资产评估咨询报告

    书》和中瑞岳华会计师事务所出具的《关于石家庄东方热电股份有限公司固定资产减值准备计提情况的专

    项审核报告》，公司于2009 年上半年计提资产减值准备10.53 亿元（扣除石家庄经济技术开发区东方热电

    有限公司少数股东权益后），使得亏损幅度大幅增加（详见2009 年8 月15 日《中国证券报》）。

    下半年，公司认为煤炭价格仍会处在相对高位，同时公司部分机组将停产，经营形势不容乐观。对此

    不利形势，董事会非常重视，拟采取以下应对措施：

    一是针对“上大压小”导致公司机组关停的严峻形势，公司积极进行生产自救，加大力度促进电站服

    务业的发展，力争形成以热电联产为主营、电站服务上下游协调发展的产业格局，积极探讨粉煤灰利用、

    新型建材、环保产业、高新技术、再生能源的发展思路；

    二是合理安排运行方式，优选成本最低的运行方式，合理增发电量，加强调度，降低消耗，确保下半

    年的安全经济运行；8

    三是利用好有限资金，抓好设备大修、技改技措，继续大力开展节能降耗，努力提高经济效益；

    四是进一步加强铁路煤的采购，形成铁路煤为主，公路煤为辅的煤炭供应格局，规范采、制、化等各

    环节管理，确保煤炭质量，进一步降低煤炭采购成本；

    五是努力改善经营环境，大力清收外欠，收回用户拖欠的热费、贴费，最大限度回笼资金；

    六是进一步压缩各种成本费用支出，全面推行对标管理，进一步降低运行和检修成本，严格控制工程

    造价和非生产性支出；

    七是发挥公司在技术、管理方面的优势，积极开发外部市场，拓展生存空间；

    八是继续深化公司系统的内部改革，努力增强企业活力，改革和创新管理机制、经营机制、市场机制、

    用人机制、激励机制、分配机制，积极迈入市场运营体系。

    2、公司报告期内主要经营情况：

    单位：（人民币）万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）

    营业收入比上

    年同期增减（%）

    营业成本比上

    年同期增减（%）

    毛利率比上年同

    期增减（%）

    热电行业 60,525.68 60,880.93 -0.59% 22.95% 24.70% 20.10%

    主营业务分产品情况

    热力 35,664.44 34,457.48 3.38% 30.33% 5.49% 22.74%

    电力 21,624.40 26,423.45 -22.19% 11.78% -1.21% 16.08%

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为2,126.80 万元

    3、公司主营业务的范围包括热力、电力的生产与销售等。

    占主营业务收入或主营业务利润10%以上的主营业务介绍

    （1）热力：主要为石家庄市的工业、商业和居民生活提供蒸汽和采暖服务。截止2009 年6 月30 日，

    公司实现供热收入35,664.44 万元，比上年同期增长了30.33%。

    （2）电力：主要是热电联产所生产的电量上网销售。截止2009 年6 月30 日公司供电收入21,624.40

    万元，比上年同期增长了11.78%。

    4、公司投资情况

    （1）募集资金投资项目情况：报告期内无募集资金投资项目。

    （2）非募集资金投资项目情况：报告期内无非募集资金投资项目

    5、年初至下一报告期期末利润预测

    经公司财务部门初步预测，预计公司第三季度净利润仍将继续亏损。

    业绩预告情况 同向大幅上升

    年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%）

    累计净利润的预计数（万元） -120,000.00 -23,562.04 增长 409

    基本每股收益（元/股） -4.00 -0.79 增长 406

    业绩预告的说明

    1、本次业绩预告未经过注册会计师预审计。

    2、经公司财务部门初步预测，公司主营业务预计亏损约一亿元。

    3、根据国家发改委《关于河北石家庄良村热电“上大压小”工程核准的批复》（发改能源【2009】9

    469 号）和良村热电项目建设进程，公司热电一厂、二厂、三厂、四厂及控股子公司石家庄经济

    技术开发区东方热电有限公司合计15.6 万千瓦产能将陆续关停，按照企业会计准则和公司相关

    会计政策，为公允的反映公司资产状况，根据北京建和信资产评估有限责任公司出具的《石家

    庄东方热电股份有限公司部分资产减值测试项目资产评估咨询报告书》和中瑞岳华会计师事务

    所出具的《关于石家庄东方热电股份有限公司固定资产减值准备计提情况的专项审核报告》，公

    司于2009 年上半年对上述资产计提资产减值准备1,053,215,822.76 元（扣除石家庄经济技术开

    发区东方热电有限公司少数股东权益后）。

    6、主要指标变动情况

    项目 期末金额 期初金额 变动比例变动原因

    货币资金 128,550,520.04 65,628,101.78 95.88% 主要为收回往来款项

    应收票据 8,901,842.04 3,051,000.00 191.77% 主要为销售回款以银行承兑汇票方式结算增加所致

    预付账款 51,494,087.70 78,918,104.13 -34.75% 主要为预购原煤到货冲减预付款所致

    其他应收款 69,617,323.13 11,965,213.05 481.83% 主要为应收石家庄良村热电有限公司往来款增加所致

    存货 18,642,525.47 104,620,404.64 -82.18% 主要为原煤库存减少所致。

    长期股权投资 51,669,656.25 2,669,656.25 1835.44% 主要为新增对石家庄良村热电有限公司的投资

    固定资产 915,809,869.96 2,061,778,658.42 -55.58% 主要为按照上大压小规定关停电厂计提相应资产减值准备所致

    在建工程 8,990,092.06 43,746,382.54 -79.45% 主要为按照上大压小规定关停电厂计提相应在建项目资产减值准备所致

    长期待摊费用 252,756.25 466,922.89 -45.87% 主要为待摊费用摊销所致

    应付票据 73,989,652.83 155,242,852.83 -52.34% 主要为年初应付票据到期兑付导致期末余额下降所致

    预收账款 4,746,587.54 130,188,871.67 -96.35% 主要为年初预收采暖费余额于报告期末已全部结转销售收入所致

    应付职工薪酬 7,687,001.01 13,883,848.04 -44.63% 主要为“五险一金”压月缴纳所致

    应付利息 58,429,314.80 20,019,494.16 191.86% 主要为应付未付银行借款利息增加所致

    其他应付款 19,039,642.64 27,333,710.74 -30.34% 主要为往来款项减少所致

    预提费用 10,137,900.82 - 主要由于设备进入检修期，公司在年度内安排设备大修预算所致

    一年内到期的

    非流动负债

    185,000,000.00 105,000,000.00 76.19% 主要为本报告期末长期借款即将到期金额增加所致

    营业税金及附

    加

    2,739,671.37 1,136,063.62 141.15% 主要为营业收入上升导致其流转税附征的税金及附加相应增加所致。

    资产减值损失 1,096,001,303.53 10,302,857.87 10537.84% 主要为按照国家发改委《关于河北石家庄良村热电“上大压小”工程核

    准的批复》关停电厂计提相应资产减值准备所致

    利润总额（亏损

    总额以“－”号

    填列）

    -1,153,176,737.82 -165,765,359.10 595.67% 主要为按照按照国家发改委《关于河北石家庄良村热电“上大压小”工

    程核准的批复》关停电厂计提相应资产减值准备所致

    六、重要事项

    1、公司治理情况

    公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，形成了较为完善的治理结构和较10

    为健全的制度体系。报告期内，公司进一步加强了信息披露工作。同时，公司严格按照《公司章程》的有

    关规定召开股东大会、董事会和监事会，保证公司的规范运作。

    河北证监局于2009 年7 月1 日至7 月3 日对公司进行了检查，并向公司发出了《关于石家庄东方热

    电股份有限公司限期整改通知书》（冀证监函【2009】76 号），公司董事会高度重视，按照要求提交了《石

    家庄东方热电股份有限公司整改报告》，经河北证监局审核同意并经公司第三届三十四次董事会审议通过

    后予以公开披露。

    2、公司2008 年度利润分配方案实施情况及2009 年半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预

    案

    根据公司2008 年度股东大会审议通过，公司2008 年度利润不分配，资本公积金不转增股本。

    截至2009 年6 月30 日，公司实现净利润-11.53 亿元，公司2009 年半年度利润不分配，资本公积金

    不转增股本。

    3、报告期内公司诉讼、仲裁事项

    (1)2008 年3 月26 日和2008 年4 月4 日公司在农行西城支行的两笔金额分别为1800 万元和2400 万

    元的借款已经逾期，农行西城支行于2008 年4 月10 日向石家庄市中级人民法院提出了诉讼请求，要求公

    司偿还到期贷款本金4200 万元及贷款清偿完毕前的利息、罚息，同时宣告其余3 笔合计5440 万元的借款

    合同提前到期，并偿还本金5440 万元及贷款清偿完毕前的利息、罚息，热电集团和金石化肥对上述款项

    连带保证责任。

    石家庄市中级人民法院于2008 年8 月6 日出具了石民三初字第00056 号民事判决书，判决本公司偿

    还借款本金9640 万元及相应利息，热电集团对于已经到期的借款4200 万元本息承担连带责任。截止2009

    年6 月30 日，本公司尚未偿还上述借款，本公司就上述有关事项正积极与银行等有关部门进行沟通、协

    调。

    (2)本公司的中华大街热网改造工程已竣工，并已暂估计入有关资产和负债。2006 年7 月6 日，工程

    施工方石家庄市排水总公司以本公司欠工程款13,172,161.00 元（含停工损失）为由向石家庄市中级人民

    法院提起诉讼。石家庄市中级人民法院于2007 年3 月1 日出具了（2006）石民三初字第00163 号判决书，

    判决本公司支付原告工程款10,046,811.00 元以及有关利息，停工损失不予支持。本公司不服上述判决，

    向河北省高级人民法院提起上诉，河北省高级人民法院于2007 年11 月29 日出具冀民一终字第109 号民

    事判决书，维持一审原判，判决本公司偿还上述欠款。本公司不服以上判决，已向最高人民检察院提出申

    述，最高人民检察院作出高检民抗[2009]29 号民事抗诉书，对本案提出抗诉。2009 年6 月10 日，最高人

    民法院作出[2009]民抗字第35 号民事裁定，裁定一、本案指令河北省高级人民法院再审；裁定二、再审

    期间，中止原判决的执行。截止2009 年6 月30 日本案正在审理过程中。

    （3）2009 年5 月26 日，石家庄市中级人民法院就河北中建工程有限公司诉本公司建设工程施工合

    同纠纷一案，作出[2009]石民三初字第00071 号民事判决书，判决本公司支付河北中建工程有限公司建设

    工程款10,237,881.80 元，工程保证金奖1,423,200 元，合计11,661,081.80 元。本公司不服以上判决，

    已向河北省高级人民法院提起上诉。

    （4）2009 年6 月5 日河北省高级人民法院就辛集市东方热电有限责任公司与建行石家庄金泉支行借

    款一案向辛集市东方热电有限责任公司送达[2009]冀执字第10-1 号关于裁定执行通知书。本案中石家庄

    东方热电集团有限公司以其所持本公司8000 万股股票为辛集市东方热电有限责任公司与建行石家庄金泉

    支行《人民币资金借款合同》提供了股权质押担保，并办理了股权质押登记、签订了质押担保合同。据此，

    河北省高级人民法院要求石家庄东方热电集团有限公司承担连带还款责任。目前本案正在执行过程中。

    （5）2009 年8 月2 日河北省廊坊市中级人民法院作出[2007]廊指执字第5-7 号民事裁定书。河北省

    廊坊市中级人民法院拟将石家庄东方热电集团有限公司持有的本公司557万股股票扣划至石家庄市商业银

    行股份有限公司名下，由石家庄市商业银行股份有限公司持有。目前石家庄东方热电集团有限公司已向河

    北省高级人民法院执行局依法申请复议。11

    4、根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证

    监发[2003]56 号）精神，作为石家庄东方热电股份有限公司的独立董事，我们对控股股东及其关联方占用

    公司资金、对外担保情况进行了认真的核查，现将有关问题说明如下：

    截至到报告期末，公司控股股东及其关联方无费经营性占用公司资金的情况；公司没有为控股股东提

    供担保；公司为控股子公司石家庄经济技术开发区东方热电有限公司提供两项合计7850 万元的担保。

    上述担保行为符合《公司章程》的有关规定，程序合规合法。

    作为公司独立董事，我们将严格按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干

    问题的通知》精神和有关规定处理公司对外担保事项。

    5、关联交易事项

    (1) 采购货物

    采购项目 供货单位 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    原材料(酸、碱等)

    河北大智能源物资有限公司（原

    石家庄祥源物资供销有限公司）

    6,512,350.03 7,903,915.64

    (2)销售货物

    销售项目 销售对象 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    热 石家庄市湾里庙热源厂 21,268,123.61 14,376,459.79

    注：截至2009 年6 月30 日，公司与石家庄市湾里庙热源厂累计关联交易35,812,306.92 元，列入应

    收账款。

    （3）其他关联交易：

    ①接受关联方石家庄东方热电集团有限公司和石家庄高新技术产业开发区热电煤气公司提供的借款

    担保。其中接受石家庄东方热电集团有限公司提供的借款担保为29,140.00 万元，其中短期借款为

    23,640.00 万元，一年内到期的长期借款为5,500.00 万元；接受集团公司控股子公司石家庄高新技术产业

    开发区热电煤气公司提供的保证借款为5,000.00 万元。

    ②本公司为控股子公司石家庄经济技术开发区东方热电有限公司提供借款担保7,850 万元。

    ③根据本公司与集团公司签订的《综合服务协议》，本公司向集团公司支付综合服务费83,338.98 元。

    6、其它重大合同及履行情况

    （1）公司控股股东托管事项

    因债务重组工作受阻，石家庄市国有资产监督管理委员会（以下简称：市国资委）与中国电力投资集

    团公司（以下简称：中电投集团）签订的《关于无偿划转石家庄东方热电集团有限公司协议书》已于2009

    年3 月28 日到期终止，经双方协商，于2009 年6 月29 日签订了《关于石家庄东方热电集团有限公司托

    管协议》，市国资委委托中电投集团对公司控股股东石家庄东方热电集团有限公司实施管理（详见2009 年

    7 月3 日《中国证券报》）。

    （2）报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划。

    （3）银行贷款逾期情况

    ①短期借款逾期借款明细表

    贷款单位 贷款金额 起始日期 月利率（‰） 借款条件 未还原因

    石家庄市商业银行 80,000,000.00 2007.5.9-2008.5.8 9.3375 信用 资金紧张12

    工商银行建南支行 14,000,000.00 2007.9.27-2008.9.26 8.29244 抵押 资金紧张

    工商银行建南支行 7,500,000.00 2008.2.15-2009.2.13 8.49712 抵押 资金紧张

    工商银行建南支行 15,000,000.00 2008.3.18-2009.3.18 8.49712 抵押 资金紧张

    工商银行建南支行 14,500,000.00 2008.6.13-2009.6.11 8.90175 抵押 资金紧张

    工商银行建南支行 12,500,000.00 2008.4.25-2009.4.23 8.90175 抵押 资金紧张

    建行建华南大街支行 24,000,000.00 2007.4.19-2008.4.18 10.27125 抵押 资金紧张

    农行西城支行 18,000,000.00 2007.3.27-2008.3.26 9.8044 保证 资金紧张

    农行西城支行 24,000,000.00 2007.4.5-2008.4.4 9.8044 保证 资金紧张

    农行西城支行 20,000,000.00 2008.2.4-2009.2.3 8.62875 保证 资金紧张

    农行西城支行 20,000,000.00 2008.2.3-2009.2.2 8.62875 保证 资金紧张

    农行西城支行 14,400,000.00 2008.3.12-2009.3.11 8.62875 保证 资金紧张

    中行裕东支行 50,000,000.00 2007.06.27-2008.06.26 7.665 保证 资金紧张

    民生银行石家庄分行 20,000,000.00 2008.1.30-2009.1.15 8.90175 保证 资金紧张

    民生银行石家庄分行 30,000,000.00 2008.1.29-2009.1.28 8.90175 保证 资金紧张

    民生银行石家庄分行 30,000,000.00 2008.1.30-2008.12.31 8.90175 保证 资金紧张

    合计 393,900,000.00

    ②长期借款逾期借款明细表

    贷款单位 贷款金额 起始日期 月利率（‰）借款条件未还原因

    建行建华南大街支行 30,000,000.00 2005.05.24

    2008 0 23

    9.675 信用 资金紧张

    建行建华南大街支行 11,000,000.00 2000.08.01

    2008 01 31

    9.225 保证 资金紧张

    建行建华南大街支行 15,000,000.00 2000.09.22

    2008 03 22

    9.7875 保证 资金紧张

    建行建华南大街支行 7,000,000.00 2000.12.19

    2008 06 19

    9.7875 保证 资金紧张

    建行建华南大街支行 22,000,000.00 2001.03.19

    2008 09 19

    9.7875 保证 资金紧张

    建行建华南大街支行 15,000,000.00 2005.6.17-2009.3.31 9.675 信用 资金紧张

    工商银行建南支行 30,000,000.00 2004.9.30-2009.6.15 5.8725 信用 资金紧张

    合计 130,000,000.00

    7、控股股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况

    股东名称 特殊承诺 履约情况 承诺履行情况

    石家庄东方热电集团有限公司 获得流通权之日起36个月不上市交易 履约中 严格履行承诺

    8、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料13

    2009 年03 月12 日 证券部 实地调研

    中银基金管理有限公司、

    国金证券股份有限公司

    集团公司股权划转进展情况、公司生

    产经营情况等

    2009 年05 月15 日 证券部 实地调研

    嘉实基金管理有限公司、

    招商证券股份有限公司

    集团公司股权划转进展情况、公司生

    产经营情况等

    2009 年1 月—6 月 证券部 电话沟通 流通股东

    集团公司股权划转进展情况、公司生

    产经营情况等

    9、报告期内公司已经建立并完善了公司内控制度并遵照执行。

    10、其它重大事项

    （1）.截止2009 年8 月27 日，资产负债表日后新增逾期银行借款如下：

    贷款单位 贷款金额 起始日期 月利率（‰） 借款条件 未还原因

    工商银行建南支行 15,000,000.00 2008.8.21-2009.8.18 6.8475 抵押 资金紧张

    合计 15,000,000.00

    公司已收到“中国工商银行股份有限公司石家庄建南支行关于催收逾期贷款本息通知书”，通知要求

    公司迅速筹措资金，尽快偿还逾期贷款本息。否则将采取下列相应措施：降低信用等级；停止受理贷款，

    银行承兑汇票等融资业务；报人民银行列入信用不良企业名单，向社会公布；依法向法院申请支付令，申

    请强制执行或直接提起诉讼，追偿贷款本息。

    （2）经2009 年第二次临时股东大会审议通过，本公司与中国电力投资集团公司共同出资组建石家庄

    良村热电有限公司，以此为投资主体投资建设良村热电项目。截至2009 年6 月30 日，本公司良村热电项

    目筹建处累计发生各项建设支出共计13,543.3 万元，该等支出已经双方认可的北京京都天华会计师有限

    责任公司审计，其结果已经北京京都天华专字(2009)第1296 号《石家庄东方热电股份有限公司良村热电

    工程筹建处专项审计报告》审计确认。公司已在报告期末将前期工作和累计发生的各项建设支出交由良村

    热电承接。截止2009 年6 月30 日，良村热电尚有6400 万元借款未归还本公司。

    七、财务报告

    1、财务会计报表（未经审计）14

    资产负债表

    单位名称：石家庄东方热电股份有限公司（合并） 2009 年6 月30 日 单位：（人民币）元

    资 产

    行

    次 期末 期初

    流动资产：

    货币资金 1 128,550,520.04 65,628,101.78

    交易性金融资金 2

    应收票据 3 8,901,842.04 3,051,000.00

    应收账款 4 166,084,835.09 182,788,344.51

    预付账款 5 51,494,087.70 78,918,104.13

    应收利息 6

    应收股利 7

    其他应收款 8 69,617,323.13 11,965,213.05

    存货 9 18,642,525.47 104,620,404.64

    10

    11

    一年内到期的非流动资产 12

    其他流动资产 13 - 16,218.45

    14

    流动资产合计 15 443,291,133.47 446,987,386.56

    非流动资产： 16

    可供出售金融资金 17 - -

    持有至到期投资 18 - -

    长期应收款 19 - -

    长期股权投资 20 51,669,656.25 2,669,656.25

    投资性房地产 21 2,910,771.50 2,964,508.82

    固定资产 22 915,809,869.96 2,061,778,658.42

    在建工程 23 8,990,092.06 43,746,382.54

    工程物资 24

    固定资产清理 25

    无形资产 26 258,033,710.60 294,572,287.50

    商誉 27

    长期待摊费用 28 252,756.25 466,922.89

    递延所得税资产 29 7,147,430.58 7,147,430.5815

    其他非流动资产 30

    31

    32

    33

    37

    非流动资产合计 38 1,244,814,287.20 2,413,345,847.00

    资产总计 39 1,688,105,420.67 2,860,333,233.56

    公司法定代表人：李行宇 主管会计工作的公司负责人：谷树才 公司会计机构负责人：郝兰英

    资产负债表（续）

    单位名称：石家庄东方热电股份有限公司（合并） 2009 年6 月30 日 单位：（人民币）元

    负债及所有者权益 行次 期末 期初

    流动负债：

    短期借款 40 756,400,000.00 587,400,000.00

    交易性金融负债 41

    应付票据 42 73,989,652.83 155,242,852.83

    应付账款 43 90,654,806.31 94,334,315.08

    预收账款 44 4,746,587.54 130,188,871.67

    应付职工薪酬 45 7,687,001.01 13,883,848.04

    应交税费 46 8,431,670.88 11,026,838.61

    应付利息 47 58,429,314.80 20,019,494.16

    应付股利 48

    其他应付款 49 19,039,642.64 27,333,710.74

    预提费用 50 10,137,900.82 -

    一年内到期的非流动负债 51 185,000,000.00 105,000,000.00

    52

    53

    其他流动负债 54 -

    流动负债合计 55 1,214,516,576.83 1,144,429,931.13

    非流动负债： 56

    长期借款 57 219,000,000.00 299,000,000.00

    应付债券 58

    长期应付款 59 240,415,754.54 252,388,277.53

    专项应付款 6016

    61

    62

    预计负债 63

    递延所得税负债 64

    其他非流动负债 65 335,609,621.98 332,774,819.76

    非流动负债合计 66 795,025,376.52 884,163,097.29

    负债合计 67 2,009,541,953.35 2,028,593,028.42

    所有者权益： 68

    实收资本 69 299,485,000.00 299,485,000.00

    资本公积 70 580,860,752.74 580,860,752.74

    减：库存股 71

    盈余公积 72 74,028,978.66 74,028,978.66

    未分配利润 73 -1,266,996,981.81 -154,528,994.79

    74

    归属于母公司所有者权益合计 75 -312,622,250.41 799,845,736.61

    少数股东权益 76 -8,814,282.27 31,894,468.53

    所有者权益合计 77 -321,436,532.68 831,740,205.14

    负债及所有者权益总计 78 1,688,105,420.67 2,860,333,233.56

    公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

    资产负债表

    单位名称：石家庄东方热电股份有限公司（母公司） 2009 年6 月30 日 单位：（人民币）元

    资 产 行次 期末 期初

    流动资产：

    货币资金 1 125,533,320.69 64,886,561.63

    交易性金融资金 2 -

    应收票据 3 1,340,967.63 2,551,000.00

    应收账款 4 138,284,504.54 155,154,370.85

    预付账款 5 41,190,277.32 72,963,964.95

    应收利息 6 - -

    应收股利 7 - -

    其他应收款 8 86,210,518.43 28,579,489.05

    存货 9 16,329,738.23 96,027,901.42

    1017

    11

    一年内到期的非流动资产 12

    其他流动资产 13 16,218.45

    14

    流动资产合计 15 408,889,326.84 420,179,506.35

    非流动资产： 16

    可供出售金融资金 17 - -

    持有至到期投资 18 - -

    长期应收款 19 - -

    长期股权投资 20 323,511,079.93 274,511,079.93

    投资性房地产 21 2,910,771.50 2,964,508.82

    固定资产 22 865,928,871.45 1,789,728,751.78

    在建工程 23 8,990,092.06 27,972,639.16

    工程物资 24

    固定资产清理 25

    无形资产 26 250,630,875.98 287,061,147.32

    商誉 27 -

    长期待摊费用 28 252,756.25 466,922.89

    递延所得税资产 29 5,214,516.22 5,214,516.22

    其他非流动资产 30 - -

    股权分置流通权 31 - -

    32

    33

    34

    35

    36

    37

    非流动资产合计 38 1,457,438,963.39 2,387,919,566.12

    资产总计 39 1,866,328,290.23 2,808,099,072.47

    公司法定代表人：李行宇 主管会计工作的公司负责人：谷树才 公司会计机构负责人：郝兰英

    资产负债表（续）

    单位名称：石家庄东方热电股份有限公司（母公司） 2009 年6 月30 日 单位：（人民币）元

    负债及所有者权益

    行

    次 期末 期初18

    流动负债：

    短期借款 40 671,900,000.00 502,900,000.00

    交易性金融负债 41 -

    应付票据 42 64,254,298.24 145,507,498.24

    应付账款 43 73,055,663.62 79,860,392.87

    预收账款 44 4,545,472.39 126,426,701.92

    应付职工薪酬 45 7,069,682.49 13,192,148.12

    应交税费 46 7,017,670.44 11,231,180.13

    应付利息 47 53,805,864.83 18,024,527.23

    应付股利 48 - -

    其他应付款 49 188,157,461.95 193,440,494.99

    预提费用 50 10,137,900.82 -

    一年内到期的流动负债 51 155,000,000.00 105,000,000.00

    52

    53

    其他流动负债 54 -

    流动负债合计 55 1,234,944,014.78 1,195,582,943.50

    非流动负债： 56

    长期借款 57 219,000,000.00 269,000,000.00

    应付债券 58 -

    长期应付款 59 213,713,797.59 219,141,666.40

    专项应付款 60

    61

    62

    预计负债 63 - -

    递延所得税负债 64 - -

    其他非流动负债 65 309,727,469.50 309,308,861.79

    非流动负债合计 66 742,441,267.09 797,450,528.19

    负债合计 67 1,977,385,281.87 1,993,033,471.69

    所有者权益： 68

    实收资本 69 299,485,000.00 299,485,000.00

    资本公积 70 581,550,624.36 581,550,624.36

    减：库存股 71

    盈余公积 72 74,028,978.66 74,028,978.6619

    未分配利润 73 -1,066,121,594.66 -139,999,002.24

    74

    归属于母公司所有者权益合计 75 -111,056,991.64 815,065,600.78

    少数股东权益 76 - -

    所有者权益合计 77 -111,056,991.64 815,065,600.78

    负债及所有者权益总计 78 1,866,328,290.23 2,808,099,072.47

    公司法定代表人：李行宇 主管会计工作的公司负责人：谷树才 公司会计机构负责人：郝兰英

    利润表

    单位名称：石家庄东方热电股份有限公司（合并） 2009 年6 月 单位：（人民币）元

    项 目 行次2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一、营业收入 1 608,825,979.63 494,836,257.48

    二、营业成本 4 608,934,140.57 594,176,746.18

    营业税金及附加 7 2,739,671.37 1,136,063.62

    销售费用 8 - -

    管理费用 9 8,751,135.80 11,819,454.56

    财务费用 10 44,004,624.37 42,035,639.65

    资产减值损失 11 1,096,001,303.53 10,302,857.87

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 12 - -

    投资收益（损失以“－”号填列） 13 -890,813.82 -890,813.82

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 14 - -

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15 -1,152,495,709.83 -165,525,318.22

    加：营业外收入 16 100,307.65 226,639.53

    减：营业外支出 17 781,335.64 466,680.41

    其中：非流动资产处置损失 18 26.24 -

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19 -1,153,176,737.82 -165,765,359.10

    减：所得税费用 20

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 21 -1,153,176,737.82 -165,765,359.10

    归属于母公司所有者的净利润 22 -1,112,467,987.02 -158,005,111.58

    少数股东损益 23 -40,708,750.80 -7,760,247.52

    六、每股收益： 24

    （一）基本每股收益 25 -3.715 -0.53

    （二）稀释每股收益 26 -3.715 -0.53

    （三）其他综合收益 2720

    （四）综合收益总额 28

    其中：归属于母公司所有者的综合收益总额 29

    公司法定代表人：李行宇 主管会计工作的公司负责人：谷树才 公司会计机构负责人：郝兰英

    利润表

    单位名称：石家庄东方热电股份有限公司（母公司） 2009 年6 月 单位：（人民币）元

    项 目 行次 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一、营业收入 1 507,869,329.60 424,921,029.94

    减：营业成本 4 510,730,808.28 503,180,166.49

    营业税金及附加 7 2,353,855.46 977,170.82

    销售费用 8 - -

    管理费用 9 8,751,135.80 11,816,274.56

    财务费用 10 39,744,251.13 37,598,470.05

    资产减值损失 11 871,755,102.26 2,468,881.41

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 12 - -

    投资收益（损失以“－”号填列） 13 - -

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 14 - -

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15 -925,465,823.33 -131,119,933.39

    加：营业外收入 16 74,566.55 226,639.53

    减：营业外支出 17 731,335.64 456,680.41

    其中：非流动资产处置损失 18 26.24

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19 -926,122,592.42 -131,349,974.27

    减：所得税费用 20 - -

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21 -926,122,592.42 -131,349,974.27

    五、每股收益： 24

    （一）基本每股收益 25 -3.092 -0.44

    （二）稀释每股收益 26 -3.092 -0.44

    公司法定代表人：李行宇 主管会计工作的公司负责人：谷树才 公司会计机构负责人：郝兰英

    合并现金流量表

    编制单位：石家庄东方热电股份有限公司 单位：（人民币）元

    项 目 行次 注释 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月21

    一. 经营活动产生的现金流量: 1

    销售商品、 提供劳务收到的现金 2 565,182,246.94 558,949,390.70

    收到的税费返还 3 -

    收到的其他与经营活动有关的现金 4 12,480,840.37 11,614,516.31

    现金流入小计 5 577,663,087.31 570,563,907.01

    购买商品、接受劳务支付的现金 6 382,974,153.24 442,985,249.74

    支付给职工以及为职工支付的现金 7 66,613,881.82 55,224,287.73

    支付的各项税费 8 30,454,736.77 43,432,439.49

    支付的其他与经营活动有关的现金 9 11,856,573.50 14,227,667.05

    现金流出小计 10 491,899,345.33 555,869,644.01

    经营活动产生的现金流量净额 11 85,763,741.98 14,694,263.00

    二．投资活动产生的现金流量： 12 - -

    收回投资收到的现金 13 - -

    取得投资收益收到的现金 14 - -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金

    净额 15 70,918,017.37 -

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 16 - -

    收到的其他与投资活动有关的现金 17 - -

    现金流入小计 18 70,918,017.37 -

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金19 102,475,099.48 23,135,152.95

    投资支付的现金 20 49,000,000.00 -

    取得子公司及其他营业单位支付的现金 21 - -

    支付的其他与投资活动有关的现金 22 - -

    现金流出小计 23 151,475,099.48 23,135,152.95

    投资活动产生的现金流量净额 24 -80,557,082.11 -23,135,152.95

    三．筹资活动产生的现金流量： 25 - -

    吸收投资所收到的现金 26 - -

    借款所收到的现金 27 277,500,000.00 317,900,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金 28 - -

    现金流入小计 29 277,500,000.00 317,900,000.00

    偿还债务所支付的现金 30 211,434,140.00 331,500,000.00

    分配股利、利润、或偿付利息所支付的现金 31 8,350,101.61 40,030,845.50

    支付的其他与筹资活动有关的现金 32 - -

    现金流出小计 33 219,784,241.61 371,530,845.5022

    筹资活动产生的现金流量净额 34 57,715,758.39 -53,630,845.50

    四．汇率变动对现金的影响 35 - -

    五．现金及现金等价物净增加额 36 62,922,418.26 -62,071,735.45

    加：期初现金及现金等价物余额 37 65,628,101.78 91,995,227.38

    六、期末现金及现金等价物余额 38 128,550,520.04 29,923,491.93

    合并现金流量表（续）

    编制单位：石家庄东方热电股份有限公司 单位：（人民币）元

    项 目 行次注释2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1.将净利润调节为经营活动现金流量： 37

    净利润 38 -1,112,467,987.02 -158,005,111.58

    加： 少数股东收益 39 -40,708,750.80 -7,760,247.52

    资产减值准备 40 1,096,001,303.53 10,302,857.87

    固定资产折旧 41 74,167,395.61 72,510,954.00

    无形资产摊销 42 3,164,576.90 3,169,224.41

    长期待摊费用摊销 43 343,386.64 851,483.72

    处置固定资产．无形资产和其他长期资产的损失(减：

    收益） 44 -382.17 -49,449.40

    固定资产报废损失 45 - -

    公允价值变动损失 46 - -

    财务费用 47 44,120,232.16 42,113,373.05

    投资损失(减：收益) 48 890,813.82 890,813.82

    递延所得税资产减少(减：增加) 49 - -

    递延所得税负债增加(减：减少) 50 - -

    存货的减少(减：增加) 51 85,943,562.28 1,817,798.86

    经营性应收项目的减少(减：增加) 52 46,572,389.66 157,960,358.88

    经营性应付项目的增加(减：减少) 53 -112,262,798.63 -109,107,793.11

    其他 54 - -

    经营活动产生的现金流量净额 55 85,763,741.98 14,694,263.00

    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 56 - -

    债务转为资本 57 - -

    一年内到期的可转换公司债券 58 - -

    融资租入固定资产 59 - -

    ３．现金及现金等价物净增加情况 60 - -

    现金的期末余额 61 128,550,520.04 29,923,491.9323

    减:现金的期初余额 62 65,628,101.78 91,995,227.38

    加:现金等价物的期末余额 63 - -

    减:现金等价物的期初余额 64 - -

    现金及现金等价物净增加额 65 62,922,418.26 -62,071,735.45

    公司法定代表人：李行宇 主管会计工作的公司负责人：谷树才 公司会计机构负责人：郝兰英24

    母公司现金流量表

    编制单位：石家庄东方热电股份有限公司 单位：（人民币）元

    项 目 行次注释 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一. 经营活动产生的现金流量: 1

    销售商品、 提供劳务收到的现金 2 460,164,492.97 465,671,195.79

    收到的税费返还 3 - -

    收到的其他与经营活动有关的现金 4 4,981,807.62 4,391,143.13

    现金流入小计 5 465,146,300.59 470,062,338.92

    购买商品、接受劳务支付的现金 6 299,199,922.06 368,410,119.64

    支付给职工以及为职工支付的现金 7 58,787,939.57 47,534,031.27

    支付的各项税费 8 27,624,909.48 38,591,666.41

    支付的其他与经营活动有关的现金 9 7,598,338.13 16,672,835.87

    现金流出小计 10 393,211,109.24 471,208,653.19

    经营活动产生的现金流量净额 11 71,935,191.35 -1,146,314.27

    二．投资活动产生的现金流量： 12

    收回投资收到的现金 13 - -

    取得投资益所收到的现金 14 - -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额15 70,918,017.37 -

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 16 - -

    收到的其他与投资活动有关的现金 17 - -

    现金流入小计 18 70,918,017.37 -

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19 92,638,584.50 9,700,207.93

    投资支付的现金 20 49,000,000.00 -

    取得子公司及其他营业单位支付的现金 21 - -

    支付的其他与投资活动有关现金 22 - -

    现金流出小计 23 141,638,584.50 9,700,207.93

    投资活动产生的现金流量净额 24 -70,720,567.13 -9,700,207.93

    三．筹资活动产生的现金流量： 25

    吸收投资收到的现金 26 - -

    取得借款收到的现金 27 229,000,000.00 268,900,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金 28 - -

    现金流入小计 29 229,000,000.00 268,900,000.00

    偿还债务所支付的现金 30 162,934,140.00 281,500,000.0025

    分配股利、利润、或偿付利息所支付的现金 31 6,633,725.16 35,660,370.75

    支付的其他与筹资活动有关的现金 32 - -

    现金流出小计 33 169,567,865.16 317,160,370.75

    筹资活动产生的现金流量净额 34 59,432,134.84 -48,260,370.75

    四．汇率变动对现金的影响 35 - -

    五．现金及现金等价物净增加额 36 60,646,759.06 -59,106,892.95

    加：期初现金及现金等价物余额 37 64,886,561.63 88,590,689.99

    六、期末现金及现金等价物余额 38 125,533,320.69 29,483,797.04

    公司法定代表人：李行宇 主管会计工作的公司负责人：谷树才 公司会计机构负责人：郝兰英

    母公司现金流量表（续）

    编制单位：石家庄东方热电股份有限公司 单位：（人民币）元

    项 目 行次注释 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1.将净利润调节为经营活动现金流量： 37

    净利润 38 -926,122,592.42 -131,349,974.27

    加： 少数股东收益 39 - -

    资产减值准备 40 871,755,102.26 2,468,881.41

    固定资产折旧 41 64,634,962.48 63,231,386.68

    无形资产摊销 42 3,056,271.34 3,056,032.19

    长期待摊费用摊销 43 343,386.64 851,483.72

    处置固定资产．无形资产和其他长期资产的损失

    (减：收益） 44 -382.17 -49,449.40

    固定资产报废损失 45 - -

    公允价值变动损失 46 - -

    财务费用 47 39,857,623.59 37,654,867.03

    投资损失(减：收益) 48 - -

    递延所得税资产减少(减：增加) 49 - -

    递延所得税负债增加(减：减少) 50 - -

    存货的减少(减：增加) 51 79,663,846.30 -1,061,082.35

    经营性应收项目的减少(减：增加) 52 70,168,556.77 154,503,494.28

    经营性应付项目的增加(减：减少) 53 -131,421,583.44 -130,451,953.56

    其他 54 - -

    经营活动产生的现金流量净额 55 71,935,191.35 -1,146,314.2726

    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 56 - -

    债务转为资本 57 - -

    一年内到期的可转换公司债券 58 - -

    融资租入固定资产 59 - -

    ３．现金及现金等价物净增加情况 60 -

    现金的期末余额 61 125,533,320.69 29,483,797.04

    减:现金的期初余额 62 64,886,561.63 88,590,689.99

    加:现金等价物的期末余额 63 - -

    减:现金等价物的期初余额 64 - -

    现金及现金等价物净增加额 65 60,646,759.06 -59,106,892.95

    公司法定代表人：李行宇 主管会计工作的公司负责人：谷树才 公司会计机构负责人：郝兰英

    合并非经常性损益

    编制单位：石家庄东方热电股份有限公司 单位：（人民币）元

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    非流动资产处置损益

    -26.24

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

    计入当期损益的政府补助

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    企业取得的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生

    的损益

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

    债务重组损益

    企业重组费用

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易

    性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负27

    债和可供出售金融资产取得的投资收益

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    对外委托贷款取得的损益

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影

    响

    受托经营取得的托管费收入

    除上述各项之外的其他营业外收支净额

    -681,001.75

    -240,040.88

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    小计

    -681,027.99

    -240,040.88

    所得税影响

    -

    -

    税后影响净利润

    -681,027.99

    -240,040.88

    公司法定代表人：李行宇 主管会计工作的公司负责人：谷树才 公司会计机构负责人：郝兰英28

    合并资产减值准备明细表

    编制单位：

    本期减少额

    项目 年初帐面余额 本期计提额

    转回 转销

    期末帐面余额

    一、坏帐准备 24,263,358.87 7,760,549.28 6,515,344.93 - 25,508,563.22

    1.应收帐款坏帐准备 5,422,049.26 2,632,939.60 - - 8,054,988.86

    2.其他应收款坏帐准备 18,841,309.61 5,127,609.68 6,515,344.93 - 17,453,574.36

    二、存货跌价准备 - - - -

    三、长期股权投资减值准备 4,330,343.75 - - - 4,330,343.75

    四、投资性房地产减值准备 - - - - -

    五、固定资产减值准备 - 1,071,052,370.73 - - 1,071,052,370.73

    六、工程物资减值准备 - - - - -

    七、在建工程减值准备 - 23,699,748.12 - - 23,699,748.12

    八、无形资产减值准备 - - - - -

    九、其他 - - - - -

    合计 28,593,702.62 1,102,512,668.13 6,515,344.93 - 1,124,591,025.82

    公司法定代表人：李行宇 主管会计工作的公司负责人：谷树才 公司会计机构负责人：郝兰英29

    合并所有者权益变动表

    编制单位：石家庄东方热电股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

    本期金额 上年金额

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益

    项目 实收资

    本（或

    股本）

    资本公

    积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公

    积

    一般风

    险准备

    未分配

    利润

    其他

    少数股

    东权益

    所有者

    权益合

    计

    实收资

    本（或

    股本）

    资本公

    积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公

    积

    一般风

    险准备

    未分配

    利润

    其他

    少数股

    东权益

    所有者

    权益合

    计

    一、上年年末余额

    299,48

    5,000.0

    0

    580,86

    0,752.7

    4

    74,028,

    978.66

    -154,52

    8,994.7

    9

    31,894,

    468.53

    831,74

    0,205.1

    4

    299,48

    5,000.0

    0

    580,86

    0,752.7

    4

    74,028,

    978.66

    168,40

    8,084.4

    4

    41,621,

    793.67

    1,164,4

    04,609.

    51

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额

    299,48

    5,000.0

    0

    580,86

    0,752.7

    4

    74,028,

    978.66

    -154,52

    8,994.7

    9

    31,894,

    468.53

    831,74

    0,205.1

    4

    299,48

    5,000.0

    0

    580,86

    0,752.7

    4

    74,028,

    978.66

    168,40

    8,084.4

    4

    41,621,

    793.67

    1,164,4

    04,609.

    51

    三、本年增减变动金额（减

    少以“-”号填列）

    -1,112,

    467,98

    7.02

    -40,708

    ,750.80

    -1,153,

    176,73

    7.82

    -158,00

    5,111.5

    8

    -7,760,

    247.52

    -165,76

    5,359.1

    0

    （一）净利润

    -1,112,

    467,98

    7.02

    -40,708

    ,750.80

    -1,153,

    176,73

    7.82

    -158,00

    5,111.5

    8

    -7,760,

    247.52

    -165,76

    5,359.1

    0

    （二）直接计入所有者权

    益的利得和损失

    1．可供出售金融资产30

    公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单

    位其他所有者权益变动的

    影响

    3．与计入所有者权益

    项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计

    -1,112,

    467,98

    7.02

    -40,708

    ,750.80

    -1,153,

    176,73

    7.82

    -158,00

    5,111.5

    8

    -7,760,

    247.52

    -165,76

    5,359.1

    0

    （三）所有者投入和减少

    资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内部结

    转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）31

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额

    299,48

    5,000.0

    0

    580,86

    0,752.7

    4

    74,028,

    978.66

    -1,266,

    996,98

    1.81

    -8,814,

    282.27

    -321,43

    6,532.6

    8

    299,48

    5,000.0

    0

    580,86

    0,752.7

    4

    74,028,

    978.66

    10,402,

    972.86

    33,861,

    546.15

    998,63

    9,250.4

    1

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：石家庄东方热电股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

    本期金额 上年金额

    项目 实收资本

    （或股本）

    资本公积减：库存股专项储备盈余公积

    未分配利

    润

    所有者权

    益合计

    实收资本

    （或股本）

    资本公积减：库存股专项储备盈余公积

    未分配利

    润

    所有者权

    益合计

    一、上年年末余额

    299,485,00

    0.00

    581,550,62

    4.36

    74,028,978

    .66

    -139,999,0

    02.24

    815,065,60

    0.78

    299,485,00

    0.00

    581,550,62

    4.36

    74,028,978

    .66

    146,446,43

    2.30

    1,101,511,0

    35.32

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额

    299,485,00

    0.00

    581,550,62

    4.36

    74,028,978

    .66

    -139,999,0

    02.24

    815,065,60

    0.78

    299,485,00

    0.00

    581,550,62

    4.36

    74,028,978

    .66

    146,446,43

    2.30

    1,101,511,0

    35.32

    三、本年增减变动金额（减

    少以“-”号填列）

    -926,122,5

    92.42

    -926,122,59

    2.42

    -131,349,9

    74.27

    -131,349,97

    4.27

    （一）净利润

    -926,122,5

    92.42

    -926,122,59

    2.42

    -131,349,9

    74.27

    -131,349,97

    4.27

    （二）直接计入所有者权32

    益的利得和损失

    1．可供出售金融资产

    公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单

    位其他所有者权益变动的

    影响

    3．与计入所有者权益

    项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计

    -926,122,5

    92.42

    -926,122,59

    2.42

    -131,349,9

    74.27

    -131,349,97

    4.27

    （三）所有者投入和减少

    资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）

    的分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结

    转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）33

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额

    299,485,00

    0.00

    581,550,62

    4.36

    74,028,978

    .66

    -1,066,121,

    594.66

    -111,056,99

    1.64

    299,485,00

    0.00

    581,550,62

    4.36

    74,028,978

    .66

    15,096,458

    .03

    970,161,06

    1.052009 半年度报告

    34

    2、附注

    财务报表附注

    一、 公司基本情况

    石家庄东方热电股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)， 1998 年9 月11 日经河北

    省人民政府股份制领导小组办公室以冀股办[1998]45 号文批准，由石家庄东方热电燃气集团

    有限公司(以下简称“集团有限公司”或“集团公司”)为主发起人，联合石家庄医药药材股

    份有限公司、石家庄天同拖拉机有限公司、河北鸣鹿服装集团有限公司、石家庄金刚内燃机

    零部件集团有限公司共同发起设立。公司于1998 年9 月14 日在河北省工商行政管理局登记

    注册，注册资本为人民币13500 万元。

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]120 号文批准，公司于1999 年9 月13 日在深

    圳证券交易所上网定价发行4500 万股人民币普通股A 股，每股面值1 元，发行价5.7 元。

    公司于1999 年10 月22 日在河北省工商行政管理局变更注册，注册号为：1300001001000 1/1，

    注册资本为人民币18000 万元，业经河北华安会计师事务所(99）冀华会验字第2011 号验资

    报告验证。1999 年12 月23 日公司股票在深圳证券交易所挂牌交易。

    经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2002]17 号文核准，本公司于2002 年5 月28 日，

    在深圳证券交易所采用网上网下同步累计投标询价的方式向股权登记日在册的流通股股东、

    其他社会公众投资者及网下机构投资者发行新股。募集资金已经于2002 年6 月7 日全部到位，

    增发后的股本总额为22915 万元，业经河北华安会计师事务所有限公司以冀华会验字

    [2002]1004 号验资报告予以验证。增发的股份于2002 年6 月12 日挂牌交易。

    根据本公司2002年度股东大会审议通过的2002年度利润分配议案及公积金转增股本议案：以

    2002年末总股本22915万股为基数，每10股送1股转增4股(每股面值1元），送转增股本后的注

    册资本变更为34372.5万元，业经河北华安会计师事务所有限公司冀华会验字[2003]1003号验

    资报告予以验证。

    根据本公司于2006年9月15日召开的2006年第三次临时股东大会决议通过的《以股抵债协议》

    及修改后的公司章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监公司字[2006]212号文、国务

    院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]975号文核准，石家庄东方热电集团有限公司（本

    公司控股股东）以“以股抵债”方式偿还所欠本公司债务，减少本公司注册资本人民币4424

    万元，变更后的注册资本为人民币29948.5万元，业经河北华安会计师事务所有限公司冀华会

    验字[2006]1006号验资报告予以验证。其中，有限售条件的股份为10277.54万元，占注册资

    本的34.32％；无限售条件的股份为19670.96万元，占注册资本的65.68％。

    公司于2009年1月22日在河北省工商行政管理局变更注册，注册号为：130000000007942，注

    册资本为人民币29948.5万元。

    公司法定代表人：李行宇。

    公司经营范围：热力、电力的生产与销售，代收代缴热费、自有房屋租赁。

    公司注册地址：石家庄市建华南大街161 号。

    二、财务报表的编制基础

    本财务报表按照财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会计准2009 半年度报告

    35

    则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。

    本公司以持续经营为基础编制财务报表。

    三、遵循企业会计准则的声明

    本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况以及经营成果

    和现金流量。

    四、 公司主要会计政策、会计估计

    1.会计期间

    本公司采用公历年度，即从每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计期间。

    2.记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    3.会计计量属性

    以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地

    产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入

    非货币资产、交易性负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。

    4.现金及现金等价物

    列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可以随时用于支付的银行存款，现金等价物是指

    持有的期限短（一般指从购入之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、

    价值变动风险很小的投资。

    5.外币折算

    （1）对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算为人民币记

    账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。

    （2）资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布

    的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金

    额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币

    借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入长期

    待摊费用费；其余计入当期的财务费用。

    6.金融资产和金融负债

    （1）金融资产和金融负债的分类

    金融资产包括交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

    持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定以

    公允价值计量且变动计入当期的金融负债。2009 半年度报告

    36

    （2）金融工具确认依据和计量方法

    ①当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产

    现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止

    确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其中一部分。

    ②本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且变动

    计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金

    融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

    ③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生

    的交易费用。但是，下列情况除外：

    a、持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；

    b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该项权益工具

    挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量；

    c、对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适

    合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。

    ④本公司采用实际利率法，按摊余成本对负债进行后续计量，但下列情况除外：

    a、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清

    金融负债时可能发生的交易费用；

    b、因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，金融负债不再适合按

    照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值；

    c、与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益

    工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；

    d、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有

    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在

    初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：

    （a）按照或有事项准则确定的金额；

    （b）初始确认金额扣除按照收入确认准则确定的累计摊销后的余额。

    ⑤本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按

    照下列规定处理：

    a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得

    或损失，计入当期损益；2009 半年度报告

    37

    b、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形

    的汇总差额外，计入资本公积，在该金额资产终止确认时转出，计入当期损益。

    ⑥本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发

    生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

    ⑦本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵销结果计入当期损

    益。

    （3）金融资产、金融负债的公允价值的确定

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃起市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报

    价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公

    平交易中实际发生的市场交易额的价格：不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值

    技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中

    使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法

    和期权定价模型等。

    （4）金融资产的减值准备

    期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价

    值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对

    单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融

    资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备方法分别如下：

    ①可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，

    计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包

    括尚未发生的信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金

    融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下

    降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。

    ②持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面

    价值部分计提减值准备，计入当期损益。

    ③应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    本公司应收款项坏账准备采用“备抵法”核算。对单项金额重大的应收款项(按期末归属于母

    公司股东净资产余额的2%确定)单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据

    其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发

    生减值以及其余应收款项 (包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备。坏账准

    备计提比例如下：

    账龄 比例

    1 年以内 1%

    1-2 年 5%2009 半年度报告

    38

    2-3 年 8%

    3-4 年 30%

    4-5 年 50%

    5 年以上 100%

    坏账损失按以下原则确认：

    a.因债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回的应收款项；

    b.因债务人死亡，既无遗产可供清偿又无义务承担人、确实无法收回的应收款项；

    c.因债务人逾期三年未履行偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小，

    经公司董事会或有关部门批准，可以列作坏账的应收款项。

    7.存货

    （1）存货的分类

    本公司存货分为原材料、辅助材料、低值易耗品、在产品等。

    （2）存货盘存制度：永续盘存制。

    （3）存货发出的计价及摊销

    本公司对原材料中的燃油、原煤、盐酸、液碱、石子及低值易耗品等材料取得和发出按实际

    成本计价，发出材料的实际成本按照月末一次加权平均法确定。其他材料取得和发出按计划

    成本计价，实际价格与计划价格的差异按月摊销；

    （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法

    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，如存

    在下述情况之一时，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分，计提

    存货跌价准备：

    ①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；

    ②使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；

    ③因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于

    其账面成本；

    ④因所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐

    渐下跌；

    ⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。

    存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存

    货跌价损失计入当期损益。

    8.长期股权投资2009 半年度报告

    39

    （1）长期股权投资的初始计量

    本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付

    出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但

    同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有

    者权益的账面价值份额。

    （2）长期股权投资的后续计量

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重

    大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被

    投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权

    投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入

    当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

    本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被

    投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应

    分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

    （3）长期股权投资的处置

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的

    长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处

    置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

    9.投资性房地产

    （1）投资性房地产的确认标准

    ① 与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；

    ② 该投资性房地产的成本能够可靠地计量。

    （2）投资性房地产的种类和计量模式

    本公司将已出租的建筑物作为投资性房地产，对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，

    并按月进行摊销。后续计量和摊销年限详见附注四－9。

    公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账面价

    值和相关税费后的金额记入当期损益。

    10.固定资产及其累计折旧

    固定资产的标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用年

    限超过一年的有形资产。2009 半年度报告

    40

    固定资产的分类：分类为房屋及建筑物、通用

    设备、专用设备、运输设备和其他设备等。

    固定资产的计价：固定资产价值包括达到预定可使用状态前所发生的一切合理必要的支出，

    按来源渠道不同，其价值构成如下：

    （1）外购的固定资产，按实际支付的买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资

    产达到预定可使用状态所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、运输费、

    装卸费、安装费和专业人员服务费等作为入账价值；

    （2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为入

    账价值；

    （3）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，以其公允价值计价；以非货币

    性交易换入的固定资产，如果该交换具有商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计

    量的，以其公允价值计价，如果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不

    能可靠计量的，以换出资产的账面价值计价。

    （4）融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两

    者中较低者作为入账价值；

    （5）盘盈的固定资产按如下规定确定其入账价值：

    ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加

    上应支付的相关税费作为入账价值；

    ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该盘盈的固定资产的预计未来现金流量现值作

    为入账价值。

    （6）接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相

    关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值：

    ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加

    上应支付的相关税费作为入账价值；

    ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现

    值作为入账价值。

    （7）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，

    按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值；

    固定资产的折旧：本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始

    计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的

    情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率2009 半年度报告

    41

    如下：

    类别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%)

    房屋建筑物 16-40 3 2.43-6.06

    通用设备 5-28 3 3.46-19.4

    专用设备 18-20 3 4.85-5.39

    运输设备 8-12 3 8.08-12.13

    已计提减值准备的固定资产，以扣除已计提的固定资产减值准备累计金额后的金额作为

    应计折旧额。对持有待售的固定资产，停止计提折旧并对其预计净残值进行调整。

    已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并

    计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提

    的折旧额。

    固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核：对本公司至少于每年年度终了

    时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固定资产使用寿命

    预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值的预计数与原先估计数

    有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变

    固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处

    理。

    固定资产后续支出的处理：固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固定资

    产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济

    利益超过了原先的估计时，予以资本化；如有被替换部分，应同时扣除其账面价值。当固定

    资产发生可资本化的后续支出，应在完工并达到预定可使用状态时，按重新确定的固定资产

    原价、使用寿命、预计净残值和折旧方法计提折旧。

    持有待售的固定资产：一是本公司已经就处置该固定资产作出决议；二是本公司已经与受让

    方签订了不可撤消的转让协议；三是该项转让很可能在一年内完成。

    持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的

    商誉等。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额

    孰低进行计量。

    某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，企

    业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：

    （1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待

    售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

    （2）决定不再出售之日的再收回金额。

    符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。

    11.在建工程

    （1）在建工程的类别和计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接2009 半年度报告

    42

    工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设

    备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应

    当资本化的借款费用和汇兑损益。

    （2）在建工程结转固定资产的标准和时点：建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，

    根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。

    12.借款费用

    （1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的

    摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要

    经过1 年以上（含1 年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投

    资性房地产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，

    计入当期损益。应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时，开始资本化：

    ①资产支出已经发生；

    ②借款费用已经发生；

    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    （2）借款费用资本化的期间和暂停资本化的期间：应予以资本化的借款费用，满足上述资本

    化条件的，在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态

    前所发生的，计入相关资产成本；若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断

    时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，

    计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始；在相关资产达到预定可使用状态或

    可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计

    入当期财务费用。

    13.无形资产

    （1）无形资产的计价方法

    ①外购的无形资产：按其购买的价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的实际成本入账。

    ②投资者投入的无形资产：按投资合同或协议约定的价值确定无形资产的取得成本。

    （2）无形资产摊销方法和期限

    使用寿命有限的无形资产采用“直线法”按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定

    的有限年限三者中最短者分期摊销，摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

    使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不需要摊销。

    （3）无形资产使用寿命是否确定的判断依据

    对于持有的无形资产，通常来源于合同性权利或其他法定权利，且合同规定或法律规定有明

    确的使用年限；如果没有规定使用年限的，公司应综合各方面因素判断，以确定其能为企业

    带来经济利益的期限。2009 半年度报告

    43

    如果按照上述方法，仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该无形资产作为

    使用寿命不确定的无形资产。

    14、资产减值

    （1）本附注所述资产减值主要包括长期股权投资（不含对被投资单位不具有共同控制或重大

    影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资）、投资性房地

    产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、工程物资、无形资

    产（包括资本化的开发支出）、商誉、资产组和资产组组合等。

    （2）可能发生减值资产的认定

    本公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和

    使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。存在下列迹象

    的，表明资产可能发生了减值：

    ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

    ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发

    生重大变化，从而对本公司产生不利影响；

    ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现

    金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

    ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

    ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

    ⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净

    现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；

    ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    （3）资产可收回金额的计量

    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后

    的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    （4）资产减值损失的确定

    可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记

    至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值

    准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该

    资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值

    损失一经确认，在以后会计期间不能转回。

    （5）资产组的认定及减值处理

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。本公司

    难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收

    回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现

    金流入为依据。同时，公司在认定资产组时，还考虑了公司管理层管理生产经营活动的方式

    和对资产持续使用或处置的决策方式等。2009 半年度报告

    44

    资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或

    者资产组组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊

    额），确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账

    面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，

    按比例抵减其他各项资产的账面价值。

    上述资产账面价值的抵减，作为各单项资产的减值损失处理，计入当期损益。抵减后的各资

    产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额、该

    资产预计未来现金流量的现值和零。因此而导致的未能分摊的减值损失金额，按照相关资产

    组或者资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。

    （6）商誉减值

    本公司合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。商誉需要结合与其相关的资

    产组或者资产组组合进行减值测试。本公司进行资产减值测试，对于因合并形成的商誉的账

    面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将

    其分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，

    如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者

    资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损

    失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组

    组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）

    与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉

    的减值损失，并按照本附注所述资产组减值的规定进行处理。

    15.长期待摊费用

    长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。除购建固定资产以外，所有筹

    建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营当月起一次计入开始

    生产经营当月的损益。

    16.预计负债

    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、未决索赔、税务纠纷、产品质量保证、裁员计划亏损合同

    重组义务固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：

    （1）该义务是本公司承担的现时义务；

    （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

    （3）该义务的金额能够可靠地计量。

    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能

    在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

    17、职工薪酬

    职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保

    险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的

    劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。2009 半年度报告

    45

    在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动

    关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成本、

    产品成本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。

    为职工交纳的养老保险、失业保险、工伤保险、住房公积金、工会经费、职工教育经费按照

    工资总额的一定比例计算，上述各项费用的计提基数和比例如下：

    项目 计提基数 计提比备注

    养老保险 本年度工资总额 20% 每年核定一次

    医疗保险 上年度工资总额 8% 每年核定一次

    失业保险 本年度工资总额 2% 每年核定一次

    工伤保险 本年度工资总额 1% 每年核定一次

    生育保险 上年度工资总额 0.8% 每年核定一次

    住房公积金 上年度工资总额 11% 98 年12 月15 日以前参加

    23% 98 年12 月15 日以后参加

    工会经费 本年度工资总额 2%

    职工教育经本年度工资总额 1.5%

    在职工劳动合同到期前，公司解除与职工的劳动关系或鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，

    确认为预计负债，同时计入当期损益。

    18.收入的确认原则

    营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如

    下：

    （1）销售商品收入

    ①商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    ②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

    ③收入的金额能够可靠地计量；

    ④相关的经济利益很可能流入企业；

    ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    （2）提供劳务

    以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完

    成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成

    劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠

    估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工

    作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比

    例）确认。

    （3）让渡资产使用权

    以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用

    权收入的实现。2009 半年度报告

    46

    19.租赁

    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资

    租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。本公司报告期租赁收入全部为经营租赁收入。经营租

    赁的租金在实际收到时计入当期损益。

    20.政府补助

    公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    （1）与收益相关的政府补助核算

    用于补偿公司已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当期损益。

    （2）与资产相关的政府补助核算

    取得时确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；但是以名义金额

    计量的政府补助，在取得时计入当期损益。

    （3）已确认的政府补助需要返还的应分别下列情况处理：

    ①存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

    ②不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

    21.所得税

    所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。

    以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生

    的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的

    应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值，在很可能获得

    足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    22.企业合并

    （1）同一控制下的企业合并

    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同

    一控制下的企业合并。对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。

    合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并

    方的原账面价值计量。合并对价的账面价值，与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调

    整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于

    发生时计入当期损益。

    （2）非同一控制下的企业合并

    非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生2009 半年度报告

    47

    或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方

    在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值

    与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认

    净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨

    认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价

    值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净

    资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

    （3）非同一控制下企业合并中购买日或出售日的确定方法

    购买日或出售日为被转让股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方，并且相关

    的经济利益很可能流入企业为标志。这些条件包括：

    ①股权交易合同已获股东大会或董事会通过，股权转让需经国家有关部门批准的，已经取得

    国家有关部门的批准文件；

    ②购买方与转让方办理必要的财产交接手续；

    ③购买方已支付购买价款的大部分(一般应超过50%)；

    ④转让方已不能再从所持有的股权中获得利益和承担风险。

    23．合并财务报表编制方法

    （1）合并范围的确定原则

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财

    务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单位投

    资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实质控制权的，

    全部纳入合并范围。

    （2）合并财务报表所采用的会计方法

    合并财务报表系根据《企业会计准则第33 号—合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合

    并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股

    权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内

    部之间重大交易及内部往来后编制而成。

    少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数

    股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东收益”项目列示。母公司在报告期内

    因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、

    利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期

    末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至

    处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

    （3）子公司会计政策

    控股子公司执行的会计政策与本公司一致。2009 半年度报告

    48

    五、会计政策、会计估计变更及前期差错更正

    1、会计政策变更

    经公司第三届董事会第三十一次会议审议通过，自2009 年1 月1 日起变更以下两项会

    计政策：1、存货取得和发出的计量；2、利润表列报项目。

    2、会计估计变更

    经公司第三届董事会第三十四次会议审议通过，自2009 年7 月1 日起发生会计估计变更，

    具体如下:

    本公司于报告期末对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行了复核。根据关

    停的时间进度，公司所属各单位固定资产使用寿命的截止时间分别为：热电四厂全厂、热电

    二厂A 站1.2 万千瓦机组及附属设施，及控股子公司石家庄经济技术开发区东方热电有限公

    司3000 千瓦机组及附属设施将于2009 年9 月底前关停；热电一厂、热电三厂、热电二厂A

    站其余机组及附属设施，及控股子公司石家庄经济技术开发区东方热电有限公司其余机组及

    附属设施将于2010 年12 月底前关停。因此，经复核认为：固定资产使用寿命预计数与原先

    估计数有重大差异，应调整固定资产剩余使用寿命，将固定资产剩余使用寿命变更为与关停

    时间一致。根据《企业会计准则第28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，该

    项会计变更属于会计估计变更。会计估计变更日为2009 年7 月1 日，采用未来适用法核算。

    六、 税项

    1.主要税种及税率

    ①增值税：本公司为增值税一般纳税人，增值税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵扣的进

    项税额后的余额，增值税的销项税率热力产品为13%，电力及其他产品销项税率为17%。

    ②营业税：按应税收入的5%或3%计缴

    ③城市维护建设税和教育费附加：城市维护建设税按实际缴纳流转税额的7％计缴；教育费附

    加按实际缴纳流转税额的4％计缴。

    ④印花税：按照税务局核定的标准缴纳。

    ⑤房产税：以房产原值的70%为计税依据，适用税率为1.2%。

    ⑥企业所得税：本公司及控股子公司适用税率均为25%。

    2.税收优惠政策

    根据财税[2009]11 号文规定，对“三北地区”(包括河北)的供热企业，自2009 年至2010 年

    供暖期期间，向居民收取的采暖收入继续免征增值税。上述供热企业的生产用房自2009 年1

    月1 日至2011 年6 月30 日继续免征房产税，生产占地继续免征城镇土地使用税。2009 半年度报告

    49

    七、企业合并及合并财务报表

    截至2009 年6 月30 日，本公司子公司及参股公司概况如下：

    公司名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范本公司持股比例

    围

    本公司投

    资额

    直接

    持股

    间接持

    股

    本公司表

    决权比例

    石家庄东方兴

    业投资有限公

    司

    石家庄市建

    华南大街161

    号

    房地产业投

    资、计算机及

    软件批发零

    售

    15000 万元

    房地产

    业投资、

    计算机

    及软件

    批发零

    售

    13500 万元90％ 　　 90％

    石家庄经济技

    术开发区东方

    热电有限公司

    石家庄经济

    技术开发区

    生产、销售

    电、煤气、蒸

    气

    14666 万元

    生产、销

    售电、煤

    气、蒸气

    13500.03 万

    元

    82％

    　　

    82％

    石家庄东方兴业投资有限公司(以下简称“东方兴业”)由本公司与上海宽博实业有限公

    司共同出资组建，于2003 年2 月26 日注册成立，注册资本15000 万元，其中本公司出资13500

    万元，占注册资本的90%，上海宽博实业有限公司出资1500 万元，占注册资本的10%。东方

    兴业主营房地产业投资、计算机及软件批发零售。

    石家庄经济技术开发区东方热电有限公司(以下简称"开发区热电公司")是本公司于2005

    年12 月收购的子公司，原注册资本8800 万元，所占股权比例为70%。2006 年8 月对其进行

    增资扩股，增资后开发区热电公司注册资本为14666 万元，所占股权比例为82%。

    八、 财务报表主要项目注释

    1.货币资金

    项目2009.6.30 2008.12.31

    现金 8,939.76 7,346.50

    银行存款128,541,580.28 65,620,755.28

    其他货币资金 -- --

    合计128,550,520.04 65,628,101.78

    截至2009 年6 月30 日本公司在中电投财务有限公司存款余额为13,918,881.95 元。

    2.应收票据

    种 类 2009.6.30 2008.12.31

    银行承兑汇票 8,901,842.04 3,051,000.00

    合 计 8,901,842.04 3,051,000.00

    公司期末较年初增加191.77%，主要是电热费结算收取票据增加所致。2009 半年度报告

    50

    3.应收账款

    （1）合并报表

    A. 按风险分类

    2009.6.30 2008.12.31

    类别

    金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备

    单项金额

    重大的应

    收账款

    127,521,875.70 73.23 4,118,917.66 105,229,711.40 55.91 1,449,326.67

    单项金额

    不重大但

    按信用风

    险特征组

    合后该组

    合的风险

    较大的应

    收账款

    　　　　 　　　　　　　　

    其他不重

    大应收账

    款

    46,617,948.25 26.77 3,936,071.20 82,980,682.37 44.09 3,972,722.59

    合计 174,139,823.95 100.00 8,054,988.86 188,210,393.77 100.00 5,422,049.26

    注：单项金额重大的应收账款按期末归属于母公司股东净资产余额的2%确定。包括：河北省

    电力公司和石家庄供电公司电费（1 年以内）、华北制药集团倍达有限公司热费（1 年以内）、

    湾里庙热源厂热费（1-3 年），谈固新村热费（1-4 年），坏账准备分别按坏账准备政策提取。

    B. 按账龄分类

    2009.6.30 2008.12.31

    账 龄

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    1 年以

    内

    137,814,195.35 79.14 1,378,141.95 155,036,113.98 82.36 1,550,361.14

    1-2 年 8,179,603.87 4.70 408,980.19 22,527,833.13 11.97 1,126,391.66

    2-3 年 18,476,845.56 10.61 1,478,147.63 5,754,751.75 3.06 460,380.13

    3-4 年 5,001,082.88 2.87 1,500,324.87 2,950,344.87 1.57 885,103.46

    4-5 年 2,757,404.10 1.58 1,378,702.03 1,083,074.31 0.58 541,537.14

    5 年以

    上

    1,910,692.19 1.10 1,910,692.19 858,275.73 0.46 858,275.73

    合计 174,139,823.95 100.00 8,054,988.86 188,210,393.77 100.00 5,422,049.262009 半年度报告

    51

    C. 坏账准备

    2008.12.31 本期增加 本期减少

    转回 转销

    2009.6.30

    5,422,049.26 2,632,939.6 -- -- 8,054,988.86

    D. 无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    E. 欠款金额前五名的情况

    单位名称 金额 占应收账款比例款项内容 欠款年限

    石家庄供电公司 60,886,230.06 34.96% 电费 1 年以内

    河北省电力公司 19,886,236.32 11.42% 电费 1 年以内

    湾里庙热源厂 35,812,306.92 20.57% 热费 1－3 年

    华北制药集团倍达有限公司 5,935,629.67 3.41% 热费 1 年以内

    谈固新村 5,001,472.73 2.87% 热费 1－4 年

    合 计 127,521,875.70 73.23%

    其中湾里庙热源厂为石家庄东方热电集团有限公司（本公司控股股东）全资子公司。

    （2）母公司

    A. 按风险分类

    2009.6.30 2008.12.31

    类别

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    单项金额重大的应

    收账款

    108,817,403.87 74.51 3,931,872.94 97,173,533.85 60.63 1,368,764.89

    单项金额不重大但

    按信用风险特征组

    合后该组合的风险

    较大的应收账款

    -- -- -- -- -- --

    其他不重大应收账

    款

    37,226,918.06 25.49 3,827,944.45 63,107,811.16 39.37 3,758,209.27

    合计 146,044,321.93 100.00 7,759,817.39 160,281,345.01 100.00 5,126,974.16

    注：单项金额重大的应收账款按期末归属于母公司股东净资产余额的2%确定。包括：河北省

    电力公司和石家庄供电公司电费（1 年以内）、湾里庙热源厂热费（1-2 年），谈固新村热费（1-4

    年），坏账准备分别按坏账准备政策提取。

    B. 按账龄分类2009 半年度报告

    52

    账 龄 2009.6.30 2008.12.31

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    1 年以内 109,740,093.76 75.14 1,097,400.93 127,147,814.81 79.32 1,271,478.15

    1-2 年 8,172,371.79 5.60 408,618.59 22,527,724.98 14.06 1,126,386.25

    2-3 年 18,476,737.41 12.65 1,478,138.98 5,728,170.51 3.57 458,253.63

    3-4 年 5,001,082.88 3.42 1,500,324.87 2,950,344.87 1.84 885,103.46

    4-5 年 2,757,404.10 1.89 1,378,702.03 1,083,074.31 0.68 541,537.14

    5 年以上 1,896,631.99 1.30 1,896,631.99 844,215.53 0.53 844,215.53

    合计 146,044,321.93 100.00 7,759,817.39 160,281,345.01 100.00 5,126,974.16

    C. 坏账准备

    2008.12.31 本期增加 本期减少

    转回 转销

    2009.6.30

    5,126,974.16 2,632,843.23 -- -- 7,759,817.39

    D. 无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    4.预付款项

    （1）账龄分析及百分比

    2009.6.30 2008.12.31

    账 龄

    金额 比例% 金额 比例%

    一年以内 30,286,904.99 58.82 76,829,256.68 97.35

    一至二年 19,148,500.76 37.18 214,206.28 0.27

    二至三年 13,350.00 0.03 -- 0.00

    三年以上 2,045,331.95 3.97 1,874,641.17 2.38

    合 计 51,494,087.70 100.00 78,918,104.13 100.00

    （2）本账户无预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。

    （3）一年以上的预付账款共计21,207,182.71 元，系预付工程和材料款，这主要是由于发

    票未收到而无法冲减预付账款所致。

    （4）期末金额较期初下降较大的原因系因报告期末冬季采暖期结束，预付煤款减少所致。

    5.其他应收款

    （1）合并

    A. 按风险分类

    类别 2009.6.30 2008.12.312009 半年度报告

    53

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    单项金

    额重大

    的应收

    账款

    64,000,000.00 73.50 640,000.00 　　 　　 　　

    单项金

    额不重

    大但按

    信用风

    险特征

    组合后

    该组合

    的风险

    较大的

    应收账

    款

    　　 　　 　　 　　 　　 　　

    其他不

    重大应

    收账款

    23,070,897.49 26.50 16,813,574.36 30,806,522.66 100.00 18,841,309.61

    合计 87,070,897.49 100.00 17,453,574.36 30,806,522.66 100.00 18,841,309.61

    注：单项金额重大的应收账款按期末归属于母公司股东净资产余额的2%确定。期末余额为应

    收石家庄良村热电有限公司款项。其形成原因详见附注十三-1。

    B. 按账龄分类

    账 龄 2009.6.30 2008.12.31

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    1 年以内 69,697,765.64 80.05 696,976.40 5,770,256.02 18.73 57,702.56

    1-2 年 283,866.61 0.33 14,193.33 377,609.16 1.23 18,880.46

    2-3 年 220,255.55 0.25 17,620.44 216,296.40 0.70 17,303.71

    3-4 年 77,465.00 0.09 23,239.50 215,400.00 0.70 64,620.00

    4-5 年 180,000.00 0.21 90,000.00 11,088,316.40 35.99 5,544,158.20

    5 年以上 16,611,544.69 19.08 16,611,544.69 13,138,644.68 42.65 13,138,644.68

    合计 87,070,897.49 100.00 17,453,574.36 30,806,522.66 100.00 18,841,309.61

    说明：期末余额1 年以内增加较大是由于应收石家庄良村热电有限公司款项所致。

    C. 坏账准备

    2008.12.31 本期增加 本期减少

    转回 转销

    2009.6.302009 半年度报告

    54

    18,841,309.61 5,127,609.68 6,515,344.93 -- 17,453,574.36

    D. 无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    E. 欠款金额前五名的情况

    单位名称 金额 占应收账款比例款项内容 欠款年限

    石家庄良村热电有限公司 64,000,000.00 73.50% 往来款 1 年以内

    河北省国内经济贸易有限公司燃

    料分公司

    7,076,016.40 8.13% 预付煤款 5 年以上

    山西国阳新能股份有限公司 5,000,000.00 5.74% 保证金 1 年以内

    青岛捷能汽轮机股份有限公司 3,575,000.00 4.11% 预付设备款5 年以上

    四川东风电机有限公司 1,457,500.00 1.67% 预付设备款5 年以上

    合 计 81,108,516.40 93.15%

    （2）母公司

    A. 按风险分类

    类别 2009.6.30 2008.12.31

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    单项金额重大的

    应收账款

    64,000,000.

    00

    73.50 640,000.00 　　 　　 　　

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的应

    收账款

    　　 　　 　　 　　 　　 　　

    其他不重大应收

    账款

    38,738,606.1

    1

    26.50 15,888,087.68

    39,984,216.3

    5

    100.00 11,404,727.30

    合计

    102,738,606.

    11

    100.00%

    16,528,087.

    68

    39,984,216.3

    5

    100.00 11,404,727.30

    注：单项金额重大的其他应收款按期末归属于母公司股东净资产余额的2%确定。期末余额主

    要为应收石家庄良村热电有限公司款项。

    B. 按账龄分类

    账 龄 2009.6.30 2008.12.31

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    1 年以内 86,651,235.64 84.34 866,511.10 22,648,256.02 56.65 226,482.56

    1-2 年 181,866.61 0.17 9,093.33 377,609.16 0.94 18,880.462009 半年度报告

    55

    2-3 年 118,255.55 0.12 9,460.44 113,096.40 0.28 9,047.71

    3-4 年 77,465.00 0.08 23,239.50 215,400.00 0.54 64,620.00

    4-5 年 180,000.00 0.18 90,000.00 11,088,316.40 27.73 5,544,158.20

    5 年以上 15,529,783.31 15.11 15,529,783.31 5,541,538.37 13.86 5,541,538.37

    合计 102,738,606.11 100.00% 16,528,087.68 39,984,216.35 100.00 11,404,727.30

    C. 坏账准备

    2008.12.31 本期增加 本期减少

    转回 转销

    2009.6.30

    11,404,727.30 5,123,360.38 -- -- 16,528,087.68

    D. 无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    6. 存货

    （1）存货分项目列示

    项 目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.6.30

    原材料 104,620,404.64 610,691,615.92 696,669,495.09 18,642,525.47

    合 计 104,620,404.64 610,691,615.92 696,669,495.09 18,642,525.47

    期末存货减少较多是由于采暖期结束，库存原煤下降所致。

    （2）存货跌价准备

    公司存货不存在跌价准备，期末余额为零。

    7.其他流动资产

    项 目 2009.6.30 2008.12.31

    待抵扣进项税 - 16,218.45

    合 计 - 16,218.45

    8.长期股权投资

    （1） 合并报表

    项 目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.6.30

    对合营企业投资 -- -- -- --

    对联营企业投资 -- 49,000,000.00 -- 49,000,000.00

    对其他企业投资 7,000,000.00 -- -- 7,000,000.00

    减：长期投资减值准备 4,330,343.75 -- -- 4,330,343.75

    长期股权投资净值 2,669,656.25 49,000,000.00 -- 51, 669,656.25

    A. 企业投资明细：2009 半年度报告

    56

    被投资单位名

    称

    注册地 业务性质

    本公司

    持股比

    例

    本公司在被

    投资单位表

    决权比例

    期末净资产总额

    本期营业

    收入总额

    本期净利润

    盂县东方振兴

    煤业有限公司

    山西省盂县南

    娄镇涧沟村

    煤炭生产、销售运

    输

    19.60% 19.60% 11,653,528.79 - -

    邢台东方热电

    能源环保有限

    公司

    河北省临城县

    临城镇

    生产销售脱硫剂、

    墙体材料、粉煤灰

    综合利用材料，煤

    炭销售运输

    18.18% 18.18% 2,120,817.45 - -

    石家庄良村热

    电有限公司

    石家庄市藁城

    市经济技术开

    发区

    火力发电项目的

    开发与建设；电

    力、热力生产和销

    售

    49% 49% 100,000,000.00 -- --

    石家庄良村热电有限公司由本公司与中国电力投资集团公司共同出资设立，于2009 年6 月

    24 日注册成立，注册资本10000 万元，其中本公司出资4900 万元，占注册资本的49%，中国

    电力投资集团公司出资5100 万元，占注册资本的51%。良村热电主营火力发电项目的开发与

    建设；电力、热力生产和销售。

    B.按成本法核算的长期股权投资－对其他企业投资明细：

    被投资单位名称 初始金额 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.6.30

    盂县东方振兴

    煤业有限公司

    6,000,000.00 6,000,000.00 -- -- 6,000,000.00

    邢台东方热电能源

    环保有限公司

    1,000,000.00 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00

    合 计 7,000,000.00 7,000,000.00 -- -- 7,000,000.00

    C.按权益法核算的长期股权投资－对联营企业投资明细：

    被投资单位名称 初始金额 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.6.30

    石家庄良村热电有限

    公司

    -- -- 49,000,000.00 -- 49,000,000.00

    合 计 -- -- 49,000,000.00 -- 49,000,000.00

    D. 长期股权投资减值准备

    被投资单位名称 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.6.30

    盂县东方振兴煤业有限公司 3,715,908.36 -- -- 3,715,908.36

    邢台东方热电能源环保有限公司 614,435.39 -- -- 614,435.39

    合计 4,330,343.75 -- -- 4,330,343.75

    （2）母公司报表2009 半年度报告

    57

    项 目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.6.30

    对子公司投资 271,841,423.68 -- -- 271,841,423.68

    对合营企业投资 -- -- -- --

    对联营企业投资 -- 49,000,000.00 -- 49,000,000.00

    对其他企业投资 7,000,000.00 -- -- 7,000,000.00

    减：长期投资减值准备 4,330,343.75 -- -- 4,330,343.75

    长期股权投资净值 274,511,079.93 49,000,000.00 -- 323,511,079.93

    A.对子公司投资明细

    被投资单位名称 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润

    石家庄东方兴业投资有限公

    司

    151,468,035.65 -- -7,874.87

    石家庄经济技术开发区东方

    热电有限公司

    -133,117,143.47 100,956,650.03 -226,155,351.71

    合 计 18,350,892.18 100,956,650.03 -226,163,226.58

    B.按成本法核算的长期股权投资－对其他企业投资明细：

    被投资单位名称初始金额2008.12.31 本期增加本期减少2009.6.30

    石家庄东方兴业投资

    有限公司

    136,841,123.68 136,841,123.68

    -- --

    136,841,123.68

    石家庄经济技术开发

    区东方热电有限公司

    135,000,300.00 135,000,300.00

    -- --

    135,000,300.00

    盂县东方振兴煤业有

    限公司

    6,000,000.00 6,000,000.00 -- -- 6,000,000.00

    邢台东方热电能源环

    保有限公司

    1,000,000.00 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00

    合 计 278,841,423.68 278,841,423.68

    -- --

    278,841,423.68

    C.按权益法核算的长期股权投资－对联营企业投资明细：

    被投资单位名称初始金额2008.12.31 本期增加本期减少2009.6.30

    石家庄良村热电有限公司 49,000,000.00 --

    49,000,000.00 --

    49,000,000.00

    合 计 49,000,000.00 --

    49,000,000.00 --

    49,000,000.00

    D. 长期股权投资减值准备

    被投资单位名称 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.6.30

    盂县东方振兴煤业有限公司 3,715,908.36 -- -- 3,715,908.36

    邢台东方热电能源环保有限公司 614,435.39 -- -- 614,435.39

    合 计 4,330,343.75 -- -- 4,330,343.752009 半年度报告

    58

    9.投资性房地产

    本期增加 本期减少

    项 目 2008.12.31

    购置

    自用房地产或存货

    转换为投资性房地产

    处置

    投资性房地产转

    换为自用房地产

    2009.6.30

    一、原价合计 4,478,110.0

    0

    - - - - 4,478,110.00

    1．房屋、建筑物 4,478,110.0

    0

    -- - - 4,478,110.00

    2．土地使用权 -- - - -

    二、累计折旧或累计摊销合计 1,513,601.1

    8

    - 53,737.32 - - 1,567,338.50

    1．房屋、建筑物 1,513,601.1

    8

    53,737.32 - - 1,567,338.50

    2．土地使用权 - - - - - -

    三、投资性房地产减值准备累计

    金额合计

    - - - - - -

    1．房屋、建筑物 - - - - - -

    2．土地使用权 - - - - - -

    四、投资性房地产账面价值合计 2,964,508.8

    2

    - -53,737.32 - - 2,910,771.50

    1．房屋、建筑物 2,964,508.8

    2

    - -53,737.32 - - 2,910,771.50

    2．土地使用权 -- -- -- -- -- --

    10. 固定资产及累计折旧

    （1）固定资产原价

    类 别 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.6.30

    房屋建筑物 1,458,886,981.71 329,291.25 - 1,459,216,272.96

    专用设备 347,607,620.44 - - 347,607,620.44

    通用设备 1,287,394,946.55 303,020.28 245,878.74 1,287,452,088.09

    运输工具 14,905,791.23 - 729,911.09 14,175,880.14

    股权投资借差余额 26,724,414.46 - - 26,724,414.46

    合 计 3,135,519,754.39 632,311.53 975,789.83 3,135,176,276.09

    说明：A、固定资产抵押情况详见附注八－16（3）。2009 半年度报告

    59

    B、股权投资借方差额26,724,414.46 元，是本公司收购石家庄经济技术开发区东方热

    电有限公司股权时该公司可辨认资产、负债公允价值与其账面价值的差额，按该公司主要

    资产剩余折旧年限15 年计提折旧，本报告期计提折旧890,813.82 元。

    （2）累计折旧

    类 别 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.6.30

    房屋建筑物 435,791,795.80 30,208,765.89 - 466,000,561.69

    专用设备 146,105,577.98 8,446,623.25 - 154,552,201.23

    通用设备 478,038,021.52 34,719,535.02 118,523.11 512,639,033.43

    运输工具 8,530,849.71 849,271.96 423,547.40 8,956,574.27

    股权投资借差余额 5,274,850.96 890,813.82 - 6,165,664.78

    合 计 1,073,741,095.97 75,115,009.94 542,070.51 1,148,314,035.40

    （3）固定资产减值准备

    类 别 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.6.30

    房屋建筑物 -- 616,009,154.93 -- 616,009,154.93

    专用设备 -- 92,928,307.59 -- 92,928,307.59

    通用设备 -- 362,114,908.21 -- 362,114,908.21

    合 计 -- 1,071,052,370.73 -- 1,071,052,370.73

    说明：

    ①根据国家发展和改革委员会发改能源[2009]469 号文件“国家发展改革委员会关于河北石

    家庄良村热电“上大压小”工程核准的批复”及石家庄应对气候变化及节能减排领导小组办公室

    石节减办[2009]3 号文件“石家庄市节能减排工作领导小组办公室关于下达2009 年淘汰落后产能

    计划的通知”，结合裕华热电、西郊热电、良村热电工程建设进度，本公司所属热电一厂、热电二

    厂A 站、热电三厂、热电四厂、石家庄经济技术开发区东方热电有限公司发电机组及附属设施将

    于近期陆续关停。

    根据《企业会计准则第8 号-资产减值》的规定，“资产已经或者将被闲置、终止使用或者计

    划提前处置，表明资产可能发生了减值”。

    结合以上两个方面的因素，本公司认为在可预计的未来，公司所属热电一厂、热电二厂A 站、

    热电三厂、热电四厂及控股子公司石家庄经济技术开发区东方热电有限公司将陆续关停，减值迹

    象非常明显，应该计提资产减值准备。

    ②由于上述资产减值迹象的发生，公司聘请了北京建和信资产评估有限责任公司对本公司所

    属电厂机组及附属设施拟提取减值准备的固定资产及相关在建工程进行了评估，并出具了建评报2009 半年度报告

    60

    字（2009）第28 号《石家庄东方热电股份有限公司部分资产减值测试项目资产评估咨询报告书》

    及建评报字（2009）第29 号《石家庄经济技术开发区部分资产减值测试项目资产评估咨询报告书》。

    根据资产评估咨询报告书确定的可收回金额及资产减值准备相关规定，本公司及本公司控股子公

    司所属电厂机组及附属设施应计提减值准备合计1,094,752,118.85 元，其中：固定资产减值准备

    1,071,052,370.73 元，在建工程减值准备23,699,748.12 元。该评估结果已经中瑞岳华会计师事务所有

    限公司审核确认，并出具了中瑞岳华专审字[2009]第2218 号《石家庄东方热电股份有限公司关于固

    定资产减值准备计提情况的专项报告》和中瑞岳华专审字[2009]第2219 号《关于石家庄经济技术开

    发区东方热电有限公司固定资产减值准备计提情况的专项审核报告》。

    （4）固定资产账面价值

    类 别 2008.12.31 2009.6.30

    房屋建筑物 1,023,095,185.91 377,206,556.34

    专用设备 201,502,042.46 100,127,111.62

    通用设备 809,356,925.03 412,698,146.45

    运输工具 6,374,941.52 5,219,305.87

    股权投资借差余额 21,449,563.50 20,558,749.68

    合 计 2,061,778,658.42 915,809,869.96

    11. 在建工程

    （1）在建工程明细表

    工程名称

    预算数

    2008.12.31 本期增加

    本期转入固定资

    产

    其他转出 2009.6.30

    投入

    占占

    预算

    进度

    ％

    资金

    来源

    良村热电扩建工

    程

    28 亿元 20,535,229.42 -- -- 20,535,229.42 -- -- 其他

    良村烟厂专线供

    热管网工程

    2000 万

    元

    13,660,144.38 2,264,762.85 -- --

    15,924,907.23

    66 其他

    一厂循环水工程 700 万元 4,234,517.57 -- -- -- 4,234,517.57 95 其他

    三厂和平路管网

    改造工程

    400 万元 2,656,559.67 -- -- -- 2,656,559.67 66 其他

    良村1#电除尘

    改造

    325 万元 2,113,599.00 -- -- -- 2,113,599.00 65 其他

    二厂大二期外管

    网工程

    2588 万

    元

    3,600.00 6,381,997.50 -- -- 6,385,597.50 25 其他

    良村海南路供热

    管网工程

    -- 784,326.71 -- -- 784,326.71 -- 其他2009 半年度报告

    61

    其他工程 542,732.50 47,600.00 -- -- 590,332.50 -- 其他

    合 计 43,746,382.54 9,478,687.06 -- 20,535,229.42 32,689,840.18

    （2）本期在建工程没有利息资本化发生。

    （3）其他转出系本公司将良村热电筹建期间发生的工程成本转入良村热电。

    （4）在建工程减值情况：

    类 别 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.6.30

    一厂循环水工程 - 846,903.51 - 846,903.51

    二厂大二期扩建工程外管网 1,369,852.00 1,369,852.00

    三厂和平路管网改造工程 2,656,559.67 2,656,559.67

    三厂槐北路管网工程 3,600.00 3,600.00

    良村烟厂专线供热管网工程 15,924,907.23 15,924,907.23

    良村1#电除尘改造 2,113,599.00 2,113,599.00

    良村海南路供热管网工程 784,326.71 784,326.71

    合 计 - 23,699,748.12 - 23,699,748.12

    说明：根据在建工程期末状况，本报告期需计提减值准备23,699,748.12 元，具体情况见附注

    八-10-（3）说明。

    12. 无形资产

    类 别 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销额累计摊销 期末余额 取得

    方式

    剩余年限

    土地使用权

    317,331,245.

    05

    292,199,709.

    67

    -33,376,000

    .00

    2,974,123.6

    8

    28,105,659.

    06

    255,849,585.9

    9

    购入 33－47

    MIS 软件 2,929,742.04 1,691,674.75 - 101,761.86

    1,339,829.1

    5

    1,589,912.89 购入 3.5-8

    财务软件 727,060.00 585,818.80 2,000.00 81,581.36 222,822.56 506,237.44 购入 5－9

    煤炭输送监测

    软件

    135,700.00 95,084.28 - 7,110.00 47,725.72 87,974.28 购入 6－6.5

    合 计

    321,123,747.

    09

    294,572,287.

    50

    -33,374,000

    .00

    3,164,576.9

    0

    29,716,036.

    49

    258,033,710.6

    0

    说明：期末较期初余额下降较大是由于良村热电筹建处预付土地款33,376,000.00 元已交由

    石家庄良村热电有限公司承接。

    期末无形资产没有需计提减值准备的情况发生。

    13. 长期待摊费用2009 半年度报告

    62

    项 目 原始发生额 2008.12.31 本期增加本期转出本期摊销 累计摊销 2009.6.30 剩余摊销期限

    待核销基建

    支出

    13,884,827.79 466,922.89 -- -- 214,166.64 13,632,071.54 252,756.25 0.5

    合 计 13,884,827.79 466,922.89 -- -- 214,166.64 13,632,071.54 252,756.25 0.5

    14. 递延所得税资产

    科 目 2009.6.30 2008.12.31

    递延所得税资产 可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异

    坏账准备 6,064,844.64 24,259,378.54 6,064,844.64 24,259,378.54

    长期股权投资减

    值准备

    1,082,585.94 4,330,343.75 1,082,585.94 4,330,343.75

    合 计 7,147,430.58 28,589,722.29 7,147,430.58 28,589,722.29

    15.资产减值准备

    本期减少额

    项 目 2008.12.31 本期计提额

    转回 转销

    2009.6.30

    应收账款减值准备 5,422,049.26 2,632,939.60 -- -- 8,054,988.86

    其他应收款减值准

    备

    18,841,309.61 5,127,609.68 6,515,344.93 -- 17,453,574.36

    固定资产减值准备 -- 1,071,052,370.73 -- -- 1,071,052,370.73

    在建工程减值准备 -- 23,699,748.12 -- -- 23,699,748.12

    长期股权投资减值

    准备

    4,330,343.75 -- -- -- 4,330,343.75

    合 计 28,593,702.62 1,102,512,668.13 6,515,344.93 -- 1,124,591,025.82

    16.短期借款

    借款类别 2009.6.30 2008.12.31

    信用借款 80,000,000.00 100,000,000.00

    抵押借款 228,500,000.00 138,500,000.00

    保证借款 334,900,000.00 314,900,000.00

    质押借款 113,000,000.00 34,000,000.00

    合 计 756,400,000.00 587,400,000.00

    （1）本公司期末已到期未偿还的短期借款见十－2。

    （2）石家庄东方热电集团有限公司为本公司提供借款担保23,640 万元,石家庄高新技术产业

    开发区热电煤气公司为本公司提供借款担保5,000.00 万元，本公司合计接受借款担保2009 半年度报告

    63

    28,640.00 万元。

    本公司为石家庄经济技术开发区东方热电有限公司（本公司子公司）提供借款担保4,850 万

    元。

    合计保证借款为33,490.00 万元。

    （3）本公司抵押借款为19,250.00 万元，抵押借款的抵押物为本公司机器设备、土地使用权

    以及房屋建筑，其中抵押设备的评估价值60,737.42 万元，房屋建筑的评估价值为3,821.40

    万元，土地使用权评估价值为10,392.00 万元。

    开发区热电公司抵押借款为3,600.00 万元，抵押物为该公司的土地和房屋建筑物，其中土地

    评估价值为3,559.89 万元，房屋建筑物的评估价值为3,624.28.万元。

    合计抵押借款为22,850.00 万元。

    （4）质押借款系向中电投财务有限公司的借款。

    17. 应付票据

    种 类 2009.6.30 2008.12.31

    银行承兑汇票 -- 90,000,000.00

    商业承兑汇票 73,989,652.83 65,242,852.83

    合 计 73,989,652.83 155,242,852.83

    说明：商业承兑汇票系向中电燃料公司采购原煤尚未支付的购煤款。截至报告期末，商业承

    兑汇票已到期，公司已支付票据利息，本金尚未支付。对该项债务已办理电热费收费权质押

    手续。

    无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的单位票据。

    18.应付账款

    （1）账龄分析及百分比

    账 龄 2009.6.30 2008.12.31

    金额 比例% 金额 比例%

    一年以内 71,666,027.52 79.05 83,277,620.89 88.28

    一至二年 12,261,533.58 13.53 5,153,641.47 5.46

    二至三年 1,855,305.42 2.05 2,222,155.66 2.36

    三年以上 4,871,939.79 5.37 3,680,897.06 3.90

    合 计 90,654,806.31 100.00 94,334,315.08 100.002009 半年度报告

    64

    （2）无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项情况

    （3）期末余额减少较多系原材料采购减少所致。

    （4）欠本公司关联方款项情况详见附注九－3。

    19.预收款项

    （1）账龄分析及百分比

    账 龄 2009.6.30 2008.12.31

    金额 比例% 金额 比例%

    一年以内 4,517,225.05 95.17 129,908,510.18 99.79

    一至二年 29,346.84 0.62 224,664.34 0.17

    二至三年 144,766.50 3.05 31,663.19 0.02

    三年以上 55,249.15 1.16 24,033.96 0.02

    合 计 4,746,587.54 100.00 130,188,871.67 100.00

    （2）无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项情况。

    （3）期末余额减少较多主要系采暖期已结束，年初预收款余额于报告期末已全部结转收入所

    致。

    20.应付职工薪酬

    项 目 2008.12.31 本期增加 本期支付 2009.6.30

    工资、奖金、津贴和补贴 8,861,951.19 40,266,406.36 46,715,098.95 2,413,258.60

    职工福利费 -- 1,566,147.30 1,566,147.30 -

    社会保险费 381,694.00 17,366,538.18 17,679,740.34 68,491.84

    其中： --

    1．医疗保险费 -124,139.13 3,130,162.97 3,150,021.87 -143,998.03

    2．基本养老保险费 292,345.98 12,254,399.37 12,348,541.35 198,204.00

    3．年金缴费 --

    4．失业保险费 223,863.74 1,351,002.50 1,549,085.71 25,780.53

    5．工伤保险费 -- 417,456.14 417,456.14 -

    6．生育保险费 -10,376.59

    213,517.20

    214,635.27

    -11,494.66

    住房公积金 70,351.03

    6,567,462.78

    6,486,486.25

    151,327.56

    工会经费 443,917.80 780,074.10 455,125.042009 半年度报告

    65

    791,281.34

    职工教育经费 4,125,934.02

    779,074.61

    306,210.66

    4,598,797.97

    非货币性福利 -- 167,320.00

    167,320.00

    --

    因解除劳动关系给予的补

    偿

    -- -- -- --

    其他 -- -- -- --

    其中：以现金结算的股份

    支付

    -- -- -- --

    合计 13,883,848.04 67,504,230.57 73,701,077.60 7,687,001.01

    说明：期末较期初余额下降较大是由于发放了部分欠发工资所致。

    21.应交税费

    税 种 2009.6.30 2008.12.31

    增值税 22,860,049.50 24,412,192.17

    营业税 30,898.60 27,167.10

    城建税 216,212.18 328,335.95

    所得税 -14,034,097.34 -14,034,097.34

    房产税 26,906.40 4,713.60

    个人所得税 -329,318.52 56,522.44

    土地使用税 -472,122.22 -

    教育费附加 122,269.81 187,620.52

    其他税种 10,872.47 44,384.17

    合 计 8,431,670.88 11,026,838.61

    22．应付利息

    项目 2009.6.30 2008.12.31

    银行借款利息 58,429,314.80 19,862,213.21

    应付票据利息 -- 157,280.95

    合计 58,429,314.80 20,019,494.16

    期末余额增加较多系由于公司在报告期内虽计提了借款利息但无力支付所致。

    23. 其他应付款2009 半年度报告

    66

    （1）账龄分析及百分比

    账 龄 2009.6.30 2008.12.31

    金额 比例% 金额 比例%

    一年以内 7,447,769.43 39.12 15,495,535.39 56.68

    一至二年 6,766,811.28 35.54 8,735,097.22 31.96

    二至三年 3,305,539.42 17.36 2,090,316.52 7.65

    三年以上 1,519,522.51 7.98 1,012,761.61 3.71

    合 计 19,039,642.64 100.00 27,333,710.74 100.00

    （2）无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    24.一年内到期的非流动负债

    一年内到期的长期借款

    借款类别 贷款单位2009.6.30 2008.12.31

    信用借款 建行建华南大街支行60,000,000.00 50,000,000.00

    信用借款 工行建华南大街支行40,000,000.00 --

    保证借款 建行建华南大街支行55,000,000.00 55,000,000.00

    保证借款 商行新华路支行 30,000,000.00 --

    合 计 185,000,000.00 105,000,000.00

    （1）热电集团公司为本公司担保借款55,000,000.00 元；本公司为控股子公司石家庄经济技

    术开发区东方热电有限公司担保30,000,000.00 元。

    （2）本公司期末已到期未偿还借款见十－2。

    25.长期借款

    借款类别 2009.6.30 2008.12.31

    信用借款 219,000,000.00 269,000,000.00

    保证借款 -- 30,000,000.00

    合 计 219,000,000.00 299,000,000.00

    26.长期应付款

    项 目 2009.6.30 2008.12.31

    石家庄市发改委 75,350,168.20 88,284,308.20

    石家庄市财政局 520,000.00 500,000.00

    石家庄市机电一体化办公室 150,000.00 150,000.002009 半年度报告

    67

    省环保局 700,000.00 700,000.00

    应付工程款 163,695,586.34 162,753,969.33

    合 计 240,415,754.54 252,388,277.53

    说明：（1）应付石家庄市发改委款项系公司上市前，为支持地方热电联产事业的发展，石家

    庄市发改委借给本公司的电集资。

    （2）应付工程款是本公司工程完工投产后，工程项目暂估结转固定资产时尚未决算完毕部分。

    27.其他非流动负债

    项 目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.6.30

    入网费 329,574,819.76 257,213,68.98 23,854,483.45 331,441,705.29

    与资产相关的政府补助 3,200,000.00 1,000,000.00 32,083.31 4,167,916.69

    合 计 332,774,819.76 26,721,368.98 23,886,566.76 335,609,621.98

    （1）根据财政部财会[2003]16 号文《关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定》的规

    定，提供公共服务的企业，按照国家有关部门规定的收费标准收取的入网费按合理的期限平

    均摊销，分期确认为收入。本公司对于收取的入网费在收到的次月按10 年期限平均摊销。

    （2）与资产相关的政府补助

    项 目 2009年1-6月2008年1-6月备注

    锅炉除尘器改造专项资金 800,000.00 -- 市环保局

    节水项目补助资金 200,000.00 -- 市水利局

    小 计 1000,000.00 --

    28.股本

    2008.12.31 本 期 增 减 2009.6.30

    股份类别

    股数 比例%

    发行新

    股

    送股

    公积金

    转股

    其他 小计 股数 比例%

    一、有限售条件股份

    1. 国家持股 102,775,412 34.32 -- -- -- -- -- 102,775,412 34.32

    2. 国有法人持股 -- -- -- -- -- -- -- -- --

    3. 其他内资持股 -- -- -- -- -- -- -- -- --

    其中：境内非国有法

    人持股

    -- -- -- -- -- -- -- -- --

    境内自然人持股 -- -- -- -- -- -- -- -- --

    4．境外持股 -- -- -- -- -- -- -- -- --

    其中：境外法人持股 -- -- -- -- -- -- -- -- --

    境外自然人持股 -- -- -- -- -- -- -- -- --2009 半年度报告

    68

    有限售条件股份合计 102,775,412 34.32 -- -- -- -- -- 102,775,412 34.32

    二、无限售条件股份 - -- -- -- -- -- -

    1. 人民币普通股 196,709,588 65.68 -- -- -- -- -- 196,709,588 65.68

    2. 境内上市的外资

    股

    -- -- -- -- -- -- -- -- --

    3. 境外上市的外资

    股

    -- -- -- -- -- -- -- -- --

    4. 其他 -- -- -- -- -- -- -- -- --

    无限售条件股份合计 196,709,588 65.68 -- -- -- -- -- 196,709,588 65.68

    股份总数 299,485,000 100.00 -- -- -- -- -- 299,485,000 100.00

    29.资本公积

    项 目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.6.30

    股本溢价 555,364,029.12 -- -- 555,364,029.12

    其他资本公积 25,496,723.62 -- -- 25,496,723.62

    合 计 580,860,752.74 -- -- 580,860,752.74

    30. 盈余公积

    项 目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.6.30

    法定盈余公积 74,028,978.66 -- -- 74,028,978.66

    合 计 74,028,978.66 -- -- 74,028,978.66

    31.未分配利润

    项目 2009 年1-6 月 2008 年度

    上年年末未分配利润 -154,528,994.79 168,408,084.44

    会计政策变更、前期差错更正的影响 -- --

    追溯调整、重述后年初余额 -- 168,408,084.44

    盈余公积补亏 -- --

    净利润 -1,112,467,987.02 -322,937,079.23

    减：提取法定盈余公积 -- --

    提取任意盈余公积 -- --

    应付现金股利 -- --

    转作股本的股利 -- --

    年末未分配利润 -1,266,996,981.81 -154,528,994.79

    其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司

    的金额

    -- --

    32.少数股东权益2009 半年度报告

    69

    公司名称 2009.6.30 2008.12.31

    石家庄东方兴业投资有限公司 15,146,803.56 15,147,591.05

    石家庄经济技术开发区东方热电有限公司 -23,961,085.82 16,746,877.48

    合 计 -8,814,282.26 31,894,468.53

    33.营业收入及成本

    （1）合并

    A.营业收入列示如下：

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    主营业务收入 605,256,793.04 492,251,862.34

    其他业务收入 3,569,186.59 2,584,395.14

    合 计 608,825,979.63 494,836,257.48

    B.主营业务收入及成本列示如下：

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    项 目

    收入 成本 收入 成本

    热收入 356,643,534.45 344,574,834.22 273,637,955.95 326,623,276.62

    电收入 216,243,966.39 264,234,508.06 193,452,992.44 267,496,513.53

    接网费摊销 23,854,483.45 - 20,839,689.89 -

    民用采暖退税 8,514,808.75 - 4,321,224.06 -

    合 计 605,256,793.04 608,809,342.28 492,251,862.34 594,119,790.15

    说明：本公司前五名客户营业收入为248,961,590.88 元，占本公司全部营业收入的比例为

    41.13%。

    （2）母公司

    A.营业收入列示如下：

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    主营业务收入 504,300,143.01 422,336,660.45

    其他业务收入 3,569,186.59 2,584,369.49

    合 计 507,869,329.60 424,921,029.94

    B.主营业务收入及成本列示如下：

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月2009 半年度报告

    70

    收入 成本 收入 成本

    热收入 284,508,971.52 282,583,074.17 225,508,045.11 270,142,100.57

    电收入 188,881,567.18 228,022,935.82 172,896,408.32 232,981,109.89

    接网费摊销 22,394,795.56 - 19,610,982.96 -

    民用采暖退税 8,514,808.75 - 4,321,224.06 -

    合 计 504,300,143.01 510,606,009.99 422,336,660.45 503,123,210.46

    说明：本公司前五名客户营业收入总额为209,201,891.37 元，占本公司全部营业收入的比例

    为41.48%。

    34.营业税金及附加

    项 目 计缴标准 2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    营业税 应交流转税的5% 104,795.09 528,570.00

    城建税 应交流转税的7% 1,517,135.49 302,039.97

    教育费附加 营业收入和其他业务收入的4% 866,934.57 305,453.65

    房产税 房产原值×70%×1.2% 250,806.22 --

    合 计 2,739,671.37 1,136,063.62

    本期税金及附加增加较多主要是由于应缴增值税增加所致。

    35.财务费用

    项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    利息支出 44,120,232.16 41,951,397.53

    减：利息收入 149,030.46 105,642.60

    手续费 33,422.67 189,884.72

    合 计 44,004,624.37 42,035,639.65

    36.资产减值损失

    项目2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    坏账损失1,249,184.68 10,302,857.87

    固定资产减值损失 1,071,052,370.73 --

    在建工程资产减值损失 23,699,748.12

    合 计 1,096,001,303.53 10,302,857.87

    资产减值损失的计提详见附注八-10-（3）。

    37.投资收益

    （1）按被投资单位2009 半年度报告

    71

    被投资单位名称 2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    石家庄经济技术开发区东方热电有限公司 -890,813.82 -890,813.82

    （2）按投资类别

    项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    股权投资收益 -890,813.82 -890,813.82

    其中：权益法核算 -- --

    成本法核算 -890,813.82 -890,813.82

    股权转让收益 -- --

    合 计 -890,813.82 -890,813.82

    38.营业外收入

    项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    固定资产处置利得 12,551.55 --

    其他 87,756.10 226,639.53

    合 计 100,307.65 226,639.53

    39.营业外支出

    项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    固定资产处置损失 26.24 --

    非常损失 679,696.00 424,025.95

    其他 101,613.40 42,654.46

    合 计 781,335.64 466,680.41

    40.每股收益

    每股收益的计算 计算 2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    归属于母公司普通股股

    东的净利润

    a -1,112,467,987.02 -158,005,111.58

    母公司发行在外普通股

    的加权平均数

    b 299,485,000.00 299,485,000.00

    基本每股收益 a/b -3.72 -0.53

    41.收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    专项治理资金 1,000,000.00 6,000,000.002009 半年度报告

    72

    存款利息 148,782.23 400,000.00

    华药金坦公司往来款 6,601,790.25 105,642.60

    其他往来 4,730,267.89 5,108,873.71

    合计 12,480,840.37 11,614,516.31

    42.支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    费用性支出 6,449,743.18 8,243,216.75

    其他往来 5,406,830.32 5,984,450.30

    合计 11,856,573.50 14,227,667.05

    43. 现金流量表补充资料

    2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    附注资料

    合并 母公司 合并 母公司

    1、将净利润调节为经营活动的现金流量

    净利润 -1,153,176,737.82 -926,122,592.42 -165,765,359.10 -131,349,974.27

    加：资产减值准备 1,096,001,303.53 871,755,102.26 10,302,857.87 2,468,881.41

    固定资产折旧 、油气资产折耗、生

    产性生物资产折旧 74,167,395.61 64,634,962.48 72,510,954.00 63,231,386.68

    无形资产摊销 3,164,576.90 3,056,271.34 3,169,224.41 3,056,032.19

    长期待摊费用摊销 343,386.64 343,386.64 851,483.72 851,483.72

    处置固定资产、无形资产和其他长期

    资产的损失（减:收益） -382.17 -382.17 -49,449.40 -49,449.40

    固定资产报废损失（减:收益） - - - -

    公允价值变动损失（减:收益） - - - -

    财务费用 44,120,232.16 39,857,623.59 42,113,373.05 37,654,867.03

    投资损失（减:收益） 890,813.82 - 890,813.82 -

    递延税款资产减少（减:增加） - - - -

    递延税款负债增加（减:减少） - - - -

    存货的减少（减:增加） 85,943,562.28 79,663,846.30 1,817,798.86 -1,061,082.35

    经营性应收项目的减少（减:增加） 46,572,389.66 70,168,556.77 157,960,358.88 154,503,494.28

    经营性应付项目的增加（减:减少） -112,262,798.63 -131,421,583.44 -109,107,793.11 -130,451,953.56

    其他 - - - -

    经营活动产生的现金流量净额 85,763,741.98 71,935,191.35 14,694,263.00 -1,146,314.272009 半年度报告

    73

    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - - -

    债务转为资本 - - - -

    一年内到期的可转换公司债券 - - - -

    融资租入固定资产 - - - -

    3、现金及现金等价物净增加情况: - - -

    现金的期末余额 128,550,520.04 125,533,320.69 29,923,491.93 29,483,797.04

    减：现金的期初余额 65,628,101.78 64,886,561.63 91,995,227.38 88,590,689.99

    加：现金等价物的期末余额 - - - -

    减：现金等价物的期初余额 - - - -

    现金及现金等价物净增加额 62,922,418.26 60,646,759.06 -62,071,735.45 -59,106,892.95

    九、 关联方关系及其交易

    1、关联方

    （1）母公司和子公司

    A．母公司

    母公司名称 注册地 业务性质 对本公司持

    股比例%

    对本公司表

    决权比例%

    注册资本

    (万元)

    组织机构代码

    石家庄东方热电

    集团有限公司

    石家庄市昆

    仑大街1 号

    热力、电力的

    生产与销售

    34.32% 34.32% 32000 74848517-5

    母公司注册资本情况：

    母公司名称 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.6.30

    石家庄东方热电

    集团有限公司

    32000 万元 -- -- 32000 万元

    B．子公司

    本公司所属的子公司详见附注七。

    （2）其他关联方

    企业名称 与本公司关系 组织机构代码2009 半年度报告

    74

    石家庄市湾里庙热源厂 控股股东直接控制的法人 23604920-6

    辛集市东方热电有限责任公司 控股股东直接控制的法人 73737219-1

    石家庄兴汇建材有限公司 控股股东直接控制的法人 60117146-2

    河北大智能源物资有限公司 控股股东直接控制的法人 72162940-7

    石家庄高新技术产业开发区热电煤气公司 控股股东直接控制的法人 23601601-7

    邢台东方热电能源环保有限公司 本公司参股公司 73027874-1

    盂县东方振兴煤业有限公司 本公司参股公司 72815548-6

    石家庄良村热电有限公司 本公司参股公司 67418404-5

    河北中科环保有限公司 控股股东参股公司 72167034-6

    石家庄东方热电热力工程有限公司 控股股东参股公司 60123645-7

    山西中电燃料有限公司 控股股东托管方成员单位 78102058-0

    中电投财务有限公司 控股股东托管方成员单位 19220795-3

    2、关联交易

    （1）向关联方销售商品(商品名称：热)

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    关联方名称

    金额 占年度同类交易

    百分比

    金额 占年度同类交易百

    分比

    石家庄市湾里庙热源厂 21,268,123.61 6.01 14,376,459.79 4.84

    说明：上述交易按市场价格执行。

    （2）向关联方购买商品

    商品名称：酸碱

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    关联方名称

    金额 占年度同类交易百分比金额 占年度同类交易百分比

    河北大智能源物资有限

    公司

    6,512,350.03 100.00

    7,903,915.6

    4

    100.00

    说明：上述交易按市场价格执行。

    （3）其他关联交易2009 半年度报告

    75

    ①接受关联方石家庄东方热电集团有限公司和石家庄高新技术产业开发区热电煤气公司提供

    的借款担保。其中接受石家庄东方热电集团有限公司提供的借款担保为29,140.00 万元，其

    中短期借款为23,640.00 万元，一年内到期的长期借款为5,500.00 万元；接受石家庄高新技

    术产业开发区热电煤气公司提供的保证借款为5,000.00 万元。

    ②本公司为石家庄经济技术开发区东方热电有限公司提供借款担保7,850 万元。

    ③根据本公司与集团公司签订的《综合服务协议》，本公司向集团公司支付综合服务费

    83,338.98 元。

    3、关联方应收应付款项余额

    科目 关联方名称 2009.6.30 2008.12.31

    应收账款 湾里庙热源厂 35,812,306.92 17,841,725.05

    应付账款 河北大智能源物资有限公司 187,304.62 62,258.68

    应付票据 山西中电燃料有限公司 73,989,652.83 --

    其他应收款 石家庄良村热电有限公司 64,000,000.00 --

    短期借款 中电投财务有限公司 113,000,000.00 --

    4、因债务重组工作受阻，石家庄市国有资产监督管理委员会（以下简称：市国资委）与中国

    电力投资集团公司（以下简称：中电投集团）签订的《关于无偿划转石家庄东方热电集团有

    限公司协议书》已于2009 年3 月28 日到期终止，经双方协商，于2009 年6 月29 日签订了

    《关于石家庄东方热电集团有限公司托管协议》，市国资委委托中电投集团对石家庄东方热电

    集团有限公司（以下简称：东方热电集团）实施管理，托管期限五年。截止2009 年6 月30

    日，本公司在中电投财务有限公司的资金存贷款情况如下：

    （1）在中电投财务有限公司的银行存款余额为13,918,881.95 元。

    （2）在中电投财务有限公司的最高额贷款合同为2 亿元，在本合同项下已发生的借款金额为

    113,000,000.00 元。该项借款专项用于良村热电项目建设支出。

    经2009年第二次临时股东大会审议通过，本公司与中国电力投资集团公司共同出资组建

    石家庄良村热电有限公司，并以此为投资主体投资建设良村热电项目。鉴于石家庄良村热电

    有限公司已成立，本公司就此项借款与中电投财务有限公司约定，本公司于2009年5月31日前

    偿还人民币3400万元本金及相应利息；剩余借款本金及利息于2009年7月30日前全部还清。截

    止报告期末尚未归还.

    十、或有事项

    1.截至2009 年6 月30 日，本公司对外担保情况如下：

    担保方 被担保方 贷款单位 贷款金额 期限

    石家庄东方热电股份有

    限公司

    石家庄经济技术开发

    区东方热电有限公司

    交通银行和平东

    路支行

    4850 万元 2009.4.2-2010.4.1

    石家庄东方热电股份有

    限公司

    石家庄经济技术开发

    区东方热电有限公司

    石家庄市商业银

    行新华路支行

    3000 万元 2007.3.29-2010.3.

    282009 半年度报告

    76

    2.银行贷款逾期情况

    （1）短期借款逾期借款明细表

    贷款单位 贷款金额 起始日期 月利率（‰） 借款条件 未还原因

    石家庄市商业银行 80,000,000.00 2007.5.9-2008.5.8 9.3375 信用 资金紧张

    工商银行建南支行 14,000,000.00 2007.9.27-2008.9.26 8.29244 抵押 资金紧张

    工商银行建南支行 7,500,000.00 2008.2.15-2009.2.13 8.49712 抵押 资金紧张

    工商银行建南支行 15,000,000.00 2008.3.18-2009.3.18 8.49712 抵押 资金紧张

    工商银行建南支行 14,500,000.00 2008.6.13-2009.6.11 8.90175 抵押 资金紧张

    工商银行建南支行 12,500,000.00 2008.4.25-2009.4.23 8.90175 抵押 资金紧张

    建行建华南大街支行 24,000,000.00 2007.4.19-2008.4.18 10.27125 抵押 资金紧张

    农行西城支行 18,000,000.00 2007.3.27-2008.3.26 9.8044 保证 资金紧张

    农行西城支行 24,000,000.00 2007.4.5-2008.4.4 9.8044 保证 资金紧张

    农行西城支行 20,000,000.00 2008.2.4-2009.2.3 8.62875 保证 资金紧张

    农行西城支行 20,000,000.00 2008.2.3-2009.2.2 8.62875 保证 资金紧张

    农行西城支行 14,400,000.00 2008.3.12-2009.3.11 8.62875 保证 资金紧张

    中行裕东支行 50,000,000.00 2007.06.27-2008.06.26 7.665 保证 资金紧张

    民生银行石家庄分行 20,000,000.00 2008.1.30-2009.1.15 8.90175 保证 资金紧张

    民生银行石家庄分行 30,000,000.00 2008.1.29-2009.1.28 8.90175 保证 资金紧张

    民生银行石家庄分行 30,000,000.00 2008.1.30-2008.12.31 8.90175 保证 资金紧张

    合计 393,900,000.00

    （2）长期借款逾期借款明细表

    贷款单位 贷款金额 起始日期 月利率（‰）借款条件未还原因

    建行建华南大街支行 30,000,000.00 2005.05.24 －

    2008.05.23

    9.675 信用 资金紧张

    建行建华南大街支行 11,000,000.00 2000.08.01 －

    2008.01.31

    9.225 保证 资金紧张

    建行建华南大街支行 15,000,000.00 2000.09.22 －

    2008.03.22

    9.7875 保证 资金紧张

    建行建华南大街支行 7,000,000.00 2000.12.19 －

    2008.06.19

    9.7875 保证 资金紧张

    建行建华南大街支行 22,000,000.00 2001.03.19 －

    2008.09.19

    9.7875 保证 资金紧张

    建行建华南大街支行 15,000,000.00 2005.6.17-2009.3.31 9.675 信用 资金紧张

    工商银行建南支行 30,000,000.00 2004.9.30-2009.6.15 5.8725 信用 资金紧张

    合计 130,000,000.00

    3.诉讼情况2009 半年度报告

    77

    (1)2008年3月26日和2008年4月4日公司在农行西城支行的两笔金额分别为1800万元和2400万

    元的借款已经逾期，农行西城支行于2008年4月10 日向石家庄市中级人民法院提出了诉讼请

    求，要求公司偿还到期贷款本金4200万元及贷款清偿完毕前的利息、罚息，同时宣告其余3

    笔合计5440万元的借款合同提前到期，并偿还本金5440万元及贷款清偿完毕前的利息、罚息，

    热电集团和金石化肥对上述款项连带保证责任。

    石家庄市中级人民法院于2008年8月6日出具了石民三初字第00056号民事判决书，判决本公司

    偿还借款本金9640万元及相应利息，热电集团对于已经到期的借款4200万元本息承担连带责

    任。截止2009年6月30日，本公司尚未偿还上述借款，本公司就上述有关事项正积极与银行等

    有关部门进行沟通、协调。

    (2)本公司的中华大街热网改造工程已竣工，并已暂估计入有关资产和负债。2006 年7 月6

    日，工程施工方石家庄市排水总公司以本公司欠工程款13,172,161.00 元（含停工损失）为

    由向石家庄市中级人民法院提起诉讼。石家庄市中级人民法院于2007 年3 月1 日出具了

    （2006）石民三初字第00163 号判决书，判决本公司支付原告工程款10,046,811.00 元以及

    有关利息，停工损失不予支持。本公司不服上述判决，向河北省高级人民法院提起上诉，河

    北省高级人民法院于2007 年11 月29 日出具冀民一终字第109 号民事判决书，维持一审原判，

    判决本公司偿还上述欠款。本公司不服以上判决，已向最高人民检察院提出申述，最高人民

    检察院作出高检民抗[2009]29 号民事抗诉书，对本案提出抗诉。2009 年6 月10 日，最高人

    民法院作出[2009]民抗字第35 号民事裁定，裁定一、本案指令河北省高级人民法院再审；裁

    定二、再审期间，中止原判决的执行。截止2009 年6 月30 日本案正在审理过程中。

    （3）2009 年5 月26 日，石家庄市中级人民法院就河北中建工程有限公司诉本公司建设工程

    施工合同纠纷一案，作出[2009]石民三初字第00071 号民事判决书，判决本公司支付河北中

    建工程有限公司建设工程款10237881.80 元，工程保证金奖1423200 元，合计11661081.80

    元。本公司不服以上判决，已向河北省高级人民法院提起上诉。

    （4）2009 年6 月5 日河北省高级人民法院就辛集市东方热电有限责任公司与建行石家庄金

    泉支行借款一案向辛集市东方热电有限责任公司送达[2009]冀执字第10-1 号关于裁定执行

    通知书。本案中石家庄东方热电集团有限公司以其所持本公司8000 万股股票为辛集市东方热

    电有限责任公司与建行石家庄金泉支行《人民币资金借款合同》提供了股权质押担保，并办

    理了股权质押登记、签订了质押担保合同。据此，河北省高级人民法院要求石家庄东方热电

    集团有限公司承担连带还款责任。目前本案正在执行过程中。

    （5）2009 年8 月2 日河北省廊坊市中级人民法院作出[2007]廊指执字第5-7 号民事裁定书。

    河北省廊坊市中级人民法院拟将石家庄东方热电集团有限公司持有的本公司557 万股股票扣

    划至石家庄市商业银行股份有限公司名下，由石家庄市商业银行股份有限公司持有。目前石

    家庄东方热电集团有限公司已向河北省高级人民法院执行局依法申请复议。

    除上述情况外，本公司不存在其他应披露的或有事项。

    十一、承诺事项

    截至2009 年6 月30 日，本公司不存在应披露的承诺事项。2009 半年度报告

    78

    十二、 资产负债表日后事项

    .截止2009 年8 月27 日，如附注十—2 所述已经逾期的银行借款尚未偿还，本公司正和有关

    各方积极进行协调沟通。此外，新增逾期银行借款如下：

    贷款单位 贷款金额 起始日期 月利率（‰） 借款条件未还原因

    工商银行建南支行 15,000,000.00 2008.8.21-2009.8.18 6.8475 抵押 资金紧张

    合计 15,000,000.00

    除上述情况外，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

    十三、其他重要事项

    1、经2009年第二次临时股东大会审议通过，本公司与中国电力投资集团公司共同出资组建石

    家庄良村热电有限公司，以此为投资主体投资建设良村热电项目。截至2009年6月30日，本公

    司良村热电项目筹建处累计发生各项建设支出共计13,543.3万元，该等支出已经双方认可的

    北京京都天华会计师有限责任公司审计，其结果已经北京京都天华专字(2009)第1296号《石

    家庄东方热电股份有限公司良村热电工程筹建处专项审计报告》审计确认。公司已在报告期

    末将前期工作和累计发生的各项建设支出交由良村热电承接。截止2009年6月30日，良村热电

    尚有6400万元借款未归还本公司。

    石家庄东方热电股份有限公司良村热电项目筹建处结转至良村热电主要数据：

    金额单位：万元

    项目 2009.06.30 2008.12.31

    一、流动资产 10748.8 3506.7

    其中：预付账款 10722.5 3337.6

    二、非流动资产 2794.49 2091.75

    其中：在建工程 2751.43 2053.5

    三、流动负债 13543.3 5598.46

    其中：短期借款 11300.00 3400.00

    四、资产总计 13543.3 5598.46

    2、公司于近期收到“中国工商银行股份有限公司石家庄建南支行关于催收逾期贷款本息通知

    书”，通知要求公司迅速筹措资金，尽快偿还逾期贷款本息。否则将采取下列相应措施：

    （1）降低信用等级；2009 半年度报告

    79

    （2）停止受理贷款，银行承兑汇票等融资业务；

    （3）报人民银行列入信用不良企业名单，向社会公布；

    （4）依法向法院申请支付令，申请强制执行或直接提起诉讼，追偿贷款本息。

    十四、补充资料

    1.净资产收益率和每股收益

    净资产收益率 每股收益

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    报告期利润

    2009 年

    1-6 月

    2008 年

    度

    2009 年

    1-6 月

    2008 年

    度

    2009 年

    1-6 月

    2008 年

    度

    2009 年

    1-6 月

    2008 年

    度

    归属于公司普通

    股股东的净利润

    355.85% -40.37% -456.66% -33.59% -3.72 -1.0783 -3.72 -1.0783

    扣除非经常性损

    益后归属于公司

    普通股股东的净

    利润

    355.63% -38.78% -456.38% -32.26% -3.71 -1.0356 -3.71 -1.0356

    其中非经常性损益项目及其金额如下：

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    非流动资产处置损益 -26.24 --

    其他营业外收支净额 -681,001.75 -240,040.88

    所得税影响 -- --

    合 计 -681,027.99 -240,040.88

    十五、财务报表的批准

    本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第三十四次会议于2009 年8 月27 日批

    准。

    八、备查文件

    1、载有法定代表人签名的2009 年半年度报告文本；

    2、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的2009 年半

    年度财务报告文本；

    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。

    石家庄东方热电股份有限公司2009 半年度报告

    80

    董事会

    2009 年8 月27 日