石家庄东方热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
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证券代码：000958 证券简称：东方热电 公告编号：2010-004
石家庄东方热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者
欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 中瑞岳华会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司
董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
1.3 公司负责人安建国、主管会计工作负责人王浩及会计机构负责人(会计主管人员)郝兰英声明：保
证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 东方热电
股票代码 000958
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 河北省石家庄市建华南大街161 号
注册地址的邮政编码 050031
办公地址 河北省石家庄市建华南大街161 号
办公地址的邮政编码 050031
公司国际互联网网址 http://www.dfrdjt.com
电子信箱 sjzdfrd000958@sohu.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王志洁 徐会桥
联系地址 河北省石家庄市建华南大街161 号 河北省石家庄市建华南大街161 号
电话 0311-85053398 0311-85053913
传真 0311-85087068 0311-85087068
电子信箱 wzj958@126.com xuhuiqiao@sohu.com石家庄东方热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元
2009 年 2008 年 本年比上年增减（％） 2007 年
营业总收入 1,094,025,851.03 972,351,814.90 12.51% 982,622,648.48
利润总额 -1,268,458,818.27 -330,596,802.59 -283.69% 14,363,703.15
归属于上市公司股东
的净利润
-1,260,926,599.07 -322,937,079.23 -290.46% 10,061,351.45
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
的净利润
-1,259,026,004.18 -310,145,658.03 -305.95% 8,037,952.07
经营活动产生的现金
流量净额
91,560,041.36 106,286,452.72 -13.86% 256,781,111.45
2009 年末 2008 年末
本年末比上年末增减
（％） 2007 年末
总资产 1,691,500,499.94 2,860,333,233.56 -40.86% 3,049,203,549.90
归属于上市公司股东
的所有者权益
-461,080,862.46 799,845,736.61 -157.65% 1,122,782,815.84
股本 299,485,000.00 299,485,000.00 0.00% 299,485,000.00
3.2 主要财务指标
单位：元
2009 年 2008 年 本年比上年增减（％） 2007 年
基本每股收益（元/股） -4.21 -1.08 -289.81% 0.03
稀释每股收益（元/股） -4.21 -1.08 -289.81% 0.03
扣除非经常性损益后的基本
每股收益（元/股）
-4.20 -1.04 -303.85% 0.03
加权平均净资产收益率（%） -744.43% -33.59% 降低了710.84 个百分点 0.90%
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率（%）
-743.30% -38.78% 降低了704.52 个百分点 0.72%
每股经营活动产生的现金流
量净额（元/股）
0.31 0.355 -12.68% 0.86
2009 年末 2008 年末
本年末比上年末增减
（％） 2007 年末
归属于上市公司股东的每股
净资产（元/股）
-1.54 2.67 -157.68% 3.75
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -812,098.93
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外262,499.96
债务重组损益 20,000.00石家庄东方热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,383,282.52
少数股东权益影响额 12,286.60
合计 -1,900,594.89 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股
公积金转
股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 102,775,412 34.32% 102,775,412 34.32%
1、国家持股
2、国有法人持股 102,775,412 34.32% 102,775,412 34.32%
3、其他内资持股
其中：境内非国有
法人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份
二、无限售条件股份 196,709,588 65.68% 196,709,588 65.68%
1、人民币普通股 196,709,588 65.68% 196,709,588 65.68%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 299,485,000 100.00% 299,485,000 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解除
限售股数
本年增加
限售股数
年末限售股数限售原因 解除限售日期
石家庄东方热电
集团有限公司
102,775,412 97,205,412 年初限售股份系股权分置改
革形成。 2009 年06 月08 日
石家庄市商业银
行股份有限公司
0 5,570,000
报告期内，河北省廊坊市中级
人民法院将石家庄东方热电
集团有限公司持有的本公司
2009 年06 月08 日石家庄东方热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
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557 万股股票扣划至石家庄市
商业银行股份有限公司。
合计 102,775,412 102,775,412 － －
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 44,227
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份数
量
石家庄东方热电集团有限公
司 国有法人 32.46% 97,205,412 97,205,412 97,205,412
石家庄市商业银行股份有限
公司 国有法人 1.86% 5,570,000 5,570,000 5,570,000
山西晋太日兴实业有限公司
境内非国有法
人
0.36% 1,086,319 0 0
三孚创业投资控股有限公司
境内非国有法
人
0.30% 911,200 0 0
河南博懋锋科技发展有限公
司
境内非国有法
人
0.25% 760,000 0 0
高振平 境内自然人 0.25% 756,200 0 0
吴爱民 境内自然人 0.25% 754,431 0 0
胡蓝羽 境内自然人 0.23% 683,300 0 0
彭嵩 境内自然人 0.22% 660,800 0 0
王颖 境内自然人 0.21% 635,128 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
山西晋太日兴实业有限公司 1,086,319 人民币普通股
三孚创业投资控股有限公司 911,200 人民币普通股
河南博懋锋科技发展有限公司 760,000 人民币普通股
高振平 756,200 人民币普通股
吴爱民 754,431 人民币普通股
胡蓝羽 683,300 人民币普通股
彭嵩 660,800 人民币普通股
王颖 635,128 人民币普通股
李柏权 600,000 人民币普通股
陶明顺 580,821 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
（1）截止2009 年12 月31 日，石家庄东方热电集团有限公司持股97205412 股，全部被质押冻
结。
（2）报告期内，河北省廊坊市中级人民法院将石家庄东方热电集团有限公司持有的本公司557
万股股票扣划至石家庄市商业银行股份有限公司。
（3）其他股东均为公司流通股股东。本公司未知其所持股份的关联、质押、冻结情况。石家庄东方热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司控股股东是石家庄东方热电集团有限公司，实际控制人为石家庄市国资委。石家庄东方热电集团有限公司成立于1982
年，1998 年6 月改制为国有独资的有限责任公司，主要业务和产品为热力、电力的生产和销售，工程设计施工、设备制作等，
注册资本为人民币32000 万元。2008 年9 月28 日，石家庄市国有资产监督管理委员会（以下简称：市国资委）与中国电力投
资集团公司（以下简称：中电投集团）签订了《关于无偿划转石家庄东方热电集团有限公司协议书》，该协议于2009 年3 月
28 日到期终止。经双方协商，于2009 年6 月29 日签订了《关于石家庄东方热电集团有限公司托管协议》，市国资委委托中电
投集团对公司控股股东石家庄东方热电集团有限公司实施管理。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期
年初
持股数
年末
持股数
变动
原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
安建国 董事长 男 54 2009 年10 月13 日2008 年10 月01 日0 0 无 0.00 是
李向东
董事、
总经理
男 57 2005 年10 月01 日2008 年10 月01 日0 0 无 20.09 否
王建平
董事、
副总经理
男 46 2009 年02 月25 日2008 年10 月01 日0 0 无 0.00 是
张进江 董事、 男 46 2005 年10 月01 日2008 年10 月01 日0 0 无 17.08 否石家庄东方热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
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副总经理
张克君
董事、
副总经理
男 58 2005 年10 月01 日2008 年10 月01 日0 0 无 17.16 否
谷树才
董事、
副总经理
男 46 2005 年10 月01 日2008 年10 月01 日0 0 无 17.08 否
李万军 独立董事 男 46 2007 年11 月01 日2008 年10 月01 日0 0 无 4.50 否
庞贵永 独立董事 男 66 2006 年11 月01 日2008 年10 月01 日0 0 无 4.50 否
张振军 独立董事 男 66 2009 年06 月02 日2008 年10 月01 日0 0 无 2.25 否
胡爱民 监事会主席 男 59 2005 年10 月01 日2008 年10 月01 日0 0 无 17.12 否
张青庄 监事 男 58 2005 年10 月01 日2008 年10 月01 日0 0 无 9.12 否
刘利华 监事 男 51 2005 年10 月01 日2008 年10 月01 日0 0 无 8.94 否
梁炜 副总经理 男 43 2005 年10 月01 日2008 年10 月01 日0 0 无 17.08 否
董建亭 副总经理 男 46 2005 年10 月01 日2008 年10 月01 日0 0 无 17.03 否
王浩 财务总监 男 40 2009 年12 月29 日2008 年10 月01 日0 0 无 0.00 是
王志洁 董事会秘书 男 38 2008 年03 月31 日2008 年10 月01 日0 0 无 6.58 否
合计 - - - - - 0 0 - 158.53 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
安建国 董事长 4 1 2 1 0 否
李行宇 原董事长 8 3 4 1 0 否
李向东 董事、总经理 12 5 7 0 0 否
王建平 董事、副总经理 10 5 5 0 0 否
张进江 董事、副总经理 12 5 7 0 0 否
张克君 董事、副总经理 12 5 7 0 0 否
谷树才 董事、副总经理 12 4 7 0 1 否
李万军 独立董事 12 5 7 0 0 否
庞贵永 独立董事 12 5 7 0 0 否
张振军 独立董事 7 3 4 0 0 否
肖云汉 原独立董事 4 0 2 0 2 是
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
由于工作原因，公司独立董事肖云汉先生连续两次未能亲自出席公司现场召开的董事会会议。2009 年5 月8 日，公司董
事会收到公司独立董事肖云汉先生提交的书面辞呈，肖云汉先生申请辞去公司独立董事职务。
年内召开董事会会议次数 12
其中：现场会议次数 5
通讯方式召开会议次数 7石家庄东方热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
7
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
2009 年，在复杂严峻的国内经济形势下，公司面临着煤炭价格居高不下，银行逾期贷款不断增加，小机组政策性关停等
极为困难的局面，公司生产、经营和发展经受了极为严峻的挑战和考验。2009 年上半年，受全球金融危机影响，全国经济面
临巨大下行压力，电力市场、热力市场需求急剧下降，给公司的生产经营带来巨大影响；而进入采暖期，石家庄市又遭遇了
罕见的冰雪灾害，供热任务十分艰巨，公司各厂采取了压电保热，甚至减温减压直供等措施保证供热，这些因素给公司的生
产经营带来极大压力。尽管公司在提高设备运行时数，精细管理设备检修，加大热费清收力度，减少临时用工等多方面开源
节流、增收节支，但因电力、热力价格与成本的倒挂状态并没有扭转，公司主营业务仍出现亏损。公司2009 年实现营业收入
109,402.58 万元，比上年增加12.51％；利润总额-126,845.88 万元，净利润-126,092.66 万元。
（1）随着全国煤炭资源整合的推进，2009 年公司针对煤源紧张、煤价高启的困难局面，在稳定与神华集团战略合作的同时，
又与阳煤集团建立了联系，保证了公司生产所需的原料供应。在建立健全煤炭管理制度，及时跟踪把握市场信息，积极主动
做好煤炭供应的同时，公司克服煤源偏紧、煤价走高的困难，全年推广使用优质低硫煤炭73 万吨，超额完成了市政府下达的
任务，履行了企业环保减排责任。
（2）面对小机组陆续关停的现状，公司提出了“走出去，求生存，渡难关，谋发展”的思路，修订了《公司章程》，公司经
营范围增加了“国内劳务派遣”项，逐步实现由内向型向外向型转变。2009 年实现了天津天保热电运行项目、华能上安电厂
化学运行项目和灵达电厂检修项目的成功运作，迈出公司运行管理和检修工程市场化的第一步，为公司发展培育了新的经济
增长点。
（3）2009 年11 月，石家庄市遭遇了历史上罕见的冰雪灾害，公司站在讲政治、顾大局、保民生的高度，立即启动应急预案，
组织各单位提前供暖，现场协调解决存在的问题，快速响应、积极作为，确保了稳定供热，因抗击冰雪灾害过程中的突出贡
献，受到了市委市政府的高度评价和通报表彰。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入营业成本 毛利率（%）
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%） 毛利率比上年增减（%）
热电主营业务收入 105,230.31 109,889.72 -4.43% 8.86% -4.56% 提高了6.58 个百分点
主营业务分产品情况
热 60,932.98 60,285.99 1.06% 11.02% -3.14% 提高了6.76 个百分点
电 38,082.60 49,603.72 -30.25% -23.23% -6.23% 提高了3.47 个百分点
6.3 主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
石家庄 109,402.58 12.51%
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用石家庄东方热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
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变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
参股石家庄良村热电有限公司 4,900.00 已完成投资，公司持股比例为
49%。
目前石家庄良村热电有限公司正在
建设期间。
合计 4,900.00 - -
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
√ 适用 □ 不适用
公司董事会认为：公司自２００９年１月１日起变更的三项会计政策为存货取得和发出的计量的变更、利润表列报项目
的变更和单项金额重大的应收款项的认定标准的变更。公司变更上述会计政策后，对上年同期披露数按照变更后的列报项目
进行调整，不影响所有者权益及净利润。上述会计政策的变更符合财务核算的谨慎性原则，合法合理。
两项会计估计变更：一是公司在机组及附属设施将于近期陆续关停的情况下，于2009 年6 月30 日对固定资产的使用寿
命、预计净残值和折旧方法进行了复核，经复核认为：固定资产使用寿命预计数与原先估计数有重大差异，应调整固定资产
剩余使用寿命，将固定资产剩余使用寿命变更为与关停时间一致。此项变更自2009 年7 月1 日起执行。此项会计估计变更
影响本期净利润-49,100,604.38 元。二是公司收购石家庄经济技术开发区东方热电有限公司少数股东股权时产生的股权投资借
方差额原按照该公司主要固定资产的折旧年限15 年进行摊销。按照政府相关文件该公司将于2010 年12 月底前关停。自2009
年7 月1 日起，对该公司股权投资借方差额未摊销部分的摊销年限作相应会计估计变更，采用未来适用法核算。此项会计估
计变更影响本期净利润-5,962,102.75 元。上述两项会计估计变更符合《企业会计准则第28 号—会计政策、会计估计变更和差
错更正》的规定，公允的反映了公司资产状况。
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 适用 □ 不适用
对上述注册会计师出具的带强调事项段无保留意见的审计报告，公司董事会予以理解，对注册会计师提出的由于关停导
致的公司持续经营能力存在重大不确定性问题，公司董事会认为，该事项短期内会对公司的主营业务有一定影响，为此，公
司也正在积极想办法改善经营状况。目前，公司正积极参与良村建设项目，并拟投资扩建热电二厂高温水炉及配套管网，加
快区域供热市场的发展，公司还成立专业分公司，努力拓展生存空间，同时，还积极研究开发新的电（热）源建设，寻求新
的利润增长点，采取一切措施，进一步改善现有资产的经营和管理，降低不利因素影响，缓解经营压力。
公司逾期借款主要是由于热、电价格倒挂使得公司政策性亏损导致资金紧张造成的，随着价格体系的逐步理顺，公司作
为政策扶持的、有一定地域垄断性的公用基础设施行业，有稳定的用户及经营收入，可以逐步解决有关借款。同时，在石家
庄市国资委与中电投签订《托管协议》后，中电投财务公司仍在与各债权单位协商公司的有关债务。
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
2009 年度不进行利润分配及资本公积金转增股本。主要原因是：公司2009 年实现归属于上市公司股东的净利润为
-126,092.66 万元，本年度末可供股东分配的利润为-141,545.56 万元。公司已连续两年经营亏损，2010 年受煤炭价格高位运行
影响，公司经营仍承受较大压力。根据公司本年度的财务状况、经营成果和现金流量的实际情况，公司董事会拟定分配预案
为：本年度不进行利润分配及资本公积金转增股本。
公司最近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度 现金分红金额（含税）
分红年度合并报表中归
属于上市公司股东的净
利润
占合并报表中归属于上
市公司股东的净利润的
比率
年度可分配利润
2008 年 0.00 -322,937,079.23 0.00% -154,528,994.79石家庄东方热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
9
2007 年 0.00 10,061,351.45 0.00% 168,408,084.44
2006 年 0.00 -3,420,879.07 0.00% 158,346,732.99
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 0.00%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金额的比
例 交易金额
占同类交易金额的比
例
石家庄湾里庙热源厂 3,392.31 5.57% 0.00 0.00%
河北大智能源物资公司 0.00 0.00% 1,896.67 2.88%
石家庄东方热电热力工程有限公司 0.00 0.00% 1,212.72 15.81%
合计 3,392.31 5.57% 3,109.39 4.22%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额3,392.31 万元。
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
中电投财务有限公司 0.00 0.00 17,900.00 10,000.00
合计 0.00 0.00 17,900.00 10,000.00
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00 万元，余额0.00 万元。石家庄东方热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
10
7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
截至2009 年12 月31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 石家庄东方热电集团有限公司
股权分置改革方案实施之日起
三十六个月后上市流通 履行承诺
股份限售承诺 石家庄东方热电集团有限公司遵守法定要求 履行承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 无 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
发行时所作承诺 无 无 无
其他承诺（含追加承诺） 无 无 无
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
1、本公司的中华大街热网改造工程已竣工，并已暂估计入有关资产和负债。2006 年7 月6 日，工程施工方石家庄市排水总
公司以本公司欠工程款13,172,161.00 元（含停工损失）为由向石家庄市中级人民法院提起诉讼。石家庄市中级人民法院于2007
年3 月1 日出具了（2006）石民三初字第00163 号判决书，判决本公司支付原告工程款10,046,811.00 元以及有关利息，停
工损失不予支持。本公司不服上述判决，向河北省高级人民法院提起上诉，河北省高级人民法院于2007 年11 月29 日出具
冀民一终字第109 号民事判决书，维持一审原判，判决本公司偿还上述欠款。本公司不服以上判决，已向最高人民检察院提
出申述，最高人民检察院作出高检民抗[2009]29 号民事抗诉书，对本案提出抗诉。2009 年6 月10 日，最高人民法院作出[2009]
民抗字第35 号民事裁定，裁定一、本案指令河北省高级人民法院再审；裁定二、再审期间，中止原判决的执行。截止2009 年
12 月31 日本案正在审理过程中。
2、2009 年5 月26 日，石家庄市中级人民法院就河北中建工程有限公司诉本公司建设工程施工合同纠纷一案，作出[2009]
石民三初字第00071 号民事判决书，判决本公司支付河北中建工程有限公司建设工程款10,237,881.80 元，工程保证金奖
1,423,200 元，合计11,661,081.80 元。本公司不服以上判决，已向河北省高级人民法院提起上诉。
3、2008 年3 月26 日和2008 年4 月4 日公司在农行西城支行的两笔金额分别为1,800 万元和2,400 万元的借款已经逾期，农
行西城支行于2008 年4 月10 日向石家庄市中级人民法院提出了诉讼请求，要求公司偿还到期贷款本金4,200 万元及贷款清
偿完毕前的利息、罚息，同时宣告其余3 笔合计5,440 万元的借款合同提前到期，并偿还本金5,440 万元及贷款清偿完毕前的
利息、罚息，热电集团和金石化肥对上述款项连带保证责任。
石家庄市中级人民法院于2008 年8 月6 日出具了石民三初字第00056 号民事判决书，判决本公司偿还借款本金9,640 万元及
相应利息，热电集团对于已经到期的借款4,200 万元本息承担连带责任。截止2009 年12 月31 日，本公司尚未偿还上述借款，
本公司就上述有关事项正积极与银行等有关部门进行沟通、协调。
4、工商银行石家庄建南支行于2009 年8 月21 日向河北省高级人民法院提出诉讼请求，要求公司归还贷款及利息。河北省高
级人民法院于2009 年10 月9 日出具了冀民二初字第10 号民事判决书，判决本公司偿还借款本金25,750 万元及相应利息。截
止2009 年12 月31 日，本公司尚未偿还上述借款，本公司就上述有关事项正积极与银行等有关部门进行沟通、协调。
5、建设银行石家庄金泉支行于2009 年10 月20 日向河北省高级人民法院提出诉讼请求，要求公司归还贷款及利息。河北省
高级人民法院于2009 年12 月18 日出具了冀民二初字第13 号民事判决书，判决本公司偿还借款本金21,900 万元、利息2,331.60石家庄东方热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
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万元、违约金3.40 万元及2009 年9 月30 日至本判决生效之日止21,900 万元本金的利息，建设银行石家庄金泉支行对本公司
抵押的机器设备在2007 工流001 号借款合同项下债权范围内享有优先受偿权，石家庄东方热电集团有限公司、石家庄燃气集
团有限公司对债务中的5,500 万元贷款及利息承担连带保证责任。截止2009 年12 月31 日，本公司尚未偿还上述借款，本公
司就上述有关事项正积极与银行等有关部门进行沟通、协调。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.5 其他综合收益细目
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5．其他石家庄东方热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
12
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 0.00 0.00
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
（一）监事会工作情况
1、本年度公司监事会共召开了4 次会议，具体情况如下：
（1）2009 年3 月24 日，公司召开三届十一次监事会，审议通过了2008 年监事会工作报告及2008 年年度报告等有关事宜。
（2）2009 年4 月28 日，公司召开三届十二次监事会，审议通过了2009 年第一季度报告的有关事宜。
（3）2009 年8 月27 日，公司召开三届十三次监事会，审议通过了2009 年半年度报告和会计估计变更等有关事宜。
（4）2009 年10 月29 日，公司召开三届十四次监事会，审议通过了2009 年第三季度报告的有关事宜。
（二）公司监事会对下列事项发表独立意见：
1、公司依法运作情况
公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、
公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督。监事会认为：2009 年，公司已建立了较为完善的内部控制
制度体系并能够得到有效的执行。通过上市公司治理专项活动的持续推进，公司治理结构得到了进一步完善。
2、检查公司财务情况
公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，认为公司2009 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成
果，中瑞岳华会计师事务所出具的审计报告，真实的反映了公司的实际情况，是客观公正的。
3、募集资金使用情况
公司本年度无募集资金投资项目建设。
4、公司收购、出售资产情况
公司本年度无收购、出售资产情况。
5、公司关联交易情况
公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。
§9 财务报告
9.1 审计意见
是否审计 是
审计意见 带强调事项段的无保留意见
审计报告编号 中瑞岳华审字[2010]第03520 号
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 石家庄东方热电股份有限公司全体股东
引言段
我们审计了后附的石家庄东方热电股份有限公司（以下简称“东方热电公司”）财务报表，包括
2009 年12 月31 日的合并及母公司的资产负债表，2009 年度的合并及母公司的利润表、现金流量
表、所有者权益变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任
段
按照企业会计准则的规定编制财务报表是东方热电公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、
实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大
错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
注册会计师责任段
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施
审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决石家庄东方热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
13
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部
控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合
理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为，东方热电公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映
了东方热电公司2009 年12 月31 日的合并及母公司财务状况、以及2009 年度的合并及母公司经
营成果和现金流量。
非标意见
我们提醒财务报表使用者关注以下事项：
1、如财务报表附注一所述，根据国家发展和改革委员会发改能源[2009]469 号文《国家发展改革
委员会关于河北石家庄良村热电“上大压小”工程核准的批复》，东方热电公司所属热电一厂、热
电二厂A 站、热电三厂、热电四厂、石家庄经济技术开发区东方热电有限公司发电机组及附属设
施将于2009 年9 月和2010 年12 月分批关停。2009 年10 月11 日，热电四厂全面停产。
2、如财务报表附注七所述，截至2009 年12 月31 日，东方热电公司短期借款本金4.989 亿元、
长期借款本金1.55 亿元因资金紧张已经逾期。
东方热电公司已在财务报表附注九、5 中充分披露了参与组建石家庄良村热电有限公司等采取的
改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。
审计机构名称 中瑞岳华会计师事务所有限公司
审计机构地址 北京市西城区金融大街35 号
审计报告日期 2010年04 月26 日
注册会计师姓名
杨力强、师玉春
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：石家庄东方热电股份有限公司 2009 年12 月31 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 133,688,861.52 129,030,881.71 65,628,101.78 64,886,561.63
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 24,988,461.86 23,288,461.86 3,051,000.00 2,551,000.00
应收账款 181,031,988.28 146,024,591.26 182,788,344.51 155,154,370.85
预付款项 97,430,180.78 84,234,165.31 78,918,104.13 72,963,964.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,848,136.35 19,473,496.99 11,965,213.05 28,579,489.05
买入返售金融资产
存货 79,760,221.66 76,918,354.76 104,620,404.64 96,027,901.42石家庄东方热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,218.45 16,218.45
流动资产合计 520,747,850.45 478,969,951.89 446,987,386.56 420,179,506.35
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 51,669,656.25 188,510,779.93 2,669,656.25 274,511,079.93
投资性房地产 2,857,034.18 2,857,034.18 2,964,508.82 2,964,508.82
固定资产 860,650,308.70 824,475,787.42 2,061,778,658.42 1,789,728,751.78
在建工程 704,000.00 704,000.00 43,746,382.54 27,972,639.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 254,871,650.36 247,574,537.96 294,572,287.50 287,061,147.32
开发支出
商誉
长期待摊费用 466,922.89 466,922.89
递延所得税资产 7,147,430.58 5,214,516.22
其他非流动资产
非流动资产合计 1,170,752,649.49 1,264,122,139.49 2,413,345,847.00 2,387,919,566.12
资产总计 1,691,500,499.94 1,743,092,091.38 2,860,333,233.56 2,808,099,072.47
流动负债：
短期借款 743,301,000.00 658,900,000.00 587,400,000.00 502,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 155,242,852.83 145,507,498.24
应付账款 106,762,725.37 85,740,003.97 94,334,315.08 79,860,392.87
预收款项 104,145,068.87 102,700,364.19 130,188,871.67 126,426,701.92
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,428,983.03 12,546,367.33 13,883,848.04 13,192,148.12
应交税费 8,975,864.96 8,559,566.23 11,026,838.61 11,231,180.13
应付利息 102,922,226.29 95,394,645.30 20,019,494.16 18,024,527.23
应付股利
其他应付款 19,793,597.88 191,412,625.27 27,333,710.74 193,440,494.99
应付分保账款
保险合同准备金石家庄东方热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
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代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 120,000,000.00 90,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,219,329,466.40 1,245,253,572.29 1,059,429,931.13 1,110,582,943.50
非流动负债：
长期借款 284,000,000.00 284,000,000.00 384,000,000.00 354,000,000.00
应付债券
长期应付款 241,608,913.26 214,421,208.92 252,388,277.53 219,141,666.40
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 390,428,163.99 361,421,964.78 332,774,819.76 309,308,861.79
非流动负债合计 916,037,077.25 859,843,173.70 969,163,097.29 882,450,528.19
负债合计 2,135,366,543.65 2,105,096,745.99 2,028,593,028.42 1,993,033,471.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 299,485,000.00 299,485,000.00 299,485,000.00 299,485,000.00
资本公积 580,860,752.74 581,550,624.36 580,860,752.74 581,550,624.36
减：库存股
专项储备
盈余公积 74,028,978.66 74,028,978.66 74,028,978.66 74,028,978.66
一般风险准备
未分配利润 -1,415,455,593.86 -1,317,069,257.63 -154,528,994.79 -139,999,002.24
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计-461,080,862.46 -362,004,654.61 799,845,736.61 815,065,600.78
少数股东权益 17,214,818.75 31,894,468.53
所有者权益合计 -443,866,043.71 -362,004,654.61 831,740,205.14 815,065,600.78
负债和所有者权益总计 1,691,500,499.94 1,743,092,091.38 2,860,333,233.56 2,808,099,072.47
9.2.2 利润表
编制单位：石家庄东方热电股份有限公司 2009 年1-12 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,094,025,851.03 889,430,919.68 972,351,814.90 813,835,114.29
其中：营业收入 1,094,025,851.03 889,430,919.68 972,351,814.90 813,835,114.29
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,352,828,057.43 2,059,439,612.45 1,283,371,281.65 1,080,994,809.30
其中：营业成本 1,124,802,597.53 938,302,488.55 1,151,544,893.09 961,248,771.54
利息支出
手续费及佣金支出石家庄东方热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
16
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,293,561.40 2,605,834.79 2,568,598.74 2,196,062.23
销售费用
管理费用 22,195,907.65 22,195,857.65 28,392,311.06 28,392,311.06
财务费用 96,102,353.60 86,582,651.11 89,951,952.19 80,117,864.40
资产减值损失 1,106,433,637.25 1,009,752,780.35 10,913,526.57 9,039,800.07
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
-7,743,730.38 -1,781,627.63
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
-1,266,545,936.78 -1,170,008,692.77 -312,801,094.38 -267,159,695.01
加：营业外收入 1,254,476.97 1,226,312.06 954,134.20 935,197.27
减：营业外支出 3,167,358.46 3,073,358.46 18,749,842.41 18,262,644.32
其中：非流动资产处置损失949,649.61 949,649.61 17,710,252.96 17,263,054.87
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-1,268,458,818.27 -1,171,855,739.17 -330,596,802.59 -284,487,142.06
减：所得税费用 7,147,430.58 5,214,516.22 2,067,601.78 1,958,292.48
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-1,275,606,248.85 -1,177,070,255.39 -332,664,404.37 -286,445,434.54
归属于母公司所有者的净
利润
-1,260,926,599.07 -1,177,070,255.39 -322,937,079.23 -286,445,434.54
少数股东损益 -14,679,649.78 -9,727,325.14
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -4.21 -1.08
（二）稀释每股收益 -4.21 -1.08
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -1,275,606,248.85 -1,177,070,255.39 -332,664,404.37 -286,445,434.54
归属于母公司所有者的综
合收益总额
-1,260,926,599.07 -1,177,070,255.39 -322,937,079.23 -286,445,434.54
归属于少数股东的综合收
益总额
-14,679,649.78 -9,727,325.14
9.2.3 现金流量表
编制单位：石家庄东方热电股份有限公司 2009 年1-12 月 单位：元
项目 本期金额 上期金额石家庄东方热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
17
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
1,228,097,628.07 1,005,896,183.84 1,181,718,189.82 999,748,254.61
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
的现金
20,052,320.46 12,415,751.98 26,636,585.55 11,352,676.64
经营活动现金流入小计1,248,149,948.53 1,018,311,935.82 1,208,354,775.37 1,011,100,931.25
购买商品、接受劳务支付的
现金
961,955,712.53 785,033,049.15 906,336,842.36 751,722,814.65
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
133,102,573.94 115,769,189.07 116,571,457.24 100,477,186.84
支付的各项税费 38,646,646.50 31,596,059.81 48,834,082.73 41,317,066.80
支付其他与经营活动有关
的现金
22,884,974.20 17,475,113.33 30,325,940.32 36,734,289.25
经营活动现金流出小计1,156,589,907.17 949,873,411.36 1,102,068,322.65 930,251,357.54
经营活动产生的现金
流量净额
91,560,041.36 68,438,524.46 106,286,452.72 80,849,573.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
135,116,017.37 135,116,017.37 665,360.00 665,360.00石家庄东方热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
18
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计135,116,017.37 135,116,017.37 665,360.00 665,360.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
143,694,898.82 127,526,350.52 70,448,384.59 51,318,411.79
投资支付的现金 49,000,000.00 49,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计192,694,898.82 176,526,350.52 70,448,384.59 51,318,411.79
投资活动产生的现金
流量净额
-57,578,881.45 -41,410,333.15 -69,783,024.59 -50,653,051.79
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 377,500,000.00 329,000,000.00 496,657,120.00 447,657,120.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计377,500,000.00 329,000,000.00 496,657,120.00 447,657,120.00
偿还债务支付的现金 330,333,140.00 281,734,140.00 488,500,000.00 438,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
13,087,260.17 10,149,731.23 71,027,673.73 63,057,770.28
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计343,420,400.17 291,883,871.23 559,527,673.73 501,557,770.28
筹资活动产生的现金
流量净额
34,079,599.83 37,116,128.77 -62,870,553.73 -53,900,650.28
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额68,060,759.74 64,144,320.08 -26,367,125.60 -23,704,128.36
加：期初现金及现金等价物
余额
65,628,101.78 64,886,561.63 91,995,227.38 88,590,689.99
六、期末现金及现金等价物余额133,688,861.52 129,030,881.71 65,628,101.78 64,886,561.63石家庄东方热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
19
9.2.4 合并所有者权益变动表
编制单位：石家庄东方热电股份有限公司 2009 年度 单位：元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
299,48
5,000.0
0
580,86
0,752.7
4
74,028,
978.66
-154,52
8,994.7
9
31,894,
468.53
831,74
0,205.1
4
299,48
5,000.0
0
580,86
0,752.7
4
74,028,
978.66
168,40
8,084.4
4
41,621,
793.67
1,164,4
04,609.
51
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
299,48
5,000.0
0
580,86
0,752.7
4
74,028,
978.66
-154,52
8,994.7
9
31,894,
468.53
831,74
0,205.1
4
299,48
5,000.0
0
580,86
0,752.7
4
74,028,
978.66
168,40
8,084.4
4
41,621,
793.67
1,164,4
04,609.
51
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
-1,260,
926,59
9.07
-14,679
,649.78
-1,275,
606,24
8.85
-322,93
7,079.2
3
-9,727,
325.14
-332,66
4,404.3
7
（一）净利润
-1,260,
926,59
9.07
-14,679
,649.78
-1,275,
606,24
8.85
-322,93
7,079.2
3
-9,727,
325.14
-332,66
4,404.3
7
（二）其他综合收益石家庄东方热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
20
上述（一）和（二）小计
-1,260,
926,59
9.07
-14,679
,649.78
-1,275,
606,24
8.85
-322,93
7,079.2
3
-9,727,
325.14
-332,66
4,404.3
7
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他石家庄东方热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
21
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额
299,48
5,000.0
0
580,86
0,752.7
4
74,028,
978.66
-1,415,
455,59
3.86
17,214,
818.75
-443,86
6,043.7
1
299,48
5,000.0
0
580,86
0,752.7
4
74,028,
978.66
-154,52
8,994.7
9
31,894,
468.53
831,74
0,205.1
4
9.2.5 母公司所有者权益变动表
编制单位：石家庄东方热电股份有限公司 2009 年度 单位：元
本期金额 上年金额
项目 实收资本
（或股
本）
资本公积
减：库存
股
专项储备盈余公积
一般风险
准备
未分配利
润
所有者权
益合计
实收资本
（或股
本）
资本公积
减：库存
股
专项储备盈余公积
一般风险
准备
未分配利
润
所有者权
益合计
一、上年年末余额
299,485,0
00.00
581,550,6
24.36
74,028,97
8.66
-139,999,
002.24
815,065,6
00.78
299,485,0
00.00
581,550,6
24.36
74,028,97
8.66
146,446,4
32.30
1,101,511
,035.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
299,485,0
00.00
581,550,6
24.36
74,028,97
8.66
-139,999,
002.24
815,065,6
00.78
299,485,0
00.00
581,550,6
24.36
74,028,97
8.66
146,446,4
32.30
1,101,511
,035.32
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
-1,177,07
0,255.39
-1,177,07
0,255.39
-286,445,
434.54
-286,445,
434.54
（一）净利润 -1,177,07 -1,177,07 -286,445, -286,445,石家庄东方热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
22
0,255.390,255.39 434.54 434.54
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
-1,177,07
0,255.39
-1,177,07
0,255.39
-286,445,
434.54
-286,445,
434.54
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损石家庄东方热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
23
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额
299,485,0
00.00
581,550,6
24.36
74,028,97
8.66
-1,317,06
9,257.63
-362,004,
654.61
299,485,0
00.00
581,550,6
24.36
74,028,97
8.66
-139,999,
002.24
815,065,6
00.78石家庄东方热电股份有限公司2009 年年度报告摘要
24
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
（1）会计政策变更
经公司第三届董事会第三十一次会议、第四十次会议审议通过，自2009 年1 月1 日起变更以下会计政策：
①存货取得和发出的计量的变更：
本公司原会计政策规定：原材料和辅助材料取得和发出按计划成本计价，实际价格与计划价格的差异按月摊销；现变更为：
对原材料中的燃油、原煤、盐酸、液碱、石子及低值易耗品等材料取得和发出按实际成本计价，发出材料的实际成本按照月
末加权平均法确定。其他辅助材料采用计划成本核算。
本项会计政策变更适用未来适用法，不形成会计政策变更累积影响数。
②利润表列报项目的变更：
本公司原会计政策规定：下属分公司费用根据不同级次分别在“管理费用”、“销售费用”和“制造费用”科目核算；现变更
为：分公司费用全部计入“生产成本—其他费用”科目核算。本项会计政策变更仅对列报项目引起变化，公司对上年同期披
露数按照变更后的列报项目进行调整，不影响所有者权益及净利润。
③单项金额重大的应收款项的认定标准
本公司原会计政策规定：单项金额重大的应收款项确认标准为期末归属于母公司股东净资产余额的2%；因本年度公司净资产
变化较大，将单项金额重大的应收款项确认标准变更为：期末总资产余额的1%。公司对上年同期披露数按照变更后的标准进
行调整，本项会计政策变更不影响所有者权益及净利润。
（2）会计估计变更
①经公司第三届董事会第三十四次会议审议通过，本公司自2009 年7 月1 日起发生会计估计变更，具体如下:
本公司于2009 年6 月30 日对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行了复核。根据关停的时间进度，公司所属各
单位固定资产使用寿命的截止时间分别为：热电四厂全厂、热电二厂A 站1.2 万千瓦机组及附属设施，及控股子公司石家庄
经济技术开发区东方热电有限公司3000 千瓦机组及附属设施将于2009 年9 月底前关停；热电一厂、热电三厂、热电二厂A
站其余机组及附属设施，及控股子公司石家庄经济技术开发区东方热电有限公司其余机组及附属设施将于2010 年12 月底前
关停。因此，经复核认为：固定资产使用寿命预计数与原先估计数有重大差异，应调整固定资产剩余使用寿命，将固定资产
剩余使用寿命变更为与关停时间一致。该项会计变更属于会计估计变更。会计估计变更日为2009 年7 月1 日，采用未来适
用法核算。本项会计估计变更影响本期净利润-49,100,604.38 元。
②经公司第三届董事会第四十次会议审议通过，本公司自2009 年7 月1 日起发生会计估计变更，具体如下:
本公司收购石家庄经济技术开发区东方热电有限公司少数股东股权时产生的股权投资借方差额原按照该公司主要固定资产的
折旧年限15 年进行摊销。按照政府相关文件该公司将于2010 年12 月底前关停。自2009 年7 月1 日起，对该公司股权投资
借方差额未摊销部分的摊销年限作相应会计估计变更，采用未来适用法核算。本项会计估计变更影响本期净利润-5,962,102.75
元。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
