股票简称:G 石热电 股票代码：000958
石家庄东方热电股份2006年中期报告
重 要 提 示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人王凯宏、主管会计工作负责人谷树才及会计机构负责人郝兰英等声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
公司2006年中期财务会计报告未经审计。
目 录
一、公司基本情况……………………………………………… 4
二、主要财务数据和指标……………………………………… 4
三、股本变动和主要股东持股情况…………………………… 5
四、董事、监事、高级管理人员情况………………………… 7
五、管理层讨论与分析………………………………………… 7
六、重要事项…………………………………………………… 8
七、财务报告………………………………………………… 10
八、备查文件……………………………………………………56
一、公司基本情况
1、公司法定中文名称：石家庄东方热电股份有限公司
公司法定英文名称：SHIJIAZHUANG DONGFANG THERMOELECTRIC CO.,LTD.
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G石热电
股票代码：000958
3、公司注册地址：河北省石家庄市建华南大街161号
公司办公地址：河北省石家庄市建华南大街161号
电子信箱： sjzdfrd000958@sina.com
邮政编码：050031
4、公司法定代表人：王凯宏先生
5、公司董事会秘书：胡俊芳先生
联系地址：河北省石家庄市建华南大街161号
电话：0311-85078768
传真：0311-85087068
电子信箱：dfrdhu0958@vip.sina.com
公司董事会证券事务代表：徐会桥先生
联系地址：河北省石家庄市建华南大街161号
电话：0311-85053913
传真：0311-85087068
电子信箱：xuhuiqiao@sohu.com
6、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
二、主要财务数据和指标
单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 1,228,201,292.87 1,219,532,928.42 0.71%
流动负债 1,167,498,793.00 1,117,941,027.74 4.43%
总资产 3,666,072,488.59 3,404,416,732.30 7.69%
股东权益（不 1,252,425,119.45 1,248,993,953.16 0.27%
含少数股东权
益）
每股净资产 3.64 3.63 0.28%
调整后的每股 3.58 3.61 -0.83%
净资产
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同
期增减（％）
净利润 3,431,166.29 -14,700,630.65
扣除非经常性 -4,932,201.77 -19,236,268.71
损益后的净利
润
每股收益 0.01 -0.043
净资产收益率 0.27% -1.18% 1.45%
经营活动产生 83,952,277.82 12,189,262.15 588.74%
的现金流量净
额
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注：扣除非经营性损益项目和涉及的金额
项 目 金 额(元)
营业外收入 578,214.34
营业外支出 -1,336738.35
补贴收入 10,567,686.21
所得税影响 4,119,270.84
税后影响 8,363,368.06
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况表
公司股份变动情况表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比 发行 送 公 其他 小计 数量 比
例 新股 股 积 例
金
转
股
一、有限 202,50 58. 0 0 0 -53,66 -53,66 148,83 43.
售条件股 0,000 91% 5,500 5,500 4,500 30%
份
1、国家 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.0
持股 0% 0%
2、国有 200,02 58. 0 0 0 -53,46 -53,46 146,55 42.
法人持股 5,000 19% 6,739 6,739 8,261 64%
3、其他 2,475, 0.7 0 0 0 -198,7 -198,7 2,276, 0.6
内资持股 000 2% 61 61 239 6%
其中：
境内法人 2,475, 0.7 0 0 0 -198,7 -198,7 2,276, 0.6
持股 000 2% 61 61 239 6%
境内自然 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.0
人持股 0% 0%
4、外资 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.0
持股 0% 0%
其中：
境外法人 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.0
持股 0% 0%
境外自然 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.0
人持股 0% 0%
二、无限 141,22 41. 0 0 0 53,665 53,665 194,89 56.
售条件股 5,000 09% ,500 ,500 0,500 70%
份
1、人民 141,22 41. 0 0 0 53,665 53,665 194,89 56.
币普通股 5,000 09% ,500 ,500 0,500 70%
2、境内 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.0
上市的外 0% 0%
资股
3、境外 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.0
上市的外 0% 0%
资股
4、其他 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.0
0% 0%
三、股份 343,72 100 0 0 0 0 0 343,72 100
总数 5,000 .00 5,000 .00
% %
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2、主要股东持股情况
单位：股
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序 有限售 持有的有 可上市交易时 新增可上市 限售条件
号 条件股 限售条件 间 交易股份数
东名称 股份数量 量
1 石家庄 146,558,2 2009年6月9日 146,558,261 获得流通权之日
东方热 61 起36个月不上市
电集团 交易
有限公
司
2 上海宽 1,725,000 2007年6月9日 1,725,000 获得流通权之日
博实业 起12个月不上市
有限公 交易
司
3 石家庄 551,239 2007年6月9日 551,239 获得流通权之日
乐仁堂 起12个月不上市
医药股 交易
份有限
公司
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3.2 前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
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股东总数 36,412
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有有限售 质押或冻
例 条件股份数 结的股份
量 数量
石家庄东 国有股东 42.64% 146,558,2 146,558,26 97,200,00
方热电集 61 1 0
团有限公
司
上海宽博 其他 0.50% 1,725,000 1,725,000 1,725,000
实业有限
公司
上海中勇 其他 0.47% 1,617,360 0
投资有限
公司
昆明云内 其他 0.30% 1,047,696 0
动力股份
有限公司
周小英 其他 0.24% 828,000 0
周国富 其他 0.20% 690,000 0
郭刚 其他 0.19% 650,000 0
佛山市顺 其他 0.18% 615,250 0
德区网盈
电脑科技
有限公司
王威 其他 0.17% 593,400 0
张少明 其他 0.17% 579,338 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海中勇投资有限公 1,617,360 人民币普通股
司
昆明云内动力股份有 1,047,696 人民币普通股
限公司
周小英 828,000 人民币普通股
周国富 690,000 人民币普通股
郭刚 650,000 人民币普通股
佛山市顺德区网盈电 615,250 人民币普通股
脑科技有限公司
王威 593,400 人民币普通股
张少明 579,338 人民币普通股
陈图明 551,978 人民币普通股
王文波 483,000 人民币普通股
上述股东关联关系或 1）石家庄东方热电集团有限公司持股146,558,261
一致行动的说明 股，其中1720万股被司法冻结，8000万股被质押冻
结。（2）上海宽博实业有限公司所持股172.5万股
被质押冻结，其股东与本公司控股股东存在关联关
系。（3）石家庄乐仁堂医药股份有限公司所持股份
551,239股，无质押和冻结。（4）除上述3家股东外
均为公司流通股股东。本公司未知其所持股份的关
联、质押、冻结情况。
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四、董事、监事、高级管理人员情况
1、公司董事、监事及高管人员持股情况
公司董事、监事及高管人员均未持有本公司股票，报告期内公司董事、监事及高管人员持股情况无变化。
2、公司董事、监事及高管人员报告期内无新聘或解聘情况
五、管理层讨论与分析
1、公司报告期内主要经营情况
单位：万元
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主营业务分行业情况
分行业 主营业 主营业 主营业 主营业务 主营业务 主营业务利
或分产 务收入 务成本 务利润 收入比上 成本比上 润率比上年
品 率（％ 年同期增 年同期增 同期增减（
） 减（％） 减（％） ％）
电力、 45,594 40,962. 10.16% 17.70% 16.29% 增加1.1个
蒸汽、 .85 61 百分点
热水的
生产和
供应业
房地产 9,782. 5,595.0 42.80%
开发与 24 9
经营业
主营业务分产品情况
热 22,687 19,398. 14.50% 23.19% 17.73% 增加3.97个
.01 03 百分点
电 22,907 21,564. 5.86% 12.75% 15.02% 降低3.97个
.84 58 百分点
商品房 9,782. 5,595.0 42.80%
24 9
合计 55,377 46,557. 15.93% 42.97% 32.18% 增加6.87个
.09 71 百分点
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2、公司主营业务的范围包括热力、电力的生产与销售等。
占主营业务收入或主营业务利润10%以上的主营业务介绍
①热力：主要为石家庄市的工业、商业和居民生活提供蒸汽和采暖服务。截止2006年6月30日，公司实现供热收入22687.01万元，比上年同期的18416.52万元增长23.19%。
②电力：主要是热电联产所生产的电量上网销售。截止2006年6月30日公司供电收入22907.84万元，比上年同期的20317.16万元增长了12.75％。
③本公司控股子公司石家庄东方兴业投资有限公司持股50％的北京丰中公司2006年上半年完成销售收入9782.24万元，对公司上半年的收入及利润产生了重大影响。通过合并报表，2006年上半年石家庄东方兴业投资有限公司产生投资收益663.83万元。
3、公司投资情况
（1）募集资金投资项目情况：报告期内无募集资金投资项目。
（2）非募集资金投资项目情况：
①良村热电厂扩建项目。报告期共投资262万元。
②热电一厂脱硫和管网工程。报告期投资82.18万元。
4、经营情况及困难
截至2006年6月30日，公司实现主营业务收入5.53亿元，同比增长42.97％，主要原因是2005年收购的石家庄经济技术开发区东方热电有限公司合并报表所致；实现主营业务利润7947.91万元，同比增长144％；净利润343.12万元，比去年同期的-1470万元大为好转。主要是公司加大挖潜降耗力度以及房地产公司商品房销售增加，公司利润相应增长。
新一届董事会从去年10月份上任后，及时调整战略，狠抓煤炭采购管理，开发新煤源，采取铁路运输和公路运输“两条腿走路”的煤炭采购战略，对保证煤源、提高煤质、平抑煤价起到重要作用；董事会还积极调整内部管理体制，全面加强内部管理，挖潜降耗，向科学管理要效益，严格控制费用支出；下大力清理用户欠费，盘活流动资金，通过严格管理，挖潜降耗，尽最大努力降低成本，减少亏损；同时加大房地产投资公司的经营销售力度。
为改善经营环境，增加销售收入，经过董事会积极努力，公司上网电价由原来的390.5元/千千瓦时，上调26元/千千瓦时，调至416.5元/千千瓦时。取消了计划外超发电价（原为250元/千千瓦时），所有上网电量均执行政府规定的上网电价。公司已于 2006年7月4日进行了公告。电价的调整将对公司下半年的收益产生较好影响。同时，董事会将积极努力，向市政府申请提高售热价格，争取在3季度完成。
六、重要事项
1、公司担保情况。
截至本报告期，公司不存在违规担保情况。
2、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
截止2006年6月30日，公司实现净利润343.12万元，上年度未分配利润14587.26万元，报告期末可供分配的利润为14930.38万元，公司2006年中期不分配，资本公积金不转增股本。
3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、关联交易事项
(1) 采购货物
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采购项目 供货单位 2006年1-6月 2005年1-6月
原材料(酸、碱 石家庄祥源物资供销有 3,750,477.32 2,934,401.38
等) 限公司
合计 3,750,477.32 2,934,401.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)销售货物
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销售项目 供货单位 2006年1-6月 2005年1-6月
热 石家庄市湾里庙热源厂 14,183,371.92 16,777,428.25
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(3)关联方担保事项
本公司无对控股子公司的担保情况和违规担保情况。
本公司控股股东――集团公司为本公司提供借款担保金额为4.07亿元。
(4)其他关联交易
a.根据本公司与集团公司签订的《土地租赁协议》，本公司向集团公司支付土地租赁费1,492,513.00元。
b.根据本公司与集团公司签订的《综合服务协议》，本公司向集团公司支付综合服务费83,338.95元。
5、其它重大合同及履行情况
（1）报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 （2）报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （3）报告期内本公司未发生对控股子公司进行担保事项。
（4）报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划。
6、其它重大事项
（1）非经营性资金占用情况
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大股东及其附属企 本期清 清欠方式
业非经营性占用上 欠总额
市公司资金余额
期初 期末
30,971. 40,571. -9,600.
00 00 00
大股东及其附属企 根据河北华安会计师事务所有限公司出具的《关于石家
业非经营性占用上 庄东方热电股份有限公司控股股东及其他关联方非经营
市公司资金及清欠 性资金占用情况的专项说明》（冀华会专字[2006]1037
情况的具体说明 号），截至2006年3月31日，集团公司及其他关联方深
圳东方热电投资有限公司占用本公司资金余额为405,71
0,000.00元，比2005年年末余额309,710,000.00元新增
资金占用9600万元。2006年3月31日后，集团公司及其
他关联方资金占用总额未发生变化。自实际资金占用起
始日至2006年5月31日，拟收取的资金占用费为7,912,0
11.87元。二者合计为413,622,011.87元。根据三方债
务重组协议，集团公司同意代关联方深圳东方热电投资
有限公司偿还其所占用的本公司的资金5800万元。对于
上述资金占用，公司已制定了《以资抵债报告书（草案
）》和《以股抵债报告书（草案修订稿）》（详见巨潮
信息网www.cninfo.com）。清欠方案如下：集团公司拟
以本公司目前在用的集团公司的部分土地使用权、本公
司使用的集团公司的办公楼及土地使用权、部分热力管
网抵偿债务。上述资产按照评估确认的价值，可抵偿占
用资金金额为254,327,653.90元。以资抵债方案实施后
，公司将不再支付集团公司的土地租赁费。其余欠款集
团公司拟以其持有的本公司的股份抵偿债务，抵债股份
价格为3.6元/股，抵债股份数额为4424万股，可抵偿金
额为159,264,000.00元，，剩余金额30,357.97元由集
团公司以现金清偿。以股抵债方案实施后，公司总股本
将变更为299,485,000股，集团公司持股102,318,261股
，持股比例为34.16％。以资抵债草案已经中国证监会
审核无异议，将于7月24日召开临时股东大会审议该方
案，上述内容已在指定的报纸和网站上进行了详细披露
，抵债方案待履行完有关法定程序后实施。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）非经营性资金占用清欠方案实施时间表
单位：万元
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计划还款时间 清欠方式 清欠金额 备注
2006年9月底 以资抵债、以股 40571
抵债即现金清偿
合计 40571
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）2005年1月12日，石家庄市国资委与河北永和房地产等三方签署《石家庄东方热电集团有限公司国有股权转让协议》，将石家庄东方热电集团有限公司75％的国有股股权进行转让（详细情况参见2005年1月14日《中国证券报》和《证券时报》）。2005年5月，石家庄市国资委由于收购资金到位率问题，通知收购方解除股权转让协议，并要求其退出对东方热电集团有限公司的共管。因此造成出、受让双方在股权转让等问题上无法达成一致意见。河北省国资委一直进行积极协调，根据河北省国资委的有关结论:将公司控股股东国有股权转让变更为转让控股股东下属的全资子公司石家庄高新技术产业开发区热电煤气公司75％的国有股权，具体转让价格待评估结果确定后商定。目前相关工作正在进行中。公司已经于2006年6月13日发布公告。（详细内容见 2006年6月13 日《中国证券报》和《证券时报》）。
7、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 特殊承诺 履约情况 承诺履行情
况
石家庄东方热电集团 获得流通权之日起36个月 履约中 严格履行承
有限公司 不上市交易 诺
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：特殊承诺指股权分置改革时作出的除法定承诺之外的其他承诺。
七、财务报告
1、财务会计报表（未经审计）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并资产负债表（一）
编制单位：石家庄东方热电股份有 2006年6月30日 单位：人民币元
限公司
资产 行 注 期末数 年初数
次 释
流动资产:
货币资金 1 176,777,349.5 236,604,726.71
2
短期投资 2
应收票据 3 5,745,445.08 35,832,085.31
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 6 126,867,250.4 129,903,750.40
4
其他应收款 7 466,867,774.7 353,893,794.18
9
预付帐款 8 32,662,501.34 31,640,620.04
应收补贴款 9 -
存货 10 418,939,284.6 431,476,828.88
6
待摊费用 11 341,687.04 181,122.90
一年内到期的长期债权投资 12
13
其他流动资产 14
流动资产合计 15 1,228,201,292 1,219,532,928.
.87 42
16
长期投资: 17
长期股权投资 18 41,169,446.19 83,910,300.00
长期债权投资 19 -
长期投资合计 20 41,169,446.19 83,910,300.00
合并价差 21 29,208,903.17 5,926,589.30
固定资产: 22
固定资产原价 23 3,028,651,013 2,395,500,759.
.02 77
减:累计折旧 24 707,536,189.3 536,881,212.47
3
固定资产净值 25 2,321,114,823 1,858,619,547.
.69 30
减：固定资产减值准备 26
固定资产净值 27 2,321,114,823 1,858,619,547.
.69 30
工程物资 28 7,411,567.09 39,115,174.06
在建工程 29 33,474,668.53 190,451,710.61
固定资产清理 30
固定资产合计 31 2,362,001,059 2,088,186,431.
.31 97
无形资产及其他资产: 32
无形资产 33 1,602,495.86 1,683,957.72
长期待摊费用 34 3,889,291.19 5,176,524.89
其他长期资产 35
无形资产及其他资产合计 36 5,491,787.05 6,860,482.61
37
递延税项: 38
递延税款借项 39
资产总计 40 3,666,072,488 3,404,416,732.
.59 30
单位负责人：王凯宏主管会计工作负责人：谷树才会计机构负责人：郝兰英
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并资产负债表（二）
编制单位：石家庄东方热电股份有 2006年6月30日 单位：人民币
限公司 元
负债和股东权益 行 注 期末数 年初数
次 释
流动负债:
短期借款 41 742,482,780. 563,000,000.
39 00
应付票据 42 98,000,000.0
0
应付帐款 43 72,766,110.2 38,202,487.6
6 5
预收帐款 44 106,646,495. 157,807,899.
38 86
应付工资 45 5,295,117.34 5,161,421.99
应付福利费 46 6,289,265.77 5,982,831.24
应付股利 47 132,500.00
应交税金 48 19,118,359.5 31,404,019.5
6 3
其他应交款 49 125,238.43 258,357.86
其他应付款 50 26,580,196.4 31,279,678.6
4 3
预提费用 51 422,147.77 871,642.04
预计负债 52 -
递延收益 53 187,773,081. 185,840,188.
66 94
一年内到期的长期负债 54
55
56
57
其他流动负债 58
流动负债合计 59 1,167,498,79 1,117,941,02
3.00 7.74
长期负债: 60
长期借款 61 695,000,000. 615,055,141.
00 88
应付债券 62
长期应付款 63 463,066,084. 364,729,829.
90 00
专项应付款 64 15,740,000.0 15,640,000.0
0 0
其他长期负债 65
66
长期负债合计 67 1,173,806,08 995,424,970.
4.90 88
递延税项: 68
递延税款贷项 69
负债合计 70 2,341,304,87 2,113,365,99
7.90 8.62
少数股东权益 71 72,342,491.2 42,056,780.5
4 2
股东权益: 72
股本 73 343,725,000. 343,725,000.
00 00
资本公积 74 682,701,290. 682,701,290.
64 64
盈余公积 75 76,695,028.4 76,695,028.4
8 8
其中:公益金 76 38,347,514.2 38,347,514.2
4 4
未分配利润 77 149,303,800. 145,872,634.
33 04
其中：拟分配现金股利 78
股东权益合计 79 1,252,425,11 1,248,993,95
9.45 3.16
负债及股东权益合计 80 3,666,072,48 3,404,416,73
8.59 2.30
单位负责人：王凯宏主管会计工作负责人：谷树才会计机构负责人：郝兰英
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合并利润及利润分配表
编制单位：石家庄东方热电股份 单位：人民币元
有限公司
项目 行 2006年1-6月 2005年1-6月
次
一.主营业务收入 1 553,770,950.99 387,336,816.85
减：主营业务成本 2 465,577,067.64 352,230,943.39
主营业务税金及附加 3 8,714,777.47 2,532,463.76
二．主营业务利润(亏损以"-"号 4 79,479,105.88 32,573,409.70
表示)
加：其他业务利润(亏损以"-"号 5 3,131,131.85 2,995,352.27
表示)
减:营业费用 6 5,675,786.76 11,090,583.93
管理费用 7 36,325,714.23 28,825,989.21
财务费用 8 32,076,587.66 21,002,228.22
三．营业利润(亏损以"-"号表示 9 8,532,149.08 -25,350,039.39
)
加：投资收益(亏损以"－"号表 10 -1,641,279.67 1,854,900.00
示)
补贴收入 11 10,567,686.21 7,179,571.94
营业外收入 12 578,214.34 32,393.77
减：营业外支出 13 -1,336,738.35 442,356.66
四．利润总额(亏损以"－"号表 14 19,373,508.31 -16,725,530.34
示)
减：所得税 15 7,692,362.64 5,242,705.32
少数股东本期收益 16 8,249,979.38 -7,267,605.01
五．净利润(净亏损以"－"号表 17 3,431,166.29 -14,700,630.65
示)
加：年初未分配利润 18 145,872,634.04 159,575,927.25
其他转入 19
六．可供分配利润 20 149,303,800.33 144,875,296.60
减：提取法定盈余公积金 21
提取法定公益金 22
七．可供股东分配利润 23 149,303,800.33 144,875,296.60
减：提取任意盈余公积金 24
应付普通股股利 25
转作资本(或股本)的普通股股利 26
八．未分配利润 27 149,303,800.33 144,875,296.60
-
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合并利润表（补充资料） 2006年1-6 2005年1-6月
月
1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 0.00 0.00
2．自然灾害发生的损失 0.00 0.00
3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00
4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00
5．债务重组损失 0.00 0.00
6．其他 0.00 0.00
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单位负责人：王凯宏主管会计工作负责人：谷树才会计机构负责人：郝兰英
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合并现金流量表
编制单位：石家庄东方热电股份有限公司 单位：人民币元
项 目 行 注 2006年1-6月
次 释
一.经营活动产生的现金流量: 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 558,102,023.01
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 4 9,395,005.75
5
现金流入小计 6 567,497,028.76
购买商品、接受劳务支付的现金 7 376,113,318.72
支付给职工以及为职工支付的现金 8 42,443,195.75
支付的各项税费 9 52,832,987.27
支付的其他与经营活动有关的现金 10 12,155,249.20
现金流出小计 11 483,544,750.94
经营活动产生的现金流量净额 12 83,952,277.82
二．投资活动产生的现金流量： 13
收回投资所收到的现金 14 -
取得投资收益所收到的现金 15 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 16 166,000.00
而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 17 -
现金流入小计 18 166,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 19 44,752,107.52
所支付的现金
权益性投资所支付的现金 20 10,000,000.00
债权性投资所支付的现金 21
支付的其他与投资活动有关的现金 22 194,000,000.00
现金流出小计 23 248,752,107.52
投资活动产生的现金流量净额 24 -248,586,107.52
三．筹资活动产生的现金流量： 25
吸收投资所收到的现金 26 -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 27 -
借款所收到的现金 28 767,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
现金流入小计 30 767,000,000.00
偿还债务所支付的现金 31 627,567,219.61
分配股利、利润、或偿付利息所支付的现金 32 36,231,391.14
其中：子公司所支付少数股东的现金 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
现金流出小计 35 663,798,610.75
筹资活动产生的现金流量净额 36 103,201,389.25
四．汇率变动对现金的影响 37
五．现金及现金等价物净增加额 38 -61,432,440.45
单位负责人：王凯宏主管会计工作负责人：谷树才会计机构负责人：郝兰英
合并现金流量表（续）
补充资料: 单位：人民币元
项 目 行 注 2006年1-6月
次 释
1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 39
净利润 40 3,431,166.29
加：少数股东收益 41 8,249,979.38
计提的资产减值准备 42 401,721.76
固定资产折旧 43 68,352,444.23
无形资产摊销 44 116,557.86
长期待摊费用摊销 45 1,287,233.70
待摊费用减少(减:增加) 46 -160,564.14
预提费用增加(减:减少) 47 -152,082.62
处置固定资产．无形资产和其他长期资产 48 -93,709.28
的损失(减收益)
固定资产报废损失 49 -
财务费用 50 32,292,246.64
投资损失(减收益) 51 1,641,279.67
递延税款贷项(减借项) 52 -
存货的减少(减增加) 53 18,659,996.29
经营性应收项目的减少(减增加) 54 65,584,416.00
经营性应付项目的增加(减减少) 55 -115,658,407.96
其他 56 -
经营活动产生的现金流量净额 57 83,952,277.82
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 58 -
债务转为资本 59 -
一年内到期的可转换公司债券 60 -
融资租入固定资产 61 -
３．现金及现金等价物净增加情况 62 -
现金的期末余额 63 176,777,349.52
减:现金的期初余额 64 238,209,789.97
加:现金等价物的期末余额 65 -
减:现金等价物的期初余额 66 -
现金及现金等价物增加净额 67 -61,432,440.45
单位负责人：王凯宏主管会计工作负责人：谷树才会计机构负责人：郝兰英
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资产减值准备明细表(合并)
编制单位：石家庄东 2006年6月30日 单位：人
方热电股份有限公司 民币元
项目 年初余额 本年增 本年减少数 年末余额
加数 因资 其他原因转 小计
产价 出数
值回
升转
回数
一、坏帐 9,977,73 8,922,7 - 18,900,50
准备合计 0.85 75.52 6.37
其中：应 3,228,98 696,636 3,925,624
收帐款 8.24 .62 .86
其他应收 6,748,74 8,226,1 14,974,88
款 2.61 38.90 1.51
二、短期
投资跌价
准备合计
其中：股
票投资
债券投资
三、存货
跌价准备
合计
其中：库
存商品
原材料
四、长期
投资减值
准备合计
其中：长
期股权投
资
长期债券
投资
五、固定
资产减值
准备合计
其中：房
屋、建筑
物
机器设备
六、无形
资产减值
准备合计
其中：专
利权
商标权
七、在建
工程减值
准备合计
八、委托
贷款减值
准备合计
九、总计 9,977,73 8,922,7 - - - 18,900,50
0.85 75.52 6.37
单位负责人：王凯宏主管会计工作负责人：谷树才会
计机构负责人：郝兰英
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母公司资产负债表（一）
编制单位：石家庄东方热电股份有 2006年6月30日 单位：人民币元
限公司
资产 行 注 期末数 年初数
次 释
流动资产:
货币资金 1 111,677,441.5 191,937,678.16
0
短期投资 2
应收票据 3 5,205,165.08 35,832,085.31
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 6 105,299,561.5 129,903,750.40
4
其他应收款 7 486,931,457.2 319,051,789.16
6
预付帐款 8 12,527,625.05 31,640,620.04
应收补贴款 9 -
存货 10 57,834,596.74 84,612,706.07
待摊费用 11 237,522.74 16,485.51
一年内到期的长期债权投资 12
13
其他流动资产 14
流动资产合计 15 779,713,369.9 792,995,114.65
1
16
长期投资: 17
长期股权投资 18 236,832,926.7 232,132,693.96
0
长期债权投资 19 -
长期投资合计 20 236,832,926.7 232,132,693.96
0
21
固定资产: 22
固定资产原价 23 2,637,250,531 2,394,151,382.
.61 37
减:累计折旧 24 596,181,805.0 536,461,117.42
0
固定资产净值 25 2,041,068,726 1,857,690,264.
.61 95
减：固定资产减值准备 26
固定资产净值 27 2,041,068,726 1,857,690,264.
.61 95
工程物资 28 7,411,567.09 39,115,174.06
在建工程 29 31,423,709.10 190,451,710.61
固定资产清理 30
固定资产合计 31 2,079,904,002 2,087,257,149.
.80 62
无形资产及其他资产: 32
无形资产 33 1,570,654.74 1,625,975.90
长期待摊费用 34 3,889,291.19 5,176,524.89
其他长期资产 35 -
无形资产及其他资产合计 36 5,459,945.93 6,802,500.79
37
递延税项: 38
递延税款借项 39
资产总计 40 3,101,910,245 3,119,187,459.
.34 02
单位负责人：王凯宏主管会计工作负责人：谷树才会计机构负责人：郝兰英
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司资产负债表（二）
编制单位：石家庄东方热电股份有 2006年6月30日 单位：人民币
限公司 元
负债和股东权益 行 注 期末数 年初数
次 释
流动负债:
短期借款 41 628,000,000. 563,000,000.
00 00
应付票据 42 98,000,000.0
0
应付帐款 43 47,179,101.4 37,391,369.6
2 4
预收帐款 44 1,767,022.33 39,381,408.6
8
应付工资 45 5,286,892.73 5,161,421.99
应付福利费 46 5,237,514.90 5,268,322.78
应付股利 47 132,500.00
应交税金 48 6,954,770.27 16,153,431.7
8
其他应交款 49 225,933.65 405,580.11
其他应付款 50 98,741,474.7 88,370,677.8
0 0
预提费用 51 422,147.77 871,642.04
预计负债 52 -
递延收益 53 180,957,769. 185,840,188.
66 94
一年内到期的长期负债 54
55
56
57
其他流动负债 58
流动负债合计 59 974,772,627. 1,039,976,54
43 3.76
长期负债: 60
长期借款 61 545,000,000. 556,055,141.
00 88
应付债券 62
长期应付款 63 314,553,040. 259,102,362.
76 52
专项应付款 64 15,740,000.0 15,640,000.0
0 0
其他长期负债 65
66
长期负债合计 67 875,293,040. 830,797,504.
76 40
递延税项: 68
递延税款贷项 69
负债合计 70 1,850,065,66 1,870,774,04
8.19 8.16
少数股东权益 71
股东权益: 72
股本 73 343,725,000. 343,725,000.
00 00
资本公积 74 683,391,162. 683,391,162.
26 26
盈余公积 75 72,442,493.2 72,442,493.2
8 8
其中:公益金 76 36,221,246.6 36,221,246.6
4 4
未分配利润 77 152,285,921. 148,854,755.
61 32
其中：拟分配现金股利 78
股东权益合计 79 1,251,844,57 1,248,413,41
7.15 0.86
负债及股东权益合计 80 3,101,910,24 3,119,187,45
5.34 9.02
单位负责人：王凯宏主管会计工作负责人：谷树才会计机构负责人：郝兰英
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司利润及利润分配表
编制单位：石家庄东方热电股份 单位：人民币元
有限公司
项目 行 2006年1-6月 2005年1-6月
次
一.主营业务收入 1 391,205,753.31 387,336,816.85
减：主营业务成本 2 349,419,292.63 352,230,943.39
主营业务税金及附加 3 2,980,117.22 2,532,463.76
二．主营业务利润(亏损以"-"号 4 38,806,343.46 32,573,409.70
表示)
加：其他业务利润(亏损以"-"号 5 3,131,109.62 2,995,352.27
表示)
减:营业费用 6 815,249.50 2,324,020.87
管理费用 7 25,369,818.89 23,801,019.99
财务费用 8 27,696,803.14 21,013,021.61
三．营业利润(亏损以"-"号表示 9 -11,944,418.45 -11,569,300.50
)
加：投资收益(亏损以"－"号表 10 4,700,232.74 -4,658,233.88
示)
补贴收入 11 10,567,686.21 7,179,571.94
营业外收入 12 164,165.79 32,393.77
减：营业外支出 13 56,500.00 442,356.66
四．利润总额(亏损以"－"号表 14 3,431,166.29 -9,457,925.33
示)
减：所得税 15 5,242,705.32
少数股东本期收益 16
五．净利润(净亏损以"－"号表 17 3,431,166.29 -14,700,630.65
示)
加：年初未分配利润 18 148,854,755.32 158,611,449.55
其他转入 19
六．可供分配利润 20 152,285,921.61 143,910,818.90
减：提取法定盈余公积金 21
提取法定公益金 22
七．可供股东分配利润 23 152,285,921.61 143,910,818.90
减：提取任意盈余公积金 24
应付普通股股利 25
转作资本(或股本)的普通股股利 26
八．未分配利润 27 152,285,921.61 143,910,818.90
-
-母公司利润表（补充资料）2006年1-6月2005年1-6月1．出售、处置部门或
被投资单位所得收益0.000.002．自然灾害发生的损失0.000.003．会计政策
变更增加（或减少）利润总额0.000.004．会计估计变更增加（或减少）利
润总额0.000.005．债务重组损失0.000.006．其他0.000.00单位负责人：王
凯宏主管会计工作负责人：谷树才会计机构负责人：郝兰英
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司现金流量表
编制单位：石家庄东方
热电股份有限公司
项 目 注 2006年1-6月
释
一.经营活动产生的现金
流量:
销售商品、提供劳务收 450,234,310.
到的现金 22
收到的税费返还
收到的其他与经营 21,989,831.4
活动有关的现金 2
现金流入小计 472,224,141.
64
购买商品、接受劳 245,987,753.
务支付的现金 39
支付给职工以及为 33,257,080.0
职工支付的现金 2
支付的各项税费 31,542,744.5
9
支付的其他与经营 17,914,849.6
活动有关的现金 7
现金流出小计 328,702,427.
67
经营活动产生的现金流 143,521,713.
量净额 97
二．投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的 -
现金
取得投资收益所收 -
到的现金
处置固定资产、无 -
形资产和其他长期资产
而收回的现金净额
收到的其他与投资 -
活动有关的现金
现金流入小计 -
购建固定资产、无 43,850,575.6
形资产和其他长期资产 5
所支付的现金
权益性投资所支付 10,000,000.0
的现金 0
债权性投资所支付
的现金
支付的其他与投资活动 194,000,000.
有关的现金 00
现金流出小计 247,850,575.
65
投资活动产生的现金流 -247,850,575
量净额 .65
三．筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的 -
现金
其中：子公司吸收少数 -
股东投资收到的现金
借款所收到的现金 542,000,000.
00
收到的其他与筹资 -
活动有关的现金
现金流入小计 542,000,000.
00
偿还债务所支付的 487,650,000.
现金 00
分配股利、利润、或偿 30,281,374.8
付利息所支付的现金 8
其中：子公司所支付少
数股东的现金
支付的其他与筹资 -
活动有关的现金
现金流出小计 517,931,374.
88
筹资活动产生的现金流 24,068,625.1
量净额 2
四．汇率变动对现金的
影响
五．现金及现金等价物 -80,260,236.
净增加额 56
单位负责人：王凯宏主管会计工作负责人：谷树才会计机构负责人：郝兰英
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司现金流量表（续）
补充资料:
项 目 注 2006年1-6月
释
1．将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 3,431,166.29
加：少数股东收益 -
计提的资产减值准备 1,559,087.50
固定资产折旧 60,110,264.75
无形资产摊销 104,321.16
长期待摊费用摊销 1,287,233.70
待摊费用减少(减:增加) -221,037.23
预提费用增加(减:减少) 422,147.78
处置固定资产．无形资产 -79,660.73
和其他长期资产的损失(减收益
)
固定资产报废损失 -
财务费用 27,988,485.02
投资损失(减收益) -4,700,232.74
递延税款贷项(减借项 -
)
存货的减少(减增加) 26,727,812.16
经营性应收项目的减 131,622,228.50
少(减增加)
经营性应付项目的增 -104,730,102.19
加(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量 143,521,713.97
净额
2.不涉及现金收支的投资和筹
资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
３．现金及现金等价物净增加
情况
现金的期末余额 111,677,441.50
减:现金的期初余额 191,937,678.06
加:现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物增加净额 -80,260,236.56
单位负责人：王凯宏主管会计工作负责人：谷树才会计机构
负责人：郝兰英
资产减值准备明细表(母公司)
编制单位： 2006年6月30日 单位：人民币
石家庄东方 元
热电股份有
限公司
项目 年初 本年 本年减少数 年末
余额 增加 余额
数 因 其他原因转 小计
资 出数
产
价
值
回
升
转
回
数
一、 8,83 1,592 - 10,42
坏帐 0,23 ,552. 2,784
准备 2.32 03 .35
合计
其中 3,22 370,3 3,599
：应 8,98 88.03 ,376.
收帐 8.24 27
款
其他 5,60 1,222 6,823
应收 1,24 ,164. ,408.
款 4.08 00 08
二、
短期
投资
跌价
准备
合计
其中
：股
票投
资
债券
投资
三、
存货
跌价
准备
合计
其中
：库
存商
品
原材
料
四、
长期
投资
减值
准备
合计
其中
：长
期股
权投
资
长期
债券
投资
五、
固定
资产
减值
准备
合计
其中
：房
屋、
建筑
物
机器
设备
六、
无形
资产
减值
准备
合计
其中
：专
利权
商标
权
七、
在建
工程
减值
准备
合计
八、
委托
贷款
减值
准备
合计
九、 8,83 1,592 - 10,42
总计 0,23 ,552. 2,784
2.32 03 .35
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单位负责人：王凯宏 主管会计工作负责人： 谷树才 会计机构负责人： 郝兰英
2、会计报表附注
一、公司简介
石家庄东方热电股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)， 1998年9月11日经河北省人民政府股份制领导小组办公室以冀股办[1998]45号文批准，由石家庄东方热电燃气集团有限公司(以下简称“集团有限公司”或“集团公司”)为主发起人，联合石家庄医药药材股份有限公司、石家庄天同拖拉机有限公司、河北鸣鹿服装集团有限公司、石家庄金刚内燃机零部件集团有限公司共同发起设立。公司于1998年9月14日在河北省工商行政管理局登记注册，注册资本为人民币13500万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]120号文批准，公司于1999年9月13日在深圳证券交易所上网定价发行4500 万股人民币普通股A股，每股面值1元，发行价5.7元。公司于1999年10月22日在河北省工商行政管理局变更注册，注册号为：1300001001000 1/1，注册资本为人民币18000万元，业经河北华安会计师事务所(99）冀华会验字第2011号验资报告验证。1999年12月23日公司股票在深圳证券交易所挂牌交易。
经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2002]17号文核准，本公司于2002年5月28日，在深圳证券交易所采用网上网下同步累计投标询价的方式向股权登记日在册的流通股股东、其他社会公众投资者及网下机构投资者发行新股。募集资金已经于2002年6月7日全部到位，增发后的股本总额为22915万元，业经河北华安会计师事务所有限公司以冀华会验字[2002]1004号验资报告予以验证。增发的股份于2002年6月12日挂牌交易。
根据本公司2002年度股东大会审议通过的2002年度利润分配议案及公积金转增股本议案：以2002年末总股本22915万股为基数，每10股送1股转增4股(每股面值1元)，送转增股本后的注册资本变更为34372.5万元，业经河北华安会计师事务所有限公司冀华会验字[2003]1003号验资报告予以验证。
本公司股权分置改革工作已于2006年6月9日完成。股权分置方案为：公司全体非流通股股东向2006年6月8日在册的流通股股东按照每10股送3.8股的比例支付对价（公司非流通股股东上海宽博应支付的457,151股对价由热电集团垫付）。方案实施后，公司控股股东石家庄东方热电集团有限公司由原持有的200,025,000股变更为146,558,261股，持股比例由原占总股本的58.19％变更为42.64％，公司股票简称变更为“G石热电”。
公司法定代表人：王凯宏。
公司经营范围：热力、电力的生产与销售，代收代缴热费。
公司注册地址：河北省石家庄市建华南大街161号。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司和控股子公司均执行财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记帐基础和计价原则
本公司会计核算采用权责发生制原则和借贷记账法进行核算，资产计价以历史成本为计价基础。
5、外币业务核算方法
本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算为人民币记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算。由此产生的汇兑损益属于筹建期间的计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的，按借款费用资本化的原则处理；其余计入当期的财务费用。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物指本公司所持有的期限在三个月以内、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
(1）短期投资指公司购入的能够随时变现且持有时间不准备超过一年(含一年）的投资，包括股票投资及债券投资等。
(2）股票投资及债券投资以实际成本计价，即以购入时实际支付的价款扣除价款中包括的已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息作为成本入帐，出售时所得价款扣除帐面价值确认为收益。
(3）短期投资的现金股利或利息，应于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。
(4）短期投资跌价准备
本公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法，按市价低于短期投资帐面价值的差额计提短期投资跌价准备，短期投资跌价准备按投资类别计算确定，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。
8、坏帐核算方法
坏帐损失采用“备抵法”核算。本公司以应收款项(包括应收帐款和其他应收款)期末余额为基数按帐龄分析法计提坏帐准备。坏帐准备计提比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 比例
1年以内 1%
1-2年 5%
2-3年 8%
3-4年 30%
4-5年 50%
5年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
坏帐按以下原则确认：
(1)因债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回的应收款项；
(2)因债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回的应收款项；
(3)因债务人逾期三年未履行偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小，经公司董事会或有关部门批准，可以列作坏帐的应收款项。
9、存货核算方法
本公司存货包括：原材料、辅助材料、低值易耗品、开发成本等。
(1)原材料取得和发出按计划成本计价; 实际价格与计划价格的差异按月摊销；其它存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法确定其实际成本。
(2)存货盘存制度：存货采用永续盘存制。
(3)低值易耗品价值较小的采用一次摊销法、价值较大的采用分次摊销法核算。
本公司存货按报告期末存货成本与可变现净值孰低计价。
(1)存货跌价准备的确认标准：公司在期末对存货进行全面清查，如存在下述情况之一时，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分，计提存货跌价准备。
①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ②使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； ③因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本； ④因所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 (2)可变现净值，是指本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 (3)存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。
10、长期股权投资的核算方法
(1)长期股权投资计价：长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。
(2)对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益。公司确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
(3)长期股权投资采用权益法时，如果取得投资时的投资成本大于享有被投资单位所有者权益份额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有的被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”，并按合同规定的投资期限平均摊销。合同没有规定投资期限的，按10年平均摊销。
自《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答(二)》下发后，对长期股权投资初始投资成本低于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，计入资本公积。
(4)处置股权投资时，应将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
11、长期债权投资的核算方法
(1)长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。
(2)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 (3)处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
12、长期投资减值准备的确认标准及计提方法
长期投资减值准备的确认标准：公司在期末对长期投资逐项进行检查，
(1)对有市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ① 市价持续2年低于账面价值； ② 该项投资暂停交易1年或1年以上； ③ 被投资单位当年发生严重亏损； ④ 被投资单位持续2年发生亏损； ⑤ 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 (2)对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损； ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③ 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； ④ 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
13、委托贷款核算方法
委托贷款按实际委托的贷款金额入帐，期末按规定的利率计提应收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，并冲回原已计提的利息，期末按可收回金额低于委托贷款帐面价值的差额，计提委托贷款减值准备。
14、固定资产及累计折旧核算方法
固定资产的标准：
固定资产是指使用年限超过1 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。
固定资产的计价：
固定资产价值包括达到预定可使用状态前所发生的一切合理必要的支出，按来源渠道不同，其价值构成如下：
购建的固定资产按达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入账价值。
投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值作为入账价值。
融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。
接受捐赠的固定资产按如下顺序确定入账价值：捐赠方提供的凭据→活跃市场上的市价→预计未来现金流量的现值。如受赠的系旧固定资产，扣除估计的价值损耗。
以债务重组方式换入的固定资产，按《企业会计准则-债务重组》的规定确定入账价值。
(6)以非货币性交易换入的固定资产，按《企业会计准则-非货币性交易》的规定确定入账价值。
固定资产的折旧：
固定资产折旧采用平均年限法计算，根据固定资产的类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 16-40 3 2.43-6.06
通用设备 5-28 3 3.46-19.4
专用设备 18-20 3 4.85-5.39
运输设备 8-12 3 8.08-12.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产减值准备：
本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： (1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (4)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出，确认为当期费用。
15、在建工程核算方法
在建工程采用实际成本核算.
自营工程：按照直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；
出包工程：按照应支付的工程价款等计量；
设备安装工程：按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。 所建造的工程自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按关于计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧。 在建工程减值准备：公司在期末对在建工程进行检查，对各项在建工程的可收回金额进行估计，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备。
(1)长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程；
(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3)其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
16、借款费用的会计处理方法
(1)公司所发生的借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。因借款而发生的辅助费用包括手续费等。
(2)除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 (3)公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入当期财务费用。
(4)因安排专门借款而发生的辅助费用，如果金额较大的，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期财务费用。对于金额较小的辅助费用，于发生当期直接计入财务费用。 17、无形资产计价和摊销方法
(1)无形资产以取得时的实际成本计价；
(2)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 (3)无形资产应当自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 ④无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 18、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、应付债券的核算方法
(1)应付债券的计价：应付债券按实际发行总额入账，债券发行总额与票面金额的差额计入债券的溢价或折价，支付的相关税费和手续费按《企业会计准则-借款费用》的规定处理。
(2)应付债券的溢价或折价，在债券的存续期内按直线法分期摊销。
(3)应付债券按期计提利息，应付债券利息调整溢价或折价摊销额后按《企业会计准则-借款费用》的规定处理。
20、递延收益的核算方法
根据财政部财会[2003]16号文《关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定》的规定，提供公共服务的企业，按照国家有关部门规定的收费标准收取的入网费，按以下规定进行会计处理： 企业按照国家有关部门批准的收费标准和合同约定在取得入网费收入时，借记“银行存款”等科目，贷记“递延收益”科目。记入“递延收益”科目的金额按合理的期限平均摊销，分期确认为收入。确认收入时，借记“递延收益”科目，贷记“主营业务收入”等科目。企业与客户签订的服务合同中没有明确规定未来应提供服务的期限，也无法对提供服务期限作出合理估计的，则按不低于10年的期限分摊。本公司对于收取的热力贴费（即入网费，下同）按10年期限平均摊销。
21、预计负债的核算方法：
(1)确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
22、收入确认原则
(1)销售商品
①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务
本公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。完工百分比法，是指按照劳务的完成程度确认收入和费用的方法。
在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，公司在资产负债表日对收入分别以下情况予以确认和计量： ①如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； ②如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失； ③如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。
(3)让渡资产使用权的收入包括利息收入和使用费收入。
利息和使用费收入，在以下条件均能满足时予以确认： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 23、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法核算所得税。
24、合并会计报表的编制范围及方法
根据财政部财会字[1995]11号《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均予以抵销。
(1)合并范围：本公司将拥有50%以上股权或虽不足50%但拥有实际控制权的子公司纳入合并会计报表的编制范围；
(2)公司在编制合并会计报表过程中，按照有关规定，对下列事项进行了抵销：
①公司内部投资与被投资企业权益性资本；
②公司与被投资企业之间的内部债权债务；
③公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项；
④母子公司采用的会计制度不同时，由此产生的差异根据重要性原则进行调整。
25、会计政策、会计估计变更及对公司的影响
本报告期内无会计政策、会计估计变更。
三、税项
1、增值税：本公司商品销售收入适用增值税。其中售热收入按13%、供电收入按17%计算销项税，购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。
2、营业税：本公司营业税按商品销售收入的5%、其他业务收入的5%计缴；
本公司的控股子公司北京丰中房地产开发有限公司商品房销售收入适用营业税，税率为5%。
3、城建税和教育费附加：本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分别为7%和4%；
本公司的控股子公司北京丰中房地产开发有限公司城建税和教育费附加的适用税率分别为7%和3%。
4、印花税：按照税务局核定的标准缴纳。
5、房产税:本公司以房产原值的70%为计税依据，适用税率为1.2%。
6、所得税：本公司企业所得税的适用税率为33%。
四、控股公司及合营企业
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公司名 注册地 法定 注册资 经营范围 实际投 持股 是否
称 址 代表人 本 资额 比例 属 合
并范
围
石家庄 石家庄 李德时 15000万 房地产业 13500万 90％ 是
东方兴 市建华 元 投资、计 元
业投资 南大街 算机及软
有限公 161号 件批发零
司 售
北京丰 北京市 郑介甫 2000万 房地产开 1000万 50％ 是
中房地 密云县 元 发、销售 元
产开发 工业开 ；自有房
有限公 发区西 屋的物业
司 祥路21 管理
2号
石家庄 石家庄 王凯宏 8800万 生产、销 7634万 70％ 是
经济技 经济技 元 售电、煤 元
术开发 术开发 气、蒸气
区东方 区
热电有
限公司
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1、石家庄东方兴业投资有限公司(以下简称“东方兴业”)由本公司与上海宽博实业有限公司共同出资组建，于2003年2月26日注册成立，注册资本15000万元，其中：本公司出资13500万元，占注册资本的90%，上海宽博实业有限公司出资1500万元，占注册资本的10%。东方兴业主营房地产业投资、计算机及软件批发零售。公司报告期将其纳入了合并报表范围。
2、石家庄东方兴业投资有限公司2003年度以收购股权方式投资北京丰中房地产开发有限公司(以下简称“丰中公司”)，收购股权为50%。东方兴业在报告期将其纳入了合并报表范围。
3、2005年6月28日，本公司第二届二十三次董事会审议通过了《股权转让协议》，拟收购华药集团持有的石家庄经济技术开发区煤气热电公司(以下简称"热电公司")50%的股权、管委会持有的热电公司20%的股权。该议案已经公司2005年度第一次临时股东大会决议审议通过。
根据2005年12月河北省产权交易中心出具的冀产交[2005]105号《石家庄经济技术开发区煤气热电有限公司国有股权转让成交确认书》、河北省国资委冀国资字[2005]304号《关于华北制药集团有限公司转让所持石家庄经济技术开发区煤气热电公司股权项目资产评估核准意见》以及股权转让协议，热电公司净资产评估值为10627.47万元，本公司应向华北制药集团有限责任公司支付5453万元，向开发区管委会支付2181.03万元，合计支付股权转让款7634.03万元。股权转让金现已全部支付完毕。
该收购事宜于2005年12月21日在槀城市工商局完成了工商登记变更手续。现已更名为石家庄经济技术开发区东方热电有限公司。自本报告期初，开始将其纳入合并报表范围。
公司对其投资的1台130吨/时锅炉已投产并已估价结转固定资产，拟在近期根据原与华药集团及石家庄经济技术开发区管委会签订的《收购协议》，按照实际付款情况对其进行增资扩股，同时调整各方的股权比例。
五、合并会计报表主要项目注释
由于在本报告期内合并会计报表范围增加了石家庄经济技术开发区东方热电有限公司，截至2006年6月30日该公司资产总额为37,275.86万元，负债总额为30,029.46万元，2006年1－6月份实现销售收入6,474.28万元，实现利润总额-98.84万元。以下合并会计报表主要项目注释中除非特别注明，否则本期会计报表与上年同期数发生较大变化的原因均由于该事项所致。
石家庄经济技术开发区东方热电有限公司资产负债表主要数据
金额单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
一、流动资产 5,788.14 5,437.67
二、固定资产 28,127.09 19,155.85
其中：固定资产原值 39,009.4 28,160.06
三、流动负债 14,954.75 15,472.71
其中：短期借款 11,448.28 12,040.00
四、长期负债 15,074.71 5,135.66
其中：长期应付款 15,074.71 5,135.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
现金 33,126.41 9,881.52
银行存款 176,744,223.11 236,594,845.19
合计 176,777,349.52 236,604,726.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额下降较大主要是由于控股股东集团公司一季度新增资金占用所致。
2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006.06.30 2005.12.31
银行承兑汇票 5,745,445.08 35,832,085.31
合计 5,745,445.08 35,832,085.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额下降较多是由于本报告期以汇票支付货款和票据到期兑付所致。
3、应收帐款
(1)帐龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例( 坏帐准备 金额 比例(% 坏帐准备
%) )
1年以内 114,934,26 87.88 1,149,34 119,531,32 89.77 1,195,31
9.79 2.70 6.94 3.27
1-2年 8,259,235. 6.32 412,961. 8,296,359. 6.23 414,817.
11 75 72 98
2-3年 4,388,042. 3.35 351,043. 2,909,637. 2.19 232,771.
47 40 84 03
3-4年 1,691,071. 1.29 507,321. 1,208,332. 0.91 362,499.
47 44 10 64
4-5年 30,601.81 0.02 15,300.9 326,991.45 0.25 163,495.
2 73
5年以上 1,489,654. 1.14 1,489,65 860,090.59 0.65 860,090.
65 4.65 59
合计 130,792,87 100 3,925,62 133,132,73 100.00 3,228,98
5.30 4.86 8.64 8.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本帐户无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款 。
(3)前五名金额合计为89,232,078.12元，占应收帐款总额的68.22%。
(4)应收其他关联单位款详见附注八-3。
4、其他应收款
(1)帐龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
例( (%)
%)
1年以 431,960,748. 89. 4,319,607. 335,441,84 93.0 3,354,418
内 98 66 49 6.88 2 .48
1-2年 11,012,338.6 2.2 550,616.93 11,178,629 3.10 558,931.4
6 9 .74 9
2-3年 13,993,795.2 5.9 1,119,503. 10,350,505 2.87 828,040.4
1 9 62 .46 4
3-4年 22,421,088.8 4.6 6,726,326. 2,342,003. 0.65 702,601.0
8 5 66 58 7
4-5年 391,715.54 0.0 195,857.77 49,600.00 0.01 24,800.00
8
5年以 2,062,969.04 0.4 2,062,969. 1,279,951. 0.35 1,279,951
上 3 04 13 .13
合计 481,842,656. 100 14,974,881 360,642,53 100. 6,748,742
30 .51 6.79 00 .61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本帐户应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款如附注八－3所示 。
(3)前五名金额合计为444,656,172.90元，占其他应收款总额的92.28%。
(4)5年以上的款项金额为2,062,969.04元，因时间较长收回的可能性较小，故全额计提坏帐准备。
(5)期末余额较大的明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 年末余额 账龄 备注
石家庄东方热电集团公司 405,710,000 1年以内 资金拆借、商业
.00 承兑汇票
北京京都兴业酒店有限公司 23,095,186. 1年以内 预付流动资金(丰
45 中公司)
河北省国内经济贸易有限公司 9,176,016.4 1-2年 预付煤款转入
燃料分公司 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(6) 期末余额上升较大是由于石家庄东方热电集团公司本报告期内占用资金余额增加，详见附注十二“其他重要事项”。
5、预付帐款
(1)帐龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 29,315,208.86 89.75 30,780,992.83 97.29
1-2年 2,040,670.48 6.25 671,734.23 2.12
2-3年 511,458.88 1.57 100.00 0.00
3年以上 795,163.12 2.43 187,792.98 0.59
合计 32,662,501.34 100 31,640,620.04 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本帐户无预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。
(3)一年以上的预付帐款共计3,347,292.48元，系预付材料款。
(4)预付其他关联单位款详见附注八-3。
6、存货：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
金额 存货跌价 金额 存货跌价准备
准备
原材料 63,934,718.83 - 84,612,706.0 -
7
工程开发成 355,004,565.83 - 346,864,122. -
本 81
合计 418,939,284.66 - 431,476,828. -
88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 期末余额下降较多是由于原煤库存下降较大所致。
(2)存货期末未发生需计提减值准备的情况。
7、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额
待抵扣税金 16,485.51 25,803.90 15,568.59 - 26,720.8
2
保险费 - 490,195.52 175,229.3 - 314,966.
0 22
租赁费 149,145.39 - 149,145.3 - -
9
其他 15,492.00 - 15,492.00 - -
合计 181,122.90 515,999.42 355,435.2 - 341,687.
8 04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期股权投资
(1)长期股权投资合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资 期初余额 本期增加 本期减少 期末余 营业 备注
额 期限
邢台东方热电 1,000000. 1,00000 30年 成本
能源环保有限 00 0.00 法(18
公司 .18%)
石家庄东方热 570,000.0 570,000 10年 成本
电燃气设计研 0 .00 法(19
究有限公司 %)
盂县东方振兴 6,000,000 6,000,0 6年 成本
煤业有限公司 .00 00.00 法(19
.6%)
石家庄经济技 76,340,30 76,340,3 10年 权益
术开发区东方 0.00 00.00 法
热电有限公司
华北制药集团 33,599,4 33,599, 成本
财务有限责任 46.19 446.19 法(11
公司 .6%)
合计 83,910,30 33,599,4 76,340,3 41,169,
0.00 46.19 00.00 446.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、石家庄经济技术开发区东方热电有限公司自本报告期开始纳入合并会计报表范围，详见附注四控股公司－3，因此公司对其长期投资的期初数予以合并抵消。
2、本报告期公司将石家庄经济技术开发区东方热电有限公司纳入合并会计报表范围，该公司持有华北制药集团财务有限责任公司11.6％的股权，公司对其采用成本法核算。根据本公司、华北制药集团有限责任公司和石家庄经济技术开发区东方热电有限公司（原煤气热电公司）签署的《关于<股权转让合同>的补充协议之二》，华北制药集团有限责任公司或其指定的关联公司力争在1年时间内收购石家庄经济技术开发区东方热电有限公司持有的该股权，其该项股权转让所得专门用于归还其所欠华北制药集团财务有限责任公司借款本金3360万元。
(2)合并价差是由于公司溢价收购石家庄经济技术开发区东方热电有限公司以及子公司东方兴业合并丰中公司时尚未摊销的股权投资差额所致：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期初余额 本期增 本期摊销 期末余额
加
石家庄经济技术开发区东 - 24,923, 1,246,179 23,677,413.
方热电有限公司 593.55 .68 87
北京丰中房地产开发有限 5,926,58 - 395,100.0 5,531,489.3
公司 9.30 0 0
合计 5,926,58 24,923, 1,641,279 29,208,903.
9.30 593.55 .68 17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产及累计折旧：
（1）固定资产原价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑 1,289,607,345 163,790,969. - 1,453,398,314
物 .53 26 .79
通用设备 1,049,018,429 177,745,980. 690,650.00 1,226,073,760
.73 63 .36
专用设备 315,271,150.5 10,166,391.6 - 325,437,542.1
2 4 6
运输设备 13,967,039.35 2,168,563.01 1,631,614. 14,503,988.36
00
其他 9,237,407.35 - - 9,237,407.35
合计 2,677,101,372 353,871,904. 2,322,264. 3,028,651,013
.48 54 00 .02
累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑 250,346,787.8 37,324,354.5 - 287,671,142.3
物 4 4 8
通用设备 278,431,560.5 32,351,515.5 68,901.60 310,714,174.4
1 6 7
专用设备 94,304,853.11 7,925,352.63 - 102,230,205.7
4
运输设备 5,654,893.13 954,841.98 961,588.59 5,648,146.52
其他 1,155,692.06 116,828.16 - 1,272,520.22
合计 629,893,786.6 78,672,892.8 1,030,490. 707,536,189.3
5 7 19 3
净值 2,047,207,585 2,321,114,823
.83 .69
减值准备 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑 - - - -
物
通用设备 1,500,000.00 - 1,500,000. -
00
专用设备 - - - -
运输设备 - - - -
其他 - - - -
合计 1,500,000.00 - 1,500,000. -
00
固定资产净 2,045,707,585 - 2,321,114,823
值 .83 .69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、为方便比较，本表期初数加计了石家庄经济技术开发区东方热电有限公司固定资产金额。
2、本报告期内公司热电四厂260吨炉扩建项目、良村电厂1×130吨炉工程均已完工投产，从在建工程项目估价结转入固定资产科目，引起本期固定资产原值增加较大；
3、本报告期内就石家庄经济技术开发区东方热电有限公司外管网资产与开发区管委会签署协议，将管网资产2456.64万元移交开发区东方热电有限公司管理，引起本期固定资产原值增加；
4、固定资产本期未发生需计提减值准备的情况。
5、本期固定资产减值准备减少，是由于原引起锅炉资产减值的因素消除，冲回原计提金额所致。
10、工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
专用材料 - 1,763,015.64
专用设备 557,800.00 66,784.00
预付设备款 6,853,767.09 37,285,374.42
合计 7,411,567.09 39,115,174.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额下降较大是由于公司在建工程完工投产结转固定资产所致。
11、在建工程：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初余额( 本期增加( 本期转出( 期末余额( 投入 资
资本化金额 资本化金 资本化金 资本化金 占占 金
) 额) 额) 额) 预算 来
进度( 源
%)
二厂大二 2,929,189. 9,974,203 12,903,39 100 自
期扩建工 94 .72 3.66 筹
程 和
募
股
三厂三期 2,287,450. 117,645.3 2,405,096 100 自
扩建工程 88 9 .27 筹
四厂260吨 111,237,91 55,505,54 166,743,4 - 100 自
炉扩建工 7.85(2,165 6.84 64.69(2,1 筹
程 ,831.07) 65,831.07
)
一厂脱硫 4,621,793. 821,834.4 200,000.0 5,243,627 95 自
和管网工 27 0 0 .67 筹
程
良村电厂1 61,124,656 - 61,124,65 - 100 自
×130吨炉 .96(877,92 6.96(877, 筹
工程 4.47) 924.47)
良村热电 8,250,701. 2,620,889 - 10,871,59 -
厂扩建项 71 .79 1.50
目
其他工程 - 2,050,959 - 2,050,959 90 自
.43 .43 筹
合计 190,451,71 71,091,07 228,068,1 33,474,66
0.61(3,043 9.57 21.65(3,0 8.53
,755.54) 43,755.54
)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)期末余额下降较大是由于本报告期内公司四厂260吨炉扩建项目、良村电厂1×130吨炉工程均已完工投产、估转固定资产所致。
(2)期末未发生需计提减值准备的情况。
12、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始金额 期初余额 本期增 本期摊 期末余额 取 剩余
加 销额 得 年限
方
式
MIS软 2,106,26 1,642,307 6,280. 134,841 1,513,74 购 7.5
件 6.04 .72 00 .87 5.85 入
煤炭输 93,000.0 41,650.00 51,000 3,899.9 88,750.0 购 8.5
送和监 0 .00 9 1 入
测软件
合计 2,199,26 1,683,957 57,280 138,741 1,602,49
6.04 .72 .00 .86 5.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初余额 本期增 本期摊销 本期 期末余额 剩余年限
加 额 转出
原会计制度 3,160,52 - 469,983. - 2,690,541 3.5
改革待核销 4.89 72 .17
基建支出
土地租赁费 2,016,00 - 817,249. - 1,198,750 0.8
0.00 98 .02
合计 5,176,52 - 1,287,23 - 3,889,291 -
4.89 3.70 .19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006.06.30 2005.12.31
信用借款 250,000,000.00 447,000,000.00
担保借款 364,482,780.39 60,000,000.00
抵押借款 128,000,000.00 56,000,000.00
合计 742,482,780.39 563,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）担保借款情况分别为：
公司控股股东石家庄东方热电集团为本公司提供担保借款250,000,000.00元；其余114,482,780.39元系华北制药集团及其子公司为石家庄经济技术开发区东方热电有限公司提供的担保借款。
（2）抵押借款为本公司借款，抵押物为本公司生产经营用机器设备。
（3）期末没有已到期未偿还的短期借款。
15、应付票据
期初商业承兑汇票公司已到期偿付，期末已无余额。
16、应付帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
1年以内 66,645,541.94 36,833,360.98
1-2年 3,814,553.81 290,704.00
2-3年 475,754.43 290,553.23
3年以上 1,830,260.08 787,869.44
合计 72,766,110.26 38,202,487.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)本帐户无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项 。
(2)应付其他关联单位款详见附注八-3。
(3) 期末余额上升较大是由于应付购货款增加所致。
17、预收帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
1年以内 106,240,198.22 156,426,853.52
1-2年 382,711.20 1,344,629.18
2-3年 - 12,831.20
3年以上 23,585.96 23,585.96
合计 106,646,495.38 157,807,899.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)期末帐龄1年以内的占99.62％。
(2)本帐户无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项 。
(3) 期末余额下降较大主要是由于预收款结转本期销售收入所致。
18、应付工资
应付工资期末余额为5,295,117.34元，为工资基金结余。
19、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 206.06.30 2005.12.31
法人股 - 132,500.00
合计 - 132,500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期应付法人股股利已偿付，期末无余额。
20、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
增值税 21,030,968.89 29,281,799.20
营业税 -3,076,543.49 -4,464,454.50
城建税 -227,735.20 181,487.57
所得税 1,313,978.46 6,355,843.00
其他 77,690.90 49,344.26
合计 19,118,359.56 31,404,019.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额下降较大主要是北京丰中本报告期已缴纳应交所得税所致。
21、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
教育费附加 -42,225.21 148,705.51
住房公积金 167,463.64 109,652.15
合计 125,238.43 258,357.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
1年以内 23,171,918.28 28,918,090.38
1-2年 324,920.49 707,607.64
2-3年 1,312,602.06 189,319.26
3年以上 1,770,755.61 1,464,661.35
合计 26,580,196.44 31,279,678.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)本帐户无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项 。
(2)应付其他关联单位款详见附注八-3。
23、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
利息 871,642.04 10,442,897.05 11,314,539.09 -
大修费 - 1,876,940.56 1,842,731.24 34,209.32
水资源费 - 4,174,506.20 3,786,567.75 387,938.45
排污费 - 866,375.12 866,375.12 -
租赁费 - 1,112,825.76 1,112,825.76 -
合计 871,642.04 18,473,544.69 18,923,038.96 422,147.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、递延收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
热力贴费 185,840,188.9 13,215,138. 11,282,245.8 187,773,081.66
4 58 6
合计 185,840,188.9 13,215,138. 11,282,245.8 187,773,081.66
4 58 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）核算方法详见附注二－20。
（2）公司本报告期共计收取热力贴费6,399,826.58元，累计摊销热力贴费11,282,245.86元。
3、根据与开发区管委会签署的管网资产移交协议，开发区东方热电公司增加递延收益6,815,312.00元。
25、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 2006.06.30 2005.12.31
抵押借款 150,000,000.00 59,000,000.00
信用借款 388,000,000.00 378,000,000.00
担保借款 157,000,000.00 177,000,000.00
利息 - 1,055,141.88
合计 695,000,000.00 615,055,141.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）公司控股股东石家庄东方热电集团为公司担保贷款157,000,000.00元；
(2)北京丰中抵押借款150,000,000.00元，抵押物为公司尚未销售的商品房。
(3)期末没有已到期未偿还的长期借款。
26、长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 2006.06.30 2005.12.31
石家庄市发改委 119,899,308.20 120,549,308.20
石家庄市财政局 500,000.00 500,000.00
石家庄市机电一体化办公室 150,000.00 150,000.00
省环保局 700,000.00 700,000.00
工程估价 183,828,797.19 86,007,797.65
应付有关单位工程及设备款 116,887,021.27 156,822,723.15
华北制药集团财务有限责任公司 34,600,000.00 --
石家庄经济技术开发区管理委员会 6,500,958.24 -
合计 463,066,084.90 364,729,829.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： 1、工程估价余额较大，主要是由于本期估转固定资产数额较大，再加上由于公司外欠工程款较多无法取得正式发票，使得挂帐数额较大所致；
2、期末应付华北制药集团财务有限责任公司3460万元，详见附注五合并会计报表主要项目注释-长期股权投资科目注释；
3、期末应付石家庄经济技术开发区管理委员会6,500,958.24元，是根据与开发区管委会签署的管网资产移交协议，增加应付管网资产外欠款所致。
27、专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
环保治理资金 15,740,000.00 15,640,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、股本 数量单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 配 支付对 公积金 增发 小计 期末数
股 价 转股
一、未上市流通
股份
1．发起人股份 2025000 -53665 -53665 148834
00 500 500 500
其中：
国家拥有股份 2000250 -53466 -53466 146558
00 739 739 261
境内法人持有股 2475000 -19876 -19876 227623
份 1 1 9
境外法人持有股
份
其他
2．募集法人股
份
3．内部职工股
4．优先股或其
他
其中：转配股
未上市流通股份 2025000 -53665 -53665 148834
合计 00 500 500 500
二、已上市流通
股份
1．人民币普通 1412250 536655 536655 194890
股 00 00 00 500
2．境内上市的
外资股
3．境外上市的
外资股
4．其他
已上市流通股份 1412250 536655 536655 194890
合计 00 00 00 500
三、股份总数 3437250 343725
00 000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)境内上市的人民币普通股系根据中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]120号文批准，公司于1999年9月13日在深圳证券交易所上网定价发行4500万股人民币普通股(1999年12月23日上市交易)。
(2)经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2002]17号文核准，公司于2002年5月28日，在深圳证券交易所采用网上网下同步累计投标询价的方式向股权登记日在册的流通股股东、其他社会公众投资者及网下机构投资者发行新股，增发后的股本总额为22915万元，业经河北华安会计师事务所有限公司以冀华会验字[2002]1004号验资报告予以验证。
(3)根据2002年度股东大会决议，公司于2003年6月18日实施了2002年度分红派息方案，即以公司2002年末总股本22915万股为基数，每10股送1股派1元现金(含税)，资本公积金每10股转增4股。股本变更后为343,725,000.00元，业经河北华安会计师事务所有限公司以冀华会验字[2003]1003号验资报告予以验证。
（4）本公司股权分置改革工作已于2006年6月9日完成。股权分置方案以2006年6月8日为实施股份变更登记日，当日在册的流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东安排的3.8股对价股份（公司非流通股股东上海宽博应支付的457151股由热电集团垫付）。方案实施后，公司控股股东石家庄东方热电集团有限公司由原持有的200,025,000股变更为146,558,261股，持股比例由原占总股本的58.19％变更为42.64％。为简便核算，自2006年6月始按变更后的持股比例计算各股东损益。
29、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 670,388,029. - - 670,388,029
12 .12
接受捐赠非现金 1,860,724.00 - - 1,860,724.0
资产准备 0
其他资本公积 10,452,537.5 - - 10,452,537.
2 52
合计 682,701,290. - - 682,701,290
64 .64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 38,347,514.2 - - 38,347,514.2
4 4
法定公益金 38,347,514.2 - - 38,347,514.2
4 4
合计 76,695,028.4 - - 76,695,028.4
8 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、未分配利润
2006年06月30日余额为149,303,800.33元，具体如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
2005年度所披露的未分配利润余额 145,872,634.04
2006年度对年初未分配利润的调整数 -
调整后2005年年初未分配利润 145,872,634.04
加：2006半年度净利润 3,431,166.29
减：提取法定盈余公积 -
减：提取法定公益金 -
可供股东分配利润 149,303,800.33
减：应付普通股股利 -
减：转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 149,303,800.33
其中：拟分配现金股利 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、主营业务收入和主营业务成本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
2006年1- 2005年1-6 2006年1-6 2005年1- 2006年1- 2005年1
6月 月 月 6月 6月 -6月
热 226,870, 184,165,1 193,980,3 164,768, 32,889,8 19,396,
123.51 92.22 06.13 297.77 17.38 894.45
电 229,078, 203,171,6 215,645,8 187,462, 13,432,5 15,708,
383.30 24.63 42.15 645.62 41.15 979.01
商品 97,822,4 - 55,950,91 41,871,5 -
房 44.18 9.36 24.82
合计 553,770, 387,336,8 465,577,0 352,230, 88,193,8 35,105,
950.99 16.85 67.64 943.39 83.35 873.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）公司对于前五名客户的销售收入总额为232,091,743.00元，占全年销售收入的40.58%。
（2）公司本报告期商品房收入增加是由于北京丰中销售商品房所致。
33、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月 计缴标准
营业税 4,891,122.21 - 商品销售收入的5%,其他业
务收入的5%
城建税 2,464,360.49 1,611,567.83 流转税的7%
教育费附 1,359,294.77 920,895.93 流转税的4%，丰中公司3%
加
合计 8,714,777.47 2,532,463.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额上升较大是由于丰中公司销售商品房计提税金较多所致。
34、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
未回水费 2,796,060.76 2,812,007.96
售材料 282,882.38 144,265.62
其他 52,188.71 39,078.69
合计 3,131,131.85 2,995,352.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 32,292,246.64 21,249,609.63
减：利息收入 323,712.27 262,484.91
加：手续费支出 108,053.29 15,103.50
合计 32,076,587.66 21,002,228.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）本期财务费用增加较大一方面是由于银行借款本金增加导致财务费用增加；另一方面是由于本年估转固定资产，借款利息停止资本化所致。
36、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
子公司税后分红 2,250,000.00
摊销股权投资差额 -1,641,279.67 -395,100.00
合计 -1,641,279.67 1,854,900.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股权投资差额摊销构成具体如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期初余额 本期增 本期摊销 期末余额
加
石家庄经济技术开发区东 - 24,923, 1,246,179 23,677,413.8
方热电有限公司 593.54 .67 7
北京丰中房地产开发有限 5,926,58 - 395,100.0 5,531,489.30
公司 9.30 0
合计 5,926,58 24,923, 1,641,279 29,208,903.1
9.30 593.54 .67 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
免征增值税 8,600,447.36 4,049,919.30
免征城建税 602,031.31 1,133,977.40
免征教育费附加 344,017.89 647,987.08
免征房产税 916,480.26 1,215,758.45
免征土地使用税 104,709.39 131,929.71
合计 10,567,686.21 7,179,571.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据财政部、国家税务总局《关于供热企业税收问题的通知》(财税[2004]28号)和石国税税便函[2004]12号文规定，对于“三北地区”(包括河北)的供热企业，在2003－2005年供暖期期间，向居民收取的采暖收入暂免征收增值税，上述供热企业的生产用房暂免征收房产税，生产占地暂免征收城镇土地使用税。
38、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
罚款收入 66,443.80 150.00
处置固定资产收益 93,709.28 31,000.00
其他 418,061.26 1,243.77
合计 578,214.34 32,393.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
原计提固定资产减值准备冲回 -1,500,000.00 -
赔偿金 -
对外理赔 -
捐赠支出 -
罚款 67,002.51 20,000.00
其他 96,259.14 422,356.66
合计 -1,336,738.35 442,356.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期固定资产减值准备减少，是由于原资产减值的因素消除，冲回原计提金额所致。
40、所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利润总额 19,373,508.31 -16,725,530.34
税率 33% 33%
实际所得税 7,692,362.64 5,242,705.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
41、收到的其他与经营活动有关的现金
列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
石家庄经济技术开发区东方热电有限公 5,400,000.00
司收回华北制药集团往来款
往来借款 3,691,869.26
利息收入 303,136.49
合计 9,395,005.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
42、支付的其他与经营活动有关的现金
列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
管理费用 5,914,006.46
销售费用 5,675,786.76
制造费用 565,455.98
合计 12,155,249.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
(1)帐龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例( 坏帐准备 金额 比例(% 坏帐准备
%) )
1年以内 93,178,387 85.56 931,783. 119,531,32 89.78 1,195,31
.45 88 6.94 3.27
1-2年 8,259,235. 7.59 412,961. 8,296,359. 6.23 414,817.
11 75 72 98
2-3年 4,360,512. 4.00 348,840. 2,909,637. 2.19 232,771.
38 99 84 03
3-4年 1,691,071. 1.56 507,321. 1,208,332. 0.91 362,499.
47 44 10 64
4-5年 22,526.40 0.02 11,263.2 326,991.45 0.25 163,495.
1 73
5年以上 1,387,205. 1.27 1,387,20 860,090.59 0.65 860,090.
00 5.00 59
合计 108,898,93 100 3,599,37 133,132,73 100.00 3,228,98
7.81 6.27 8.64 8.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本帐户无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款 。
(3)前五名金额合计为77,875,254.05元，占应收帐款总额的71.51%。
(4)应收其他关联单位款详见附注八-3。
2、其他应收款
(1)帐龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例(% 坏帐准备 金额 比例( 坏帐准备
) %)
1年以内 479,615,51 97.14 4,214,99 311,466,75 95.94 3,114,66
7.25 8.79 1.02 7.52
1-2年 10,399,586 2.11 519,979. 9,398,461. 2.89 469,923.
.66 33 40 07
2-3年 122,445.00 0.02 9,795.60 116,266.11 0.04 9,301.29
3-4年 1,968,945. 0.40 590,683. 2,342,003. 0.72 702,601.
95 78 58 07
4-5年 320,839.80 0.06 160,419. 49,600.00 0.02 24,800.0
90 0
5年以上 1,327,530. 0.27 1,327,53 1,279,951. 0.39 1,279,95
68 0.68 13 1.13
合计 493,754,86 100 6,823,40 324,653,03 100.0 5,601,24
5.34 8.08 3.24 0 4.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本帐户应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款如附注八－3所示 。
(3)前五名金额合计为407,663,263.90元，占其他应收款总额的93.58%。
(4)5年以上的款项金额为1,327,530.68元，因时间较长收回的可能性较小，故全额计提坏帐准备。
(5)因公司拟在近期对良村130吨/时锅炉按照实际付款额对其进行增资扩股,详见报告附注四控股公司-3,因此母公司本期末未对付款额58,115,638.25元计提坏帐准备。
3、长期股权投资
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项目 期初数 本期增 本 损益调整 期末数 备注
加 期
减
少
邢台东方热电 1,000,000. 1,000,000 成本
能源环保有限 00 .00 法
公司
石家庄东方热 570,000.00 570,000.0 成本
电燃气设计研 0 法
究有限公司
盂县东方振兴 6,000,000. 6,000,000 成本
煤业有限公司 00 .00 法
石家庄东方兴 148,222,39 6,638,29 154,860,6 权益
业投资有限公 3.96 9.51 93.47 法
司
石家庄经济技 76,340,300 -1,938,0 74,402,23 权益
术开发区东方 .00 66.77 3.23 法
热电有限公司
合计 232,132,69 4,700,23 236,832,9
3.96 2.74 26.70
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公司控股子公司石家庄东方兴业投资有限公司本年度实现净利润7,375,888.34元，按90%持股比例计算，本公司损益调整为6,638,299.51元。
公司控股子公司石家庄经济技术开发区东方热电有限公司本年度实现净利润-988,410.14元，按70%持股比例计算，本公司损益调整为-691,887.09元；此外摊销合并价差1,246,179.68元,总计损益调整为-1,938,066.77。
4、主营业务收入、主营业务成本
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行业 营业收入 营业成本 营业毛利
2006年1- 2005年1-6 2006年1-6 2005年1- 2006年1- 2005年1
6月 月 月 6月 6月 -6月
热 188,609, 184,165,1 160,358,5 164,768, 28,251,3 19,396,
813.89 92.22 09.98 297.77 03.91 894.45
电 202,595, 203,171,6 189,060,7 187,462, 13,535,1 15,708,
939.42 24.63 82.65 645.62 56.77 979.01
合计 391,205, 387,336,8 349,419,2 352,230, 41,786,4 35,105,
753.31 16.85 92.63 943.39 60.68 873.46
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5、投资收益
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
石家庄东方兴业投资有限公司 6,638,299.51 -6,908,233.88
盂县东方振兴煤业有限公司 2,250,000.00
石家庄经济技术开发区东方热电 -1,938,066.77 -
有限公司
合计 4,700,232.74 -4,658,233.88
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七、分行业资料
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行业 营业收入 营业成本 营业毛利
2006年1- 2005年1-6 2006年1-6 2005年1- 2006年1- 2005年1
6月 月 月 6月 6月 -6月
热 226,870, 184,165,1 193,980,3 164,768, 32,889,8 19,396,
123.51 92.22 06.13 297.77 17.38 894.45
电 229,078, 203,171,6 215,645,8 187,462, 13,432,5 15,708,
383.30 24.63 42.15 645.62 41.15 979.01
商品 97,822,4 - 55,950,91 41,871,5 -
房 44.18 9.36 24.82
合计 553,770, 387,336,8 465,577,0 352,230, 88,193,8 35,105,
950.99 16.85 67.64 943.39 83.35 873.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、关联方关系及其交易
1、关联方概况
(1)存在控制关系的关联方
①关联方名称及与本公司关系
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司关系
石家庄东方热电集团有限公司 本公司的控股股东，持股42.64%
石家庄东方兴业投资有限公司 本公司的控股子公司，持股90%
石家庄经济技术开发区东方热 本公司的控股子公司，持股70%
电有限公司
北京丰中房地产开发有限公司 东方兴业的子公司，东方兴业持股50%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②关联方概况
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企业名称 注册地址 主营业务 经济性质或 法定代表
类型 人
石家庄东方热 石家庄市昆仑大街1 热力、电力 国有独资 王凯宏
电集团有限公 号 的生产与销
司 售
石家庄东方兴 石家庄市建华南大 房地产业投 有限公司 李德时
业投资有限公 街161号 资、计算机
司 及软件批发
零售
北京丰中房地 北京市密云县工业 房地产开发 有限公司 郑介甫
产开发有限公 开发区西祥路212号 、销售；自
司 有房屋的物
业管理
石家庄经济技 石家庄经济技术开 生产、销售 有限责任公 王凯宏
术开发区东方 发区 电、煤气、 司
热电有限公司 蒸汽
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③关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
石家庄东方热电 32000万元 ---- ---- 32000万元
集团有限公司
石家庄东方兴业 15000万元 ---- ---- 15000万元
投资有限公司
石家庄经济技术 8,800万元 ----- ------ 8,800万元
开发区东方热电
有限公司
北京丰中房地产 2000万元 ---- ---- 2000万元
开发有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
④关联方所持股份或权益及其变化
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企业名 年初数 本年增 本年减少 年末数
称 加
金额 % 金 % 金额 % 金额 %
额
石家庄 20002.5万 58.1 --- -- 5346.7万 14.8 14655.8 42.6
东方热 元 9 - 元 9 万元 4
电集团
有限公
司
石家庄 13500万元 90 --- -- ---- -- 13500万 90
东方兴 - 元
业投资
有限公
司
北京丰 1000万元 50 --- -- ---- -- 1000万元 50
中房地 -
产开发
有限公
司
石家庄 5,141.67 70 --- -- ---- -- 5,141.67 70
经济技 万元 - - 万元
术开发
区东方
热电有
限公司
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(2)不存在控制关系的关联方关系的性质：
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企业名称 与本公司关系
石家庄市湾里庙热源厂 控股股东直接控制的法人
深圳市东方热电投资有限公司 控股股东直接控制的法人
石家庄东方热电投资有限公司 控股股东直接控制的法人
辛集市东方热电有限责任公司 控股股东直接控制的法人
石家庄兴汇建材有限公司 控股股东直接控制的法人
石家庄祥源物资供销有限公司 控股股东直接控制的法人
邢台东方热电能源环保有限公司 控股股东直接控制的法人
盂县东方振兴煤业有限公司 控股股东参股子公司
河北中科环保有限公司 控股股东参股子公司
石家庄东方热电燃气设计研究有限公司 本公司参股子公司
石家庄开发区先行供热有限公司 控股股东参股子公司
上海宽博实业有限公司 本公司的股东
石家庄医药药材股份有限公司 本公司的股东
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2、关联交易
采购货物
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采购项目 供货单位 2006年1-6月 2005年1-6月
原材料(酸、碱 石家庄祥源物资供销有 3,750,477.32 2,934,401.38
等) 限公司
合计 3,750,477.32 2,934,401.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)销售货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
销售项目 供货单位 2006年1-6月 2005年1-6月
热 石家庄市湾里庙热源厂 14,183,371.92 16,777,428.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)关联方担保事项
集团公司为本公司提供借款担保金额为407,000,000.00元。
(4)其他关联交易
a.根据本公司与集团公司签订的《土地租赁协议》，本公司向集团公司支付上半年土地租赁费1,492,513.00元。
b.根据本公司与集团公司签订的《综合服务协议》，本公司向集团公司上半年支付综合服务费83,338.95元。
3、关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
应收帐款：
湾里庙热源厂 13,974,752.25 18,894,283.50
其他应收款：
石家庄东方热电集团有限公司 405,710,000.00 251,710,000.00
深圳市东方热电投资有限公司 - 58,000,000.00
预付账款： - -
石家庄祥源物资供销有限公司 - -
应付票据：
石家庄东方热电集团有限公司 - 40,000,000.00
深圳市东方热电投资有限公司 - 58,000,000.00
应付帐款：
石家庄祥源物资供销有限公司 724,769.48 806,847.00
邢台东方热电能源环保有限公 16,482.56 -
司
其他应付款
湾里庙热源厂 54,770.00 54,770.00
长期应付款：
邢台东方热电能源环保有限公 448,681.98 548,681.98
司
河北中科环保有限公司 - 64,900.00
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九、或有事项：
截止报告日，本公司不存在需披露的或有事项。
十、承诺事项
截止报告日，本公司不存在需披露的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
截止本报告日，北京丰中董事会决议，拟在近期派发现金红利。根据该项决议，公司的控股子公司东方兴业将分得税后利润1990万元。
十二、其他重要事项
1、根据公司股权分置改革A股相关股东会议表决通过，公司于2006年6月9日实施完毕股权分置改革方案。该方案以2006年6月8日为实施股份变更登记日，当日在册的流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东安排的3.8股对价股份（公司非流通股东上海宽博应支付的457151股由热电集团垫付）。方案实施后，公司控股股东石家庄东方热电集团有限公司由原持有的200,025,000股变更为146,558,261股，持股比例由原占总股本的58.19％变更为42.64％。为简便核算，自2006年6月始按变更后的持股比例计算各股东损益。集团公司承诺，其所持股份自获得上市流通权之日起三十六个月内不转让。上海宽博已承诺在6个月内偿还热电集团垫付的对价股票，并承诺在所持有的股份上市流通前，须偿还完毕或取得热电集团的同意。
2、根据河北华安会计师事务所有限公司出具的《关于石家庄东方热电股份有限公司控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的专项说明》（冀华会专字[2006]1037号），截至2006年3月31日，控股股东集团公司及其他关联方深圳热电投资占用本公司资金余额为405,710,000.00元，比2005年年末余额309,710,000.00元新增资金占用9600万元。2006年3月31日后本公司控股股东及其他关联方资金占用总额未发生变化。自实际资金占用起始日至2006年5月31日股东大会召开日，拟收取的资金占用费为7,912,011.87元。二者合计为413,622,011.87元。根据三方债务重组协议，集团公司同意代关联方深圳东方热电投资公司偿还其所占用的本公司的资金5800万元。
对于上述资金占用，东方热电集团公司已制定了关于实施以资抵债和以股抵债报告书（草案），该清欠方案规定，集团公司拟以本公司目前在用的集团公司的部分土地使用权、本公司使用的集团公司的办公楼及土地使用权、部分热力管网抵偿债务。上述资产将按照评估确认的价值抵偿占用的资金，可抵偿金额为254,327,653.90元。以资抵债方案实施后，公司将不再支付集团公司的土地租赁费。其余欠款中集团公司拟以其持有的本公司的股份抵偿债务，可抵偿金额为159,264,000.00元，股份作价经调整后为3.6元/股，抵债股份数为4424万股，剩余金额30,357.97元由集团公司以现金清偿。以股抵债方案实施后，公司总股本将变更为299,485,000股，集团公司持股102,318,261股，持股比例为34.16％。
石家庄东方热电集团有限公司实施以资抵债和以股抵债报告书草案已在指定的报纸和网站上进行了详细披露，该抵债方案待履行完有关法定程序后实施。
十三、主要的收益指标
1、净资产收益率和每股收益
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2006年1-6月报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.35 6.36 0.23 0.23
营业利润 0.68 0.68 0.025 0.025
净利润 0.27 0.27 0.01 0.01
扣除非经常性损益后的净 -0.40 -0.40 -0.014 -0.014
利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、非经常性损益涉及的金额包括：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
营业外收入 578,214.34 32,393.77
营业外支出 -1,336,738.35 442,356.66
短期投资收益 - -
其他(补贴收入) 10,567,686.21 7,179,571.94
所得税影响 4,119,270.84 2,233,970.99
税后影响净利润 8,363,368.06 4,535,638.06
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八、备查文件
1、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的《2006年中期财务报表》。
石家庄东方热电股份有限公司董事会
2006年7月21日