北京首钢股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
北京首钢股份有限公司
2020 年第三季度报告全文
2020 年 10 月 21 日
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北京首钢股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司董事长赵民革、总经理刘建辉、总会计师李百征及会计机构负责人(会
计主管人员)龚娟娟声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
本报告期末比上年度
上年度末
本报告期末 末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 149,645,486,672.53 141,370,925,410.35 146,872,471,898.20 1.89%
归属于上市公司股东的净资产
28,380,780,954.74 27,028,680,992.20 26,881,935,733.01 5.58%
（元）
年初至报
本报告期
告期末比
上年同期 比上年同 年初至报 上年同期
本报告期 上年同期
期增减 告期末
增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后
20,998,838 17,504,795 17,674,488 54,685,668 50,288,409 50,760,79
营业收入（元） 18.81% 7.73%
,588.31 ,774.61 ,032.39 ,208.53 ,310.11 3,400.67
归属于上市公司股东的净利润 651,503,98 234,432,04 211,132,39 1,174,691, 1,236,372, 1,142,184,
208.58% 2.85%
（元） 4.61 0.91 1.23 891.17 374.77 830.54
归属于上市公司股东的扣除非经 645,106,46 231,415,43 231,415,43 1,121,005, 1,228,406, 1,228,406,
178.77% -8.74%
常性损益的净利润（元） 8.50 0.73 0.73 831.98 310.94 310.94
经营活动产生的现金流量净额 2,127,819, 2,368,603, 2,911,657, 4,871,365, 3,495,529, 3,931,898,
-26.92% 23.89%
（元） 976.80 904.92 806.29 880.63 696.43 458.34
基本每股收益（元/股） 0.1232 0.0443 0.0399 208.77% 0.2221 0.2337 0.2159 2.87%
稀释每股收益（元/股） 0.1232 0.0443 0.0399 208.77% 0.2221 0.2337 0.2159 2.87%
加权平均净资产收益率 2.33% 0.86% 0.80% 1.53% 4.25% 4.71% 4.38% -0.13%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -484,069.70
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
31,917,886.69
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
61,522,051.81
益
对外委托贷款取得的损益 7,444,459.27
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -182,328.77
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -6,922,580.64
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减：所得税影响额 4,269,310.12
少数股东权益影响额（税后） 35,340,049.35
合计 53,686,059.19 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 94,951 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
首钢集团有限公司 国有法人 64.38% 3,405,352,431 232,286,354 质押 842,000,000
中国宝武钢铁集团有限公司 国有法人 15.00% 793,408,440
北京易诊科技发展有限公司 3.02% 159,790,000
北京纳木纳尼资产管理有限公司 1.51% 79,900,000
北京石榴港商业管理有限公司 1.11% 58,590,000
香港中央结算有限公司 1.07% 56,400,143
北京小间科技发展有限公司 0.93% 49,270,000
刘伟 0.86% 45,236,400
北京塞纳投资发展有限公司 0.50% 26,475,500
北京安第斯投资发展有限公司 0.35% 18,650,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
首钢集团有限公司 3,173,066,077
中国宝武钢铁集团有限公司 793,408,440
北京易诊科技发展有限公司 159,790,000
北京纳木纳尼资产管理有限公司 79,900,000
北京石榴港商业管理有限公司 58,590,000
香港中央结算有限公司 56,400,143
北京小间科技发展有限公司 49,270,000
刘伟 45,236,400
北京塞纳投资发展有限公司 26,475,500
北京安第斯投资发展有限公司 18,650,000
首钢集团持有宝钢股份 2.19%股权，中国宝武钢铁集团有限公司及其一致行动人持有宝
上述股东关联关系或一致行动的 钢股份 61.93%股权，除此之外首钢集团与其他前 10 名股东之间无关联关系或一致行动
说明 人关系；北京易诊科技发展有限公司、北京纳木纳尼资产管理有限公司、北京石榴港商
业管理有限公司、北京小间科技发展有限公司、北京塞纳投资发展有限公司、北京安第
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斯投资发展有限公司为一致行动人关系。
前 10 名普通股股东中，北京易诊科技发展有限公司及其一致行动人将其持有的本公司
前 10 名股东参与融资融券业务情
无限售流通股 298,395,500 股，转入其在东北证券、申万宏源开立的融资融券信用帐户
况说明（如有）
中。详见本公司于 2018 年 12 月 4 日发布的相关公告。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1.货币资金较上年末增加主要是发债收到资金增加所致。
2.应收账款较上年末增加主要是销售收入增加和赊销增加所致。
3.预付账款较上年末减少主要原因是预付进口矿货款减少所致。
4.其他权益工具投资、递延所得税负债、其他综合收益较上年末减少主要是公司资产置换将持有的北汽股份股权置出影响。
5.在建工程较上年末减少主要是京唐二期主产线转固所致。
6.无形资产较上年末增加主要是土地使用权增加所致。
7.应交税费较上年末增加主要是应交企业所得税较上年末增加所致。
8.长期借款较上年末增加主要是银行借款增加所致。
9.应付债券较上年末增加主要是公司本期面向专业投资者公开发行公司债券所致。
10.专项储备较上年末增加主要是本期计提专项储备增加所致。
11.未分配利润较上年末增加主要是置出北汽股份股权，将累计公允价值变动转留存收益所致。
12.年初到本报告期末其他收益同比增加主要是政府补助增加所致。
13.年初到本报告期末信用减值损失同比增加主要是应收账款增加计提坏账准备增加所致。
14.年初到本报告期末收到的税费返还同比减少主要是去年同期收到的出口退税金额较多所致。
15.年初到本报告期末处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金同比减少主要是本期处置固定资产等业务减少所
致。
16.年初到本报告期末收到的其他与投资活动有关现金同比增加主要是收到首钢集团返还京唐土地款所致。
17.年初到本报告期末购置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金同比减少主要是京唐二期工程支出减少所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺时 承诺期
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 履行情况
间 限
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
1、根据首钢钢铁业发展规划，首钢股 履行过程中。
份将作为首钢集团在中国境内的钢铁及上 2018 年 12 月，首
首钢集 2018 年
游铁矿资源产业发展、整合的唯一平台，最 详见承 钢股份和京唐公
资产重组时所作承诺 团有限 12 月 27
终实现首钢集团在中国境内的钢铁、上游铁 诺内容 司共同与首钢集
公司 日
矿资源业务整体上市。 团签署《首钢集团
2、在首钢集团其它从事钢铁经营生产 有限公司与北京
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业务的公司通过积极落实国家产业政策及 首钢股份有限公
环保要求，进一步优化调整产品结构，实现 司及首钢京唐钢
连续 3 年盈利，且行业整体状况不出现较大 铁联合有限责任
波动的情况下，首钢集团将按照证券法律法 公司之管理服务
规和行业政策的要求，启动包括但不限于收 协议》，首钢股份
购、合并、重组等符合上市公司股东利益的 和京唐公司共同
方式将相关优质资产注入首钢股份，并在启 为首钢集团所属
动相关事宜后的 36 个月内完成。 钢铁板块资产和
业务共计 17 家标
的企业提供管理
服务。其中首钢矿
业公司等 14 家由
首钢股份负责，首
钢凯西钢铁有限
公司等 3 家由京唐
公司负责。
待未来市场好转、首钢矿业公司实现连
续两年稳定盈利，且行业整体状况不会出现
较大波动的情况下，首钢总公司将启动首钢
矿业公司注入首钢股份事宜，并在 36 个月
首钢集 内完成。在首钢矿业公司注入首钢股份前，2017 年
详见承
团有限 对于首钢股份与首钢矿业公司必要的关联 04 月 20 履行过程中。
诺内容
公司 交易，首钢总公司将敦促首钢矿业公司按照 日
公允、合理的市场价格与首钢股份进行相关
交易，并严格遵守法律、法规、规范性文件、
首钢股份章程及关联交易管理制度的要求，
履行相应的审议批准及信息披露程序。
本公司不会因本次重组完成后增加所
持首钢股份的股份比例而损害首钢股份的
资产重
独立性，在资产、人员、财务、机构和业务
首钢集 2012 年 组(2014
上继续与首钢股份保持五分开原则，并严格 长期承诺正常履
团有限 07 月 20 年 4 月 25
遵守中国证监会关于上市公司独立性的相 行过程中。
公司 日 日完成)
关规定，不违规利用首钢股份提供担保，不
完成后
非法占用首钢股份资金，保持并维护首钢股
份的独立性。
本公司系首钢股份第一大股东暨控股
股东。本公司于 2012 年 7 月 17 日出具《首
钢总公司关于减少与规范关联交易的承诺
资产置
首钢集 函》(即以上所列承诺事项，以下简称"原承 2015 年
换过程
团有限 诺函")，承诺于首钢股份与本公司进行重大 09 月 29 履行过程中。
中及完
公司 资产置换及发行股份购买资产[以下简称" 日
成后
前次重大资产重组(已于 2014 年 4 月 25 日
实施完毕)"]完成后，采取包括将首钢矿业
公司注入首钢股份等相关措施减少与规范
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与首钢股份的关联交易。为减少与规范北京
首钢股份有限公司本次重大资产置换暨关
联交易项目后的关联交易，维护首钢股份及
其公众股东的合法权益，本公司承诺于本次
重大资产置换完成后，将继续履行原承诺函
内容，并进一步承诺如下：
1、本公司将诚信和善意履行作为首钢
股份控股股东的义务，尽量避免和减少与首
钢股份(包括其控制的企业)之间的关联交
易；就本公司及本公司控制的其他企业与首
钢股份及其控制的企业之间将来无法避免
或有合理原因而发生的关联交易事项，本公
司将不会要求和接受首钢股份给予的与其
在任何一项市场公平交易中给予独立第三
方的条件相比更为优惠的条件，本公司及本
公司控制的其他企业将与首钢股份依法签
订规范的关联交易协议，并将遵循市场交易
的公开、公平、公正原则，按照公允、合理
的市场价格进行交易，并依据有关法律、法
规及规范性文件的相关规定履行关联交易
决策程序，并依法进行信息披露。
2、本公司及本公司控制的其他企业将
不通过与首钢股份及其控制的企业的关联
交易取得任何不正当的利益或使首钢股份
承担任何不正当的义务。
3、如违反上述承诺与首钢股份及其控
制的企业进行交易，而给首钢股份及其控制
的企业造成损失，由本公司承担赔偿责任。
本公司就首钢股份购买京唐公司 51%
的股权，促使京唐公司及其控股子公司唐山
首钢京唐曹妃甸港务有限公司(以下简称"
港务公司")完成相关事项承诺如下：
1、本公司承诺促使京唐公司在未取得
首钢集 2015 年
正式或临时港口经营许可证时不实际开展 详见承
团有限 09 月 29 履行过程中。
通用散杂货泊位工程项目(552 米岸线码头 诺内容
公司 日
工程)港口经营业务。
2、本公司承诺促使港务公司在未取得
正式或临时港口经营许可证时不实际开展
通用码头工程(1600 米岸线码头工程)港口
经营业务。
首钢集团就首钢股份购买京唐公司
首钢集 2018 年 2020 年
51%的股权，促使京唐公司及其控股子公司
团有限 12 月 27 12 月 31 履行过程中。
唐山首钢京唐曹妃甸港务有限公司(以下简
公司 日 日
称"港务公司")完成相关事项承诺如下：
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1、首钢集团承诺促使京唐公司确保于
2020 年 12 月 31 日前完成京唐公司配套码
头项目(1240 米岸线码头工程)整体验收手
续并取得正式港口经营许可证，并在符合相
关主管部门要求的情况下开展港口经营业
务。
2、首钢集团承诺促使京唐公司于 2020
年 12 月 31 日之前，完成京唐公司全部自建
房屋的权属证书办理工作。
本公司就首钢股份购买京唐公司 51%
的股权，促使京唐公司及其控股子公司港务
公司办理土地权属证书相关事项承诺如下：
本公司承诺促使京唐公司于 2020 年 12 月
首钢集 31 日前办理完成全部已使用土地的《国有 2018 年 2020 年
团有限 土地使用权证》，包括但不限于京唐公司一 12 月 27 12 月 31 履行过程中。
公司 期工程项目、京唐公司配套码头项目(1240 日 日
米岸线码头工程)、通用散杂货泊位工程项
目(552 米岸线码头工程)以及京唐公司二
期工程项目使用土地相关的《国有土地使用
权证》。
首次公开发行或再融
资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否按时履行 是
四、金融资产投资
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
五、募集资金投资项目进展情况
□ 适用 √ 不适用
六、对 2020 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
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九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待地 接待 接待对 谈论的主要内容及提供
接待时间 接待对象 调研的基本情况索引
点 方式 象类型 的资料
长江证券、中泰证券、主要就公司 2019 年度、
召开 2019 年度及 2020 年一季度业绩说
2020 年 04 公司会 电话 光大证券、华泰证券、2020 年一季度业绩情况
机构 明会，详细情况于 2020 年 4 月 27 日在
月 24 日 议室 沟通 川财证券等 10 余家 进行说明并对投资者关
互动平台披露。
公司的分析师 注的问题进行解答。
“全景网路演天下”
2020 年 09 公司会 主要就投资者关注的问 （http://rs.p5w.net/html/123119.s
其他 个人 个人投资者
月 08 日 议室 题进行解答 html）2020 年北京辖区投资者集体接
待日活动
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京首钢股份有限公司
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 9,314,586,374.34 5,735,118,932.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,123,007,959.91 5,339,326,922.25
应收账款 1,529,772,913.91 1,028,752,225.78
应收款项融资 6,708,496,576.66 4,031,364,764.55
预付款项 1,184,772,209.69 2,116,776,879.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 23,200,800.87 24,029,674.84
其中：应收利息
应收股利 2,754,886.56 2,754,886.56
买入返售金融资产
存货 9,747,224,390.95 8,787,825,099.93
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 565,572,364.09 584,135,586.47
流动资产合计 35,196,633,590.42 27,647,330,086.54
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,228,721,060.69 3,137,865,376.57
其他权益工具投资 312,638,047.48 4,357,517,927.34
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 89,234,761,347.67 83,287,788,722.90
在建工程 15,701,446,954.30 25,426,296,137.79
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生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,906,819,161.80 2,927,126,059.29
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,220,689.33 1,100,021.04
递延所得税资产 97,528,410.46 87,447,566.73
其他非流动资产 1,965,717,410.38
非流动资产合计 114,448,853,082.11 119,225,141,811.66
资产总计 149,645,486,672.53 146,872,471,898.20
流动负债：
短期借款 23,290,129,372.01 30,293,221,165.42
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 6,646,519,136.00 6,930,274,570.54
应付账款 25,921,174,166.25 24,086,162,808.87
预收款项 4,461,511,152.40
合同负债 4,768,306,136.75
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 424,034,422.54 377,891,381.66
应交税费 274,489,286.14 114,401,695.84
其他应付款 2,112,886,970.06 2,271,088,907.26
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 10,264,792,417.87 9,400,574,401.68
其他流动负债 619,879,797.78
流动负债合计 74,322,211,705.40 77,935,126,083.67
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 25,617,826,277.23 19,101,100,000.00
应付债券 6,500,000,000.00 4,026,866,666.72
其中：优先股
永续债
租赁负债
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北京首钢股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期应付款 2,100,000.00 2,100,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 344,982,724.19 328,422,670.27
递延所得税负债 284,341,045.77 600,631,873.94
其他非流动负债 4,573,191,146.37 4,711,490,199.06
非流动负债合计 37,322,441,193.56 28,770,611,409.99
负债合计 111,644,652,898.96 106,705,737,493.66
所有者权益：
股本 5,289,389,600.00 5,289,389,600.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 19,759,187,111.66 20,074,865,467.56
减：库存股
其他综合收益 226,142,901.62 1,952,319,928.42
专项储备 23,863,516.75 15,749,165.64
盈余公积 1,729,509,055.66 1,729,509,055.66
一般风险准备
未分配利润 1,352,688,769.05 -2,179,897,484.27
归属于母公司所有者权益合计 28,380,780,954.74 26,881,935,733.01
少数股东权益 9,620,052,818.83 13,284,798,671.53
所有者权益合计 38,000,833,773.57 40,166,734,404.54
负债和所有者权益总计 149,645,486,672.53 146,872,471,898.20
法定代表人：赵民革 主管会计工作负责人：李百征 会计机构负责人：龚娟娟
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,747,527,698.94 2,100,647,913.85
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,440,370,940.76 2,492,497,587.89
应收账款 2,374,919,074.80 1,180,114,403.06
应收款项融资 1,857,044,328.96 1,825,294,953.86
预付款项 194,298,823.50 201,462,809.27
其他应收款 16,734,114.51 1,673,247.41
其中：应收利息
应收股利
存货 1,450,453,858.75 1,294,056,715.06
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
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北京首钢股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其他流动资产 3,298,522,694.66 3,453,190,809.55
流动资产合计 13,379,871,534.88 12,548,938,439.95
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 23,563,164,852.63 18,893,930,958.80
其他权益工具投资 312,638,047.48 4,357,517,927.34
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 20,055,383,463.71 21,144,600,686.04
在建工程 3,164,018,769.72 3,678,076,181.04
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,896,820,380.47 875,411,256.49
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 28,410,238.34 29,098,335.72
其他非流动资产 1,132,930,286.28 1,134,117,184.62
非流动资产合计 50,153,366,038.63 50,112,752,530.05
资产总计 63,533,237,573.51 62,661,690,970.00
流动负债：
短期借款 10,423,234,784.46 11,853,249,166.67
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 703,930,000.00 1,038,827,684.61
应付账款 11,344,780,555.35 11,497,447,540.23
预收款项 916,868,636.47
合同负债 826,824,787.14
应付职工薪酬 106,867,361.15 101,792,194.59
应交税费 89,427,439.65 34,900,717.12
其他应付款 1,144,317,816.62 1,122,685,701.59
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 3,264,159,722.31 4,406,150,284.44
其他流动负债 107,487,222.33
流动负债合计 28,011,029,689.01 30,971,921,925.72
非流动负债：
长期借款 901,736,277.23 610,000.00
应付债券 6,500,000,000.00 4,026,866,666.72
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北京首钢股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 2,100,000.00 2,100,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 86,726,297.51 90,085,674.14
递延所得税负债 261,561,273.49 577,852,101.66
其他非流动负债
非流动负债合计 7,752,123,848.23 4,697,514,442.52
负债合计 35,763,153,537.24 35,669,436,368.24
所有者权益：
股本 5,289,389,600.00 5,289,389,600.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 12,130,604,096.99 12,415,326,156.11
减：库存股
其他综合收益 226,142,901.62 1,952,319,928.42
专项储备
盈余公积 1,729,509,055.66 1,729,509,055.66
未分配利润 8,394,438,382.00 5,605,709,861.57
所有者权益合计 27,770,084,036.27 26,992,254,601.76
负债和所有者权益总计 63,533,237,573.51 62,661,690,970.00
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 20,998,838,588.31 17,674,488,032.39
其中：营业收入 20,998,838,588.31 17,674,488,032.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 19,991,182,734.09 17,314,995,082.09
其中：营业成本 18,495,497,906.68 16,093,299,492.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 198,479,784.45 179,881,313.26
销售费用 390,244,825.59 281,250,570.26
15
北京首钢股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
管理费用 236,183,589.69 214,738,761.55
研发费用 123,385,931.69 36,410,362.14
财务费用 547,390,695.99 509,414,582.67
其中：利息费用 607,971,258.32 557,464,881.73
利息收入 49,228,502.00 17,555,394.08
加：其他收益 9,787,056.82 10,948,106.60
投资收益（损失以“－”号填列） 43,833,036.06 42,009,237.02
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 39,491,583.68 39,901,521.24
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -10,056,859.28 16,219,478.99
资产减值损失（损失以“-”号填列） -17,897,595.95 -31,159,380.57
资产处置收益（损失以“-”号填列） 544,066.24
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,033,321,491.87 398,054,458.58
加：营业外收入 807,325.21 4,342,377.22
减：营业外支出 411,387.40 1,204,338.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,033,717,429.68 401,192,497.40
减：所得税费用 154,714,525.95 68,118,107.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 879,002,903.73 333,074,390.29
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 879,002,903.73 333,074,390.29
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 651,503,984.61 211,132,391.23
2.少数股东损益 227,498,919.12 121,941,999.06
六、其他综合收益的税后净额 127,282,511.54 162,413,884.07
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 127,282,511.54 162,413,884.07
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 127,282,511.54 162,413,884.07
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 127,282,511.54 162,413,884.07
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
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北京首钢股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 1,006,285,415.27 495,488,274.36
归属于母公司所有者的综合收益总额 778,786,496.15 373,546,275.30
归属于少数股东的综合收益总额 227,498,919.12 121,941,999.06
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1232 0.0399
（二）稀释每股收益 0.1232 0.0399
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：赵民革 主管会计工作负责人：李百征 会计机构负责人：龚娟娟
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 7,569,427,987.91 6,977,637,656.08
减：营业成本 6,992,388,140.13 6,558,592,932.42
税金及附加 77,160,035.20 56,880,979.18
销售费用 113,588,550.67 89,617,183.29
管理费用 92,464,952.39 79,878,824.32
研发费用 38,531,850.37 3,621,005.89
财务费用 163,763,176.73 213,972,403.39
其中：利息费用 198,520,058.38 223,167,911.39
利息收入 26,060,337.60 6,414,165.15
加：其他收益 1,434,188.42 1,044,792.21
投资收益（损失以“－”号填列） 58,913,656.59 61,447,235.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 28,744,187.49 27,848,964.61
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -946,065.43 -12,135,061.38
资产减值损失（损失以“-”号填列） -5,061,250.88 -4,439,165.40
资产处置收益（损失以“-”号填列） 544,066.24
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 145,871,811.12 21,536,194.31
加：营业外收入 150,000.00
减：营业外支出 430,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 145,871,811.12 21,256,194.31
减：所得税费用 13,683,038.30 -6,259,013.85
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 132,188,772.82 27,515,208.16
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 132,188,772.82 27,515,208.16
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 127,282,511.54 162,413,884.07
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 127,282,511.54 162,413,884.07
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 127,282,511.54 162,413,884.07
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北京首钢股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 259,471,284.36 189,929,092.23
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 54,685,668,208.53 50,760,793,400.67
其中：营业收入 54,685,668,208.53 50,760,793,400.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 53,090,639,771.50 49,164,366,959.99
其中：营业成本 48,872,512,412.83 45,413,904,265.20
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 548,279,321.38 473,834,382.14
销售费用 1,117,941,135.41 935,224,485.22
管理费用 687,619,881.42 671,151,622.80
研发费用 289,205,980.17 127,039,325.50
财务费用 1,575,081,040.29 1,543,212,879.13
其中：利息费用 1,729,090,601.69 1,653,854,183.47
利息收入 98,243,277.07 58,709,568.13
加：其他收益 33,961,640.52 23,284,209.77
投资收益（损失以“－”号填列） 276,903,503.21 271,727,825.37
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 92,802,713.95 63,856,302.31
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
18
北京首钢股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -7,499,060.59 16,359,707.39
资产减值损失（损失以“-”号填列） -109,418,744.78 -86,864,287.33
资产处置收益（损失以“-”号填列） 93,642.40 655,170.02
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,789,069,417.79 1,821,589,065.90
加：营业外收入 2,069,206.48 5,505,816.05
减：营业外支出 3,328,476.42 8,213,330.14
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,787,810,147.85 1,818,881,551.81
减：所得税费用 257,659,772.23 241,759,929.76
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,530,150,375.62 1,577,121,622.05
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 1,530,150,375.62 1,577,121,622.05
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 1,174,691,891.17 1,142,184,830.54
2.少数股东损益 355,458,484.45 434,936,791.51
六、其他综合收益的税后净额 278,033,181.02 420,772,037.65
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 278,033,181.02 420,772,037.65
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 278,033,181.02 420,772,037.65
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 278,033,181.02 420,772,037.65
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 1,808,183,556.64 1,997,893,659.70
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,452,725,072.19 1,562,956,868.19
归属于少数股东的综合收益总额 355,458,484.45 434,936,791.51
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2221 0.2159
（二）稀释每股收益 0.2221 0.2159
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：赵民革 主管会计工作负责人：李百征 会计机构负责人：龚娟娟
19
北京首钢股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 21,976,923,395.73 21,596,984,053.86
减：营业成本 20,333,038,829.35 20,049,835,434.95
税金及附加 202,139,906.49 187,402,367.39
销售费用 340,734,149.51 289,905,766.34
管理费用 272,398,013.16 241,440,081.42
研发费用 112,924,485.20 10,518,139.98
财务费用 588,201,869.83 567,873,190.37
其中：利息费用 645,339,922.95 591,751,444.61
利息收入 39,770,664.36 20,711,497.73
加：其他收益 4,390,026.33 6,187,776.63
投资收益（损失以“－”号填列） 338,781,352.22 335,281,210.20
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 73,960,242.31 62,920,905.69
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 1,870,587.70 -31,962,420.99
资产减值损失（损失以“-”号填列） -13,896,015.00 -7,953,442.26
资产处置收益（损失以“-”号填列） 544,066.24
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 458,632,093.44 552,106,263.23
加：营业外收入 117,404.00 155,998.33
减：营业外支出 30,000.00 4,676,506.59
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 458,719,497.44 547,585,754.97
减：所得税费用 27,885,339.16 7,421,651.13
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 430,834,158.28 540,164,103.84
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 430,834,158.28 540,164,103.84
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 278,033,181.02 420,772,037.65
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 278,033,181.02 420,772,037.65
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 278,033,181.02 420,772,037.65
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
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北京首钢股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
7.其他
六、综合收益总额 708,867,339.30 960,936,141.49
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 29,539,211,487.83 23,942,726,222.57
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 82,226,589.20 380,260,225.50
收到其他与经营活动有关的现金 1,055,253,156.05 1,720,998,183.94
经营活动现金流入小计 30,676,691,233.08 26,043,984,632.01
购买商品、接受劳务支付的现金 19,339,293,433.36 15,857,643,990.16
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,565,450,538.29 2,646,352,505.96
支付的各项税费 1,362,454,422.27 1,630,474,564.84
支付其他与经营活动有关的现金 2,538,126,958.53 1,977,615,112.71
经营活动现金流出小计 25,805,325,352.45 22,112,086,173.67
经营活动产生的现金流量净额 4,871,365,880.63 3,931,898,458.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 189,297,456.83 207,395,799.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
115,158.62 1,871,203.11
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 256,481,787.57 62,700,273.48
投资活动现金流入小计 445,894,403.02 271,967,276.01
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北京首钢股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,273,201,432.59 4,582,883,837.41
投资支付的现金 15,365,000.00 62,230,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 521,656,810.78
支付其他与投资活动有关的现金 8,415,800.00 60,000.00
投资活动现金流出小计 2,818,639,043.37 4,645,173,837.41
投资活动产生的现金流量净额 -2,372,744,640.35 -4,373,206,561.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 32,738,530,000.00 38,494,410,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 596,161,440.00 5,602,517,360.59
筹资活动现金流入小计 33,334,691,440.00 44,096,927,360.59
偿还债务支付的现金 30,146,330,000.00 32,103,850,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,800,096,243.84 1,579,891,261.44
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 800,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 207,745,483.79 7,189,469,994.49
筹资活动现金流出小计 32,154,171,727.63 40,873,211,255.93
筹资活动产生的现金流量净额 1,180,519,712.37 3,223,716,104.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,679,140,952.65 2,782,408,001.60
加：期初现金及现金等价物余额 4,403,513,394.20 4,492,161,042.04
六、期末现金及现金等价物余额 8,082,654,346.85 7,274,569,043.64
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,107,846,354.09 7,218,961,128.98
收到的税费返还 14,289,874.08
收到其他与经营活动有关的现金 905,575,812.28 1,371,301,065.24
经营活动现金流入小计 10,027,712,040.45 8,590,262,194.22
购买商品、接受劳务支付的现金 6,663,766,335.01 5,572,302,761.25
支付给职工以及为职工支付的现金 800,092,149.76 843,003,482.02
支付的各项税费 486,586,658.49 732,774,400.32
支付其他与经营活动有关的现金 1,727,718,810.66 1,270,069,344.95
经营活动现金流出小计 9,678,163,953.92 8,418,149,988.54
经营活动产生的现金流量净额 349,548,086.53 172,112,205.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,500,000,000.00
取得投资收益收到的现金 261,548,887.65 270,982,350.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
10,626.02
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
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北京首钢股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
收到其他与投资活动有关的现金 189,348,935.69 20,453,496.37
投资活动现金流入小计 450,897,823.34 1,791,446,472.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 310,170,919.04 277,777,304.10
投资支付的现金 5,031,054,910.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 656,656,810.78
支付其他与投资活动有关的现金 60,800.00 60,000.00
投资活动现金流出小计 966,888,529.82 5,308,892,214.10
投资活动产生的现金流量净额 -515,990,706.48 -3,517,445,741.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 13,277,030,000.00 10,827,640,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,096,160,000.00 694,517,360.59
筹资活动现金流入小计 14,373,190,000.00 11,522,157,360.59
偿还债务支付的现金 12,733,030,000.00 6,887,030,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 374,828,810.00 278,832,693.67
支付其他与筹资活动有关的现金 1,506,153,994.33 137,641,836.23
筹资活动现金流出小计 14,614,012,804.33 7,303,504,529.90
筹资活动产生的现金流量净额 -240,822,804.33 4,218,652,830.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -407,265,424.28 873,319,294.90
加：期初现金及现金等价物余额 1,754,642,513.64 1,465,781,255.59
六、期末现金及现金等价物余额 1,347,377,089.36 2,339,100,550.49
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 5,735,118,932.92 5,735,118,932.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 5,339,326,922.25 5,339,326,922.25
应收账款 1,028,752,225.78 1,028,752,225.78
应收款项融资 4,031,364,764.55 4,031,364,764.55
预付款项 2,116,776,879.80 2,116,776,879.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
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北京首钢股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其他应收款 24,029,674.84 24,029,674.84
其中：应收利息
应收股利 2,754,886.56 2,754,886.56
买入返售金融资产
存货 8,787,825,099.93 8,787,825,099.93
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 584,135,586.47 584,135,586.47
流动资产合计 27,647,330,086.54 27,647,330,086.54
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,137,865,376.57 3,137,865,376.57
其他权益工具投资 4,357,517,927.34 4,357,517,927.34
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 83,287,788,722.90 83,287,788,722.90
在建工程 25,426,296,137.79 25,426,296,137.79
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,927,126,059.29 2,927,126,059.29
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,100,021.04 1,100,021.04
递延所得税资产 87,447,566.73 87,447,566.73
其他非流动资产
非流动资产合计 119,225,141,811.66 119,225,141,811.66
资产总计 146,872,471,898.20 146,872,471,898.20
流动负债：
短期借款 30,293,221,165.42 30,293,221,165.42
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 6,930,274,570.54 6,930,274,570.54
应付账款 24,086,162,808.87 24,086,162,808.87
预收款项 4,461,511,152.40 -4,461,511,152.40
合同负债 3,948,239,957.88 3,948,239,957.88
卖出回购金融资产款
24
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吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 377,891,381.66 377,891,381.66
应交税费 114,401,695.84 114,401,695.84
其他应付款 2,271,088,907.26 2,271,088,907.26
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 9,400,574,401.68 9,400,574,401.68
其他流动负债 513,271,194.52 513,271,194.52
流动负债合计 77,935,126,083.67 77,935,126,083.67 0.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 19,101,100,000.00 19,101,100,000.00
应付债券 4,026,866,666.72 4,026,866,666.72
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 2,100,000.00 2,100,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 328,422,670.27 328,422,670.27
递延所得税负债 600,631,873.94 600,631,873.94
其他非流动负债 4,711,490,199.06 4,711,490,199.06
非流动负债合计 28,770,611,409.99 28,770,611,409.99
负债合计 106,705,737,493.66 106,705,737,493.66
所有者权益：
股本 5,289,389,600.00 5,289,389,600.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 20,074,865,467.56 20,074,865,467.56
减：库存股
其他综合收益 1,952,319,928.42 1,952,319,928.42
专项储备 15,749,165.64 15,749,165.64
盈余公积 1,729,509,055.66 1,729,509,055.66
一般风险准备
未分配利润 -2,179,897,484.27 -2,179,897,484.27
归属于母公司所有者权益合计 26,881,935,733.01 26,881,935,733.01
少数股东权益 13,284,798,671.53 13,284,798,671.53
25
北京首钢股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
所有者权益合计 40,166,734,404.54 40,166,734,404.54
负债和所有者权益总计 146,872,471,898.20 146,872,471,898.20
调整情况说明
财政部于2017年颁布了《企业会计准则第14号——收入(修订)》，本公司自2020年1月1日起执行该准
则，对会计政策相关内容进行了调整。
在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在满足一定条件
时，本公司属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多
项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将
交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同
资产列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
本公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整本公司2020年年初留存收益及财务报表其他相关
项目金额，未对比较财务报表数据进行调整。本公司仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数调
整本公司2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 影响金额
(2020年1月1日)
因执行新收入准则，本公司将与销售商品及提供劳务相关、合同资产—原值 --
不满足无条件收款权的收取对价的权利计入合同资产；将与 其他非流动资产 --
基建建设、部分制造与安装业务及提供劳务相关、不满足无 长期应收款 --
条件收款权的已完工未结算、长期应收款计入合同资产和其 存货 --
他非流动资产；将与基建建设、部分制造与安装业务相关的
合同负债 3,948,239,957.88
已结算未完工、销售商品及与提供劳务相关的预收款项重分
预收款项 -4,461,511,152.40
类至合同负债。
其他流动负债 513,271,194.52
预计负债 --
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,100,647,913.85 2,100,647,913.85
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,492,497,587.89 2,492,497,587.89
应收账款 1,180,114,403.06 1,180,114,403.06
应收款项融资 1,825,294,953.86 1,825,294,953.86
预付款项 201,462,809.27 201,462,809.27
其他应收款 1,673,247.41 1,673,247.41
其中：应收利息
应收股利
存货 1,294,056,715.06 1,294,056,715.06
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
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北京首钢股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
资产
其他流动资产 3,453,190,809.55 3,453,190,809.55
流动资产合计 12,548,938,439.95 12,548,938,439.95
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 18,893,930,958.80 18,893,930,958.80
其他权益工具投资 4,357,517,927.34 4,357,517,927.34
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 21,144,600,686.04 21,144,600,686.04
在建工程 3,678,076,181.04 3,678,076,181.04
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 875,411,256.49 875,411,256.49
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 29,098,335.72 29,098,335.72
其他非流动资产 1,134,117,184.62 1,134,117,184.62
非流动资产合计 50,112,752,530.05 50,112,752,530.05
资产总计 62,661,690,970.00 62,661,690,970.00
流动负债：
短期借款 11,853,249,166.67 11,853,249,166.67
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,038,827,684.61 1,038,827,684.61
应付账款 11,497,447,540.23 11,497,447,540.23
预收款项 916,868,636.47 -916,868,636.47
合同负债 811,388,173.87 811,388,173.87
应付职工薪酬 101,792,194.59 101,792,194.59
应交税费 34,900,717.12 34,900,717.12
其他应付款 1,122,685,701.59 1,122,685,701.59
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
4,406,150,284.44 4,406,150,284.44
负债
其他流动负债 105,480,462.60 105,480,462.60
流动负债合计 30,971,921,925.72 30,971,921,925.72
非流动负债：
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北京首钢股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期借款 610,000.00 610,000.00
应付债券 4,026,866,666.72 4,026,866,666.72
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 2,100,000.00 2,100,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 90,085,674.14 90,085,674.14
递延所得税负债 577,852,101.66 577,852,101.66
其他非流动负债
非流动负债合计 4,697,514,442.52 4,697,514,442.52
负债合计 35,669,436,368.24 35,669,436,368.24
所有者权益：
股本 5,289,389,600.00 5,289,389,600.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 12,415,326,156.11 12,415,326,156.11
减：库存股
其他综合收益 1,952,319,928.42 1,952,319,928.42
专项储备
盈余公积 1,729,509,055.66 1,729,509,055.66
未分配利润 5,605,709,861.57 5,605,709,861.57
所有者权益合计 26,992,254,601.76 26,992,254,601.76
负债和所有者权益总计 62,661,690,970.00 62,661,690,970.00
调整情况说明
财政部于2017年颁布了《企业会计准则第14号——收入(修订)》，本公司自2020年1月1日起执行该准则，
对会计政策相关内容进行了调整。
在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在满足一定条件时，
本公司属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履
约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易
价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产
列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
本公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整本公司2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目
金额，未对比较财务报表数据进行调整。本公司仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数调整本
公司2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
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北京首钢股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 影响金额
(2020年1月1日)
因执行新收入准则，本公司将与销售商品及提供劳务相关、合同资产—原值 --
不满足无条件收款权的收取对价的权利计入合同资产；将与 其他非流动资产 --
基建建设、部分制造与安装业务及提供劳务相关、不满足无 长期应收款 --
条件收款权的已完工未结算、长期应收款计入合同资产和其 存货 --
他非流动资产；将与基建建设、部分制造与安装业务相关的
合同负债 811,388,173.87
已结算未完工、销售商品及与提供劳务相关的预收款项重分
预收款项 -916,868,636.47
类至合同负债。
其他流动负债 105,480,462.60
预计负债 --
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
北京首钢股份有限公司董事会
二○二○年十月二十一日
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