北京首钢股份有限公司

关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评

估方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性的

                            说明


    北京首钢股份有限公司（以下简称“公司”）拟以发行股份方式

购买首钢集团有限公司（以下简称“首钢集团”）持有的北京首钢钢

贸投资管理有限公司 49.00%股权，并向不超过 35 名符合条件的特定

投资者非公开发行股份募集配套资金（以下简称“本次交易”）。本次

交易构成关联交易。
    中联资产评估集团有限公司（以下简称“中联”）为本次交易出

具了《资产评估报告》。公司董事会根据相关法律、法规在详细核查

了有关评估事项后，现就评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、

评估方法与评估目的的相关性及评估定价的公允性说明如下：

    一、评估机构的独立性和胜任能力

    本次交易的资产评估机构中联符合相关专业评估资质要求，除正

常的业务往来关系外，中联及其委派的经办评估师与本次交易、本次

交易的各方均没有特殊利害关系，亦不存在影响其提供服务的现实及

预期的利益或冲突，本次评估机构的选聘程序合规，评估机构具有充

分的独立性，其出具的评估报告符合客观、独立、公正、科学的原则，

能够胜任本次交易的相关工作。

    二、评估假设前提的合理性

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    本次评估的假设前提均按照国家有关法规、规定进行，并遵循了

市场通用惯例与准则，符合评估对象的实际情况，未发现与评估假设

前提相悖的事实存在，评估假设前提具有合理性。

    三、评估方法与评估目的具有相关性

    结合本次资产评估对象、价值类型和评估师所收集的资料及购入

资产的实际情况，本次资产评估采用资产基础法和收益法两种方法对

购入资产进行评估，并根据两种方法的适用性及评估对象的具体情况

采用资产基础法评估价值作为本次评估结果，符合国家相关规定；本

次评估机构所选的评估方法恰当，评估结果客观、公正地反映了评估

基准日评估对象的实际情况，评估方法与评估目的具有相关性。

    四、评估定价的公允性

    中联在评估过程中实施了相应的评估程序，遵循了客观性、独立

性、公正性、科学性原则，运用了合规且符合评估对象实际情况的评

估方法，选用的参照数据、资料可靠。评估方法选用恰当，评估结果

客观、公正反映了评估基准日 2021 年 8 月 31 日评估对象的实际情况，

本次评估结果具有公允性，符合公司及全体股东利益。

    本次交易价格以经首钢集团备案的评估结果为基础确定，资产定

价公允、合理，符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，不会损

害公司及股东特别是中小股东的利益。

    特此说明。



                                   北京首钢股份有限公司董事会

                                              2021 年 11 月 29 日




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