华东医药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
华东医药股份有限公司 2012 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李邦良先生、主管会计工作负责人李邦良先生及会计机构负责人(会计主管人员) 马红兰女士
声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
本报告期末比上年度期末增减
2012.9.30 2011.12.31
(%)
总资产（元） 7,131,010,299.34 5,843,727,966.16 22.03%
归属于上市公司股东的所有
1,908,763,406.26 1,528,846,126.93 24.85%
者权益（元）
股本（股） 434,059,991.00 434,059,991.00 0%
归属于上市公司股东的每股
4.3975 3.5222 24.85%
净资产（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 4,021,942,839.84 35.22% 11,068,013,837.30 35.06%
归属于上市公司股东的净利
124,715,620.60 25.11% 378,449,523.39 29.03%
润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- 172,716,548.15 131.84%
额（元）
每股经营活动产生的现金流
-- -- 0.3979 131.84%
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.2873 25.11% 0.8719 29.03%
稀释每股收益（元/股） 0.2873 25.11% 0.8719 29.03%
加权平均净资产收益率（%） 6.76% 增加 0.42 个百分点 22.03% 减少 0.44 个百分点
扣除非经常性损益后的加权
6.79% 增加 0.46 个百分点 22.23% 0%
平均净资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
非流动资产处置损益 -686,861.63
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 94,270.85
1
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
13,704,850.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -18,201,217.26
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -726,565.14
所得税影响额 -854,768.33
合计 -3,507,624.57 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性
损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 4,986
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
杭州华东医药集团有限公司 76,932,728 人民币普通股 76,932,728
2
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全国社保基金一零四组合 10,649,998 人民币普通股 10,649,998
中国农业银行－鹏华动力增长
9,244,206 人民币普通股 9,244,206
混合型证券投资基金
中国农业银行－富兰克林国海
8,393,370 人民币普通股 8,393,370
弹性市值股票型证券投资基金
中国人寿保险股份有限公司－
分红－个人分红-005L-FH002 7,357,535 人民币普通股 7,357,535
深
中国工商银行－广发聚富开放
7,090,258 人民币普通股 7,090,258
式证券投资基金
中国工商银行－上投摩根内需
6,366,010 人民币普通股 6,366,010
动力股票型证券投资基金
中国银行－易方达医疗保健行
6,133,378 人民币普通股 6,133,378
业股票型证券投资基金
中国农业银行－长城安心回报
6,000,000 人民币普通股 6,000,000
混合型证券投资基金
中国银行－易方达积极成长证
5,899,308 人民币普通股 5,899,308
券投资基金
1、公司控股股东“中国远大集团有限责任公司” 以下简称“远大集团”）持有公司 154,107,432
股股份，占公司股份总数的 35.5％，全部为限售股。报告期内远大集团因合同纠纷其持有公
司股份中的 1200 万股继续被北京市第二中级人民法院冻结，占公司股份总数的 2.76%，冻
结期限至 2013 年 3 月 8 日止；
股东情况的说明
2、公司第一、第二大股东之间及与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动
人；全国社保基金一零四组合、鹏华动力增长均为鹏华基金管理有限公司管理；易方达医疗
保健行业、易方达积极成长均为易方达基金管理公司管理。除此之外，公司未知上述其他股
东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
单位：元
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度(%) 变动原因说明
应收票据 312,030,286.81 586,715,266.72 -46.82% 公司办理票据贴现业务增加所致
应收账款 3,364,381,796.95 1,995,361,925.38 68.61% 公司扩大销售规模，增加赊销业务所致
预付款项 主要系本公司预付药品采购款和预付采
315,827,442.98 199,721,202.99 58.13%
购设备款增加所致
其他应收款 60,591,671.77 40,183,460.47 50.79% 暂借款增加所致
长期待摊费用 3,942,150.02 828,512.66 375.81% 主要系子公司增加房租及装修费所致
应付账款 2,315,784,344.59 1,732,945,634.77 33.63% 主要系本期采购量增加所致
应付职工薪酬 主要系应付福利费及社会保险费等增长
31,112,618.99 23,492,226.10 32.44%
所致
其他应付款 254,879,852.70 162,971,739.80 56.40% 主要系应付暂收款增加所致
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度(%) 变动原因说明
营业收入 11,068,013,837.30 8,194,944,377.07 35.06% 公司致力于做大做强主营业务、扩大销售
规模，增加本期营业收入、营业成本
营业成本 8,914,318,445.14 6,596,088,306.92 35.15%
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营业税金及附加 48,180,456.70 35,723,961.35 34.87% 营业收入增加，税金及附加相应增加
销售费用 1,068,475,498.90 806,797,718.17 32.43% 主要系市场推广等费用增加所致
管理费用 主要系子公司研发费增长及新增子公司
299,635,502.10 211,561,781.94 41.63%
所致
财务费用 本期借款总额上升及利率上升共同影响
107,567,760.52 72,616,487.55 48.13%
所致
投资收益 本期被投资企业利润较上年同期增长所
6,495,302.42 4,768,673.35 36.21%
致
营业外支出 本公司捐赠支出增加及子公司杭州中美
24,135,643.77 9,164,919.48 163.35%
华东制药有限公司拆迁费支出所致
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
□ 适用 √ 不适用
（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
自股权分置改革方案实施之日
起两年内，将择机采取定向增
承诺履行情况：
发、资产收购、资产置换或法律
2007 年 8 月 15
法规允许的其他方式，把承诺人
所拥有的（包括但不限于）雷允 日公司召开五
届十四次董事
上药业有限公司 70%的股权、武
会，会议否决了
汉远大制药集团有限公司
70.98%的股权、四川远大蜀阳药 远大集团提出
中国远大集团有
股改承诺 2006 年 11 月 01 日 2 年 的以现金方式
限责任公司 业有限公司 40%的股权等优质
资产以公允价格注入上市公司。 购买上述三家
资产的议案。会
议决议公告和
上述承诺事项为远大集团在公
相关资料可查
司 2006 年股权分置改革时做出 阅巨潮资讯网
的特别承诺，并经公司 2006 年 站。
7 月 24 日召开的临时股东大会
表决通过。
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收购报告书或权益变动报
不适用 不适用 不适用 不适用
告书中所作承诺
资产置换时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
发行时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
其他对公司中小股东所作
不适用 不适用 不适用 不适用
承诺
承诺是否及时履行 □ 是 □ 否 √ 不适用
未完成履行的具体原因及
承诺方案提交公司董事会表决未获得通过
下一步计划
是否就导致的同业竞争和
□ 是 √ 否 □ 不适用
关联交易问题作出承诺
承诺的解决期限 尚不确定
解决方式 远大集团计划提出其他方案，提交公司董事会或股东大会审议，以替代原承诺事项。
承诺的履行情况
（四）对 2012 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
供的资料
尚雅投资 5 长江
2012 年 07 月 12 日 公司会议室 实地调研 机构 公司经营情况
证券 2
2012 年 07 月 22 日 公司对外公开电话 电话沟通 机构 香港巴克莱银行 医药行业及公司情况
广发证券 1 易方
2012 年 08 月 24 日 公司会议室 实地调研 机构 公司经营情况
达基金 4
中投证券 1 融通
2012 年 08 月 31 日 公司会议室 实地调研 机构 公司经营情况
基金 1
民生证券、国金证券
组织的集体调研：银
2012 年 09 月 05 日 公司会议室 实地调研 机构 公司经营情况
河证券 1；民生证券
1；长盛基金 1；人
5
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保资产 1；人寿资产
2；农银汇理 2；国
寿资产 1；国寿养老
1；国金证券 2；方
正证券 1；建信基金
1；农银汇理 1
公司免疫系列产品降
2012 年 09 月 21 日 公司对外公开电话 电话沟通 个人 个人投资者
价及原料产能情况
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
四、附录
（一）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 华东医药股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 654,727,251.68 779,385,067.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 312,030,286.81 586,715,266.72
应收账款 3,364,381,796.95 1,995,361,925.38
预付款项 315,827,442.98 199,721,202.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 4,212,000.00 4,212,000.00
其他应收款 60,591,671.77 40,183,460.47
买入返售金融资产
存货 1,204,661,419.23 1,103,726,002.13
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 5,916,431,869.42 4,709,304,924.82
非流动资产：
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发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 71,853,004.72 67,557,702.30
投资性房地产 11,025,078.48 11,432,468.49
固定资产 692,926,284.95 616,232,656.69
在建工程 147,283,363.06 142,547,404.85
工程物资 3,220,346.13
固定资产清理 171,355.11
生产性生物资产
油气资产
无形资产 241,330,590.32 256,490,270.46
开发支出
商誉 13,632,346.91 13,632,346.91
长期待摊费用 3,942,150.02 828,512.66
递延所得税资产 29,193,910.22 25,701,678.98
其他非流动资产
非流动资产合计 1,214,578,429.92 1,134,423,041.34
资产总计 7,131,010,299.34 5,843,727,966.16
流动负债：
短期借款 1,828,409,856.23 1,660,854,323.02
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 261,634,219.52 212,820,529.28
应付账款 2,315,784,344.59 1,732,945,634.77
预收款项 17,502,380.38 18,438,961.77
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 31,112,618.99 23,492,226.10
应交税费 129,514,567.54 146,989,393.31
应付利息 5,837,004.69 9,100,912.37
应付股利 1,010,219.60 1,114,379.60
其他应付款 254,879,852.68 162,971,739.80
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 3,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 4,845,685,064.22 3,972,228,100.02
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非流动负债：
长期借款 70,000,000.00 70,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 6,306,609.82 6,966,609.82
非流动负债合计 76,306,609.82 76,966,609.82
负债合计 4,921,991,674.04 4,049,194,709.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 434,059,991.00 434,059,991.00
资本公积 9,366,282.96 7,898,527.02
减：库存股
专项储备
盈余公积 110,169,508.27 110,169,508.27
一般风险准备
未分配利润 1,355,167,624.03 976,718,100.64
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,908,763,406.26 1,528,846,126.93
少数股东权益 300,255,219.04 265,687,129.39
所有者权益（或股东权益）合计 2,209,018,625.30 1,794,533,256.32
负债和所有者权益（或股东权益）总计 7,131,010,299.34 5,843,727,966.16
法定代表人：李邦良 主管会计工作负责人：李邦良 会计机构负责人：马红兰
2、母公司资产负债表
编制单位： 华东医药股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 273,426,688.34 373,647,784.93
交易性金融资产
应收票据 260,505,850.87 444,523,364.43
应收账款 2,593,544,581.39 1,398,321,707.15
预付款项 162,303,650.02 142,493,567.38
应收利息
应收股利
其他应收款 65,986,280.77 30,821,654.91
存货 841,511,242.07 734,703,615.93
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,197,278,293.46 3,124,511,694.73
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非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 471,961,216.28 462,554,816.28
投资性房地产 1,713,204.87 1,784,210.02
固定资产 146,112,487.47 143,486,288.56
在建工程 21,336,055.24 12,200,071.40
工程物资 102,136.75
固定资产清理 15,149.05
生产性生物资产
油气资产
无形资产 48,210,130.15 52,358,821.94
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 20,410,609.94 18,610,155.74
其他非流动资产
非流动资产合计 709,860,989.75 690,994,363.94
资产总计 4,907,139,283.21 3,815,506,058.67
流动负债：
短期借款 1,326,181,136.46 1,186,017,483.02
交易性金融负债
应付票据 279,671,658.81 212,820,529.28
应付账款 1,816,429,687.19 1,296,213,339.90
预收款项 12,610,829.17 13,448,122.09
应付职工薪酬 5,324,810.79 4,775,074.91
应交税费 40,095,932.37 33,384,721.76
应付利息 4,743,287.76 7,357,936.01
应付股利 1,010,219.60 1,114,379.60
其他应付款 58,976,002.26 21,166,955.50
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,545,043,564.41 2,776,298,542.07
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 0.00
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负债合计 3,545,043,564.41 2,776,298,542.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 434,059,991.00 434,059,991.00
资本公积 3,853,096.97 3,853,096.97
减：库存股
专项储备
盈余公积 111,559,102.55 111,559,102.55
一般风险准备
未分配利润 812,623,528.28 489,735,326.08
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,362,095,718.80 1,039,207,516.60
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,907,139,283.21 3,815,506,058.67
法定代表人：李邦良 主管会计工作负责人：李邦良 会计机构负责人：马红兰
3、合并本报告期利润表
编制单位： 华东医药股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 4,021,942,839.84 2,974,269,534.46
其中：营业收入 4,021,942,839.84 2,974,269,534.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,818,377,722.91 2,817,544,368.60
其中：营业成本 3,279,814,498.00 2,402,472,079.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 16,516,772.90 12,074,114.43
销售费用 351,331,116.13 304,397,696.80
管理费用 136,947,828.62 71,633,178.01
财务费用 32,077,256.24 26,967,300.13
资产减值损失
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,778,530.17 1,638,389.66
列）
其中：对联营企业和合营企 2,914,569.18 2,162,305.49
10
华东医药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 208,033,898.12 158,363,555.51
加 ：营业外收入 1,694,759.45 2,953,465.11
减 ：营业外支出 3,762,291.11 3,113,801.90
其中：非流动资产处置损失 553,724.44 215,207.97
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 205,966,366.46 158,203,218.72
减：所得税费用 42,748,380.29 27,972,897.13
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 163,217,986.17 130,230,321.59
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 124,715,620.60 99,682,516.50
少数股东损益 38,502,365.57 30,547,805.09
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.2873 0.2297
（二）稀释每股收益 0.2873 0.2297
七、其他综合收益
八、综合收益总额 163,217,986.17 130,230,321.59
归属于母公司所有者的综合收益总
124,715,620.60 99,682,516.50
额
归属于少数股东的综合收益总额 38,502,365.57 30,547,805.10
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
法定代表人：李邦良 主管会计工作负责人：李邦良 会计机构负责人：马红兰
4、母公司本报告期利润表
编制单位： 华东医药股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,923,271,407.52 2,158,823,106.10
减：营业成本 2,756,704,891.34 2,040,540,677.78
营业税金及附加 4,516,272.37 2,679,298.27
销售费用 62,525,374.91 42,774,299.95
管理费用 22,307,460.97 17,121,238.55
财务费用 21,215,989.91 22,628,334.66
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,001,418.02 33,079,256.89
加：营业外收入 245,000.00 806,852.69
减：营业外支出 321,839.14 68,823.50
11
华东医药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
其中：非流动资产处置损失 298,514.68 46,151.46
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 55,924,578.88 33,817,286.08
减：所得税费用 13,981,144.72 8,454,321.52
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,943,434.16 25,362,964.56
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0966 0.0584
（二）稀释每股收益 0.0966 0.0584
六、其他综合收益
七、综合收益总额 41,943,434.16 25,362,964.56
法定代表人：李邦良 主管会计工作负责人：李邦良 会计机构负责人：马红兰
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位： 华东医药股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 11,068,013,837.30 8,194,944,377.07
其中：营业收入 11,068,013,837.30 8,194,944,377.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 10,451,258,955.44 7,738,330,113.27
其中：营业成本 8,914,318,445.14 6,596,088,306.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 48,180,456.70 35,723,961.35
销售费用 1,068,475,498.90 806,797,718.17
管理费用 299,635,502.10 211,561,781.94
财务费用 107,567,760.52 72,616,487.55
资产减值损失 13,081,292.08 15,541,857.34
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
6,495,302.42 4,768,673.35
列）
其中：对联营企业和合营企
6,495,302.42 4,768,673.35
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 623,250,184.28 461,382,937.15
12
华东医药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
加 ：营业外收入 15,845,449.93 13,452,427.03
减 ：营业外支出 24,135,643.77 9,164,919.48
其中：非流动资产处置损失 1,684,936.94 1,307,963.97
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 614,959,990.44 465,670,444.70
减：所得税费用 122,475,707.45 86,671,871.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 492,484,282.99 378,998,573.51
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 378,449,523.39 293,299,063.18
少数股东损益 114,034,759.60 85,699,510.33
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.8719 0.6757
（二）稀释每股收益 0.8719 0.6757
七、其他综合收益
八、综合收益总额 492,484,282.99 378,998,573.51
归属于母公司所有者的综合收益总
378,449,523.39 293,299,063.18
额
归属于少数股东的综合收益总额 114,034,759.60 85,699,510.33
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
法定代表人：李邦良 主管会计工作负责人：李邦良 会计机构负责人：马红兰
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位： 华东医药股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 7,916,670,702.06 6,179,109,981.95
减：营业成本 7,439,413,379.94 5,822,259,657.93
营业税金及附加 10,816,609.38 8,348,937.06
销售费用 150,339,542.57 112,761,983.74
管理费用 68,838,513.87 53,150,853.38
财务费用 79,991,867.23 59,870,719.49
资产减值损失 8,582,211.10 7,759,919.19
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 207,258,824.11 187,500,000.00
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 365,947,402.08 302,457,911.16
加：营业外收入 2,324,125.28 991,665.96
减：营业外支出 5,660,635.43 769,258.48
其中：非流动资产处置损失 435,610.35 90,758.56
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 362,610,891.93 302,680,318.64
减：所得税费用 39,722,689.73 29,018,612.03
13
华东医药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 322,888,202.20 273,661,706.61
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.7439 0.6305
（二）稀释每股收益 0.7439 0.6305
六、其他综合收益
七、综合收益总额 322,888,202.20 273,661,706.61
法定代表人：李邦良 主管会计工作负责人：李邦良 会计机构负责人：马红兰
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位： 华东医药股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 11,836,414,952.20 7,996,643,100.87
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 154,283.94 152,032.17
收到其他与经营活动有关的现金 112,215,598.75 49,886,667.77
经营活动现金流入小计 11,948,784,834.89 8,046,681,800.81
购买商品、接受劳务支付的现金 9,812,750,280.47 7,097,708,387.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 355,997,279.83 270,694,242.73
支付的各项税费 577,044,380.65 408,161,728.85
支付其他与经营活动有关的现金 1,030,276,345.79 812,592,789.59
经营活动现金流出小计 11,776,068,286.74 8,589,157,148.53
经营活动产生的现金流量净额 172,716,548.15 -542,475,347.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,000,000.00 16,855,000.00
取得投资收益所收到的现金 610,491.77
处置固定资产、无形资产和其他长 949,775.29 484,104.62
14
华东医药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,432,433.02 4,847,120.73
投资活动现金流入小计 11,382,208.31 22,796,717.12
购建固定资产、无形资产和其他长
170,056,450.27 140,798,476.91
期资产支付的现金
投资支付的现金 2,000,000.00 48,674,846.20
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
3,720,460.60 26,704,700.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 99,331.77
投资活动现金流出小计 175,776,910.87 216,277,354.88
投资活动产生的现金流量净额 -164,394,702.56 -193,480,637.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
0.00
到的现金
取得借款收到的现金 3,317,939,912.84 3,023,409,113.22
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,317,939,912.84 3,023,409,113.22
偿还债务支付的现金 3,259,678,710.70 2,061,271,656.66
分配股利、利润或偿付利息支付的
191,567,028.57 147,825,650.20
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
79,466,669.95 62,500,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 3,451,245,739.27 2,209,097,306.86
筹资活动产生的现金流量净额 -133,305,826.43 814,311,806.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
326,165.39 3,190,920.14
响
五、现金及现金等价物净增加额 -124,657,815.45 81,546,741.02
加：期初现金及现金等价物余额 779,385,067.13 329,105,591.65
六、期末现金及现金等价物余额 654,727,251.68 410,652,332.67
法定代表人：李邦良 主管会计工作负责人：李邦良 会计机构负责人：马红兰
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位： 华东医药股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,146,273,887.64 6,086,760,894.27
收到的税费返还
15
华东医药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
收到其他与经营活动有关的现金 162,871,298.40 184,749,098.06
经营活动现金流入小计 8,309,145,186.04 6,271,509,992.33
购买商品、接受劳务支付的现金 8,108,077,396.16 6,448,671,336.98
支付给职工以及为职工支付的现金 94,872,449.35 73,589,142.41
支付的各项税费 113,951,031.59 91,030,155.82
支付其他与经营活动有关的现金 220,118,822.00 305,526,584.51
经营活动现金流出小计 8,537,019,699.10 6,918,817,219.72
经营活动产生的现金流量净额 -227,874,513.06 -647,307,227.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 207,258,824.11 156,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
3,085,903.95 97,175.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,170,594.30 2,158,990.34
投资活动现金流入小计 212,515,322.36 158,256,165.34
购建固定资产、无形资产和其他长
24,496,929.71 29,531,474.14
期资产支付的现金
投资支付的现金 5,000,000.00 157,774,846.20
取得子公司及其他营业单位支付的
4,406,400.00 26,704,700.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 33,903,329.71 214,011,020.34
投资活动产生的现金流量净额 178,611,992.65 -55,754,855.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,429,210,826.97 2,181,859,436.22
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,429,210,826.97 2,181,859,436.22
偿还债务支付的现金 2,397,786,990.00 1,480,799,253.09
分配股利、利润或偿付利息支付的
82,393,933.08 55,622,371.79
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,480,180,923.08 1,536,421,624.88
筹资活动产生的现金流量净额 -50,970,096.11 645,437,811.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
11,519.93 -68,917.60
响
五、现金及现金等价物净增加额 -100,221,096.59 -57,693,188.65
加：期初现金及现金等价物余额 373,647,784.93 186,022,959.49
六、期末现金及现金等价物余额 273,426,688.34 128,329,770.84
法定代表人：李邦良 主管会计工作负责人：李邦良 会计机构负责人：马红兰
16
华东医药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
（二）审计报告
审计意见 本公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计
华东医药股份有限公司
董事长：李邦良
2012 年 10 月 25 日
17