华东医药股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一 公司简介
1、公司法定中文名称:华东医药股份有限公司
公司英文名称:HUADONG MEDICINE CO,.LTD.
2、公司法定代表人:李邦良
3、公司董事会秘书:鲍建平
公司董事会秘书授权代表:陈武军
电话:(0571)7950205
传真:(0571)7950203
E-mail:hdmed@mail.hz.zj.cn
4、公司注册地址:杭州市下城区中山北路439号
公司办公地址:杭州市曙光路15号世界贸易中心写字楼706室
邮编:310007
公司电子信箱:hdmed@mail.hz.zj.cn
5、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http//www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券办
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
公司股票简称:华东医药
公司股票代码:0963
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要会计数据和业务数据摘要(单位:人民币元)
项 目 1999
利润总额 62,690,962.23
净利润 40,352,166.83
扣除非经常性损益后的净利润 32,313,992.79
主营业务利润 211,729,421.86
其他业务利润 2,527,569.30
营业利润 58,694,337.16
投资收益 -3,112,737.62
补贴收入 0.00
营业外收支净额 7,109,362.69
经营活动产生的现金流量净额 56,321,046.30
现金及现金等价物净增加额 288,067,573.46
2、公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
一、主要指标 1999年 1998年
调整前 调整后
1997年
调整前 调整后
项目
主营业务收入
1245869345.06 1139095420.06 1139095420.06 981131342.53 981131342.53
净利润 40352166.83 36761882.66 28004497.42
30383234.12 27521013.63
总资产 1004839801.36 687611113.58 669063020.14 628234930.67 618008741.27
股东权益 472829426.98 192233871.59 173250296.91 187671988.93 177445799.53
每股收益 0.21 0.26 0.20
0.22 0.20
每股净资产 2.49 1.37 1.24
1.34 1.27
调整后每股净资产 2.33 1.25 1.12
1.15 1.08
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.30 0.17 0.17
净资产收益率 8.53％ 19.12％ 16.74％
16.19％ 15.51％
按月加权平均的每股收益
0.28 0.26 0.20
0.22 0.20
扣除非经常性损益
后的每股收益 0.17 0.22 0.16
0.22 0.20
注:上述财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
三 财务会计报告
(一) 审计报告
审 计 报 告
浙天会审(2000)第388号
华东医药股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的资产负债表和合并资产负债表,1999 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,以及1999 年度的现金流量表和合并现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。 在审计过程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12 月 31 日的财务状况及1999年度的经营成果和现金流量, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
浙江天健会计师事务所 中国注册会计师 吕苏阳
中国.杭州 中国注册会计师 钟建国
报告日期:2000年2月15日
(二) 会计报告(附后)
1. 资产负债表
2. 利润及利润分配表
3. 现金流量表
华东医药股份有限公司
会计报表附注
1999年度
单位:人民币元
一、公司简介
本公司前身为杭州医药站股份有限公司,系于 1993年3月成立的定向募集公司。1997年1月17 日本公司更名为杭州华东医药股份有限公司,1999年12月30 日再次更名为华东医药股份有限公司, 取得浙江省工商行政管理局核发的3300001003763号企业法人营业执照。公司现有注册资本19,000万元,其中:已流通股份A股5,000万股。公司股票已于2000年1月27日在 深圳证券交易所挂牌交易。
公司主营:中西原料药及制剂的生产;中药材、中药饮片、中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素制剂、生物制品、医疗用毒性药品、医疗器械、玻璃仪器、 化学试剂(不含危险品)、百货、土特产品、工艺美术品、针纺织品的销售;保健品、健字号滋补品的销售。
二、公司采用的主要会计政策、 会计估计和合并会计报表编制方法
(一)会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》; 控股子公司杭州中美华东制药有限公司执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》。
(二)会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
(四)记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
(五)外币业务的折算
对发生的外币经济业务, 采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。 对各种外币账户的外币期末余额, 按期末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额, 与购建固定资产有关且在其尚未交付使用前的,计入有关固定资产的购建成本; 与购建固定资产无关,属于筹建期间的计入开办费, 属于生产经营期间的计入当期财务费用。
(六)现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七)坏帐核算方法
1.采用备抵法核算坏账。
坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)的5％计提。
2.坏帐的确认标准为:
(1)债务人破产或者死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
(2)债务人逾期未履行其清偿义务, 且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收帐款,经批准后作为坏帐损失。
(八)存货核算方法
1.存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
2.存货按实际成本计价,实行永续盘存制。母公司发出库存商品采用先进先出法核算;子公司发出原材料、产成品采用加权平均法核算; 低值易耗品领用按五五摊销法核算。
3.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,期末采用成本与市价孰低计价原则, 按分类存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
(九)短期投资核算方法
1.短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。
2. 期末短期投资按成本与市价孰低计价, 并按各投资项目计提跌价准备。
(十)长期投资核算方法
1.长期股权投资: 按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐, 对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20％以下的,或者20％以上但不具重大影响的, 采用成本法核算; 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;投资占该单位有表决权资本总额 50％(不含50％)以上的,按权益法核算,并合并会计报表。
2.股权投资差额:在合同规定的投资期限内平均摊销。
3.长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为实际成本记帐。 溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。
4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值, 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
(十一)固定资产核算方法
1.固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为:使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器机械、 运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属生产经营主要设备,但单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
2.固定资产折旧采用平均年限法计算,按固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的3％)确定折旧率如下:
固定资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 30-45年 3.23-2.16％
通用设备 5-20年 19.40-4.85％
专用设备 10-14年 9.70-6.93％
运输工具 5年 19.40％
其他设备 5-10年 19.40-9.70％
(十二)在建工程核算方法
在建工程以各项工程实际发生的支出入账, 按工程项目分类核算, 并在工程交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。 与工程有关的利息支出和外汇折算差额等借款费用, 在固定资产尚未交付使用前予以资本化;交付使用后计入当期财务费用。
(十三)无形资产核算方法
无形资产按实际发生额入账。 在有效使用期限内(不超过经营期限)分期平均摊销。
(十四)开办费核算方法
开办费按实际支出入账。从开始生产经营的当月起,在5年内分期平均摊销。
(十五)长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际支出入账。 在项目的受益期内分期平均摊销。
(十六)收入确认原则
1.商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
2.提供劳务
(1) 劳务在同一年度内开始并完成的, 在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时, 确认劳务收入。
(2) 劳务的开始和完成分属不同会计年度的, 在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定, 与交易相关的价款能够流入, 已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法,确认劳务收入。
(3) 长期合同工程在合同结果已经能够合理预见时,营业收入按结账时已完成工程进度的百分比计算; 营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算。
3.他人使用本公司资产而发生的收入
他人使用本公司现金资产发生的利息收入, 按使用现金的时间和适用利率计算确定; 他人使用本公司非现金资产, 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司;(2) 收入的金额能够可靠地计量。
(十七)所得税的会计处理方法
公司所得税,采用应付税款法核算。
(十八)合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、 纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据, 按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业, 则按比例合并法予以合并。 子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定, 合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等,均已在合并时抵销。
(十九)会计政策、会计估计变更说明
本公司应收账款、短期投资、 长期投资和存货原期末不计提坏账准备、短期投资跌价准备、 长期投资减值准备和存货跌价准备。现按照《股份有限公司会计制度》的规定和财政部财会字[1999〗35 号文的有关要求, 从1999年1月1日起改为坏账准备按应收款项期末余额的5％计提、短期投资期末计提跌价准备、 长期投资期末计提减值准备、存货期末计提跌价准备的会计政策。 对上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更对1999 年初留存收益的累积影响数为18,983,574.69元,其中,因坏账准备计提方法变更的累积影响数为12,386,517.40元、短期投资跌价准备计提方法变更的累积影响数为零、 存货跌价准备计提方法的变更的累积影响数为零、 长期投资减值准备计提方法的变更的累积影响数为6,597, 057.29元;由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润8,757,385.25元;调减了1999年年初留存收益18,983,574.69元,其中,未分配利润调减了15,622,404.01元,盈余公积调减了3,361,170.68元; 利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了8,180,951.56元。
三、税(费)项
(一)增值税
按 17％、13％的税率计缴。
(二)营业税
按5％、8％的税率计缴。
(三)城市维护建设税
按应交流转税税额的7％计缴。
(四)教育费附加
按应交流转税税额的4％计缴。
(五)所得税
母公司按33％的税率计缴。 控股子公司杭州中美华东制药有限公司系外商投资企业, 根据外商投资企业所得税法,从1993年始享受所得税两免三减半的税收优惠;1998年经浙江省外商投资管理局浙外管[1998〗40号文认定为外商投资先进技术企业,从1998 年始依法享受延长三年减半征收所得税的税收优惠。
四、控股子公司及合营企业
控制的所有的子公司及合营企业
公司名称 注册地址 注册资本
经营范围 投资额 拥有权益比例
杭州中美华东制药有限公司 浙江杭州 USD1,200万
药品制造销售等 USD900万 75.00％
杭州九源基因工程有限公司 浙江杭州 USD358万
注射剂、原料药制造等 USD116万 32.40％
本报告期内合并范围未发生变动。
五、利润分配
根据董事会确定的1999年度利润分配方案,按 1999年度实现净利润提取10％法定盈余公积,5％法定公益金,每10股派发现金股利0.90元。
六、合并会计报表有关项目注释
(一)合并资产负债表有关项目注释
1. 货币资金 期末数 335,350,410.55
(1) 明细情况
项 目 期初数 期末数
现 金 186,469.32 288,850.40
银行存款 47,084,851.18 335,010,646.58
其他货币资金 11,516.59 50,913.57
合 计 47,282,837.09 335,350,410.55
(2) 外币货币资金
期初数
原币别及金额 汇率 折人民币金额
期末数
原币别及金额 汇率 折人民币金额
USD681,399.17 8.2787 5,641,099.31
USD559,098.56 8.2795 4,629,056.53
2. 应收账款 期末数253,446,575.74
(1) 账龄分析
账 龄 期初数
金额 比例(％) 坏账准备
1 年以内 169,968,875.25 84.81 8,498,443.76
1-2 年 11,663,023.01 5.82 583,151.15
2-3 年 11,119,859.22 5.55 555,992.96
3 年以上 7,649,084.83 3.82 382,454.24
合 计 200,400,842.31 100 10,020,042.11
账 龄 期末数
金额 比例(％) 坏账准备
1 年以内 223,383,090.79 88.14 11,169,154.54
1-2 年 10,143,843.98 4.00 507,192.20
2-3 年 2,520.395.16 0.99 126,019.76
3 年以上 17,399,245.81 6.87 869,962.29
合 计 253,446,575.74 100 12,672,328.79
(2) 欠款金额前五名的单位账款
单位名称 期末数 欠款时间 欠款原因
上海市药材公司成药第一分公司
5,241,600.00 1年以内 销货款
浙江大学附属第一医院 4,774,722.49 1年以内 销货款
玉环富明江南鱼粉厂 4,558,178.90 1年以内 销货款
浙江绍兴震元制药有限公司
4,366,192.80 1年以内 销货款
杭州市第一人民医院 4,322,446.58 1年以内 销货款
小 计 23,263,140.77
(3) 持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位账款
股东单位名称 期初数 期末数
杭州华东医药(集团)公司 - 1,801,057.05
3. 其他应收款 期末数43,589,996.12
(1) 账龄分析
账 龄 期初数
金额 比例(％) 坏账准备
1 年以内 55,546,314.57 86.30 2,777,315.73
1-2 年 1,049,972.93 1.63 52,498.65
2-3 年 2,937,333.98 4.56 146,866.70
3 年以上 4,828,699.30 7.51 241,434.97
合 计 64,362,320.78 100.00 3,218,116.05
账 龄 期初数
金额 比例(％) 坏账准备
1 年以内 34,650,710.70 79.49 1,732,535.53
1-2 年 1,204,884.79 2.76 60,244.24
2-3 年 299,905.40 0.69 14,995.27
3 年以上 7,434,495.23 17.06 371,724.76
合 计 43,589,996.12 100.00 2,179,499.80
(2) 欠款金额前五名的单位账款
单位名称 期末数 性质 欠款时间 欠款原因
杭州华东医药(集团)公司
22,508,903.04 暂付款 一年以内 暂付
南方实业有限公司 2,885,114.78 暂付款 一年以内 暂付
杭州圣地大酒店 2,560,579.32 代垫款 一年以内 代垫
杭州朱养心药厂 2,313,326.59 暂付款 一年以内 暂付
杭州康华装饰部 1,692,525.94 暂付款 一年以内 暂付
小 计 31,960,449.67
(3) 持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位账款
单位名称 期初数 期末数
杭州华东医药(集团)公司 40,164,789.42 22,508,903.04
4. 预付账款 期末数6,527,292.21
(1) 账龄分析
账 龄 期初数 期末数
金 额 比例(％) 金额 比例(％)
1 年以内 3,482,573.34 99.70 5,805,378.95 88.94
1-2 年 721,913.26 11.06
2-3 年 10,400.00 0.30
3 年以上
合 计 3,492,973.34 100.00 6,527,292.21 100.00
(2) 欠款金额前五名的单位账款
单位名称 期末数 欠款时间 欠款原因
广西金嗓子药业有限公司 710,400.00 1年以内 购货款
广州中药一厂 680,751.01 1年以内
及1-2年 购货款
深圳建安医药公司 635,595.60 1年以内 购货款
滨海医药公司 570,000.00 1年以内 购货款
广西桂林三金药业有限公司 492,786.57 1-2年 购货款
小 计 3,089,533.18
(3)无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位账款。
5. 存货/存货跌价准备 期末数213,453,483.08/401,756.15
(1) 明细情况
项 目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
在途物资
691,577.88 - 1,483,245.67 -
原材料
4,412,791.87 - 6,237,055.90 -
包装物
1,785,928.67 - 2,051,585.09 -
低值易耗品
816,902.34 - 1,007,715.75 -
在产品
8,403,209.04 - 9,950,486.48 -
库存商品
124,339,758.03 - 144,890,395.26 -
产成品
55,605,784.96 - 30,535,050.01 401,756.15
受托代销商品 2,311,393.35 -
自制半成品 14,986,555.57 -
合 计
196,055,952.79 213,453,483.08 401,756.15
(2) 存货公允价值的确定依据说明
产成品公允价值系根据年末销售价格确定。
6. 待摊费用 期末数949,613.16
类别
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权租金
252,413.75 612,865.15 583,211.46 282,067.44
94年期初进项税
313,319.28 313,319.28
房 租
61,500.00 192,796.65 237,266.68 17,029.97
电 费
567,500.00 567,500.00
保险费
139,281.03 1,499,275.00 993,721.28 644,834.75
其 他
41,187.14 5,681.00 41,187.14 5,681.00
合 计
1,375,201.20 2,310,617.80 2,736,205.84 949,613.16
7. 长期股权投资 期末数43,273,736.74
(1) 明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资
46,409,893.57 -3,136,156.83 - 43,273,736.74
合 计
46,409,893.57 -3,136,156.83 - 43,273,736.74
(2) 长期股权投资——其他股权投资
被投资单位 持股 投资 投资 损益
比例 期限 成本 调整
投资 股权投 期末 减值
准备 资差额 合计 准备
杭州九源基因工程有限公司
32.4％ 15年 13376804.00 1225521.41
- - 14602325.41 8796076.38
杭州中美华东制药有限公司
28514865.83 28514865.83 -
杭州华东大药房 4.47％ 长期 156545.50
- - 156545.50 -
合 计
13533349.50 1225521.41
28514865.83 43273736.74 8796076.38
(3)其他股权投资减值准备计提原因说明
对杭州九源基因工程有限公司长期投资计提长期投资减值准备说明详见会计报表附注之其他重要事项(一)。
8. 固定资产原价/累计折旧 期末数153,640,058.24/44,068,506.57
(1)固定资产原价
1)明细情况
类 别
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
73509627.79 4762819.38 1132402.95 77140044.22
通用设备
5298407.41 4159745.44 598968.22 8859184.63
专用设备
43706011.15 1268474.91 2730745.10 42243740.96
运输工具
11999356.02 1943962.88 679190.83 13264128.07
其他设备
8736013.91 4003947.98 607001.53 12132960.36
合 计
143249416.28 16138950.59 5748308.63 153640058.24
2)本期增加数中包括从在建工程完工转入10,327,900.95元。
(2) 累计折旧
类 别
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
11557433.89 2990019.31 2264.54 14545188.66
通用设备
1959363.17 781731.26 90111.18 2650983.25
专用设备
13236659.75 2658274.96 166197.05 15728737.66
运输工具
5471607.80 1393840.74 660999.23 6204449.31
其他设备
3442797.91 1757139.26 260789.48 4939147.69
合 计
35667862.52 9581005.53 1180361.48 44068506.57
(3)固定资产净值
类 别 期初数 期末数
房屋及建筑物 61952193.90 62594855.56
通用设备 3339044.24 6208201.38
专用设备 30469351.40 26515003.30
运输工具 6527748.22 7059678.76
其他设备 5293216.00 7193812.67
合 计 107581553.76 109571551.67
9. 工程物资 期末数140,540.44
类 别 期初数 期末数
设备物资 483,920.76 140,540.44
合 计 483,920.76 140.540.44
10. 在建工程 期末数4,964,047.25
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 本期其他减少数 期末数 资金来源 工程进度
环孢素FDA 669,869.41 56,349.55 625,274.73
- 100,944.23 自筹 95％
污水处理改造 282,031.28 - 282,031.28
- - 自筹 完工
600立方米空压机 - 2,389,677.62 -
- 2,389,677.62 自筹 前期
东新路仓库 2,658,855.00 - 2,658,855.00
- - 自筹 完工
零星工程 3,056,526.74 6,854,189.33 6,761,739.94
675,550.73 2,473,425.40 自筹
合 计 6,667,282.43 9,300,216.50 10,327,900.95 675,550.73 4,964,047.25
11. 无形资产 期末数15,469,366.45
种 类 原始金额 期初数 本期增加
本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
土地使用权 20,566,966.46 16,130,043.85 - - 660,677.40 15,469,366.45 23.4年
合 计 20,566,966.46 16,130,043.85 - - 660,677.40 15,469,366.45
12. 开办费 期末数555,349.07
项 目
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费
213,556.55 471,859.12 130,066.60 555,349.07
合 计
213,556.55 471,859.12 130,066.60 555,349.07
13. 长期待摊费用 期末数1,597,500.00
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
离休干部两费保障金
- 1,350,000.00 232,500.00 1,117,500.00
技术转让费
640,000.00 - 160,000.00 480,000.00
合 计
640,000.00 1,350,000.00 392,500.00 1,597,500.00
14. 短期借款 期末数240,000,000.00
借款类别 期初数 期末数
担保借款 197,200,000.00 240,000,000.00
合 计 197,200,000.00 240,000,000.00
15. 应付票据 期末数1,562,880.00
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位账款。
16. 应付账款 期末数167,692,253.35
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位账款。
17. 预收账款 期末数365,879.92
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位账款
18. 应付股利 期末数28,808,448.42
股东名称 期初数 期末数
国家股股东 12,901,885.75 15,170,421.18
法人股股东 48,976,332.00 7,952,086.44
内部职工股股东 5,270,848.00 1,185,940.80
社会公众股股东 4,500,000.00
合 计 67,149,065.75 28,808,448.42
19. 应交税金 期末数16,315,820.24
税 种 期初数 期末数
增值税 -2,524,274.91 7,713,051.20
营业税 117,769.87 133,073.87
城市维护建设税 496,543.03 794,572.33
企业所得税 6,849,696.79 7,295,758.62
房产税 190,628.98 220,508.98
代扣代缴个人所得税 167,337.27 158,855.24
合 计 5,297,701.03 16,315,820.24
20. 其他应付款 期末数35,965,862.00
(1) 无持有本公司5％(含)以上股份的股东单位账款。
(2) 占本项目金额10％(含10％)以上大额其他应付款
单位名称 款项性质及内容 金额
杭州市国有资产管理局 国家股股利占用利息等 10,327,733.66
华生有限公司 暂借款 7,331,433.85
小 计 17,659,167.51
21. 预提费用 期末数1,461,677.27
类 别 期初数 期末数 期末结余原因
利 息 999,525.33 261,677.27 按借款合同计提
电 费 1,083,381.70 1,200,000.00 按协议计提
租赁费 10,800.00 -
合 计 2,093,707.03 1,461,677.27
22. 长期借款 期末数530,000.00
贷款单位
期末数 借款期限 年利率 借款条件
中信实业银行凤起支行
530,000.00 1999.9.13-2000.9.13 5.94％ 担保借款
合 计
530,000.00
23. 住房周转金 期末数-2,570,788.37
住房周转金出现红字主要系按房改政策分配职工住房损失转入。
24. 股本 期末数190,000,000.00
项目
本次(期)变动前 本期增减变动(+,-) 本次(期)变动后
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
(一)未上市流通股份
1.发起人股份
国家拥有股份
38,466,364 38,466,364
境内法人持有股份
73,640,000 73,640,000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
14,716,516 14,716,516
3.内部职工股
13,177,120 13,177,120
4.优先股
5.其他(转配股等)
50,000,000 50,000,000 50,000,000
尚未流通股份合计
140,000,000 50,000,000
190,000,000 190,000,000
(二)已上市流通股份
1.境内上市的人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
(三)股份总数
140,000,000 50,000,000 50,000,000 190,000,000
本年内股本增加系经中国证券监督委员会证监发行[1999〗154号文批准,向社会公众公开发行A股股票5,000万股。
25. 资本公积 期末数255,736,961.52
(1) 明细情况
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价
29,409,998.28 226,326,963.24 - 255,736,961.52
合 计
29,409,998.28 226,326,963.24 - 255,736,961.52
(2)资本公积增减原因及依据说明
股本溢价本年增加系发行A股股票5,000万股, 由认缴人溢价缴入款扣除发行费用后的金额。
26. 盈余公积 期末数25,770,375.76
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积
10,599,370.07 4,026,723.93 14,626,094.00
法定公益金
8,708,425.13 2,013,361.97 10,721,787.10
任意盈余公积
422,494.66 422,494.66
合 计
19,730,289.86 6,040,085.90 25,770,375.76
本年盈余公积增加系根据董事会通过的1999年度利润分配方案提取。
27. 未分配利润 期末数1,322,089.70
(1)本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明
期初余额 -15,889,991.23
本期增加 40,352,166.83
本期减少 提取法定盈余公积 4,026,723.93
提取法定公益金 2,013,361.97
分配普通股股利 17,100,000.00
期末余额 1,322,089.70
根据董事会确定的1999年度利润分配方案,按 1999年度实现净利润提取10％法定盈余公积,5％法定公益金,每10股派发现金股利0.90元。
(2)以前年度损益调整致使期初未分配利润变动的内容、原因,依据和影响的说明
本公司改按应收款项期末金额的5％计提坏账准备、短期投资期末计提跌价准备、 存货期末计提跌价准备、长期投资期末计提减值准备,根据财政部财会字[ 1999]35号文的规定,相应调减了年初未分配利润15,622,404.01元。
根据杭州市财政局杭财企[1999]字948号企业年度会计报表核查处理决定书和杭州市地方税务局稽查局杭地税稽[2000]字第2号税务处理书,补交1997-1998 年度税金等相应调减年初未分配利润2,963,219.93元。
(二)合并利润及利润分配表有关项目注释
1. 其他业务利润 本期数2,527,569.30
业务种类 上期数
业务收入 业务支出 利润
本期数
业务收入 业务支出 利润
房租收入 2,453,980.08 465,652.76 1,988,327.32
1,909,297.08 318,867.71 1,590,429.37
材料销售 1,985,417.46 1,938,814.74 46,602.72
11,560,498.12 10,626,496.31 934,001.81
废品销售 - - -
2,950.00 428.63 2,521.37
加工收入 - - -
616.75 - 616.75
合 计 4,439,397.54 2,404,467.50 2,034,930.04
13,473,361.95 10,945,792.65 2,527,569.30
2. 财务费用 本期数15,134,371.55
项 目 上期数 本期数
利息支出 20,332,667.87 17,404,724.71
减:利息收入 960,414.80 2,475,518.73
汇兑损失 35,193.90 50,249.41
减:汇兑收益 365,493.15 10,125.81
其 他 148,090.62 165,041.97
合 计 19,190,044.44 15,134,371.55
3. 投资收益 本期数-3,112,737.62
项 目 上期数 本期数
联营或合营公司分配来的利润 2,483,169.81 23,419.21
股权投资差额摊销 -1,239,776.78 -1,239,776.78
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额
-5,674,174.92 -1,896,380.05
合 计 -4,430,781.89 -3,112,737.62
4. 营业外收入 本期数8,399,237.92
内 容 上期数 本期数
超税负退税 7,322,000.00 8,068,000.00
无法支付款 183,211.85 193,120.34
固定资产清理 135,661.33 87,345.75
罚款收入 - 45,428.06
其 他 348,207.43 5,343.77
合 计 7,989,080.61 8,399,237.92
5. 营业外支出 本期数1,289,875.23
内 容 上期数 本期数
水利建设基金 1,013,950.31 928,811.35
固定资产清理 819,893.50 174,340.41
罚款支出 96,128.95 56,901.89
捐赠支出 210,247.92 85,000.00
其 他 259,586.47 44,821.58
合 计 2,399,807.15 1,289,875.23
(三)合并现金流量有关项目注释
支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
主要系管理费用、营业费用等费用性支出。
七、母公司会计报表主要项目注释
1. 应收账款 期末数170,755,347.71
(1) 账龄分析
账 龄 期初数
金额 比例(％) 坏账准备
1 年以内 113,150,744.56 83.51 5,657,537.23
1-2 年 5,011,349.64 3.70 250,567.48
2-3 年 9,675,490.43 7.14 483,774.52
3 年以上 7,649,084.83 5.65 382,454.24
合 计 135,486,669.46 100.00 6,774,333.47
账 龄 期末数
金额 比例(％) 坏账准备
1 年以内 151,178,002.23 88.53 7,558,900.11
1-2 年 1,587,147.71 0.93 79,357.39
2-3 年 2,450,021.66 1.43 122,501.08
3 年以上 15,540,176.11 9.11 777,008.81
合 计 170,755,347.71 100.00 8,537,767.39
(2) 欠款金额前五名的单位账款
单位名称 期末数 欠款时间 欠款原因
浙江大学附属第一医院 4,227,989.49 1年以内 销货款
杭州市第一人民医院 4,322,446.58 1年以内 销货款
诸暨江东医药有限公司 2,698,969.54 1年以内 销货款
浙江省人民医院 2,487,856.62 1年以内 销货款
黑龙江哈尔滨康大药业有限公司 2,312,679.35 3年以上 销货款
小 计 16,049,941.58
(3) 持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位账款
股东单位名称 期初数 期末数
杭州华东医药(集团)公司 - 6,632.25
2. 长期股权投资 期末数113,195,688.66
(1) 明细情况
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资
107,241,435.95 5,954,252.71 - 113,195,688.66
合 计
107,241,435.95 5,954,252.71 - 113,195,688.66
(2) 长期股权投资——其他股权投资
被投资单位 持股 投资 投资
比例 期限 成本
损益 投资 股权投 期末 减值
调整 准备 资差额 合计 准备
杭州中美华东制药有限公司 75％ 25年 85615333.59 -1091056.26 - 28514865.83 113039143.16 -
杭州华东大药房 4.47％ 长期 156545.50 - - - 156545.50 -
合 计 85771879.09 -1091056.26 - 28514865.83 113195688.66 -
3.主营业务收入/主营业务成本 本期数981,457,308.10/901,915,949.30
种 类 本期主营业务收入 本期主营业务成本
药品销售收入 981,457,308.10 901,915,949.30
合 计 981,457,308.10 901,915,949.30
4. 投资收益 本期数26,723,376.28
(1) 明细情况
项 目 上期数 本期数
联营或合营公司分配来的利润 2,483,169.81 23,419.21
股权投资差额摊销 -1,239,776.78 -1,239,776.78
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额
18,010,124.74 27,939,733.85
合 计 19,253,517.77 26,723,376.28
(2)占本期利润总额10％(含10％)以上的投资收益项目的说明
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额系本年按权益法计提的对子公司杭州中美华东制药有限公司的投资收益。
八、分行业资料
行业
营业收入 营业成本
上期数 本期数 上期数 本期数
营业毛利
上期数 本期数
工 业
229475372.48 264412036.96 115387570.04 130497748.74 114087802.44 133914288.22
商品流通
909620047.58 981457308.10 837016922.61 901915949.30
72603124.97 79541358.80
合 计
1139095420.06 1245869345.06 952404492.65 1032413698.04
186690927.41 213455647.02
九、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本企业关系 经济性质 法定代表人
杭州中美华东制药有限公司 浙江杭州 药品制造销售
子公司 中外合资 李邦良
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
杭州中美华东制药有限公司
USD1,200万 - - USD1,200万
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
杭州中美华东制药有限公司
USD900万 75 - - - - USD900万 75
4.不存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
杭州华东医药(集团)公司 浙江杭州 药品制造销售 大股东
国有独资 李邦良
杭州九源基因工程有限公司
浙江杭州 药品制造销售 联营企业
中外合资 沈水荣
(二)本公司与关联方的交易
关联方应收应付款项余额
项目及企业名称
期末余额 占全部应收款的比重(％)
本期 上期 本期 上期
应收账款
杭州华东医药(集团)公司
1,801,057.05 - 0.71 -
其他应收款
杭州华东医药(集团)公司
22,508,903.04 40,164,789.42 51.64 62.40
(三) 其他关联方交易
1.于1999年12月31日, 本公司为控股子公司杭州中美华东制药有限公司提供借款担保共计83,900,000.00元,到期日为2000年3月23日至2000年7月11日。 控股子公司中美华东制药有限公司为本公司提供借款担保及承兑汇票担保共计158,192,880.00元,到期日为2000年1月5日至2001年9月13日;为杭州九源基因工程有限公司提供借款担保7,000,000.00元,到期日为2000年4月19日至2001年4月19日。
2. 根据本公司子公司杭州中美华东制药有限公司和杭州华东医药(集团)公司签订的技术服务合同书, 由杭州华东医药(集团)公司下属的生物工程研究所提供泮托拉唑及胶丸项目、 吡咯列酮原粉及片剂项目的技术服务, 包括提供按新药审批所需全套审批资料和报批样品;负责提供真实生产工艺、处方,负责人员培训; 负责安排临床试验等。两个项目的技术服务费合计为700万元。 杭州中美华东制药有限公司已于本年内以转账方式支付全部技术服务费。
3.本公司子公司杭州中美华东制药有限公司向杭州华东医药(集团)公司共支付环境卫生绿化、职工食堂、医疗、交通、保安消防等职工生活和物业管理服务费1,723,000元。
4.1999年度内,本公司支付董事、 监事及其他高级管理人员22人报酬合计54.36万元,其中:3-5万4人,5-7万4人,7-9万2人,有12名董事、监事未在本公司领取报酬。
十、或有事项
本公司在途物资中有659,281.72元, 系向销货方哈尔滨康大药业公司购货,单到货款已付但货未到, 另有应收帐款—哈尔滨康大药业公司2,312,679.35元, 因哈尔滨康大药业公司业务经办人涉嫌诈骗被哈尔滨市公安局依法逮捕未见结案,款物至今未能收回。
十一、承诺事项
于1999年12月31日, 本公司的控股子公司杭州中美华东制药有限公司为杭州民生药业集团公司提供借款担保1,100,000.00元,到期日为2000年9月18日;为杭州九源基因工程有限公司提供借款担保7,000,000.00元, 到期日为2000年4月19日至2001年4月19日。
十二、资产负债表日后事项中的非调整事项
无。
十三、债务重组事项
无。
十四、其他重要事项
本公司子公司杭州中美华东制药有限公司对杭州九源基因工程有限公司拥有32.4％的股权, 中美华东公司对九源基因公司1998年末长期投资原账面数为 16, 498,705.46元,系按照省内另一家具有执行证券期货审计业务资格的会计师事务所审计的会计报表按权益法计算。2000年2月经浙江天健会计师事务所对九源基因公司1997-1999年度会计报表审计后,确认1998年末净资产为46,370,650.86元,另有无法收回的应收款项22,597, 104.29元有待作核销处理,扣减无法收回的应收款项后的净资产为23,773,546.57元。中美华东公司已根据《股份有限公司会计制度》的规定和财政部财会字[1999〗35号文的有关要求,对按调整后1998 年末净资产所计算的应占权益份额7,702,629.08与1998年末长期投资原账面数16,498,705.46元的差额,计提长期投资减值准备 8, 796,076.38元,并追溯调整以前年度损益。
四 公司的其他有关资料
1、公司于1993年3月31 日依法在杭州市工商行政管理局首次登记注册(注册号:14308315-7)。
公司于1999年12月30 日在浙江省工商行政管理局办理名称及注册资本变更登记。
2、企业法人营业执照注册号:3300001005765
3、公司税务登记号码:330191143083157
4、公司未流通股票已全部在深圳证券登记有限公司托管。
5、公司一九九九年A 股股票发行的主承销商为光大证券有限责任公司。
6、公司聘任会计师事务所:浙江天健会计师事务所,办公地址:浙江省杭州市体育场路423号。
五 备查文件目录
1、载有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、本年度内在《中国证券报》《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、1999年年度报告。
华东医药股份有限公司董事会
2000年4月26日
资产负债表
1999年12月31日 会股01表
编制单位:华东医药股份有限公司 金额单位:元
资产 年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金
33949731.03 47282837.09 319043176.47 335350410.55
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
16251988.27
应收利息
应收帐款
135486669.46 200400842.31 170755347.71 253446575.74
其他应收款
37127200.91 64362320.78 38811242.84 43589996.12
减：坏帐准备
8630693.52 13238158.16 10478329.53 14851828.59
应收帐款净额
163983176.85 251525004.93 199088261.02 282184743.27
预付帐款 2072059.44 3492973.34 4224175.50 6527292.21
应收补贴款
存货 126366130.44 196055952.79 150078868.89 213453483.08
减：存货跌价准备 401756.15
存货净额
126366130.44 196055952.79 150078868.89 213453483.08
待摊费用 641894.97 1375201.20 307778.41 949613.16
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
342264981.00 499731969.35 672739260.29 838063786.12
长期投资：
长期股权投资
107241435.95 46409893.57 113195688.66 43273736.74
长期债权投资
长期投资合计
107241435.95 46409893.57 113195688.66 43273736.74
减：长期投资减值准备
长期投资净额
107241435.95 46409893.57 113195688.66 43273736.74
固定资产：
固定资产原价
62314060.97 143249416.28 65828256.21 153640058.24
减：累计折旧
12845481.73 35667862.52 15820214.95 44068506.57
固定资产净值
49468579.24 107581553.76 50008041.26 109571551.67
工程物资 78877.80 483920.76 78877.80 140540.44
在建工程 3178089.88 6667282.43 532840.66 4964047.25
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
52725546.92 114733633.20 50619759.72 114676139.36
无形资产及其他资产：
无形资产
16130043.85 16130043.85 15469366.45 15469366.45
开办费 208227.05 213556.55 555349.07 555349.07
长期待摊费用 640000.00 1117500.00 1597500.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
16338270.90 16983600.40 17142215.52 17622215.52
递延税项：
递延税款借项
资产总计
519570234.77 669063020.14 853696924.19 1004839801.36
流动负债：
短期借款
133100000.00 197200000.00 156100000.00 240000000.00
应付票据 1562880.00 1562880.00
应付帐款
113568744.00 134197338.22 149041700.32 167692253.35
预收帐款 247084.61 10023261.67 365879.92 365879.92
代销商品款
170792.31 170792.31 2311393.35 2311393.35
应付工资 3700969.18 6667551.26 2941697.28 5706046.68
应付福利费
502961.77 441637.75 426989.20 -513310.17
应付股利
67149065.75 67149065.75 28808448.42 28808448.42
应交税金 869079.78 5297701.03 12682699.07 16315820.24
其他应交款
3354239.27 3354239.27 4289393.55 4289393.55
其他应付款
25431142.55 45546602.29 24215954.69 35965862.00
预提费用 427092.33 2093707.03 261677.27 1461677.27
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
348521171.55 472141896.58 383008713.07 503966344.61
长期负债：
长期借款 530000.00 530000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
-2185733.69 -2185733.69 -2570788.37 -2570788.37
其他长期负债
长期负债合计
-2185733.69 -2185733.69 -2570788.37 -2570788.37
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
346335437.86 469956162.89 380967924.70 501925556.24
少数股东权益 25856560.34 30084818.14
股东权益
股本 140000000.00 140000000.00 190000000.00 190000000.00
资本公积
29409998.28 29409998.28 255736961.52 255736961.52
盈余公积
19730289.86 19730289.86 25770375.76 25770375.76
其中：公益金
8708425.13 8708425.13 10721787.10 10721787.10
未分配利润
-15905491.23 -15889991.23 1221662.21 1322089.70
股东权益合计
173234796.91 173250296.91 472728999.49 472829426.98
负债及股东权益总计
519570234.77 669063020.14 853696924.19 1004839801.36
利润及利润分配表
1999年度
会股02表
编制单位:华东医药股份有限公司 金额单位:元
项目 本年数 上年数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
981457308.10 1245869345.06 909620047.58 1139095420.06
减：折扣与折让
主营业务收入净额
981457308.10 1245869345.06 909620047.58 1139095420.06
减：主营业务成本
901915949.30 1032413698.04 837016922.61 952404492.65
主营业务税金及附加
876185.79 1726225.16 983128.00 1677041.21
二、主营业务利润
78665173.01 211729421.86 71619996.97 185013886.20
加：其他业务利润
1593567.49 2527569.30 1988327.32 2034930.04
减：存货跌价损失 401756.15
营业费用
17550373.47 76225078.95 16571986.45 75963887.12
管理费用
31470374.47 63801447.35 28112867.41 47500237.08
财务费用
9811314.48 15134371.55 11465252.55 19190044.44
三、营业利润
21426678.08 58694337.16 17458217.88 44394647.60
加：投资收益
26723376.28 -3112737.62 19253517.77 -4430781.89
补贴收入
76654.04 8399237.92 592677.09 7989080.61
营业外收入
减：营业外支出
881111.57 1289875.23 1075254.15 2399807.15
四、利润总额
47345596.83 62690962.23 36229158.59 45553139.17
减：所得税
7078357.49 13025550.79 8240161.17 13288896.00
减:少数股东权益 9313244.61 4259745.75
五、净利润
40267239.34 40352166.83 27988997.42 28004497.42
加：年初未分配利润
-15905491.23 -15889991.23 -7496139.05 -7496139.05
盈余公积转入
六、可供分配的利润
24361748.11 24462175.60 20492858.37 2058358.37
减：提取法定盈余公积
40267239.34 4026723.93 2798899.74 2798899.74
提取法定公益金
2013361.97 2013361.97 1399449.86 1399449.86
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润
18321662.21 18422089.70 16294508.77 16310008.77
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
已分配普通股股利
17100000.00 17100000.00 32200000.00 32200000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
1221662.21 1322089.70 -15905491.23 -15889991.23
现金流量表
1999年度 会股03表
编制单位:华东医药股份有限公司 金额单位:元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1110814225.91 1404183321.37
收取的租金 1909297.08 1909287.08
收到的税费返还 8068000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 5076654.04 26016216.83
现金流入小计 1117800177.03 1440176825.28
购买商品、接受劳务支付的现金 1034068087.76 1166643886.25
经营租赁所支付的现金 1908336.14 2424906.46
支付给职工以及为职工支付的现金 20712998.42 49751220.14
支付的增值税款 5630588.23 34653598.56
支付的所得税款 7665701.75 13071234.29
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
2715248.13 5626645.69
支付的其他与经营活动有关的现金 27255054.62 111684287.59
现金流出小计 109956015.05 138385578.98
经营活动产生的现金流量净额 17844161.98 56321046.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 128954.28
分得股利或利润所收到的现金 37021111.84 23419.21
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 1626639.36 1878769.30
收到的其他与投资活动有关的现金 2174615.21 2475518.73
现金流入小计 40951320.69 4377707.24
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 3184214.34 11397299.01
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 1827188.62 1821859.12
现金流出小计 5011402.96 13219158.13
投资活动产生的现金流量净额 35939917.73 -8841450.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 288000000.00 288000000.00
其中:子公司支付少数股东的股利
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 19483000.00 214630000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 482830000.00 502630000.00
偿还债务所支付的现金 171300000.00 171300000.00
发生筹资费用所支付的现金 11673036.76 11673036.76
分配股利或利润所支付的现金 55440617.33 60525604.14
偿付利息所支支付的现金 - 5084986.81
融资租赁所支付的现金 12721925.50 18158326.37
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 385054.68 385054.68
现金流出小计 251520634.27 262042021.95
筹资活动产生的现金流量净额 231309365.73 240587978.05
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 285093445.44 288067573.46
补充资料
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 40267239.34 40352166.83
加:少数股东损益 9313244.61
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 1930934.69 1696969.11
固定资产折旧 3637691.54 9489028.89
无形资产摊销 1023244.00 1183244.00
待摊费用用的减少(减增加) 337116.56 425588.04
预提费用的增加(减减少) 572433.00 105818.30
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 25670.64 86994.66
固定资产报废损失
财务费用 9680507.95 14944959.58
投资损失(减收益) -26723376.28 3112737.62
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -23712738.45 -17397530.29
经营性应收项目的减少(减增加) -39188134.92 -35391026.32
经营性应付项目的增加(减减少) 49993573.91 27997095.12
其他 - 401756.15
经营活动产生的现金流量净额 17844161.98 56321046.30
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 319043176.47 335350410.55
减:货币资金的期初余额 33949731.03 47282837.09
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 285093445.44 288067573.46
