华东医药股份有限公司2000年度年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别连带责任。
华东医药股份有限公司董事会
2001年4月10日
（一）公司简介
1． 公司法定中文名称：华东医药股份有限公司
公司英文名称：HUDONG MEDICINE CO., LTD
2． 公司法定代表人：李邦良
3． 公司董事会秘书：鲍建平
公司董事会秘书授权代表：陈武军
电话：0571－8172165
传真：0571－8172165 8171332
E－mail:hdmed@mail.hz.zj.cn
4． 公司注册地址：杭州市下城区中山北路439号
公司办公地址：杭州市莫干山路866号（祥符桥）
邮政编码：310011
5． 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券办（莫干山路866号）
6． 公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：华东医药
公司股票代码：0963
（二）会计数据和业务数据摘要
1． 本年度主要会计数据和业务数据摘要（单位：人民币元）
项 目 2000年
利润总额 68,458,547.23
净利润 45,910,354.13
扣除非经常性损益后 45,853,020.52
的净利润
主营业务利润 270,171,346.86
其他业务利润 2,699,859.46
营业利润 69,572,787.97
投资收益 397,967.07
补贴收入 _
营业外收支净额 －1,512,207.81
经营活动产生的现金流量净额 19,588,627.39
现金及现金等价物净增加额 －139,119,945.06
2．公司前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元）
主要指标 2000年 1999年 1998年
项目 调整前 调整后
主营业务收入
1,617,730,923.06 1,245,869,345.06 1,139,095,420.06 1,139,095,420.06
净利润45,910,354.13 37,092,469.29 38,711,496.96 26,467,970.62
总资产
1,143,425,584.54 1,004,839,801.36 691,097,254.68 669,063,020.01
股东权益
481,647,338.98 464,213,224.85 192,949,284.97 170,479,569.19
全面摊薄每股收益
0.24 0.20 0.28 0.19
扣除非经常性损益后
全面摊薄每股收益
0.24 0.20 0.29 0.20
加权平均每股收益
0.24 0.26 0.28 0.19
扣除非经常性损益后
加权平均每股收益
0.24 0.27 0.29 0.20
每股净资产
2.53 2.44 1.38 1.22
调整后每股净资产
2.42 2.30 1.25 1.10
每股经营活动产生
的现金流量净额0.10 0.30 0.17 0.17
全面摊薄净资产收益率
9.53％ 7.99％ 20.06％ 15.53％
扣除非经常性损益后
全面摊薄净资产收益率
9.52％ 8.28％ 21.06％ 16.65％
加权平均净资产收益率
9.42％ 19.62％ 18.81％ 14.94％
扣除非经常性损益后
加权平均净资产收益率
9.41％ 20.32％ 19.75％ 16.02％
3．按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算2000年度的加权净资产收益率和加权每股收益
报告期(2000年度)利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 270,171,346.86 56.09％ 55.46％ 1.42 1.42
营业利润 69,572,787.97 14.44％ 14.28％ 0.37 0.37
净利润 45,910,354.13 9.53％ 9.42％ 0.24 0.24
扣除非经常性
损益后的净利润 45,853,020.52 9.52％ 9.41％ 0.24 0.24
4．本年度内股东权益变动情况；
项 目
股 本 资本公积金 盈余公积金 法定公积金 未分配利润 股东权益
期初数
190,000,000.00 255,736,961.52 25,770,375.76 10,721,787.10 －7,294,112.43 464,213,224.85
本期增加
___ 23,760.00 6,898,433.24 2,299,477.95 45,910,354.13 45,934,114.13
本期减少
___ ___ ___ ___ 35,398,433.24 28,500,000.00
期末数
190000,000.00 255,760,721.52 32,668,809.00 13,021,265.05 3,217,808.46 481,647,338.98
变动原因
股本溢价 分配 分配 ___
（三）股本变动及股东情况
1． 股东情况介绍
（1） 2000年期末股东总数2000年期末股东总数为21096户
（2） 本公司前十名股东：
股东名称 持股数(股) 比例(％)
1)杭州华东医药（集团）公司 38,466,364 20.25
2)中国远大集团公司 35,000,000 18.42
3)珠海海湾大酒店 35,000,000 18.42
4)浙江远大房地产开发公司 7,053,716 3.71
5)浙江省新昌制药股份有限公司 2,240,000 1.18
6)珠海经济特区丽珠医药有限公司 1，120，000 0.59
7)浙江省信鸿实业有限责任公司 646，800 0.34
8)西湖电子集团有限公司 560，000 0.29
9)广州花城制药厂 560，000 0.29
10)石家庄第二制药厂 560，000 0.29
注：1、在上述股东中，珠海海湾大酒店、浙江远大房地产开发有限公司为中国远大集团的子公司。
2、上述股东所持股份无质押或冻结情况。
3、在上述股东中，浙江信鸿实业有限责任公司所持股份为上市流通股。
（3）持股10％（含10％）以上股东单位情况：
1 杭州华东医药（集团）公司：持有本公司国有股38,466,364股，占总股本的20.25％。集团公司为国有企业，以生产、研制新型抗生素、化学合成药、基因工程产品等为主、投资管理为辅的大型医药企业集团。浙江省政府重点培育的15家企业集团，全国520家国家重点企业。
2 中国远大集团公司：持有本公司法人股35，000，000股，占总股本的18.42％。公司主要投资于农业食品、制药、商业、酒店业、房地产开发等，注册资本1亿元人民币，现有资产规模达40亿。
3 珠海海湾大酒店：持有本公司法人股35，000，000股，占总股本的18.42％。经营旅游业为主。注册资本24500万元人民币。
4 报告期内控股股东无变化。
（四）股东大会简介
本年度召开股东大会情况
本年度召开股东大会一次
（1） 公司董事会于2000年4月22日发出《关于召开1999年度股东大会的通知》，并于2000年5月26日在杭州市延安路447号浙江饭店十三楼恩意厅,召开1999年度股东大会。到会股东及股东代理人49名，代表股份121，868，160股，占公司总股本的64.1％会议审议通过了以下事项：
1 审议通过了《1999年度公司董事会工作报告》
2 审议通过了《1999年度公司监事会工作报告》
3 审议通过了《1999年度公司财务决算报告》
4 审议通过了《2000年度公司财务预算报告》
5 审议通过了《1999年度公司利润分配预案》
公司九九年实现利润40,267,239.34元,计提10％法定公积4,026,723.93元,计提5％法定公益金2,013,361.97元,加年初未分配利润－15，905，491.23元,可供股东分配的利润为18,321,662.21元,按99年度未总股本19000万股计,每10股派发0.9元现金(含税),共派发现金1710万元，其余1,221,662.21转作下年度分配。
6 选举李邦良先生、陈洪慧女士、麦锦荣先生、朱卫宁先生、周金宝先生、周文彬先生、傅锦平先生、陈燕女士、钟鸣先生、周一君先生、胡敏先生、钱坚先生、孙南平先生共十三人为公司第三届董事会成员；
7 选举李国举先生、史军先生、白新华女士为公司第三届监事会成员。职工监事陈菊芳、邵建中经推荐直接进入第三届监事会
8 审议通过了《公司章程》的修改议案
9 审议通过了《关于收购杭州华东大药房的议案》
10 审议通过了聘请浙江天健会计师事务所为公司的审计机构。
⑾ 审计通过了《华东医药股份有限公司股东大会议事规则》的报告。
股东大会的以上决议内容，于2000年5月27日在《中国证券报》、《证券时报》上公告。
（五）董事会报告
1．公司经营情况
（1） 本年度生产经营的一般情况
公司以振兴民族医药工业为己任，以培育国产名牌高科技医药产品为奋斗目标，以科技兴司为宗旨，以强化生产经营为基础。在工业生产领域，通过一手抓科研开发、一手抓市场营销；在医药商业领域一手抓产品、一手抓终端，形成了具有“华东医药”特色的高科技产品群体和工商一体化的营销体系。
2000年公司实现主营业务收入16.18亿元，实现利润总额6845.85万元，分别比1999年增长29.85％和10.59％。其中：工业实现销售收入30925.44万元，比上年增长16.96％，商业实现销售收入130847.64万元，比上年增长33.32％。截止2000年12月底公司拥有总资产114342.56万元，净资产48164.73万元，公司综合经济实力名列浙江省医药行业前茅。
（2） 公司经营业务范围及经营情况
1 公司以中西原料药及制剂的生产为主，同时经营中药材，中药饮片，中成药，化学原料药，化学药制剂，抗生素制剂，生物制品，医疗用毒性药品，医疗器械，玻璃仪器，化学试剂（不含危险品）的销售。
2 2000年公司主要产品为发酵虫草菌粉（百令胶囊），生产33.45吨，单品种销售收入9168万元；生产环孢素原粉642.32公斤，赛斯平口服液、软胶囊（环孢素制剂）销售收入达9970万元，比1999年增长30％以上。2000年公司这两个主导产品的销售收入占工业总销售收入的比例为63.7％。2000年公司商业在销售收入大幅增长的同时，继续抓紧对纯销收入比重的提高，本年完成纯销收入73273.8万元，同比增长36.97％，纯销收入占总销售收入 的比例为57.6％。公司其他产品的产量分别为：乙酰螺旋霉素33吨，硫青酸红霉素10吨，红霉素碱72吨，克拉霉素片375万粒。公司商业经营由于坚持了两手抓，本年度已出现了一批单品种销售500～1000万元的品种。
（3）2000年，随着国家医疗保障体制改革的不断深入，进一步整顿药品购销领域不正之风的政策逐步到位，对公司生产经营所产生的影响也有增无减。本年度公司在经营中遇到的主要困难有：主导产品百令胶囊销售收入徘徊在一亿元左右，产品出口缺乏突破性进展，销售收入增幅过快带来应收帐款额增大。针对这些困难，公司将以建立民营机制为管理突破口，实行差异化营销，加强考核指标的调整，以改变应收帐款过大的被动局面。
2.公司财务状况
(1)年末总资产1,143,425,584.54元，比上年增长13.79％；
(2)年末负债合计620,980,338.91元，比上年增长21.57％；
(3)年末股东权益481,647,338.98元比上年增长3.76％；
(4)本年度主营业务利润270,171,346.86元，比上年增长27.60％
(5)本年度净利润45,910,543.13元，比上年增长23.77％；
3.公司投资情况
(1)公司于1999年12月22日公开发行人民币普通股5000万股，募集资金2.77亿元，并于1999年12月30日到位。公司募股资金认真按原定项目分期实施。
(2)募集资金项目投资情况： （单位：人民币 万元）
项目名称 本年计划投入 实际投入 百分比
发酵虫草菌粉技改项目 450 0 0
环孢素技改项目 450 0 0
黄霉素技改项目 500 0 0
克拉霉素技改项目 400 0 0
制剂车间及配套仓库建设项目 900 0 0
组建华东大药房连锁店
及配送中心项目 2000 1529 76.45
公用工程改造项目 2300 800 34.78
收购虫草菌粉和环孢
素两个“双加”项目 7000 4260 60.85
合 计 14000 6582 47.10
(3)有关情况说明：
本年度计划使用募集资金14000万元，八个项目同时使用，但由于各种原因使得本年度资金使用率仅为计划的47％。各项目情况如下：
1 原定的收购杭州华东医药集团公司两个“双加”工程项目，由于集团公司在办理相关权证中碰到了一些障碍，目前仍在积极办理中，故无法进行项目的收购，同时导致了发酵虫草菌粉技改项目和环孢素技改项目的无法按期实施。该三个项目原定资金约7900元，现只预付了4260万元。目前，被收购方正在积极工作，力争在2001年5月前完成相关工作。
2 公用工程改造项目中的污水处理工程，2000年8月动工，预计2001年6月完工，其他配套的公用子工程2001年也可望完工，资金将集中在本年度使用。
3 黄霉素、克拉霉素技改项目和制剂车间及配套仓库建设项目主要因项目征地等因素还未实施。
4 组建华东大药房连锁店及配送中心项目，本年度，根据浙江天健会计师事务所审计，公司出资517万元收购了“杭州华东大药房”，并投入1012万元用于配送中心建设，该项目基本完成。
（2） 报告期内非募集资金投资的项目情况。
本年度除公司控股企业杭州中美华东制药有限公司有近三千万元的技改项目外，公司本部没有非募集资金的项目。杭州中美华东投资的技改项目主要用于企业GMP改造和改善企业生产环境。
4．2001年度的公司业务发展计划：
(1)全面完成销售资金回笼目标及利润目标，全力控制和压缩应收帐款额度。
(2)尽快完成AK－107产品的投产和批文，争取早日以国内独家、世界第二的面貌亮相市场，挤占市场。
(3)争取两年内，在北京省市收购兼并若干家医药商业企业，使公司的商业网络涉及全国。
(4)尽快完成华东大药房的改制分立工作，组建具有独立法人资格的全国医药连锁店企业。
(5)商业经营继续坚持两手抓，一手抓产品，一手抓终端，深入开展建目标医院活动，巩固和发展终端销售的核心网络。
(6)加强对募集资金使用项目的管理、落实工作，积极利用多种融资渠道实施资本运作，以形成多个经济增长点。
5．董事会日常工作情况
本年度召开的会议情况及决议内容：
（1） 2000年4月22日，公司在杭州市百合花饭店召开二届七次董事会。
会议主要内容和决议如下：
1 审议通过了总经理所作的1999年度公司经营工作报告；
2 审议通过了公司1999年年度报告，并予公告；
3 听取了财务负责人公司1999年财务决算报告
4 讨论制定1999年度公司利润分配预案；
5 讨论了关于公司章程修改的议案；
6 讨论了关于更换董事、监事的议案；
7 讨论通过了关于公司计提资产减值准备的报告；
8 讨论了关于收购杭州华东大药房的议案；
9 关于聘任公司会计师事务所的议案；
10 关于召开公司1999年度股东大会的议案
（2） 2000年6月24日公司在杭州百合花饭店召开三届一次董事会。会议听取和决议内容如下：
1 聘任李邦良先生为公司董事长兼总经理；
2 经董事长提名，聘任鲍建平先生为公司董事会秘书；
3 经总经理提名，聘任周金宝先生、周文彬先生、陈燕女士、傅锦平先生、林世杰先生等五人为公司副总经理；
4 经总经理提名聘任何汝奋女士为公司财务负责人；
以上人员聘期自2000年5月26日起，聘期三年。
5 通过公司内部管理机构设置的提案；
6 讨论通过《公司董事会议事规则》；
7 原则通过《公司总经理工作细则》；
8 过关于收购兼并上海宝健药业经营公司等的提案；
9 新一届公司董事、监事成员签署就职承诺书；
（3）董事会对股东大会决议执行情况：
1 事会按照股东大会决议，实施了分红派息方案 。1999年末总股本190，000，000股为基数，每10股派发人民币现金红利0.90元（含税）已实施完毕。
2 董事会于2000年1月27日完成了公司A股股票的挂牌上市工作。
3 董事会完成了对杭州华东大药房的收购工作；因对方原因，没有完成对上海宝健药业经营公司的收购兼并；启动了对浙江宁波健生生物制品有限公司的收购兼并工作。
6．公司管理层及员工情况：
（1） 公司现任董事、监事、高级管理人员情况
1． 现任董事、监事、高级管理人员情况表
姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 年初持股数(股) 年末持股数(股)
李邦良 男 董事长 总经理 55 2000.5.26 0 0
周金宝 男 董事 副总经理 48 2000.5.26 0 0
周文彬 男 董事副总经理 52 2000.5.26 10400 10400
陈 燕 女 董事 副总经理 44 2000.5.26 0 0
傅锦平 男 董事 副总经理 55 2000.5.26 22800 22800
麦锦荣 男 董事 53 2000.5.26 0 0
陈洪慧 女 董事 40 2000.5.26 0 0
朱卫宁 男 董事 38 2000.5.26 0 0
钟 鸣 男 董事 41 2000.5.26 0 0
周一君 男 董事 55 2000.6.24 0 0
胡 敏 男 董事 31 2000.5.26 0 0
钱 坚 男 董事 40 2000.5.26 0 0
孙南平 男 董事 44 2000.5.26 0 0
李国举 男 监事会主席 39 2000.5.26 0 0
陈菊芳 女 监事 51 2000.5.26 5200 5200
邵建中 男 监事 56 2000.5.26 0 0
史 军 男 监事 33 2000.5.26 0 0
白新华 女 监事 35 2000.5.26 0 0
林世杰 男 副总经理 56 2000.5.26 0 0
鲍建平 男 董事会秘书 45 2000.5.26 0 0
何汝奋 女 财务负责人 33 2000.5.26 0 0
注：任期为三年
2 公司现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
本年度高级管理人员报酬区间为：5—7万元、7—9万元、9—12万元，其中5—7万元4人，7—9万元4人，9—12万元2人。
下列董事、监事不在本公司领取报酬，麦锦荣、陈洪慧、朱卫宁、钟鸣、周一君、胡敏、钱坚、孙南平、李国举、史军、白新华
3 2000年5月26日，公司召开1999年度股东大会，会议选举李邦良先生、麦锦荣先生、陈洪慧女士、周金宝先生、周文彬先生、傅锦平先生、陈燕女士、朱卫宁先生、钟鸣先生、周一君先生、胡敏先生、钱坚先生、孙南平先生等十三人为公司第三届董事会成员。
公司原董事宋建华、孙荣周因工作变动原因，不在担任公司董事。
4 2000年5月26日，公司召开1999年度股东大会，会议选举李国举先生、史军先生、白新华女士等三人为公司监事会成员。公司职工监事陈菊芳、邵建中经推荐直接进入第三届监事会。
5 2000年6月24日，公司召开三届一次董事会，聘任李邦良先生为公司董事长兼总经理。经董事长提名，聘任鲍建平先生为公司董事会秘书；经总经理提名，聘任周金宝先生、周文彬先生、陈燕女士、傅锦平先生、林世杰先生为公司副总经理。经总经理提名，聘任何汝奋女士为公司财务负责人。
6 2000年6月24日，公司召开三届一次监事会，选举李国举先生为监事会主席。
（2）员工情况
本公司年末共有员工1790人，其中：生产员工739人，管理人员239人，营销人员399人，技术人员291人，财务人员122人；公司技术人员构成情况如下：高级职称32人，中级职称181人，大专以上578人,中专、高中572人。公司员工平均年龄35岁。公司退休职工均由杭州华东医药集团公司管理。
7．本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
根据浙江天健会计师事务所审计，公司2000年度净利润为45,989,554.90元，提取10％法定盈余公积金4,598,955.49元，提取5％法定公益2,299,477.75元，加年初未分配利润－7,394,539.92元，其中2,585,776.87元为住房周转金期初余额的借方数，根据财政部[2000]295号文的有关规定，调减上期年初未分配利润，本年度可供股东分配的利润为31,696,581.74元。按年末总股本19000万股计,2000年度每股可分配的利润为0.1668元。本次分红采取派发现金的方式进行，以每十股派发1.50元现金（含税），计共派发现金2850万元（含税），其余3,196,581.74元留作下年度分配。
9．其他报告事项
公司选定《中国证券报》《证券时报》为公司信息披露报纸。
（六）监事会报告
1．本年度召开监事会二次，列席董事会二次。
（1）2000年4月22日，在杭州百合花饭店召开二届七次监事会：1 讨论了提交股东大会的监事会报告；2 推荐第三届监事成员；3审议了公司计提资产减值准备的报告；
（2）2000年6月24日，在杭州百合花饭店召开三届一次监事会。
1 选举李国举先生担任公司第三届监事会主席。
2 讨论公司监事会议事规则。
2．监事会依照《公司法》和《公司章程》履行职责情况。
依照《中华人民共和国公司法》和本公司章程规定的职责，监事会对下列事项作独立报告如下：
（1）2000年度公司董事会能按照有关法律、法规和公司章程及有关细则履行职责，重要事项的决策按规定程序进行，建立了较完善的内部控制制度。公司董事、经理在执行公司职务时，无违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。
（2）本年度公司按股东大会决议收购兼并了“杭州华东大药房”，在整个交易中无不妥行为。
（3）公司股票公发募集资金到位后,其使用能够按承诺执行,但进度较慢。
（4）本年度没有发现内幕交易和公司资产流失现象。
（5）公司本年度发生关联交易业务时，交易各方就交易事项签定了相关协议，关联交易公平，符合各项规定，没有损害上市公司的利益。
（6）本年度浙江天健会计师事务所对公司出具的年度审计报告，监事会认为：该报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
（7）监事会对公司应收帐款的继续增长表示关注。
(七)重 要 事 项
1．重大诉讼、仲裁事项
（1）本年度重大诉讼仍为黑龙江省康大药械经销公司案。黑龙江省康大药械经销公司欠本公司货款2，971，961.07元，因其务经办人涉嫌诈骗，经哈尔滨公安局侦察终结后，移交哈尔滨市人民检察院提起公诉。由于该诉讼案尚未终结，且该公司系尚存续的企业，并以向本公司承诺，其所欠本公司的货款将在2002年底以前还清。本年度，黑龙江省康大药械经销公司已根据还款合同，按计划支付了所欠货款。余款将按协议在以后时间逐步归还。
（2） 根据杭州市国家税务局稽查局杭国税稽审[2000]字第290税务处理决定书，公司补交1997—1999年度增值税，计人民币3,556,775.00元。
（3） 此外，本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2．本年度内公司董事及高级管理人员没有任何受监管部门处罚事项。
3．1本年度内公司董事会、监事会均进行了换届，由下列人员组成第三届董事会：李邦良先生、周金宝先生、周文彬先生、陈燕女士傅锦平先生、麦锦荣先生、陈洪慧女士、朱卫宁先生、钟鸣先生、周一君先生、胡敏先生、钱坚先生、孙南平先生；第三届监事会由下列人员组成：李国举先生、陈菊芳女士、邵建中先生、史军先生、白新华女士。原公司董事宋建华先生、孙荣周先生因工作调动原因，不再担任公司董事。
22000年6月24日，公司召开三届一次董事会，聘任李邦良先生为董事长兼总经理，鲍建平先生为董事会秘书，聘任周金宝先生、周文彬先生、陈燕女士、傅锦平先生、林世杰先生为副总经理，聘任何汝奋女士为财务负责人。
32000年6月24日，公司召开三届一次监事会，选举李国举先生为监事会主席。
4．本年度公司根据股东大会决议，依据浙江天健会计师事务所的审计结论，公司出资517万元收购了原杭州华东大药房，使其由独立法人变为本公司的全资分公司。华东大药房的成功收购，对理顺公司商业经营、发挥整体营销优势有很大好处，作为一个分公司，其经营业绩良好。
5．公司税收情况：经浙江省人民政府浙政发[1998]237号文批复，本公司股票上市后按33％的比例税率计缴企业所得税，其中18％由同级财政返还，实际税负为15％。根据财政部财会[2000]3号文印发的《股份有限公司税收返还等有关会计处理规定》的规定，公司在实际收到返还的所得税时，冲减当期所得税。2001年，本公司将继续享受该政策。
6．重大关联交易事项
（1）至2000年12月31日，本公司为控股子公司杭州中美华东制药有限公司借款担保共计86,000,000.00元,到期日为2001年1月21日至2001年6月21日;控股子公司中美华东制药有限责任公司为本公司借款担保及承兑汇票担保共计184,130,760.00元,到期日为2001月17日至2001年9月13日;控股子公司中美华东制药有限公司为杭州九源基因工程有限公司提供借款担保4,000,000.00元，到期日为2001年4月19日。
（2）2000年内，本公司子公司杭州中美华东制药有限公司向杭州华东医药（集团）公司共支付环境卫生绿化、职工食堂、医疗、交通、保安消防的职工生活和物业管理服务费计1,723,000.00元
（3）2000年1月，本公司子公司杭州中美华东制药有限公司与杭州华东医药（集团）公司签定了租赁协议，向集团公司租用发酵虫草菌粉和环孢素“双加”工程厂房设备，2000年度支付租赁费为4,200,000.00元。
（4）根据本公司招股说明书，募集资金的投向之一为“收购杭州华东医药（集团）公司发酵虫草菌粉和环孢素“双加”工程项目。收购价格将以集团公司实际投入为基础，经评估后确定，预计收购所需资金约为7,000万元。”收购事项目前尚未完成，2000年内本公司已向杭州华东医药（集团）公司预付“双加”工程收购款4,260万元。
7．上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况。
（1）本公司的第一大股东为杭州华东医药集团公司。
本公司在劳动人事及工资管理上是独立的；公司总经理、副总经理及高级管理人员均在本公司领取薪酬。公司总经理、副总经理等六人，其中有五人在股东单位担任董事，董事会秘书和财务负责人均为专职。
（2）在资产方面，股份公司拥有独立的生产系统，辅助生产和配套设施，股份公司曾就商标、非专利技术等无形资产与集团公司签有协议。集团公司目前的部分生产设备和厂房， 其本身并不使用，已租给股份公司的控股企业杭州中美华东制药有限公司使用。
（3）在财务方面，本公司与集团公司完全独立，建有独立的会计核算体系和财务管理制度，有自己独立的银行帐户。
8．本公司聘任浙江天健会计师事务所为公司的审计机构。
9．公司担保情况：
2000年12月31日，本公司的控股子公司杭州中美华东制药有限公司为杭州九源基因工程有限公司提供借款担保4,000,000.00元，到期日为2001年4月19日。
10．经公司临时股东大会通过，国家工商行政管理局核准，1999年12月29日公司由原“杭州华东医药股份有限公司”更名为“华东医药股份有限公司”,于公发股票，公司股本也由14,000万元增至19,000万元。以上变更均已在浙江省工商行政管理局登记备案，并于2000年1月21日在《中国证券报》《证券时报》上公告。
（八）财务会计报表
审 计 报 告
浙天会审[2001]第535号
华东医药股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2000年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2000年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吕苏阳
中国·杭州 中国注册会计师：翁 伟
报告日期：2001年2月23日
华东医药股份有限公司
会计报表附注
2000年度
单位：人民币元
一、公司简介
华东医药股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为杭州医药站股份有限公司，系于1993年3月成立的定向募集公司。1997年1月17日本公司更名为杭州华东医药股份有限公司，1999年12月30日再次更名为华东医药股份有限公司，取得浙江省工商行政管理局核发的3300001003763号企业法人营业执照。公司现有注册资本19,000万元，其中：已流通股份A股5,000万股，每股1元。公司股票已于2000年1月27日在 深圳证券交易所挂牌交易。
公司主营:中西原料药及制剂的生产；中药材、中药饮片、中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素制剂、生物制品、医疗用毒性药品、医疗器械、玻璃仪器、化学试剂（不含危险品）、百货、土特产品、工艺美术品、针纺织品的销售；保健品、健字号滋补品的销售。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
（一）会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定；控股子公司杭州中美华东制药有限公司执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》。
（二）会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
（三）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
（五）外币业务的折算
对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其尚未交付使用前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关，属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
（六）现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（七）坏账核算方法
1．采用备抵法核算坏账。
坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的5％计提。
2．坏账的确认标准为:
（1）债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
（2）债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收账款,经批准后作为坏账损失。
（八）存货核算方法
1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
2．存货按实际成本计价，实行永续盘存制。发出库存商品采用先进先出法核算，发出原材料、产成品采用加权平均法核算。低值易耗品领用按五五摊销法核算。
3．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按分类存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
（九）短期投资核算方法
1．短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。
2． 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各投资项目类别计提跌价准备。
（十）长期投资核算方法
1．长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记账，对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20％以下的，或者20％以上但不具重大影响的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;投资占该单位有表决权资本总额50％（不含50％）以上的,按权益法核算,并合并会计报表。
2．股权投资差额：在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规投资定期的，借方差额在10年内平均摊销；贷方差额按不低于10年平均摊销。
3．长期债权投资：以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为实际成本记账。溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。
4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
（十一）固定资产核算方法
1．固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为:使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属生产经营主要设备,但单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
2．固定资产折旧采用平均年限法计算，按固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的3％）确定折旧率如下:
固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率（％）
房屋及建筑物 30－45 3.23－2.16
通用设备 5－20 19.40－4.85
专用设备 10－14 9.70－6.93
运输工具 5 19.40
其他设备 5－10 19.40－9.70
（十二）在建工程核算方法
在建工程以各项工程实际发生的支出入账，按工程项目分类核算，并在工程交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。与工程有关的利息支出和外币折算差额等借款费用，在固定资产尚未交付使用前予以资本化；交付使用后计入当期财务费用。
（十三）无形资产核算方法
无形资产按实际发生额入账。在有效使用期限内分期平均摊销。
（十四）开办费核算方法
开办费按实际支出入账。从开始生产经营的当月起，在5年内分期平均摊销。
（十五）长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际支出入账。在项目的受益期内分期平均摊销。
（十六）收入确认原则
1．商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2．提供劳务
劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
3．他人使用本公司资产而发生的收入
他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。
（十七）所得税的会计处理方法
公司的企业所得税，采用应付税款法核算。
（十八）合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，均已在合并时抵销。纳入合并范围的外商投资企业执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》，在编制合并报表时，已按《股份有限公司会计制度》进行调整。
三、税（费）项
（一）增值税
按 17％、13％的税率计缴。
（二）营业税
按5％的税率计缴。
（三）城市维护建设税
按应交流转税税额的7％计缴。
（四）教育费附加
按应交流转税税额的4％计缴。
（五）所得税
经浙江省人民政府浙政发[1998]237号文批复，本公司股票上市后按33％的比例税率计缴企业所得税，其中18％由同级财政返还，实际税负为15％。根据财政部财会[2000]3号文印发的《股份有限公司税收返还等有关会计处理规定》的规定，公司在实际收到返还的所得税时，冲减当期所得税。
控股子公司杭州中美华东制药有限公司系外商投资企业，根据《外商投资企业所得税法》的规定，从1993年起享受所得税两免三减半的税收优惠；1998年经浙江省外商投资管理局浙外管[1998]40号文认定为外商投资先进技术企业，从1998年起依法享受延长三年减半征收所得税的税收优惠。
四、控股子公司及合营企业
（一）控制的所有的子公司及合营企业
公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 拥有权益比例
杭州中美华东制药有限公司
浙江杭州 USD1,200万 药品制造销售等 USD900万 75.00％
（二）本报告期内合并范围未发生变动。
五、利润分配
根据2001年 4月公司董事会确定的2000年度利润分配方案，按2000年度实现净利润提取10％的法定盈余公积，5％的法定公益金，每10股派发现金股利1.5元（含税）。
六、合并会计报表有关项目注释
（一）合并资产负债表有关项目注释
1. 货币资金 期末数 202,239,223.62
（1） 明细情况
项 目 期初数 期末数
现 金 288,850.40 438,104.44
银行存款 335,010,646.58 201,697,020.98
其他货币资金 50,913.57 104,098.20
合 计 335,350,410.55 202,239,223.62
（2） 外币货币资金
期 初 数 期 末 数
原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额
USD559,098.56 8.2795 4,629,056.53 USD12,099.41 8.2781 100,160.13
小 计 4,629,056.53 100,160.13
（3）变动幅度超过30％且占资产总额5％（含5％）以上原因分析
期末数较期初数降低39.69％，主要原因系公司本年度增加短期投资所致。
2. 短期投资 期末数104,907,338.72
（1） 明细情况
项 目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 市价
债券投资 104,907,338.72 167,614.92 104,739,723.80
合 计 104,907,338.72 167,614.92 104,739,723.80
（2） 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的简要说明
国债期末市价来源于2000年12月30日《上海证券报》。
3. 应收账款 期末数301,015,554.56
（1） 账龄分析
账 龄 期初数 期末数
金 额 比例(％) 坏账准备 金 额 比例(％) 坏账准备
1 年以内 223,383,090.79 88.14 11,169,154.54 272,552,683.52 90.54 13,627,634.17
1－2 年 10,143,843.98 4.00 507,192.20 5,694,674.91 1.89 284,733.75
2－3 年 2,520.395.16 0.99 126,019.76 6,851,299.98 2.28 342,565.00
3 年以上 17,399,245.81 6.87 869,962.29 15,916,896.15 5.29 795,844.81
合 计 253,446,575.74 100 12,672,328.79 301,015,554.56 100 15,050,777.73
（2） 欠款金额前五名的单位账款
单位名称 期末数 欠款时间 欠款原因
浙江大学附属第一医院 7,769,419.78 1 年以内 销货款未结
杭州市第一人民医院 4,734,820.77 1 年以内 销货款未结
安徽太和县药品经营公司 3,680,506.56 1 年以内 销货款未结
浙江大学附属第二医院 2,962,680.26 1 年以内 销货款未结
玉环富明江南鱼粉厂 2,751,749.50 1 年以内 销货款未结
小 计 21,899,176.87
（3） 无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位账款。
4. 其他应收款 期末数 56,186,221.93
（1） 账龄分析
账 龄 期初数 期末数
金 额 比例(％) 坏账准备 金 额 比例(％) 坏账准备
1 年以内 34,650,710.70 79.49 1,732,535.53 45,004,791.34 80.10 2,250,239.57
1－2 年 1,204,884.79 2.76 60,244.24 5,584,490.63 9.94 279,224.53
2－3 年 299,905.40 0.69 14,995.27 1,204,884.79 2.14 60,244.24
3 年以上 7,434,495.23 17.06 371,724.76 4,392,055.17 7.82 219,602.76
合 计 43,589,996.12 100 2,179,499.80 56,186,221.93 100 2,809,311.10
（2） 欠款金额前五名的单位账款
单位名称 期末数 性质 欠款时间 欠款原因
杭州华东医药（集团）公司 22,284,940.46 暂借款 1 年以内 未结算
杭州企业产权交易所 3,512,300.00 暂付款 1 年以内 未结算
杭州圣地大酒店 2,922,170.31 暂借款 1 年以内 未结算
杭州朱养心药厂 2,290,689.06 暂借款 1 年以内 未结算
默沙东制药有限公司 1,035,686.08 暂付款 1 年以内 未结算
小 计 32,045,785.91
（3） 持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位账款
单位名称 期初数 期末数
杭州华东医药（集团）公司 22,508,903.04 22,284,940.46
小 计 22,508,903.04 22,284,940.46
5. 预付账款 期末数58,718,770.38
（1） 账龄分析
账 龄 期初数 期末数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1 年以内 5,805,378.95 88.94 58,505,352.52 99.64
1－2 年 721,913.26 11.06
2－3 年 213,417.86 0.36
合 计 6,527,292.21 100.00 58,718,770.38 100.00
（2） 欠款金额前五名的单位账款
单位名称 期末数 欠款时间 欠款原因
杭州华东医药（集团）公司 42,600,000.00 1年以内 工程预付款未结
华瑞制药有限公司 1,900,375.50 1年以内 购货款未结
浙江金华生物工程有限公司 1,728,714.78 1年以内 购货款未结
深圳市志友实业公司 1,000,000.00 1年以内 购货款未结
拜耳医药保健品有限公司 934,030.80 1年以内 购货款未结
小 计 48,163,121.08
（3）持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位账款
单位名称 期初数 期末数
杭州华东医药（集团）公司 42,600,000.00
小 计 42,600,000.00
（4）变动幅度超过30％且占资产总额5％（含5％）以上原因分析
期末数较期初数增长8倍，主要系增加预付杭州华东医药（集团）公司“双加”工程项目收购款4,260万元。
6. 存货/存货跌价准备 期末数 249,903,265.26/109,460.93
（1） 明细情况
项 目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
在途物资 1,483,245.67 3,546,687.78
原材料 6,237,055.90 7,011,270.51
包装物 2,051,585.09 3,450,193.57
低值易耗品 1,007,715.75 1,347,634.28
在产品 9,950,486.48 10,774,297.40
库存商品 144,890,395.26 181,709,494.94
产成品 30,535,050.01 401,756.15 29,311,773.95 109,460.93
受托代销商品 2,311,393.35
委托加工物资 21,036.08
自制半成品 14,986,555.57 12,730,876.75
合 计 213,453,483.08 401,756.15 249,903,265.26 109,460.93
（2） 存货公允价值的确定依据说明
产成品公允价值系根据本年年末销售价格确定。
7. 待摊费用 期末数 1,661,115.36
明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租 金 299,097.41 424,437.66 440,891.12 282,643.95
保险费 644,834.75 1,964,527.41 1,393,050.99 1,216,311.17
其 他 5,681.00 1,436,699.67 1,280,220.43 162,160.24
合 计 949,613.16 3,825,664.74 3,114,162.54 1,661,115.36
8. 长期股权投资 期末数42,118,328.41
（1）明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 43,273,736.74 240,913.95 1,396,322.28 42,118,328.41
合 计 43,273,736.74 240,913.95 1,396,322.28 42,118,328.41
（2）长期股权投资——其他股权投资
被投资单位
持股 投资 投资 损益 投资
比例 期限 成本 调整 准备
杭州九源基因工程有限公司 32.4％ 15年 13,376,804.00 1,466,435.36
杭州中美华东制药有限公司
小 计 13,376,804.00 1,466,435.36
续上表：
股权投 期末 减值
资差额 合计 准备
杭州九源基因工程有限公司 14,843,239.36 7,330,692.00
杭州中美华东制药有限公司 27,275,089.05 27,275,089.05
小 计 275,089.05 42,118,328.41 7,330,692.00
（3）合并价差（股权投资差额）
被投资单位
原始金额 期初数 本期 本期 期末数 摊销 剩余摊
增加 摊销 期限 销期限
杭州中美华东制药有限公司
30994419.40 28514,865.83 1,239,776.78 27,275,089.05 25年 22年
小计
30,994,419.40 28514,865.83 1,239,776.78 27,275,089.05
股权投资差额形成原因说明：
股权投资差额系1997年1月1日杭州华东医药（集团）公司以所持杭州中美华东制药有限公司股权按评估确认价值85,615,333.59元认缴本公司新增股本6,600万元，本公司所取得的该项长期投资价值与应占杭州中美华东制药有限公司净资产份额的差额。
（4）其他股权投资减值准备计提原因说明
对杭州九源基因工程有限公司长期股权投资计提长期投资减值准备，系按对该公司长期股权投资账面余额14,843,239.36元和应占该公司按注册会计师审计报告中的保留意见调整后的净资产份额7,512,547.36元之间的差额计提。
9. 长期债权投资 期末数564,200.00
（1）明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
债券投资 564,200.00 564,200.00
合 计 564,200.00 564,200.00
（2）长期债权投资——债券投资
债券种类
面值 年利率 投资 到期 期初应 本期 期末应 减值
金额 日期 收利息 利息 收利息 准备
国库券500,000.00 6.42％ 500,000.00 2003.9.8 32,100.00 32,100.00 64,200.00
小 计
500,000.00 6.42％ 500,000.00 32,100.00 32,100.00 64,200.00
10. 固定资产原价/累计折旧 期末数164,624,605.40/52,543,923.73
（1）固定资产原价
1）明细情况
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 77,140,044.22 3,836,630.24 1,002,918.85 79,973,755.61
通用设备 8,859,184.63 4,279,112.68 28,182.83 13,110,114.48
专用设备 42,243,740.96 1,959,132.96 2,496,062.56 41,706,811.36
运输工具 13,264,128.07 3,917,608.00 622.318.80 16,559,417.27
其他设备 12,132,960.36 2,529,716.89 1,388,170.57 13,274,506.68
合 计 153,640,058.24 16,522,200.77 5,537,653.61 164,624,605.40
2）本期增加数中包括从在建工程完工转入7,633.931.24元。
3）上述固定资产无用作抵押或担保。
（2）累计折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 14,545,188.66 2,483,115.94 195,624.48 16,832,680.12
通用设备 2,650,983.25 1,601,282.46 26,360.61 4,225,905.10
专用设备 15,728,737.66 3,067,510.65 1,157,700.78 17,638,547.53
运输工具 6,204,449.31 2,014,174.70 359,640.41 7,858,983.60
其他设备 4,939,147.69 2,004,732.59 956,072.90 5,987,807.38
合 计 44,068,506.57 11,170,816.34 2,695,399.18 52,543,923.73
（3）固定资产净值
类 别 期初数 期末数
房屋及建筑物 62,594,855.56 63,141,075.49
通用设备 6,208,201.38 8,884,209.38
专用设备 26,515,003.30 24,068,263.83
运输工具 7,059,678.76 8,700,433.67
其他设备 7,193,812.67 7,286,699.30
合 计 109,571,551.67 112,080,681.67
11. 工程物资 期末数 78,877.80
明细情况
类 别 期初数 期末数
设备物资 140,540.44 78,877.80
合 计 140.540.44 78,877.80
12. 在建工程 期末数 22,928,128.99
（1）明细情况
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固定资产 本期其他减少数 期末数 资金来源 工程进度
环孢素FDA
100,944.23 100,944.23 自筹 完工
治污工程
7,995,619.70 7,995,619.70 募集资金 90％
600立方米空压机
2389677.62 154,014.09 22,592.99 2,521,098.72 自筹 50％
海群生改造
1129027.74 97,474.00 1,031,553.74 自筹 待结转
虫草GMP改造
1,719,668.74 1,719,668.74 自筹 待结转
阿卡波糖工程
1,685,724.05 86,120.00 1,599,604.05 自筹 待结转
零星工程
2473425.40 20044333.23 7,326,800.02 7,130,374.57 8,060,584.04 自筹
合 计
4964047.25 32728387.55 7,633.931.24 7,130,374.57 22,928,128.99
（2）以上项目无资本化利息。
13. 无形资产 期末数 14,808,689.05
明细情况
种 类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
土地使用权
20,566,966.46 15,469,366.45 660,677.40 14,808,689.05 22.4年
合 计
20,566,966.46 15,469,366.45 660,677.40 14,808,689.05
14. 开办费 期末数 0.00
明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 555,349.07 555,349.07
合 计 555,349.07 555,349.07
15. 长期待摊费用 期末数 1,680,217.79
明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
离休干部两费保障金 1,117,500.00 270,000.00 847,500.00
技术转让费 480,000.00 160,000.00 320,000.00
其他 608,840.90 96,123.11 512,717.79
合 计 1,597,500.00 608,840.90 526,123.11 1,680,217.79
16. 短期借款 期末数 290,600,000.00
借款类别 期初数 期末数
担保借款 240,000,000.00 290,600,000.00
合 计 240,000,000.00 290,600,000.00
17. 应付票据 期末数 9,759,192.00
无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位账款。
18. 应付账款 期末数 228,605,091.73
（1）无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位账款。
（2）变动幅度超过30％且占资产总额5％（含5％）以上原因分析
期末数较期初数增长36.32％,主要系为扩大销售规模增加购货引起未结算购货款增加。
19. 预收账款 期末数 215,901.23
无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位账款。
20. 应付股利 期末数28,500,000.00
（1）明细情况
股东名称 期初数 期末数
国家股股东 15,170,421.18 5,769,954.60
法人股股东 7,952,086.44 13,253,477.40
内部职工股股东 1,185,940.80 1,976,568.00
社会公众股股东 4,500,000.00 7,500,000.00
合 计 28,808,448.42 28,500,000.00
（2）期末应付股利均系根据董事会决议分配的2000年度应付股利，尚待股东大会批准后支付。
21. 应交税金 期末数 15,092,449.19
明细情况
税 种 期初数 期末数
增值税 7,713,051.20 7,700,446.26
营业税 133,073.87 111,279.15
城市维护建设税 794,572.33 603.580.32
企业所得税 10,593,958.97 6,030,730.42
房产税 220,508.98 66,380.46
代扣代缴个人所得税 158,855.24 580,032.58
合 计 19,614,020.59 15,092,449.19
22. 其他应付款 期末数 36,441,316.32
（1）占本项目金额10％（含10％）以上大额其他应付款
单位名称 款项性质及内容 金 额
杭州市国有资产管理局 代收款等 4,327,050.97
华生有限公司 暂借款 7,331,433.85
小 计 11,658,484.82
（2）无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位账款。
23. 预提费用 期末数 2,025,556.22
明细情况
类 别 期初数 期末数 期末结余原因
利 息 261,677.27 454,098.40 按借款合同计提
电 费 1,200,000.00 1,571,457.82 按协议计提
合 计 1,461,677.27 2,025,556.22
24. 一年内到期的长期负债 期末数530,000.00
明细情况
贷款单位 期末数 借款期限 年利率 借款条件
中信实业银行凤起支行 530,000.00 1999.9.13－2001.9.13 4.95％ 担保借款
合 计 530,000.00
25. 其他长期负债 期末数 6,107,819.73
均系公司公开发行5000万股（A股）时，认缴人缴入申购款中未中签部分资金利息收入计9,161,729.60元按3年分摊本年摊销3,053,909.87元后的余额。
26. 股本 期末数190,000,000.00
项 目 本次(期)变动前 本期增减变动（＋，－） 本次(期)变动后
配股 送股 公积金转股 其他 小计
（一）未上市流通股份
1．发起人股份
国家拥有股份
38,466,364 38,466,364
境内法人持有股份
73,640,000 73,640,000
外资法人持有股份
其他
2．募集法人股 14716516 14,716,516
3．内部职工股13177,120 13,177,120
4．优先股
5．其他（转配股等）
尚未流通股份合计
140,000,000 140,000,000
（二）已上市流通股份
1.境内上市的人民币普通股
50,000,000 50,000,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
50,000,000 50,000,000
（三）股份总数
190,000,000 190,000,000
27. 资本公积 期末数255,760,721.52
（1） 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 255,736,961.52 23,760.00 255,760,721.52
合 计 255,736,961.52 23,760.00 255,760,721.52
（2）变动情况说明
股本溢价本期增加系2000年1月公司收到1999年12月新股发行中认缴人缴入有效申购资金的利息。
28. 盈余公积 期末数32,668,809.00
（1）明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 14,626,094.00 4,598,955.49 19,225,049.49
法定公益金 10,721,787.10 2,299,477.75 13,021,264.85
任意盈余公积 422,494.66 422,494.66
合 计 25,770,375.76 6,898,433.24 32,668,809.00
（2）变动情况说明
本年盈余公积增加系根据董事会通过的2000年度利润分配方案提取。
29. 未分配利润 期末数3,217,808.46
（1）本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明
期初余额 －7,294,112.43
本期增加 45,910,354.13
本期减少 提取法定盈余公积 4,598,955.49
提取法定公益金 2,299,477.75
分配普通股股利 28,500,000.00
期末余额 3,217,808.46
根据董事会确定的2000年度利润分配方案，按2000年度实现净利润提取10％法定盈余公积，5％法定公益金，每10股派发现金股利1.5元(含税)。
（2）以前年度损益调整致使期初未分配利润变动的内容、原因，依据和影响的说明
本年调整年初未分配利润金额合计8,616,202.13元，原因：一是根据杭州市国家税务局稽查局杭国税稽审[2000]字第290号税务处理决定书等文件,补交1997－1999年度税金，相应调整相关年度利润及利润分配表，调减年初未分配利润6,030,425.26元；二是根据财政部财企[2000]295号文的有关规定，并经公司董事会同意，将住房周转金期初余额中的借方数2,585,776.87元调减上期年初未分配利润。
（二）合并利润及利润分配表有关项目注释
1. 其他业务利润 本期数2,699,859.46
明细情况
业务种类 上期数 本期数
业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润
租赁收入
1909297.08 318,867.71 1,590,429.37 2,417,306.81 529,026.03 1,888,280.78
材料销售
11560498.12 10626,496.31 934,001.81 7,719,739.11 7,115,312.02 604,427.09
其他收入
3,566.75 428.63 3,138.12 1199,431.47 992,279.88 207,151.59
合 计
13473361.95 10945792.65 2527569.30 11336477.39 8,636,617.93 2,699,859.46
2. 财务费用 本期数 10,102,624.93
（1）明细情况
项 目 上期数 本期数
利息支出 17,404,724.71 16,763,394.18
减：利息收入 2,475,518.73 7,182,368.02
汇兑损失 50,249.41 417.90
减：汇兑收益 10,125.81
其 他 165,041.97 521,180.87
合 计 15,134,371.55 10,102,624.93
（2）变动幅度超过30％且占利润总额10％（含5％）以上原因分析
本期发生额较上期降低33.25％，主要原因系本公司募集资金到位后未全部投入使用，利息收入增加。
3. 投资收益 本期数397,967.07
明细情况
项 目 上期数 本期数
债权投资收益 33,200.00
联营或合营公司分配来的利润 23,419.21 65,860.44
股权投资差额摊销 －1,239,776.78 －1,239,776.78
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 －1,896,380.05 240,913.95
短期投资减值准备 －167,614.92
长期投资减值准备 1,465,384.38
合 计 －3,112,737.62 397,967.07
4. 营业外收入 本期数 3,395,311.36
明细情况
项 目 上期数 本期数
超税负退税 8,068,000.00
无法支付应付款 193,120.34 151,006.15
处理固定资产净收益 87,345.75 28,381.72
罚款收入 45,428.06 16,350.00
职工违约金收入 26,750.00
未中签利息摊销 3,053,909.87
其 他 5,343.77 118,913.62
合 计 8,399,237.92 3,395,311.36
5. 营业外支出 本期数 4,907,519.17
明细情况
项 目 上期数 本期数
水利建设基金 928,811.35 524,649.40
处理固定资产净损失 174,340.41 1,785,181.20
罚款支出 56,901.89 2,247,979.64
捐赠支出 85,000.00 165,000.00
其 他 44,821.58 184,708.93
合 计 1,289,875.23 4,907,519.17
6．所得税 本期数12,883,716.54
本公司2000年内收到杭州市财政局所得税返还4,140,000.00元，其中2000年度应返还3,835,621.09元已冲减本期所得税，多返还304,378.91元已调列应交税金－所得税。
（三）合并现金流量表有关项目注释
1.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
主要系管理费用、营业费用等费用性支出。
2.无支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金。
3.无支付的其他与筹资活动有关的现金。
七、母公司会计报表主要项目注释
1. 应收账款 期末数 223,412,300.46
（1）账龄分析
账 龄 期初数 期末数
金 额 比例(％) 坏账准备 金 额 比例(％) 坏账准备
1 年以内 151,178,002.23 88.53 7,558,900.11 204,938,936.89 91.73 10,246,946.84
1－2 年 1,587,147.71 0.93 79,357.39 1,801,849.40 0.81 90,092.47
2－3 年 2,450,021.66 1.43 122,501.08 1,034,310.60 0.46 51.715.53
3 年以上 15,540,176.11 9.11 777,008.81 15,637,203.57 7.00 781,860.18
合 计 170,755,347.71 100.00 8,537,767.39 223,412,300.46 100.00 11,170,615.02
（2）欠款金额前五名的单位账款
单位名称 期末数 欠款时间 欠款原因
浙江大学附属第一医院 6,945,983.78 1年以内 销货款未结
杭州市第一人民医院 4,734,820.77 1年以内 销货款未结
浙江大学附属第二医院 2,962,680.26 1年以内 销货款未结
杭州市红十字会医院 2,498,688.05 1年以内 销货款未结
绍兴华通医药有限公司 2,430,142.20 1年以内 销货款未结
小 计 19,572,315.06
（3）无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位账款。
2. 长期股权投资 期末数125,288,091.59
（1）明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 110,722,038.40 28,993,429.67 14,427,376.48 125,288,091.59
合 计 110,722,038.40 28,993,429.67 14,427,376.48 125,288,091.59
（2）长期股权投资——其他股权投资
被投资单位
持股 投资 投资 损益 投资 股权投 期末 减值
比例 期限 成本 调整 准备 资差额 合计 准备
杭州中美华东制药有限公司
75％ 25年 85,615,333.59 12,397,668.95 27,275,089.05 125,288,091.59
小 计
85,615,333.59 12,397,668.95 27,275,089.05 125,130,783.63
（3）股权投资差额形成原因及其摊销说明详见合并资产负债表有关项目注释之长期股权投资项目注释。
3. 长期债权投资 期末数564,200.00
（1）明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
债券投资 564,200.00 564,200.00
合 计 564,200.00 564,200.00
（2）长期债权投资——债券投资
债券种类
面值 年利率 投资 到期 期初应 本期 期末应 减值
金额 日期 收利息 利息 收利息 准备
国库券
500,000.00 6.42％ 500,000.00 2003.9.8 32,100.00 32,100.00 64,200.00
小 计
500,000.00 6.42％ 500,000.00 32,100.00 32,100.00 64,200.00
4．主营业务收入/主营业务成本 本期数1,308,476,463.24/1,209,159,261.66
明细情况
种 类 本期主营业务收入 本期主营业务成本
药品销售收入 1,308,476,463.24 1,209,159,261.66
合 计 1,308,476,463.24 1,209,159,261.66
5. 投资收益 本期数27,685,098.41
（1）明细情况
项 目 上期数 本期数
债权投资收益 33,200.00
联营或合营公司分配来的利润 23,419.21 65,860.44
股权投资差额摊销 －1,239,776.78 －1,239,776.78
短期投资减值准备 －167,614.92
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 25,466,083.59 28,993,429.67
合 计 24,249,726.02 27,685,098.41
（2）占本期利润总额10％（含10％）以上的投资收益项目的说明
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额系本年按权益法计提的对子公司杭州中美华东制药有限公司的投资收益。
八、分行业资料
行 业
营业收入 营业成本 营业毛利
上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数
工 业
264412036.96 309254459.82 130497748.74 134632,384.54 133,914,288.22 174622075.28
商品流通
981457308.10 1308476,463.24 901915949.30 1209159,261.66 79,541,358.80 99317,201.58
合计
1245869345.06 1617730923.06 1032413698.04 1343791646.20 213455,647.02 273939,276.86
九、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
杭州中美华东
制药有限公司 浙江杭州 药品制造销售 子公司 中外合资 李邦良
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
杭州中美华东制药有限公司 USD1,200万 USD1,200万
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
杭州中美华东制药有限公司 USD900万 75 USD900万 75
4.不存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
杭州华东医药
（集团）公司 浙江杭州 药品制造销售 大股东 有限责任 李邦良
杭州九源基因
工程有限公司 浙江杭州 药品制造销售 联营企业 中外合资 李邦良
（二）本公司与关联方的交易
关联方应收应付款项余额
项目及企业名称 期 末 余 额 占全部应收应付款的比重（％）
本期 上期 本期 上期
应收账款
杭州华东医药（集团）公司 1,801,057.05 0.71
其他应收款
杭州华东医药（集团）公司 22,284,940.46 22,508,903.04 39.66 51.64
预付账款
杭州华东医药（集团）公司 42,600,000.00 72.55
（三）其他关联方交易
1．至2000年12月31日,本公司为控股子公司杭州中美华东制药有限公司提供借款担保共计86,000,000.00元,到期日为2001年1月21日至2001年6月21日；控股子公司中美华东制药有限公司为本公司提供借款担保及承兑汇票担保共计184,130,760.00元,到期日为2001年1月17日至2001年9月13日；控股子公司中美华东制药有限公司为杭州九源基因工程有限公司提供借款担保4,000,000.00元，到期日为2001年4月19日。
2．2000年内，本公司子公司杭州中美华东制药有限公司向杭州华东医药（集团）公司共支付环境卫生绿化、职工食堂、医疗、交通、保安消防等职工生活和物业管理服务费计1,723,000元。
3．2000年1月，本公司子公司杭州中美华东制药有限公司与杭州华东医药（集团）公司签订了租赁协议，向集团公司租用发酵虫草菌粉和环孢素“双加”工程厂房设备，2000年度支付租赁费为4,200,000.00元。
4. 根据本公司招股说明书，募集资金的投向之一为“收购杭州华东医药（集团）公司发酵虫草菌粉和环孢素两个"双加"工程项目。收购价格将以集团公司实际投入资金为基础，经评估后确定,预计收购所需资金约为7,000万元。”收购事项目前尚未完成，2000年内本公司已向杭州华东医药（集团）公司预付“双加”工程收购款4,260万元。
5．2000年度内,本公司支付董事、监事及其他高级管理人员22人，报酬合计75.27万元，其中： 5－7万4人，7－9万4人，9－12万2人，有12名董事、监事未在本公司领取报酬。
十、或有事项
本公司不存在对2000年12月31日的财务状况产生重大影响的或有事项。
十一、承诺事项
2000年12月31日，本公司的控股子公司杭州中美华东制药有限公司为杭州九源基因工程有限公司提供借款担保4,000,000.00元，到期日为2001年4月19日。
十二、资产负债表日后事项中的非调整事项
无资产负债表日后重大非调整事项。
十三、债务重组事项
无。
十四、其他重要事项
（一）1999年12月23日，本公司和杭州华东大药房签订协议，约定由本公司收购杭州华东大药房的全部净资产，并以杭州华东大药房1999年12月31日经审计并调整后的净资产为基数。该收购事项业经本公司股东大会通过。本年内，本公司已按杭州华东大药房1999年12月31日经审计并调整后的净资产5,171,672.63元计付全部收购款。
（二）截至2000年12月31日，本公司根据招股说明书披露的募集资金的投向，实施了以下项目：
1．组建华东大药房连锁店及其配送中心项目。收购华东大药房支付517万元，支付配送中心改造款1,012万元。
2．公用工程改造项目。其中污水工程已投入资金800万元。
3．收购杭州华东医药（集团）公司发酵虫草菌粉和环孢素两个“双加”工程项目。已预付款项4,260万元。
剩余募集资金尚未投入。
（九）公司的其他有关资料
1．公司于1993年3月31日依法在杭州市工商行政管理局登记注册（注册号：14308315－7）。公司于1999年12月30日在浙江省工商行政管理局办理名称及注册资本金变更登记
2．企业法人营业执照登记注册号：33000010057675
3．公司税务登记号码：330191143083157
4．公司未流通股票已全部在深圳证券登记有限公司托管。
5．公司1999年5000万股A股发行的主承销商为光大证券有限责任公司。
6．公司聘任会计师事务所：浙江天健会计师事务所，办公地址：浙江省杭州市体育场路423号
（十）备查文件目录
1．载有法定代表人、主管会计工作负责人签名并盖章的会计报表。
2．载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3．本年度内在《中国证券报》《证券时报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
4．2000年年度报告
华东医药股份有限公司
二○○一年四月十日
资产负债表
编制单位：华东医药股份有限公司 2000年12月31日 金额单位：人民币元
合并
资产 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 335350410.55 202239223.62
短期投资 104907338.72
减：短期投资跌价准备 167614.92
短期投资净额 104739723.8
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 253446575.74 301015554.56
其它应收款 43589996.12 56186221.93
减：坏帐准备 14851828.59 17860088.83
应收帐款净额 282184743.27 339341687.66
预付帐款 6527292.21 58718770.38
应收补贴款
存货 213453483.08 249903265.26
减：存货跌价准备 401756.15 109460.93
存货净额 213051726.93 249793804.33
待摊费用 949613.16 1661115.36
待处理流动资产净损失 2827.68
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 838063786.12 956497152.83
长期投资：
长期股权投资 43273736.74 42118328.41
长期债权投资 564200
其它长期投资
长期投资合计 43273736.74 42682528.41
减：长期投资减值准备 8796076.38 7330692
长期投资净额 34477660.36 35351836.41
其中：合并价差 28514865.83 27275089.05
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 153640058.24 164624605.4
减：累计折旧 44068506.57 52543923.73
固定资产净值 109571551.67 112080681.67
工程物资 140540.44 78877.8
在建工程 4964047.25 22928128.99
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 114676139.36 135087688.46
无形及其它资产：
无形资产 15469366.45 14808689.05
开办费 555349.07
长期待摊费用 1597500 1680217.79
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 17622215.52 16488906.84
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1004839801.36 1143425584.54
流动负债：
短期借款 240000000 290600000
应付票据 1562880 9759192
应付帐款 167692253.35 228605091.73
预收帐款 365879.92 215901.23
代销商品款 2311393.35
应付工资 5706046.68 5702324.25
应付福利费 -513310.17 95756.41
应付股利 28808448.42 28500000
应付税金 19614020.59 15092449.19
其它应交款 4289393.55 3412751.56
其它应付款 39522637 36441316.32
应付短期债券
预提费用 1461677.27 2025556.22
一年内到期的长期负债 530000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 510821319.96 620980338.91
长期负债：
长期借款 530000
应付债券
长期应付款
住房周转金 14988.5
其它长期负债 6107819.73
长期负债合计 544988.5 6107819.73
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 511366308.46 627088158.64
少数股东权益：
少数股东权益 29260268.05 34690086.92
股东权益：
股本 190000000 190000000
资本公积金 255736961.52 255760721.52
盈余公积 25770375.76 32668809
其中：公益金 10721787.1 13021264.85
未确认的外资损失
未分配利润 -7294112.43 3217808.46
外币报表折算差额
股东权益合计 464213224.85 481647338.98
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1004839801.36 1143425584.54
资产负债表
编制单位：华东医药股份有限公司 2000年12月31日 金额单位：人民币元
母公司
期初数 期末数
资产
流动资产：
货币资金 319043176.47 162027146.09
短期投资 104907338.72
减：短期投资跌价准备 167614.92
短期投资净额 104739723.8
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 170755347.71 223412300.46
其它应收款 38811242.84 42539226.3
减：坏帐准备 10478329.53 13297576.34
应收帐款净额 199088261.02 252653950.42
预付帐款 4224175.5 55035786.3
应收补贴款
存货 150078868.89 181697480.79
减：存货跌价准备
存货净额 150078868.89 181697480.79
待摊费用 304778.41 283431.59
待处理流动资产净损失 2827.68
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 672739260.29 756440346.67
长期投资：
长期股权投资 110722038.4 125288091.59
长期债权投资 564200
其它长期投资
长期投资合计 110722038.4 125852291.59
减：长期投资减值准备
长期投资净额 110722038.4 125852291.59
其中：合并价差
股权投资差额 28514865.83 27275089.05
固定资产：
固定资产原值 65828256.21 73408608.93
减：累计折旧 15820214.95 19621127.2
固定资产净值 50008041.26 53787481.73
工程物资 78877.8 78877.8
在建工程 532840.66 9131905.86
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 50619759.72 62998265.39
无形及其它资产：
无形资产 15469366.45 14808689.05
开办费 555349.07
长期待摊费用 1117500 1360217.79
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 17142215.52 16168906.84
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 851223273.93 961459810.49
流动负债：
短期借款 156100000 204600000
应付票据 1562880 9759192
应付帐款 149041700.32 197685501.99
预收帐款 365879.92
代销商品款 2311393.35
应付工资 2941697.28 3002264.26
应付福利费 426989.2 1076265.78
应付股利 28808448.42 28500000
应付税金 12682699.07 4135835.83
其它应交款 4289393.55 3406111.55
其它应付款 27772729.69 20706608.69
应付短期债券
预提费用 261677.27 324098.4
一年内到期的长期负债 530000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 386565488.07 473725878.5
长期负债：
长期借款 530000
应付债券
长期应付款
住房周转金 14988.5
其它长期负债 6107819.73
长期负债合计 544988.5 6107819.73
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 387110476.57 479833698.23
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 190000000 190000000
资本公积金 255736961.52 255760721.52
盈余公积 25770375.76 32668809
其中：公益金 10721787.1 13021264.85
未确认的外资损失
未分配利润 -7394539.92 3196581.74
外币报表折算差额
股东权益合计 464112797.36 481626112.26
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 851223273.93 961459810.49
利润及利润分配表
编制单位：华东医药股份有限公司 2000年度 金额单位：人民币元
合并
项目 上期数 本期数
一、主营业务收入 1245869345.06 1617730923.06
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1245869345.06 1617730923.06
减：主营业务成本 1032413698.04 1343791646.2
主营业务税金及附加 1726225.16 3767930
二、主营业务利润 211729421.86 270171346.86
加：其他业务利润 2527569.3 2699859.46
减：存货跌价损失 401756.15 -292295.22
营业费用 76225078.95 101900795.66
管理费用 64587494.63 91587292.98
财务费用 15134371.55 10102624.93
三、营业利润 57908289.88 69572787.97
加：投资收益 -3112737.62 397967.07
期货损益
补贴收入
营业外收入 8399237.92 3395311.36
以前年度损益调整
减：营业外支出 1289875.23 4907519.17
分给外单位利润
四、利润总额 61904914.95 68458547.23
减：所得税 16323751.14 12883716.54
少数股东损益 8488694.52 9664476.56
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 37092469.29 45910354.13
加：年初未分配利润 -21246495.82 -7294112.43
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 15845973.47 38616241.7
减：提取法定盈余公积金 4026723.93 4598955.49
提取法定公益金 2013361.97 2299477.75
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 9805887.57 31717808.46
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 17100000 28500000
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -7294112.43 3217808.46
利润及利润分配表
编制单位：华东医药股份有限公司 2000年度 金额单位：人民币元
母公司
项目 上期数 本期数
一、主营业务收入 981457308.1 1308476463.24
减：折扣与折让
主营业务收入净额 981457308.1 1308476463.24
减：主营业务成本 901915949.3 1209159261.66
主营业务税金及附加 876185.79 2809264.46
二、主营业务利润 78665173.01 96507937.12
加：其他业务利润 1593567.49 2245190.73
减：存货跌价损失
营业费用 17550373.47 25976547.15
管理费用 32256421.75 46428206.73
财务费用 9811314.48 5732335.28
三、营业利润 20640630.8 20616038.69
加：投资收益 24249726.02 27685098.41
期货损益
补贴收入
营业外收入 76654.04 3229583.7
以前年度损益调整
减：营业外支出 881111.57 2344814.99
分给外单位利润
四、利润总额 44085899.29 49185905.81
减：所得税 7078357.49 3196350.91
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 37007541.8 45989554.9
加：年初未分配利润 -21261995.82 -7394539.92
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 15745545.98 38595014.98
减：提取法定盈余公积金 4026723.93 4598955.49
提取法定公益金 2013361.97 2299477.75
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 9705460.08 31696581.74
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 17100000 28500000
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -7394539.92 3196581.74
现金流量表
编制单位：华东医药股份有限公司 2000年度 金额单位：人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 1834734520.59 1463426436.11
收取的租金 2692306.81 2692306.81
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 4240098.99 4140000
收到的其它与经营活动有关的
现金 4632246.06 185816.99
经营活动产生的现金流入小计 1846299172.45 1470444559.91
购买商品、接受劳务支付的现
金 1501519649.59 1364175102.21
经营租赁所支付的现金 5284843.7 909193.7
支付给职工以及为职工支付的
现金 57540831.26 23772104.3
支付的增值税款 67523497.6 36584579.2
支付的所得税款 18482842.19 13225536.88
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 13973464.13 10860840.1
支付的其它与经营活动有关的
现金 162385416.59 52403920.57
经营活动产生的现金流出小计 1826710545.06 1501931276.96
经营活动产生的现金流量净额 19588627.39 -31486717.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 13096914.64
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 1204100.52 91229.55
收到的其它与投资活动有关的
现金 7265386.94 6991136
