华东医药股份有限公司2001年年度报告正文
目录
一、重要提示
二、公司简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动和股东情况介绍
五、公司管理层和员工情况
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏、并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
华东医药股份有限公司
董事会
二、公司简介
公司法定中文名称：华东医药股份有限公司
中文缩写：华东医药
公司英文名称：HUADONG MEDICINE CO.,LTD
公司法定代表人：李邦良
董事会秘书：鲍建平
联系地址：浙江省杭州市莫干山路866 号
联系电话：0571-88172165
传真：0571-88172165
公司注册地址：杭州市下城区中山北路439 号
公司办公地址：杭州市莫干山路866 号
邮政编码：310011
公司电子信箱：stock@eastchinapharm.com
指定信息披露报纸：中国证券报证券时报
登载公司年度报告互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年报备置地点：本公司证券部
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：华东医药
公司股票代码：000963
企业法人营业执照注册号：33000010057675
税务登记号码：330191143083157
公司聘请的会计师事务所：浙江天健会计师事务所有限公司
办公地址：杭州市文三路388 号钱江科技大厦
三、会计数据和业务数据摘要
1、 公司本年度会计数据单位：人民币元
利润总额 94,567,313.08
净利润 57,476,251.04
扣除非经常性损益后的净利润 54,220436.68
主营业务利润 302,488,508.08
其他业务利润 802,121.57
营业利润 90878560.76
投资收益 6,168,547.16
补贴收入 ——
营业外收支净额 -2,479,794.84
经营活动产生的现金流量净额 109668970.88
现金及现金等价物净增减额 142,277,664.71
2、 公司前三年财务指标
指标 2001 2000年度
项目 年度
调整后 调整前
主营业务收入 1886418371.57 1617730923.06 1617730923.06
净利润 57476251.04 45134416.72 45910354.13
总资产 1241192823.14 1142482909.13 1143425584.54
股东权益 533571515.66 479487444.89 481647338.98
每股收益 0.3 0.24 0.24
扣除非经常损益后加 0.29 0.24 0.24
权平均每股收益
每股净资产 2.81 2.52 2.53
调整后的每股净资产 2.79 2.40 2.42
扣除非经常损益后加 10.67% 9.52% 9.53%
权平均净资产收益率
每股经营活动产生的 0.58 0.1 0.1
现金流量净额
净资产收益率 10.8% 9.41% 9.53%
指标 1999年度
项目
调整后 调整前
主营业务收入 1245869345.06 1245869345.06
净利润 37092469.29 40452166.83
总资产 1004839801.36 1004839801.36
股东权益 464213224.85 472829426.98
每股收益 0.2 0.21
扣除非经常损益后加 0.2 0.2
权平均每股收益
每股净资产 2.44 2.49
调整后的每股净资产 2.3 2.33
扣除非经常损益后加 7.99% 7.99%
权平均净资产收益率
每股经营活动产生的 0.3 0.35
现金流量净额
净资产收益率 7.99% 8.53%
3、 利润表附表列示如下单位：人民币元
2001 年 2001年12月31日
度利润 净资产收益率 每股收益
（%）
全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务利润 56.69 59.52 1.59 1.59
营业利润 17.03 17.88 0.48 0.48
净利润 10.77 11.31 0.3 0.3
扣除非经常性损 10.16 10.67 0.29 0.29
益后的净利润
2001 年 2000年12月31日
度利润 净资产收益率 每股收益
（%）
全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务利润 56.35% 55.66% 1.42 1.42
营业利润 14.51% 14.33% 0.37 0.37
净利润 9.41% 9.30% 0.24 0.24
扣除非经常性损 9.55% 9.48% 0.24 0.24
益后的净利润
4、 本年度内股东权益变动情况及其原因：单位：人民币元
项目 股本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金
期初数 190000000 255760721.52 32344824.89 12913270.15
本期增加 ___ 6107819.73 8565936.04 2855312.01
本期减少 ___ 18065936.04 18065936.04
期末数 190000000 261868541.25 40910760.93 15768582.16
变动原因 ___ 股本溢价 分配 分配
项目 未分配利润 股东权益
期初数 1381898.48 479487444.89
本期增加 57476251.04 72150006.81
本期减少
期末数 40792213.48 533571515.66
变动原因 净利润转入 ___
四、股本变动及股东情况
（一）股份变动情况表 数量单位：股
股份类别 本次变 本次变动增减（+ -）
动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股
1、 发起人股份 112,106,364
其中：
国家持有股份 38,466,364
境内法人持有股份 73,640,000
境外法人持有股份 0
其他 0
2、 募集法人股份 14,716,516
3、 内部职工股 13,177,120
4、 优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 140,000,000
二、已上市流通股份
1、 人民币普通股 50,000,000
2、 境内上市的外资股
3、 境外上市的外资股
4、 其他
已上市流通股份合计
三、股份总数 190,000,000
股份类别 本次变动后
一、未上市流通股
1、 发起人股份 112,106,364
其中：
国家持有股份 38,466,364
境内法人持有股份 73,640,000
境外法人持有股份 0
其他 0
2、 募集法人股份 14,716,516
3、 内部职工股 13,177,120
4、 优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 140,000,000
二、已上市流通股份
1、 人民币普通股 50,000,000
2、 境内上市的外资股
3、 境外上市的外资股
4、 其他
已上市流通股份合计
三、股份总数 190,000,000
（二）股票发行与上市情况
1、 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]154 号文批准，本公司人民币普通股5000 万股于1999 年12 月22 日在深圳证券交易所上网发行发行价格5.76 元/股2000 年1 月27 日，公司A 股股票在深圳证券交易所上市，获准上市交易数量为4500 万股（其中：社会公众流通股40 000 000 股向基金定向配售流通股5,000,000 股）2000 年6 月其他5,000,000 股向基金定向配售流通股获准上市交易；
2、 现存内部职工股发行日期为1993 年3 月18 日，浙江省股份制试点协调小组批准，以定向募集方式成立杭州医药占股份有限公司，采取溢价发行方式向公司职工发行了16000000 股（以每股1.20 元人民币价格发行），1996 年清理整顿，内部职工股调整至13177120 股，本年度内部职工股股数不变：
（三）股东情况介绍
1、 截止2001年12月31日，公司股东总数为10934 户
2、 本公司前十名股东
股东名称 持股数(股) 比例(%)
1)杭州华东医药集团公司 38,466,364 20.25
2)中国远大集团公司 35,000,000 18.42
3)珠海海湾大酒店 35,000,000 18.42
4)浙江远大房地产开发公司 7,053,716 3.71
5)浙江省新昌制药股份有限公司 2,240,000 1.18
6)珠海经济特区丽珠医药有限公司 1,120,000 0.59
7)西湖电子集团有限公司 560,000 0.29
8)广州花城制药厂 560,000 0.29
9)石家庄第二制药厂 560,000 0.29
10 北京四环制药厂 560,000 0.29
注：①在上述股东中，珠海海湾大酒店，浙江远大房地产开发有限公司为中国远大集团的子公司，②上述股东所持股份无质押或冻结情况：
3、 持股5% 含5% 以上股东单位情况：
①杭州华东医药集团公司，成立于1993 年持有本公司国有股38,466,364股，占总股本的20.25% 以组织生产、研制新型抗生素、化学合成药、基因工程产品等为主、投资管理为辅的大型医药企业集团：为国有独资企业，注册资本7000 万元，法定代表人：傅航注册地为杭州市莫干山路866 号：
②中国远大集团公司：持有本公司法人股35 000 000 股，占总股本的18.42%： 公司主要投资于农业食品、制药、商业、酒店业、房地产开发等，注册资本1 亿元人民币，现有资产规模达40 亿：注册地为北京市朝阳区：法定代表人：胡凯军
③珠海海湾大酒店：持有本公司法人股35 000 000 股，占总股本的18.42%经营旅游业为主，注册资本24500 万元人民币，注册地为珠海市：法定代表人为彭卫中
报告期内控股股东无变化
①公司控股股东中国远大集团公司的实际控制人为中国爱地集团公司（国有控股）、辽宁省投资集团（非银行金融机构）、德宝实业总公司（国有）、中国广东国际合作（集团）公司（国有控股），以上四股东各占中国远大集团公司25%的股权。
五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）基本情况
姓名 性别 职务 年龄 任职日期 年末持 年初持
股数（股） 股数（股）
李邦良 男 董事长总经理 56 2000.5.26 0 0
周金宝 男 董事副总经理 49 2000.5.26 0 0
周文彬 男 董事副总经理 53 2000.5.26 10400 10400
陈燕 女 董事副总经理 45 2000.5.26 0 0
傅锦平 男 董事副总经理 56 2000.5.26 22800 22800
杨爱生 男 董事 49 2001.5.12 0 0
陈洪慧 女 董事 41 2000.5.26 0 0
朱卫宁 男 董事 39 2000.5.26 0 0
钟鸣 男 董事 42 2000.5.26 0 0
周一君 男 董事 56 2000.6.24 0 0
胡敏 男 董事 32 2000.5.26 0 0
孙南平 男 董事 45 2000.5.26 0 0
李国举 男 监事会主席 40 2000.5.26 0 0
陈菊芳 女 监事 52 2000.5.26 5200 5200
邵建中 男 监事 57 2000.5.26 0 0
刘程炜 男 监事 28 2001.12.16 0 0
白新华 女 监事 36 2000.5.26 0 0
林世杰 男 副总经理 57 2000.5.26 0 0
鲍建平 男 董事会秘书 46 2000.5.26 0 0
何汝奋 女 财务负责人 34 2000.5.26 0 0
注：本届任期届满日为2003 年5 月26 日
董事李邦良、周金宝、陈燕、林世杰在杭州华东医药（集团）公司任董事：
董事杨爱生现任中国远大医药事业部总经理陈洪慧任中国远大人力资源总监、钱坚任中国远大财务管理总监：钟鸣、胡敏任中国远大资产管理公司经理；朱卫宁任苏州雷允上经理：周一君任常熟雷允上经理：孙南平任浙江远大房地产公司执行董事
监事李国举担任中国远大资产管理公司经理：刘程炜担任中国远大监审部总经理：白新华担任中国远大监审部经理：陈菊芳担任华东医药股份有限公司工会主席、邵建中担任华东医药股份有限公司工会副主席
（二）年度报酬情况
本年度董事、监事、高级管理人员报酬总额为111 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为43 万元：金额最高的前三名的高级管理人员的报酬总额为43万元，区间为7 9 万元、9 12 万元、12 15 万元、其中7 9 万元、3 人912 万元4 人12 15 万元3 人报告期内公司尚未设置独立董事
下列董事、监事不在本公司领取报酬，杨爱生、陈洪慧、朱卫宁、钟鸣、周一君、胡敏、钱坚、孙南平、李国举、刘程炜、白新华：
（三）报告期内董事监事高管人员的变动情况
1、 2001 年5 月12 日公司董事麦锦荣先生因工作原离开原股东单位，按照公司章程规定原股东单位重新推荐董事，经股东大会审议通过了杨爱生先生担任本公司董事，同意麦锦荣先生辞去公司董事职务，两位均未持有本公司股票：
2、 公司监事史军先生因工作原因离开原股东单位，根据公司章程规定，原股东单位重新推荐刘程炜担任本公司监事：
3、 其他没有变动
4、 员工情况
（二）公司员工数量、结构、受教育程度及离退休人数情况
本公司年末共有员工1790 人，其中：生产员工739 人，理人员239 人，营销人员399 人，技术人员291 人，财务人员122 人；公司技术人员构成情况如下：高级职称32 人，中级职称181 人，大专以上578 人,中专高中572 人，公司员工平均年龄35 岁，公司退休职工均由杭州华东医药集团公司管理；
六、公司治理结构
（一）公司治理状况
本着保护广大投资者权益的烟泽，本公司参照《上市公司治理准则》并结合自身的特点和需要，进一步完善了公司的治理结构，表现在：
1、 平等地对待所有股东、保护股东的合法权益
（1） 保护股东合法权益；公司对法律、行政法规所规定的重大事项均在中国证件会的指定的信息披露报纸及网站进行了及时、准确、完整的披露以保证广大股东的知情权和参与决定权：
（2） 公司公平对待所有股东，特别是中小股东，一贯禁止公司股东和内幕人员进行内幕交易及损害股东利益的关联交易：
（3） 本公司与控股股东之间实行人员、资产和财务“三分开”，各自独立核算，独立承担责任和风险：
{4} 本报告期内公司与控股股东、控股子公司存在资金借用情况，经中国证监会杭州特派办巡检发现后，已作了及时纠正，再收取资金占用利息后全部归还本公司，公司不存在为股东及其关联单位提供担保的情况发生：
（5） 公司报告期内尚无独立董事
七、股东大会情况简介
报告其内公司召开了两次股东大会
（一）2001 年4 月7 日公司三届二次董事会审议通过决定，2001 年5 月12日召开2000 年度股东大会，并将有关通知事项刊登在2001 年4 月10 日的中国证券报证券时报
2001 年5 月12 日公司在杭州市浙江饭店召开2000 年度股东大会，大会出席会议股东及授权代表31 人。代表股份121502680 股，占公司总股本的63.95%公司以记名投票方式审议通过了如下决议：
1.审议通过了《公司董事会2000 年度工作报告》
2.审议通过了《公司监事会2000 年度工作报告》
3.审议通过了《2000 年度财务决算报告》》
4.审议通过了公司《2000 年度利润分配预案及2001 年利润分配政策以
总股本190,000,000 股为基数每10 股派发现金红利1.5（含税）
5.同意麦锦荣先生辞去公司董事职务，选举杨爱生先生为公司董事
6.同意续聘浙江天健会计师事务所担任本公司的审计事务所
以上股东大会决议公告于2001 年5 月15 日在指定的报纸和网站上公告
（二）公司2001 年11 月9 日召开三届五次董事会决，定于2001 年12 月16 日召开2001 年度临时股东大会，并于2001 年12 月16 日在《中国证券报》 《证券时报》，以及深交所巨潮网站公告临时股东大会的审议事项
2001 年12 月16 日公司在杭州市浙江饭店召开2001 年度第一次临时股东大会，会议出席股东代表及授权代表共31 人，代表股份106510041 股，占公司总股本的56%，经大会审议并以记名表决方式通过了如下决议：
一、撤销克拉霉素技改项目，改为投资组建杭州生物医药孵化器公司，在北京等全国五大中心城市收购兼并医药商业公司
二、修改《公司章程》部分内容，增加“仓储”经营业务
三、同意史军辞去监事职务，选举刘程炜担任本公司监事
以上决议内容于2001 年12 月18 日刊登在《中国证券报》《证券时报》及深交所网站公告。
八、董事会报告
（一）报告期内公司经营情况
[1]公司目前所在的行业为医药行业
公司的经营范围为：中西原料药及制剂、生物工程产品、中药材、中成药等的销售、生产：化学试剂、保健品、医疗器械的销售：仓储等
[2]报告期内主营业务利润占10%以上的业务经营活动：
（1） 本年度生产经营的一般情况
公司以振兴民族医药工业为己任，以培育国产名牌高科技医药产品为奋斗目标，以科技兴司为宗旨，以强化生产经营为基础，在工业生产领域，通过一手抓科研开发，一手抓市场营销；在医药商业领域一手抓产品、一手抓终端，形成了具有“华东医药”特色的高科技产品群体和工商一体化的营销体系
2001 年公司实现主营业务收入18.86 亿元，实现利润总额9457.73 万元，分别比2000 年增长16.64%和40.06%，其中：工业实现销售收入36791.56.44 万元，商业实现销售收入15.24 万元。
（2）公司经营业务范围及经营情况
（1）公司以中西原料药及制剂的生产为主。同时经营中药材，中药饮片，中成药，化学原料药，化学药制剂，抗生素制剂，生物制品，医疗用毒性药品，医疗器械，玻璃仪器，化学试剂（涉及危险品凭证经营）的销售,仓储业务
（2）2001 年公司主要产品为百令胶囊（发酵虫草菌粉），单品种销售收入突破1 亿元；赛斯平口服液、软胶囊（环孢素制剂）销售收入销售收入突破1 亿元2001 年公司这两个主导产品的销售收入占工业总销售收入的比例为61.7% 2001年公司商业在销售收入大幅增长的同时，继续抓紧对纯销收入比重的提高，本年完成纯销收入85777 万元，同比增长1.33% ，纯销收入占总销售收入的比例为58.37%。
[3]公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
报告期内公司主要控股子公司情况为：
1、本公司控股子公司（75%）—— 杭州中美华东制药有限公司，注册地址为杭州市莫干山路866 号，注册资本1200万美元，中方投资900 万美元，占75%该公司经营范围为：抗生素、化学合成药及生物工程产品的生产和销售
杭州中美华东制药有限公司2001 年总资产30190 万元。利润总额5869 万元，主要产品为赛斯平（口服液、软胶囊）、百令胶囊、泮立苏等产品
2、 本公司控股（51%） 子公司——华东医药（宁波）生物制品有限公司，主营业务为销售6400 万元，注册资本500 万元，2001 年实现利润120 万元
3、 本公司于2001 年12 月与杭州九源基因工程有限公司共同组建杭州生物医药孵化器有限公司，注册资本1500 万元，本公司以现金出资765 万元，占注册资本的51%， 生物医药孵化器有限公司经营范围为：生物医药科技咨询、技术转让等，该公司年末组建后尚未产生效益
[3]主要供应商、客户情况：
公司向前五名供应商合计得采购金额占本年度采购总额的比例为15 % ，向前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为17.37%
（二）报告期内公司对外投资情况
1、募集资金使用情况
本公司1999 年12 月22 日向社会公开发行人民币普通股5000 万股，每股发行价5.76 元，其中向证券投资基金配售500 万股，本次募集资金净额为27700万元，截止报告期末，共使用募集资金10070 万元，占总金额的36%：其中本年度使用3488 万元，占总金额的12.59%，募集资金余款17630 万元为银行存款
募集资金使用情况如下：(单位:万元)
序号 招股说明书投资项目 募集资金公告 已支付 2002 年预 项目
计划投资额 投资额 计投资额 进度
1 发酵虫草菌粉技改项目 3410 —— —— 变更
2 环孢素技改项目 3400 —— —— 变更
3 黄霉素技改项目 3400 —— ——
4 克拉霉素技改项目 3050 —— 变更
5 制剂车间及配套仓库建设项目 2900 970
6 组建华东大药房连锁店及配送 2000 1529 完成
中心
7 公用工程改造项目 2800 1278
8 收购虫草菌粉和环孢素两个 7000 6460 145
双加项目
9 合计 27960 9267 1115
其中：
（1）、公司根据目前生产工艺水平及产品的提取效率大大提高，决定不再实施发酵虫草菌粉技改项目和环孢素技改项目，该为投资阿卡波糖产品的基建、技改，报告期内公司已完成了该项募集资金变更的部分程序
（2）、黄霉素项目由于合作对方原因还没有实施，公司将于2002 年度调整该部分资金的使用方向：
（3）、克拉霉素技改项目由于该产品市场变化巨大，公司不再扩大对该产品生产规模，将该部分资金投入组建杭州生物医药孵化器有限公司项目，部分该为投资在北京等地收购兼并若干家医药商业企业项目，报告期末该部分资金的变更程序已完成
（1）配套仓库按计划实施
（2）华东大药房配送中心按计划实施，已产生收益，收益全部并入母公司
（3）公用工程改造项目中的污水处理项目已于2001 年12 月30 日验收通过其他项目正在进行中，收购虫草菌粉和环孢素两个“双加”项目，报告期末正在进行资产转让的相关审批，（到年报公布之前收购工作办理完毕，并于2002 年3月9 日在指定的报刊上公告）
收购“双加”项目属关联交易，本公司按评估的资产值为收购价，且不涉及无形资产，中介机构为此出具独立的财务顾问报告和法律意见书，本次关联交易不损害上市公司的利益，不损害中小股东的利益
2、其他投资情况根据公司董事会决议。使用自有资金331.5 万元。收购了原宁波健生生物制品有限公司51%的股权。公司后更名为华东医药（宁波）生物制品有限公司
（三）报告期内财务状况分析
内容 2001年 2000年 增减量 同比
总资产 1241192823.44 1142482909.13 98709914,31 8.04%
长期负债 __ 6107819.73 -6107819.73 __
股东权益 533571515.66 479487444.89 54084070.77 11.28%
主营业务 302488508.08 270171346.86 32317161.22 11.96%
利润
净利润 57476251.04 45134416.72 1341834.32 27.34%
内容 变动原因
总资产 存货,固定资产及投资
长期负债 转入资本公积
股东权益 分配
主营业务 销量上升
利润
净利润 费用比例下降
（四）生产经营环境的变化对本公司的影响：
加入WTO 国家逐步开放药品市场，中国医药工业，商业全面受到冲击，国内药品开发投入低，科技含量低是普遍存在的问题。关税进一步放开，进口药品大幅降价，国内医药企业最大的价格优势将不复存在，国内药品招标，同样有着巨大的竞争压力
面对压力，竞争，公司采取积极措施：加强内部管理，对原材料统一采购，降低采购成本：产品销出统一口径。库存统一自动化管理，减少中间环节、减少过程时间，提高效率，对应收账款强化管理，积极进行GSP 改造
工业生产积极进行GMP 改造，提高产品质量，在内部改造同时，向外展开合作，申报FDA 认证，为开拓国际市场做好准备，进一步提升产品竞争力，扩大市场份额。
（五）新年度工作计划
1、新年度公司综合经营目标将保持与2001 年基本持平，尤其是工业生产销售方面
2、 加快募集资金项目的调整和资金使用步伐，对涉及重点项目的基建，技改投入要取得初步成效。
3、 加快公司GMP 改造，GSP 改造，争取一次通过GSP 认证：确保软胶囊、冻干粉针和部分原料药顺利通过认证。
4、 加速公司内部经营机制和方式的改革，争取年内完成中药线事业部的改革；做好异地医药商业企业的收购兼并工作。
5、 加快对公司人力资源管理体系的必要整合，继续选拔培养一批企业经营管理、科技开发的优秀人才，加快商业营销队伍的建设。
6、 加快对国际业务的市场开拓进度，调整策略，调整组织领导，争取外贸销售收入比例游明显上升。
（六）董事会日常工作情况
1、 报告期内董事会会议召开情况及公告披露报纸、日期
（1） 2001 年4 月7 日公司三届二次董事会，通过决议摘要如下：
《2000 年年度报告正文及摘要》、《2000 年总经理工作报告》《2000 年度财务决算报告》《2000 年度股利分配预案及2001 年度股利分配政策》，《关于华东大药房分立议案》《关于不再实施克拉霉素技改项目》《投资组建杭州生物医药孵化器有限公司》《收购兼并杭州先安生物技术有限公司》《同意麦锦荣辞去董事职务并同意杨爱生担任本公司董事》《召开2000 年度股东大会的议案》
以上董事会决议公告刊登在2001 年4 月10 日《中国证券报》《证券时报》
（2） 2001 年7 月27 日公司三届三次董事会，通过决议摘要如下：
《通过2001 年度中期报告及摘要》《集体固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的政策》
以上董事会公告于2001 年7 月30 日刊登在《证国证券报》《证券时报》
（3） 2001 年8 月18 日公司召开三届四次董事会，通过决议摘要如下：
《组建杭州生物医药孵化器有限公司》《收购“杭州中牧生物工程有限公司”部分股权并实施黄霉素项目》《不再实施收购杭州先安生物制品有限公司》《实施“年产10 吨阿卡波糖技改”项目》《华东医药股份公司财务管理制度（修订稿）》《信息披露管理办法》《董事会秘书工作制度》《使用自有资金5000 万元购买短期国债》《修改<公司章程>》
以上董事会决议公告于2001 年8 月21 日刊登在《证国证券报》《证券时报》
（4） 2001 年公司召开三届五次董事会，通过决议摘要如下：
《中国证监会杭州特派办对公司巡检后提出的限期整改问题公司所作的整改方案》，《修改公司章程部分条款》《在北京等全国五大中心城市收购医药商业企业》《召开2001 年度临时股东大会》
以上董事会决议公告刊登在2001 年11 月14 日《证国证券报》《证券时报》
2、 董事会对股东大会决议的执行情况
（1） 公司2000 年度利润分配方案的实施情况：
公司2000 年度股东大会决定，公司以2000 年底总股本190,000,000 股为基数，按每10 股派发现金红利1.5 元（含税），个人股东扣税后实际每10 股派发现金红利1.2 元，共计派发现金2850 万元（含税），其余可分配利润3196581.74元留作下年度分配，以上公告刊登在2001 年5 月15 日《中国证券报》《证券时报》。
本公司社会公众股股息已于2001 年7 月5 日通过股东托管证券商直接划入其资金账户：法人股股东及高管股东股息由本公司直接划入其指定账户。
（2） 董事会根据股东大会决议投资组建杭州生物医药孵化器有限公司，该公司已于2001 年8 月2 日取得工商注册。
（3） 关于《收购“杭州中牧生物工程有限公司”部分股权，并实施黄霉素项目》因对方原因暂时无法实施。
（4） 关于实《施“年产十吨阿卡波糖”技改项目》，该项目自公司董事会决议后，公司已办理了该项目的项目立项，原投资项目撤销，新项目的环境评估等工作，目前正在进行可行性审批。
（5） 关于《在北京等全国五大中心城市收购医药商业企业》事项，公司在武汉、广州等地已有实质性的进展。
（七）本年度利润分配预案和公积金转增股本预案
根据浙江天健会计师事务所有限公司出具标准无保留审计报告,公司本年度实现净利润57106240.26 元,提取10%法定公积金5710624.03 元,提取5%法定公益金,2855312.01 元,当年可供股东分配的利润为48540304.22 元,加以前年度滚存的未分配利润1360671.76 元,本年度实际可供股东分配的利润为49900975.98 元,以2001 年末总股本19000 万股为基数,每10 股派送红股2 股,派发现金0.5 元(税),剩余未分配利润结转下年度分配.以2001 年末总股本19000 万股为基数,实施资本金转增股本,比例为每10 股转增8 股.
（八）预计2002 年度利润分配政策及资本公积金转增预案
经董事会审议，预计2002 年以当年实现净利润分配股利一次，股利分配以派现方式进行分配。
（九）其他事项
2002 年度《中国证券报》《证券时报》为公司指定信息披露报刊
九、监事会报告
（一）监事会工作情况2000 年度公司监事会根据《公司法》和公司章程的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积极开展工作，报告其内本公司监事会共召开四次会议，并列席了各次董事会和股东大会。
1、 公司三届二次监事会于2001 年4 月7 日在杭州百合花饭店会议室召开，会议审议通过了对2000 年年度报告的独立意见，同意董事会续聘浙江天健会计师事务所的议案。
以上决议公告刊登于2001 年4 月10 日《中国证券报》《证券时报》
2、 2001 年7 月28 日召开三届三次监事会审议一致通过了2001 年度中期报告正文及摘要。
3、 2001 年8 月18 日公司召开三届四次监事会，会议通过决议摘要如下：
同意董事会关于《调整组建杭州生物医药孵化器有限公司的决议》：同意董事会关于《收购杭州中牧生物工程有限公司部分股权的决议》：同意董事会关于《实施年产十吨阿卡波糖技改项目的决议》：通过《华东医药股份有限公司财务管理制度》：通过《华东医药股份有限公司信息披露管理办法》：通过《华东医药股份有限公司董事会秘书工作制度》
4、 2001 年11 月9 日公司召开三届五次监事会，会议通过决议摘要如下：
同意董事会提出的《关于证监会杭州特派办对公司巡检问题进行限期整改的报告》：同意董事会提出的有关《公司章程》修改方案：通过召开临时股东大会的议案。
以上决议公告于2001 年11 月16 日刊登在《中国证券报》《证券时报》
（二）公司依法运作情况：
公司监事会根据国家有关法律、法规，根据中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司的管理制度等进行了监督，认为本届董事会的工作是认真负责的，公司经营决策是合理科学的，公司的管理制度在报告期内有的较大的完善，公司董事会能够积极建立，健全公司的决策管理制度，强化对公司管理、财务风险的防范：公司的董事、高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律、法规，以及公司章程，也没有任何损害公司利益和股东权益的情况发生。
（三）检查公司财务的情况
公司监事会对公司财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2001 年度财务结构在合理范围，财务状况良好，2001 年的财务状况能够真实反映公司财务状况和经营状况，公司应收账款还需进一步重视。
公司监事会注意到公司与大股东之间有较多的资金占用情况，尽管占用方已按银行利息支付利息，并能按要求全部归还所借用资金，但不完全符合规范，同时，监事会也注意到，由于经营业务原因，大股东杭州华东医药（集团）公司及其所属子公司发生有较大数额的商品交易，希望董事会能敦促经营班子，根据关联交易的有关规定予以规范和信息及时披露。
（四）公司收购、出售资产情况：
公司于2001 年3 月与宁波健生生物制品有限公司签订股权转让协议，本公司收购该公司部分股权，收购后增资扩股，将公司更名为：华东医药（宁波）生物制品有限公司，本公司控股51%， 现金出资共331 万元。
（五）重大关联交易情况
公司在报告期内与关联各方的关联交易有：
1、 本年度公司与不存在控制关系关联方发生采购货物交易累计3375 万元：主要为原料药采购，发生销售货物交易累计334.0 万元,主要为原料药、中药材：以上二项占本年度年末净资产的6.9%
2、 根据本公司招股说明书，募集资金的投向之一为收购杭州华东医药（集团）公司发酵虫草菌粉和环孢素两个“双加”工程项目，收购价格将以集团公司实际投入资金为基础，经评估后确定,预计收购所需资金约为7,000 万元，2000年度本公司已向集团公司预付“双加”工程收购款4,260 万元，至2001 年末，本公司已预付收购款6,460 万元，2001 年11 月13 日，本公司和杭州华东医药（集团）公司、杭州中美华东制药有限公司共同签订《协议书》，约定由集团公司按“双加”工程预付款6,460 万元，以一年期贷款利率5.85%计付利息，本公司已实际收到利息4,842,965.00 元。
3、 根据2000 年1 月本公司子公司杭州中美华东制药有限公司与集团公司签订的租赁协议，杭州中美华东制药有限公司向集团公司租用发酵虫草菌粉和环孢素“双加”工程厂房设备，本公司本年度应支付租赁费为4,410,000.00 元。
4、 至2001 年12 月31 日,本公司为控股子公司杭州中美华东制药有限公司提供借款担保以及银行承兑汇票担保共计74,477,291.57 元,到期日为2002 年1 月11 日至2002 年6 月30 日：为控股子公司华东医药（宁波）生物有限公司提供借款担保6,000,000.00 元，到期日为2002 年6 月21 日。
控股子公司杭州中美华东制药有限公司为本公司提供借款担保及承兑汇票担保共计240,848,700.10 元,到期日为2002 年1 月10 日至2002 年11 月25 日。
5、 本公司控股子公司杭州中美华东制药有限公司向集团公司支付2001 年度环境卫生绿化、职工食堂、医疗、交通、保安消防等职工生活和物业管理服务费1,913,050.00 元。
6、 本公司控股子公司杭州中美华东制药有限公司职工的社会保障费用等由集团公司代缴，本年内杭州中美华东制药有限公司共向集团公司支付13,335,431.77 元。
7、 2001 年1 月10 日，杭州中美华东制药有限公司与集团公司签订协议，集团公司因缺乏抗生素生产研制所需的设备及场地等条件，委托杭州中美华东制药有限公司组织实施AK-107 产品菌种的选育和大生产工艺线路的研制，AK-107 产品菌种及中试工艺路线技术数据、资料由集团公司提供，各项支出均由杭州中美华东制药有限公司先行垫付，按实列支,计入产品成本，年终由杭州中美华东制药有限公司根据上述成本、费用总额加收5%的综合管理费，在出具结算清单经集团公司确认后结算，并将AK-107 产品的全部产成品和半成品移交给集团公司，截至2001 年12 月31 日，杭州中美华东制药有限公司已组织实施了AK-107 产品的中试，实际发生成本7,794,190.69 元，账列产成品及在产品，业经集团公司于2002 年1 月28 日确认，因2001 年内尚未办妥产品移交手续，故本期未计提5%的管理费。
十、重要事项
（一）报告期内重大诉讼的披露
无
（二）公司于2001 年4 月8 日发生一起重大停电事故,由于交涉保险理赔的原因，直至2001 年6 月26 日才在指定报刊披露，由于信息披露不及时,受到深圳证券交易所公开谴责。
（三）至2001 年12 月31 日,本公司为控股子公司杭州中美华东制药有限公司提供借款担保以及银行承兑汇票担保共计74,477,291.57 元,到期日为2002 年1月11 日至2002 年6 月30 日：为控股子公司华东医药（宁波）生物有限公司提供借款担保6,000,000.00 元，到期日为2002 年6 月21 日。
控股子公司杭州中美华东制药有限公司为本公司提供借款担保及承兑汇票担保共计240,848,700.10 元,到期日为2002 年1 月10 日至2002 年11 月25 日。
（四）公司税收情况：经浙江省人民政府浙政发[1998]237 号文批复，本公司股票上市后按33%的比例缴纳所得税，其中18%由同级财政返还，实际税率为15%， 根据财政部会[2000]3 号文《股份公司税收返还等有关会计处理规定》，公司在收到返还所得税时，冲减当期所得税，2001 年公司继续享受该政策。
（五）公司2001 年度支付浙江天健会计师事务所有限公司财务审计费用共计人民币51 万元。
十一、财务报告
浙江天健会计师事务所
Z h e j i a n g P a n - C h i n a C e r t i f i e d P u b l i c A c c o u n t a n t s
审计报告
浙天会审[2002]第528 号
华东医药股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2001 年度的现金流量表和合并现金流量表，这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见，我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的，在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
浙江天健会计师事务所有限公司中国注册会计师
中国·杭州中国注册会计师
报告日期：2001 年3 月19 日
华东医药股份有限公司
会计报表附注
2001 年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
华东医药股份有限公司9以下简称“本公司”或“公司”）前身为杭州医药站股份有限公司，系于1993 年3 月成立的定向募集公司。1997 年1 月17 日公司更名为杭州华东医药股份有限公司，1999 年12 月30 日再次更名为华东医药股份有限公司，取得浙江省工商行政管理局核发的3300001003763 号企业法人营业执照，公司现有注册资本19,000 万元，折19,000 万股（每股面值1 元），其中：已流通股份A 股5,000 万股，公司股票已于2000 年1月27 日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属医药制造销售企业、经营范围：中西原料药及制剂的生产：中药材、中药饮片、中成药、化学原料药、化学制剂、抗生素制剂、生物制品、医疗用毒性药品、医疗器械、玻璃仪器、化学试剂（涉及危险品凭证经营）、百货、土特产品、工艺美术品、针、纺织品的销售：保健品，健字号滋补品的销售（限下属分支机构凭证经营），仓储业务。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一）会计准则和会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定：控股子公司除杭州中美华东制药有限公司执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》外，其余均执行《企业会计制度》。
（二）会计年度
会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
（三）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
（五）外币业务的折算
对发生的外币经济业务，采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账、对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本：与购建固定资产无关的，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
（六）现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（七）短期投资核算方法
1、 短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利，利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理，出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
2、 期末短期投资按成本与市价孰低计量，并按投资类别计提跌价准备。
（八）坏账核算方法
1、 采用备抵法核算坏账。
坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为，账龄3 年（含3 年）以内的，按其余额的5%计提，账龄3 年以上的，按其余额的7%计提。
2、 坏账的确认标准为:
（1） 债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
（2） 债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
（九）存货核算方法
1、 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品和库存商品等。
2、 存货按实际成本计价，购入并已验收入库原材料和库存商品按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法计价，发出库存商品采用先进先出法计价，入库产成品按实际生产成本入账，发出产成品采用加权平均法计价。领用低值易耗品按五五摊销法摊销，生产领用的包装物直接计入成本费用。
3、 存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4、 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分按分，类存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
（十）长期投资核算方法
1、 长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本，投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算：投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算：投资额占被投资企业有表决权资本总额50% （不含50%） 以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
2、 股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。
3、 长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价，债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销，债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益，债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益，其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
4、 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
（十一）委托贷款核算方法
1、 委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。
2、 委托贷款利息按期计提，计入损益，按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
3、 期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
（十二）固定资产及折旧核算方法
1、 固定资产的标准为使用年限在1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备，器具，工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过2 年的物品。
2、 固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具和其他设备等类别。
3、 固定资产按取得时的成本入账。
4、 固定资产折旧采用年限平均法。
5、 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
（十三）在建工程核算方法
1、 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。
2、 期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备。
（1） 长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程。
（2） 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。
（3） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（十四）借款费用核算方法
1、 借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本、其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用，因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，其他辅助费用于发生当期确认为费用，若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
2、 借款费用资本化期间
（1） 开始资本化，当以下三个条件同时，具备时因专门借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：（1） 资产支出已经发生，（2） 借款费用已经发生，（3） 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2） 暂停资本化，若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
（3） 停止资本化，当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
3、 借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
（十五）无形资产核算方法
1、 无形资产按取得时的实际成本入账。
2、 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定。
（1） 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销。
（2） 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销。
（3） 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
3、 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
（十六）长期待摊费用核算方法
1、 长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。
2、 筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。
（十七）收入确认原则
1、 商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2、 提供劳务
在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
3、 让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定，上述收入的确定并应同时满足。（1） 与交易相关的经济利益能够流入公司。（2） 收入的金额能够可靠地计量。
（十八）所得税的会计处理方法
企业所得税，采用应付税款法核算。
（十九）合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司，纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成，子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。
（二十）会计政策和会计估计变更说明
1、 本公司委托贷款、固定资产、在建工程和无形资产原期末不计提减值准备，现按照《企业会计制度》的规定和财政部财会[2001]17 号文的有关要求，从2001 年1 月1 日起改为执行对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备的会计政策：本公司发生的债务重组和非货币性交易，改按现行会计准则进行会计处理、对上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数。利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列，上述会计政策变更的累积影响数为775,937.41 元，均系固定资产减值准备计提方法变更的累积影响数。其中：本公司计提275,723.41 元，子公司杭州中美华东制药有限公司计提666,952.00 元，本公司以75%的权益比例计算的影响数为500,214.00 元，由于上述会计政策变更，调减了2000 年度的净利润775,937.41 元，调减了2001 年年初留存收益775,937.41 元，其中，未分配利润调减了659,546.80 元，盈余公积调减了116,390.61 元。
2、 本公司坏账准备原按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的5%计提，自2001年始，对账龄在3 年以上的应收款项改按余额的7%计提，本年因该项会计估计变更，调减了2001 年度利润总额339,322.82 元。
三、税（费）项
（一）增值税
按17%或13%的税率计缴。
（二）营业税
按5%的税率计缴。
（三）城市维护建设税
按应交流转税税额的7%计缴。
（四）教育费附加
按应交流转税税额的4%计缴。
（五）企业所得税
经浙江省人民政府浙政发[1998]237 号文批复，本公司股票上市后按33%的比例税率计缴企业所得税，其中18%由同级财政返还，实际税负为15%。
控股子公司杭州中美华东制药有限公司系外商投资企业，从2001 年起依法享受减按24%税率征收所得税的税收优惠。
四、控股子公司及合营企业
（一）控制的所有的子公司及合营企业
企业全称 业务性质 注册资本
杭州中美华东制药有限公司 医药、生物制品制造 USD1,200万元
杭州生物医药孵化器有限公司 医药、生物制品制造 RMB1,500万元
华东医药（宁波）生物制品有限公司 医药、生物制品销售 RMB 500万元
企业全称 经营范围 实际投资额 所占权益比例
杭州中美华东制药有限公司 药品制造销售等 USD900万元 75.00%
杭州生物医药孵化器有限公司 生物医药开发等 RMB765万元 51.00%
华东医药（宁波）生物制品有限公司 生物制品销售等 RMB331.50万元 51.00%
（二）合并报表范围发生变更的内容和原因：公司报告期内因发生购买、转让股权而增加控股子公司和合营企业的情况，相应的购买日及其确定方法的说明
华东医药（宁波）生物制品有限公司系本公司于2001 年3 月受让该公司股东冯幸福持有的该公司51%股权后，自2001 年4 月始纳入合并报表范围，杭州生物医药孵化器有限公司系本公司2001 年7 月与杭州经济技术开发区招商中心，杭州九源基因工程有限公司共同组建，自设立后被纳入合并报表范围。
五、利润分配
根据2002 年4 月13 日公司董事会三届六次会议确定的2001 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案，按2001 年度实现净利润提取10%的法定盈余公积，5%的法定公益金，每10 股派送红股2 股，派发现金股利0.5 元（含税），剩余未分配利润结转下年度分配：实施资本公积转增股本，比例为每10 股转增8 股。
六、合并会计报表项目注释
（一）合并资产负债表项目注释
1. 货币资金期末数344,516,888.33
1 明细情况
项目 期末数 期初数
现金 200,310.55 438,104.44
银行存款 344,286,818.08 201,697,020.98
其它货币资金 29,759.70 104,098.20
合计 344,516,888.33 202,239,223.62
（2） 无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
（3） 货币资金外币货币资金
期末数
项目 原币别及金额 汇率 折人民币金额
银行存款 USD362,710.50 8.2766 3,002,009.71
小计 3,002,009.71
期初数
项目 原币别及金额 汇率 折人民币金额
银行存款 USD12,099.41 8.2781 100,160.13
小计 100,160.13
2. 短期投资期末数0.00
期末数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
债券投资
合计
期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
债券投资 104,907,338.72 167,614.92 104,739,723.80
合计 104,907,338.72 167,614.92 104,739,723.80
3. 应收票据期末数2,698,366.60
（1） 明细情况
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,698,366.60
合计 2,698,366.60
（2） 无持有本公司5% （含5%） 以上表决权股份的股东单位欠款。
4. 应收账款期末数312,057,490.95
（1） 账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值
1 年以内 296,220,913.98 90.08 14,811,045.70 281,409,868.28
1-2 年 9,854,741.99 3.00 492,737.10 9,362,004.89
2-3 年 5,462,420.11 1.65 273,121.00 5,189,299.11
3 年以上 17,307,869.54 5.27 1,211,550.87 16,096,318.67
合计 328,845,945.62 100.00 16,788,454.67 312,057,490.95
期初数
账龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值
1 年以内 272,552,683.52 90.54 13,627,634.17 258,925,049.35
1-2 年 5,694,674.91 1.89 284,733.75 5,409,941.16
2-3 年 6,851,299.98 2.28 342,565.00 6,508,734.98
3 年以上 15,916,896.15 5.29 795,844.81 15,121,051.34
合计 301,015,554.56 100.00 15,050,777.73 285,964,776.83
（2） 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为24,181,948.74 元，占应收账款账面余额的7.35%。
（3） 无持有本公司5% （含5%） 以上表决权股份的股东单位欠款。
5. 其他应收款期末数19,588,696.79
（1） 账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值
1 年以内 11,650,710.92 56.35 582,535.55 11,068,175.37
1-2 年 5,774,642.37 27.93 288,732.12 5,485,910.25
2-3 年 628,471.78 3.04 31,423.59 597,048.19
3 年以上 2,621,035.46 12.68 183,472.48 2,437,562.98
合计 20,674,860.53 100.00 1,086,163.74 19,588,696.79
期初数
账龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值
1 年以内 45,004,791.34 80.10 2,250,239.57 42,754,551.77
1-2 年 5,584,490.63 9.94 279,224.53 5,305,266.10
2-3 年 1,204,884.79 2.14 60,244.24 1,144,640.55
3 年以上 4,392,055.17 7.82 219,602.76 4,172,452.41
合计 56,186,221.93 100.00 2,809,311.10 53,376,910.83
（2） 金额较大的其他应收款
单位名称 账面余额款 项性质及内容
朱养心药业有限责任公司 2,290,847.06 暂借款
杭州圣地大酒店 2,022,170.31 暂付款
小计 4,313,017.37
（3） 其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为5,869,232.66 元，占其他应收款账面余额的28.39%。
（4）无持有本公司5% （含5%） 以上表决权股份的股东单位欠款。
6. 预付账款期末数82,058,828.04
（1） 账龄分析
账龄 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 39,015,133.43 47.55 58,505,352.52 99.64
1-2 年 42,830,276.75 52.19
2-3 年 213,417.86 0.36
3 年以内 213,417.86 0.26
合计 82,058,828.04 100.00 58,718,770.38 100.00
（2） 持有本公司5% （含5%） 以上表决权股份的股东单位欠款
股东单位名称 期末数 期初数
杭州华东医药（集团）公司 64,600,000.00 42,600,000.00
小计 64,600,000.00 42,600,000.00
（3） 账龄1 年以上预付账款未结算的原因说明
主要系预付股东杭州华东医药（集团）公司“双加”工程收购款，详见本会计报表附注十一之所述。
7. 存货期末数267,684,447.80
（1） 明细情况
期末数
项目 账面金额 跌价准备 账面价值
物资采购
原材料 5,479,492.63 5,479,492.63
包装物 2,180,934.87 2,180,934.87
低值易耗品 1,766,558.38 1,766,558.38
在产品 10,586,831.79 10,586,831.79
库存商品 234,256,390.29 566,008.61 233,690,381.68
委托加工物资 267,234.01 267,234.01
自制半成品 13,713,014.44 13,713,014.44
合计 268,250,456.41 566,008.61 267,684,447.80
期初数
项目 账面金额 跌价准备 账面价值
物资采购 3,546,687.78 3,546,687.78
原材料 7,011,270.51 7,011,270.51
包装物 3,450,193.57 3,450,193.57
低值易耗品 1,347,634.28 1,347,634.28
在产品 10,774,297.40 10,774,297.40
库存商品 211,021,268.89 109,460.93 210,911,807.96
委托加工物资 21,036.08 21,036.08
自制半成品 12,730,876.75 12,730,876.75
合计 249,903,265.26 109,460.93 249,793,804.33
（2） 存货跌价准备
1） 明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
库存商品 109,460.93 456,547.68 566,008.61
小计 109,460.93 456,547.68 566,008.61
2） 存货可变现净值确定依据的说明
本公司存货可变现净值系参照期末销售价格为依据确定，本期库存商品按可变现净值低于账面成本的差额提取跌价准备。
8. 待摊费用期末数1,119,663.87
项目 期末数 期初数 年末结存原因
租金 108,058.00 282,643.95 受益期限跨年度
保险费 1,011,605.87 1,216,311.17 受益期限跨年度
其他 162,160.24
合计 1,119,663.87 1,661,115.36
9. 长期股权投资 期末数37,474,034.63
（1） 明细情况
期末数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 26,778,474.21 26,778,474.21
对联营企业投资 17,898,118.61 7,202,558.19 10,695,560.42
合计 44,676,592.82 7,202,558.19 37,474,034.63
期初数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 27,275,089.05 27,275,089.05
对联营企业投资 14,843,239.36 7,330.692.00 7,512,547.36
合计 42,118,328.41 7,330,692.00 34,787,636.41
（2） 长期股权投资其它股权投资
1） 明细情况
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例
杭州九源基因工程有限公司 15年 13,376,804.00 32.40%
小计 13,376,804.00
2） 权益法核算的其它股权投资
a. 明细情况
初始投 累计追加 本期被投资单位
被投资单位名称 资额 投资额 权益增减额
杭州九源基因工程有限公司 13,376,804.00 3,054,879.25
小计 13,376,804.00 3,054,879.25
本期分得的 本期累计
被投资单位名称 现金红利额 增减额
杭州九源基因工程有限公司 3,054,879.25
小计 3,054,879.25
b. 无投资变现及投资收益汇回的重大限制
3） 股权投资差额
a. 明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加
杭州中美华东制药有限公司 30,994,419.40 27,275,089.05
华东医药(宁波)生物制品有限公司 825,735.49 825,735.49
小计 31,820,154.89 27,275,089.05 825,735.49
被投资单位名称 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
杭州中美华东制药有限公司 1,239,776.78 26,035,312.27 21 年
华东医药(宁波)生物制品有限公司 82,573.55 743,161.94 9 年
小计 1,322,350.33 26,778,474.21
b. 股权投资差额形成原因说明
股权投资差额均系收购股权时所支付的价款和应占被投资单位净资产份额不一致引起，其中对杭州中美华东制药有限公司投资的股权投资差额，系1997 年1 月1 日本公司所取得的该项长期投资价值与应占杭州中美华东制药有限公司净资产份额的差额形成的股权投资差额，本期增加数系本公司本年度溢价收购华东医药（宁波）生物制品有限公司51%股权时产生的股权投资差额。
4） 其它股权投资减值准备
a. 明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
杭州九源基因工程有限公司 7,330,692.00 128,133.81 7,202,558.19
小计 7,330,692.00 128,133.81 7,202,558.19
b. 计提原因说明
本公司控股子公司杭州中美华东制药有限公司对持有32.40%股权的杭州九源基因工程有限公司长期股权投资计提长期投资减值准备，系按对该公司长期股权投资账面余额17,898,118.61 元和应占该公司按注册会计师所出具审计报告中的保留意见调整后的净资产份额10,695,560.42 元之间的差额计提。
10. 长期债权投资期末数596,300.00
（1） 明细情况
期末数 期初数
项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
债券投资 596,300.00 596,300.00 564,200.00 564,200.00
合计 596,300.00 596,300.00 564,200.00 564,200.00
（2）期债权投资债券投资
1） 明细情况
债券种类 面值 年利率 到期 初始投 本期 累计应收或
% 日 资成本 利息 已收利息
国库券 500,000.00 6.42% 2003.9.8 500,000.00 32,100.00 96,300.00
小计 500,000.00 500,000.00 32,100.00 96,300.00
债券种类 期末数
国库券 596,300.00
小计 596,300.00
2） 债券投资减值准备
无明显迹象表明债券投资期末存在减值情况，故不需计提减值准备。
11. 固定资产原价期末数217,227,084.88
（1） 明细情况
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 79,973,755.61 23,742,468.87 189,475.00 103,526,749.48
通用设备 13,110,114.48 7,468,955.90 320,298.89 20,258,771.49
专用设备 41,706,811.36 14,988,236.71 3,980,546.80 52,714,501.27
运输工具 16,559,417.27 5,465,110.29 429,786.65 21,594,740.91
其它设备 13,274,506.68 6,170,929.74 313,114.69 19,132,321.73
合计 164,624,605.40 57,835,701.51 5,233,222.03 217,227,084.88
（2） 本期增加数中包括从在建工程完工转入41,469,090.29 元。
（3） 上述固定资产无用作抵押担保情况。
（4） 本期出售固定资产1,756,783.39 元。
12. 累计折旧期末数63,265,912,28
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 16,832,680.12 2,627,316.20 88,635.68 19,371,360.64
通用设备 4,225,905.10 2,197,622.71 221,560.22 6,201,967.59
专用设备 17,638,547.53 3,595,528.71 1,904,009.90 19,330,066.34
运输工具 7,858,983.60 2,860,810.22 396,962.39 10,322,831.43
其它设备 5,987,807.38 2,273,512.10 221,633.20 8,039,686.28
合计 52,543,923.73 13,554,789.94 2,832,801.39 63,265,912.28
13. 固定资产净值期末数153.961,172.60
类别 期末数 期初数
房屋及建筑物 84,155,388.84 63,141,075.49
通用设备 14,056,803.90 8,884,209.38
专用设备 33,384,434.93 24,068,263.83
运输工具 11,271,909.48 8,700,433.67
其它设备 11,092,635.45 7,286,699.30
合计 153,961,172.60 112,080,681.67
14. 固定资产减值准备期末数911,398.78
（1） 明细情况
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
通用设备 934,039.05 31,276.63 902,762.42
其它设备 8,636.36 8,636.36
合计 942,675.41 31,276.63 911,398.78
（2） 固定资产减值准备计提原因说明
固定资产减值准备系根据单项资产可收回金额低于其账面价值的差额提取。
15. 工程物资期末数0.00
类别 期末数 期初数
设备物资 78,877.80
合计 78,877.80
16. 在建工程期末数4,293,840.50
（1） 明细情况
期末数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值
治污工程
600 立方米空压机
虫草GMP 改造
四车间改造工程 396,060.90 396,060.90
成品仓库改造 1,058,675.00 1,058,675.00
零星工程 2,839,104,60 2,839,104,60
合计 4,293,840.50 4,293,840.50
期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值
治污工程 7,995,619.70 7,995,619.70
600 立方米空压机 2,521,098.72 2,521,098.72
虫草GMP 改造 1,719,668.74 1,719,668.74
四车间改造工程 1,599,604.05 1,599,604.05
成品仓库改造
零星工程 9,092,137.78 9,092,137.78
合计 22,928,128.99 22,928,128.99
（2） 在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他
增加 固定资产 减少
治污工程 7,995,619.70 4,787,303.50 12,782,923.20
600 立方米空压机 2,521,098.72 168,389.18 2,689,487.90
虫草GMP 改造 1,719,668.74 284,390.93 2,004,059.67
四车间改造工程 1,599,604.05 664,849.08 1,868,392.23
成品仓库改造 1,058,675.00
零星工程 9,092,137.78 15,871,194.11 22,124,227.29
合计 22,928,128.99 22,834,801.80 41,469,090.29
工程名称 期末数 资金 预算数 工程投入占
来源 预算的比例
治污工程 募股资金 1,090万 已完工
600 立方米空压机 其他来源 已完工
虫草GMP 改造 其他来源 250万 已完工
四车间改造工程 396,060.90 其他来源 414万
成品仓库改造 1,058,675.00 募股资金 949万 11.16%
零星工程 2,839,104.60 其他来源
合计 4,293,840.50
（3） 本期无借款费用资本化金额
（4） 在建工程减值准备情况
无明显迹象表明在建工程期末存在减值情况，故不需计提在建工程减值准备。
17. 无形资产期末数14,323,511.65
（1） 明细情况
期末数
种类 账面余额 减值准备 账面价值
土地使用权 14,323,511.65 14,323,511.65
合计 14,323,511.65 14,323,511.65
期初数
种类 账面余额 减值准备 账面价值
土地使用权 14,808,689.05 14,808,689.05
合计 14,808,689.05 14,808,689.05
（2） 无形资产增减变动情况
取得 原始 期初 本期 本期
种类 方式 金额 数 增加 转出
土地使用权 出让 20,769,466.46 14,808,689.05 190,687.50
合计 20,769,466.46 14,808,689.05 190,687.50
本期 期末 累计摊 剩余
种类 摊销 数 销额 摊销年限
土地使用权 675,864.90 14,323,511.65 6,445,954.81 21.4 年
合计 675,864.90 14,323,511.65 6,445,954.81
（3） 无形资产减值准备
无明显迹象表明无形资产期末存在减值情况，故不需计提无形资产减值准备。
18. 长期待摊费用期末数1,730,980.46
（1） 明细情况
项目 原始 期初 本期 本期
发生额 数 增加 摊销
离休干部两费保障金 1,350,000.00 847,500.00 270,000.00
技术转让费 800,000.00 320,000.00 60,000.00
其他 1,659,939.06 512,717.79 1,147,221.27 666,458.60
合计 3,809,939.06 1,680,217.79 1,147,221,27 1,096,458.60
项目 期末 累计 剩余
数 摊销额 摊销年限
离休干部两费保障金 577,500.00 772,500.00 2年零2个月
技术转让费 160,000.00 640,000.00 1年
其他 993,480.46 666,458.60
合计 1,730,980.46 2,078,958.60
（2） 其他说明
其他主要系本公司及下属零售药店装修费，在受益期限内分期平均摊销。
19. 短期借款期末数306,000,000.00
（1） 明细情况
借款类别 期末数 期初数
保证借款 306,000,000.00 290,600,000.00
合计 306,000,000.00 290,600,000.00
（2） 无逾期借款
20. 应付票据期末数14,848,700.10
（1） 明细情况
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 14,848,700.10 9,759,192.00
合计 14,848,700.10 9,759,192.00
（2） 无持有本公司5%（ 含5% ）以上表决权股份的股东单位账款。
21. 应付账款期末数240,647,238.56
（1） 无持有本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位账款。
（2） 无账龄3 年以上的大额应付账款。
22. 预收账款期末数4,653,098.09
（1） 无持有本公司5% （含5%） 以上表决权股份的股东单位账款。
（2） 无账龄1 年以上未结转的预收账款。
23. 应付工资期末数4,836,103.61
（1） 无拖欠性质的应付工资。
（2） 本公司对于2001 年度工资总额超基数部分已向主管税务部门申请予以减免企业所得税，本公司已暂在税前列支。
24. 应付股利期末数9,935,420.00
（1） 明细情况
投资者名称 期末数 期初数
国家股股东 1,923,318.20 5,769,954.60
法人股股东 4,853,245.80 13,253,477.40
内部职工股股东 658,856.00 1,976,568.00
社会公众股股东 2,500,000.00 7,500,000.00
合计 9,935,420.00 28,500,000.00
（2） 欠付主要投资者股利的金额及原因的说明
期末余额主要系根据本公司董事会三届六次会议确定的2001 年度利润分配预案分配的现金股利，尚待股东大会批准后支付。
25. 应交税金期末数21,371,614.46
税种 期末数 期初数 法定税率
增值税 4,628,308.53 7,700,446.26 17%或13%
营业税 56,700.20 111,279.15 5%
城市维护建设税 570,376.87 603.580.32 7%
企业所得税 15,264,989.48 6,030,730.42 24%或33%
房产税 60,000.00 66,380.46 12%或1.2%
代扣代缴个人所得税 791,239.38 580,032.58 按税法规定
合计 21,371,614.46 15,092,449.19
26. 其它应交款期末数1,233,588.23
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 562,616.57 346,901.59 应缴流转税税额的4%
兵役义务费 40,200.55 33,988.92 应缴流转税税额的4
水利建设基金 630,771.11 营业收入的1
粮食补偿金 1,419.00 -5,566.61 [注]
合计 1,233,588.23 375,323.90
[注]： 原按每人每月3 元计缴根据浙江省人民政府浙政发[2001]7 号文的规定从2001年2 月1 日起停止征收。
27. 其他应付款期末数55,074,433.40
（1） 持有本公司5% （含5%） 以上表决权股份的股东单位账款
股东单位名称 期末数 期初数
杭州华东医药集团公司 11,390,898.48
小计 11,390,898.48
（2） 账龄3 年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明
单位名称 期末数 未偿还原因
美国华生有限公司 8,790,074.78 未结算
杭州市国资局 5,724,530.85 未结算
小计 14,514,605.63
（3） 金额较大其他应付款的性质或内容的说明
单位名称 期末数 性质或内容
杭州华东医药集团公司 11,390,898.48 暂借款
美国华生有限公司 8,790,074.78 暂借款
杭州市国资局 5,724,530.85 代收未结算款
小计 25,905,504.11
28. 预提费用期末数473,812.40
类别 期末数 期初数 期末结余原因
利息 473,812.40 454,098.40 应计未付
电费 1,571,457.82
合计 473,812.40 2,025,556.22
29.其他长期负债期末数0.00
（1） 明细情况
项目 期末数 期初数
未中签申购款利息收入 6,107,819.73
合计 6,107,819.73
（2） 其他说明
其他长期负债本期减少，系本公司公开发行5,000 万股A 股时未中签申购款冻结利息收入摊余金额，本年按铡镀笠祷峒浦贫取返墓娑ㄗ胱时竟?
30. 股本期末数190,000,000.00
本期增减变动（+、 -）
项目 本次期变 配 送 公积 其 小
动前 股 股 金转 它 计
股
（一）1. 发 国家拥有股份 38,466,364
未 起人 境内法人持有股份 73,640,000
上 股份 外资法人持有股份
市 其它
流
通 2. 募集法人股 14,716,516
股 3. 内部职工股 13,177,120
份 4. 优先股
5. 其它转配股等
尚未流通股份合计 140,000,000
（二）1. 境内上市的人民币普通股 50,000,000
已 2. 境内上市的外资股
上 3. 境外上市的外资股
市 4. 其它
流
通
股
份
已流通股份合计 50,000,000
（三）股份总数 190,000,000
项目 本次期变
动后
（一）1. 发 国家拥有股份 38,466,364
未 起人 境内法人持有股份 73,640,000
上 股份 外资法人持有股份
市 其它
流
通 2. 募集法人股 14,716,516
股 3. 内部职工股 13,177,120
份 4. 优先股
5. 其它转配股等
尚未流通股份合计 140,000,000
（二）1. 境内上市的人民币普通股 50,000,000
已 2. 境内上市的外资股
上 3. 境外上市的外资股
市 4. 其它
流
通
股
份
已流通股份合计 50,000,000
（三）股份总数 190,000,000
31. 资本公积期末数 261,868,541.25
（1） 明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 255,760,721.52 6,107,819.73 261,868,541.25
合计 255,760,721.52 6,107,819.73 261,868,541.25
（2） 资本公积增减原因及依据说明
资本公积本期增加，系根据《企业会计制度》的规定，本公司将公开发行股票时未中签申购款冻结利息收入摊余额6,107,819.73 元转入。
32. 盈余公积期末数40,910,760.93
（1） 明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 19,009,060.08 5,710,624.03 24,719,684.11
法定公益金 12,913,270.15 2,855,312.01 15,768,582.16
任意盈余公积 422,494.66 422,494.66
合计 32,344,824.89 8,565,936.04 40,910,760.93
（2） 本期变动情况说明
本期盈余公积增加系根据本公司董事会三届六次会议通过的2001 年度利润分配预案提取
33. 未分配利润期末数40,792,213.48
（1） 明细情况
期初数 1,381,898.48
加本期增加 57,476,251.04
减本期减少 18,065,936.04
期末数 40,792,213.48
（2） 其它说明
1） 本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明
本期增加系本期净利润转入，本期减少系根据本公司董事会三届六次会议确定的2001年度利润分配预案，按2001 年度实现净利润提取10 法定盈余公积，5%法定公益金计8,565,936.04 元，每10 股派发现金股利0.5 元(含税) 计9,500,000.00 元。
2） 以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的内容。原因，依据和影响的说明
期初未分配利润与上年财务报告中的期末未分配利润差异1,835,909.98 元原因系：
a. 根据《企业会计制度》的规定计提固定资产减值准备并作追溯调整，调减2001 年年初未分配利润659,546.80 元，详见本会计报表附注二（二十）所述。
b. 追溯调整对子公司中外合资企业杭州中美华东制药有限公司的投资成本而调减2001年年初未分配利润1,176,363.18 元，主要形成原因为：本公司占杭州中美华东制药有限公司注册资本比例为75% 因以前年度外方资本金未如期到位，本公司根据外经贸管理部门的规定按实际持股比例以权益法计提投资收益，使得账面投资成本与按认缴注册资本比例75%计算的应占该公司净资产份额产生差异，基于稳健性原则本期本公司将该等差额予以冲销，并作追溯调整调减了2001 年年初留存收益，其中未分配利润调减了1,176,363.18 元，盈余公积调减了207,593.50 元。
（二）合并利润及利润分配表项目注释
1. 主营业务收入/主营业务成本本期数1,886,418,371.57/1,580,170,879.48
（1） 业务分部
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入
外购药品销售 1,523,991,739.62 1,308,476,463.24
自制药品销售 367,919,598.39 309,254,459.82
小计 1,891,911,338.01 1,617,730,923.06
抵销 5,492,966.44
合计 1,886,418,371.57 1,617,730,923.06
主营业务成本
外购药品销售 1,408,951,820.54 1,209,159,261.66
自制药品销售 176,712,025.38 134,632,384.54
小计 1,585,663,845.92 1,343,791,646.20
抵销 5,492,966.44
合计 1,580,170,879.48 1,343,791,646.20
（2） 地区分部
本公司药品的销售均在国内实现，所处经济环境一致，故地区分部列示从略。
（3） 本期向前5 名客户销售的收入总额为188,144,203.42 元，占公司全部主营业务收入的9.97%。
2. 主营业务税金及附加本期数3,758,984.01
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城市维护建设税 1,672,518.32 1,787,713.99 应缴流转税税额的7%
教育费附加 2,086,465.69 1,980,216.01 应缴流转税税额的4%
合计 3,758,984.01 3,767,930.00
3. 其它业务利润本期数802,121.57
业务种类 本期数
业务收入 业务支出 利润
租赁收入 1,915,410.56 356,795.84 1,558,614.72
材料销售 3,277,168.28 3,776,894.52 -499,726.24
其它收入 396,919.69 653,686.60 -256,766.91
合计 5,589,498.53 4,787,376.96 802,121.57
业务种类 上年同期数
业务收入 业务支出 利润
租赁收入 2,417,306.81 529,026.03 1,888,280.78
材料销售 7,719,739.11 7,115,312.02 604,427.09
其它收入 1,199,431.47 992,279.88 207,151.59
合计 11,336,477.39 8,636,617.93 2,699,859.46
4. 财务费用本期数8,496,236.76
项目 本期数 上年同期数
利息支出 18,058,254.24 16,763,394.18
减利息收入 9,796,249.09 7,182,368.02
汇兑损失 2,436.13 417.90
减汇兑收益 3,596.09
其他 235,391.57 521,180.87
合计 8,496,236.76 10,102,624.93
5. 投资收益本期数6,168,547.16
（1） 明细情况
项目 本期数 上年同期数
债权投资收益 4,307,884.43 33,200.00
联营或合营公司分配来的利润 65,860.44
股权投资差额摊销 -1,322,350.33 -1,239,776.78
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 3,054,879.25 240,913.95
短期投资跌价准备 -167,614.92
长期投资减值准备 128,133.81 1,465,384.38
合计 6,168,547.16 397,967.07
（2） 本公司不存在投资收益汇回的重大限制
6. 营业外收入本期数121,360.55
项目 本期数 上年同期数
无法支付应付款 151,006.15
处置固定资产净收益 27,164.93 28,381.72
罚款收入 2,706.20 16,350.00
职工违约金收入 18,500.00 26,750.00
未中签利息摊销 3,053,909.87
其他 72,989.42 118,913.62
合计 121,360.55 3,395,311.36
7. 营业外支出本期数2,601,155.39
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 1,044.395.95 1,785,181.20
水利建设基金 940,281.59 524,649.40
罚款支出 433,375.06 2,247,979.64
捐赠支出 140,746.22 165,000.00
固定资产减值准备 942,675.41
其他 42,356.57 184,708.93
合计 2,601,155.39 5,850,194.58
（三）合并现金流量表项目注释
1. 收到的价值较大的其它与经营活动有关的现金
主要系收到的关联方归还的暂借款详见本会计报表附注八二4 4 所述。
2. 支付的价值较大的其它与经营活动有关的现金
主要系支付的关联方暂借款，详见本会计报表附注八（二）4 4 所述其余系期间费用现金支出等。
3. 收到的价值较大的其它与投资活动有关的现金
均系收到的利息收入。
七、母公司会计报表项目注释
（一）母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款期末数211,190,006.67
（1） 账龄分析
账龄 期末数
金额 比例% 坏账准备 账面价值
1 年以内 203,786,523.28 91.54 10,189,326.17 193,597,197.11
1-2 年 1,907,180.54 0.86 95,359.03 1,811,821.51
2-3 年 2,167,480.28 0.97 108,374.01 2,059,106.27
3 年以上 14,754,711.59 6.63 1,032,829.81 13,721,881.78
合计 222,615,895.69 100.00 11,425,889.02 211,190,006.67
账龄 期初数
金额 比例% 坏账准备 账面价值
1 年以内 204,938,936.89 91.73 10,246,946.84 194,691,990.05
1-2 年 1,801,849.40 0.81 90,092.47 1,711,756.93
2-3 年 1,034,310.60 0.46 51.715.53 982,595.07
3 年以上 15,637,203.57 7.00 781,860.18 14,855,343.39
合计 223,412,300.46 100.00 11,170,615.02 212,241,685.44
（2） 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为15,601,712.27 元，占应收账款账面余额的7.01%。
（3） 无持有本公司5% （含5% ）以上表决权股份的股东单位欠款。
2. 其他应收款期末数10,552,954.33
（1） 账龄分析
账龄 期末数
金额 比例% 坏账准备 账面价值
1 年以内 3,705,970.11 33.22 185,298.51 3,520,671.60
1-2 年 4,609,120.37 41.32 230,456.02 4,378,664.35
2-3 年 628,409.43 5.63 31,420.47 596,988.96
3 年以上 2,211,429.48 19.83 154,800.06 2,056,629.42
合计 11,154,929.39 100.00 601,975.06 10,552,954.33
账龄 期初数
金额 比例% 坏账准备 账面价值
1 年以内 32,641,376.44 76.73 1,632,068.82 31,009,307.62
1-2 年 5,217,182.91 12.26 260,859.15 4,956,323.76
2-3 年 288,611.78 0.68 14,430.59 274,181.19
3 年以上 4,392,055.17 10.33 219,602.76 4,172,452.41
合计 42,539,226.30 100.00 2,126,961.32 40,412,264.98
（2） 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
朱养心药业有限责任公司 2,290,847.06 暂借款
杭州圣地大酒店 2,022,170.31 暂付款
小计 4,313,017.37
（3） 期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为5,422,192.98 元，占其他应收款账面余额的48.61%。
（4） 无持有本公司5% （含5%） 以上表决权股份的股东单位欠款。
3. 长期股权投资期末数141,458,358.11
（1） 明细情况
期末数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 141,458,358.11 141,458,358.11
合计 141,458,358.11 141,458,358.11
期初数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 123,403,920.91 123,403,920.91
合计 123,403,920.91 123,403,920.91
（2） 长期股权投资其它股权投资
1） 明细情况
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例
杭州中美华东制药有限公司 25年 85,615,333.59 75%
杭州生物医药孵化器有限公司 15年 7,650,000.00 51%
华东医药(宁波)生物制品有限公司 15年 3,315,000.00 51%
小计 96,580,333.59
2） 权益法核算的其它股权投资
a. 明细情况
初始 累计追加 本期被投资单位
被投资单位名称 投资额 投资额 权益增减额
杭州中美华东制药有限公司 85,615,333.59 28,477,763.06
杭州生物医药孵化器有限公司 7,650,000.00 7,301,147.37
华东医药(宁波)生物制品有限公司 3,315,000.00 2,661,976.17
小计 96,580,333.59 38,440,886.60
本期分得的 本期累计
被投资单位名称 现金红利额 增减额
杭州中美华东制药有限公司 19,889,834.56 8,587,928.50
杭州生物医药孵化器有限公司 7,301,147.37
华东医药(宁波)生物制品有限公司 2,661,976.17
小计 19,889,834.56 18,551,052.04
b. 无投资变现及投资收益汇回的重大限制
3) 股权投资差额
a. 明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加
杭州中美华东制药有限公司 30,994,419.40 27,275,089.05
华东医药(宁波)生物制品有限公司 825,735.49 825,735.49
小计 31,820,154.89 27,275,089.05 825,735.49
被投资单位名称 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
杭州中美华东制药有限公司 1,239,776.78 26,035,312.27 21年
华东医药(宁波)生物制品有限公司 82,573.55 743,161.94 9年
小计 1,322,350.33 26,778,474.21
b. 股权投资差额形成原因说明
详见本会计报表附注六一9 2 3)所述
4)其他长期投资减值准备
无明显迹象表明其他长期投资期末存在减值情况故无需计提长期投资减值准备
4. 长期债权投资期末数596,300.00
（1） 明细情况
期末数 期初数
项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
债券投资 596,300.00 596,300.00 564,200.00 564,200.00
合计 596,300.00 596,300.00 564,200.00 564,200.00
（2） 长期债权投资债券投资
1） 明细情况
债券种类 面值 年利率 到期 初始投 本期 累计应收或
% 日 资成本 利息 已收利息
国库券 500,000.00 6.42% 2003.9.8 500,000.00 32,100.00 96,300.00
小计 500,000.00 500,000.00 32,100.00 96,300.00
债券种类 期末数
国库券 596,300.00
小计 596,300.00
2） 债券投资减值准备
无明显迹象表明债券投资期末存在减值情况，故不需计提减值准备。
（二）母公司利润及利润分配表项目注释
1. 主营业务收入本期数1,469,526,043.63
（1） 明细情况
项目 本期数 上年同期数
药品销售收入 1,469,526,043.63 1,308,476,463.24
合计 1,469,526,043.63 1,308,476,463.24
（2） 本期向前5 名客户销售的收入总额为元占公司全部主营业务收入的179,396,340.87 元，占公司全部主营业务收入的12.21%。
2. 主营业务成本本期数1,360,797,058.82
项目 本期数 上年同期数
药品销售成本 1,360,797,058.82 1,209,159,261.66
合计 1,360,797,058.82 1,209,159,261.66
3. 投资收益本期数31,287,156.19
（1） 明细情况
项目 本期数 上年同期数
债权投资收益 4,307,884.43 33,200.00
联营或合营公司分配来的利润 65,860.44
股权投资差额摊销 -1,322,350.33 -1,239,776.78
短期投资跌价准备 -167,614.92
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 28,301,622.09 28,493,215.67
合计 31,287,156.19 27,184,884.41
（2） 占本期利润总额10% （含10%） 以上的投资项目的业务内容，相关成本交易金额等的说明。
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额主要系对子公司杭州中美华东制药有限公司按权益法计提的投资收益。
（3） 本公司不存在投资收益汇回的重大限制
八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1 存在控制关系的关联方
（1） 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
杭州中美华东制药有限公司 浙江杭州 药品制造销售 子公司
华东医药（宁波） 浙江宁波 生物制品销售 子公司
生物制品有限公司
杭州生物医药孵化器有限公司 浙江杭州 生物医药开发 子公司
企业名称 经济性质 法定代表人
或类型
杭州中美华东制药有限公司 中外合资 李邦良
华东医药（宁波） 有限公司 李邦良
生物制品有限公司
杭州生物医药孵化器有限公司 有限公司 李邦良
（2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
杭州中美华东制药有限公司 USD1,200万 USD1,200万
华东医药（宁波）生物制品有限公司 RMB 400万 RMB 100万 RMB 500万
杭州生物医药孵化器有限公司 RMB1,500万 RMB1,500万
（3） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业 期初数 本期增加 本期减少
名称 金额 % 金额 % 金额 %
杭州中美华东制药有限公司 USD900万 75
华东医药（宁波）生物制品有限公司 255万 51 255万 51
杭州生物医药孵化器有限公司 765万 51 765万 51
企业 期末数
名称 金额 %
杭州中美华东制药有限公司 USD900万 75
华东医药（宁波）生物制品有限公司
杭州生物医药孵化器有限公司
2. 不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
杭州华东医药（集团）公司[注] 大股东
浙江远大房地产开发有限公司 股东
杭州九源基因工程有限公司 联营企业
杭州华东工贸公司 同一大股东
金华兴财生物工程有限公司 同一大股东
浙江义乌华义精细化工有限公司 同一大股东
浙江华义医药化工有限公司 同受大股东控制
杭州朱养心药业有限公司 同一大股东
浙江五丰制药厂 同一大股东
杭州康润制药有限公司 同一大股东
北京华东源医药商业有限公司 同一大股东
杭州宝力医药保健品有限公司 同一大股东
北京炎黄大厦有限公司 第二大股东下属企业
注：杭州华东医药（集团）公司以下简称“集团公司”
（二）关联方交易情况
1. 采购货物
企业名称 交易内容 金额 定价政策
杭州九源基因工程有限公司 药品 1,936,192.88元 参照市价
杭州华东工贸公司 设备维修 1,646,555.80元 参照市价
浙江义乌华义精细化工有限公司 原料药 7,675,375.00元 参照市价
浙江华义医药化工有限公司 原料药 20,034,542.04元 参照市价
杭州朱养心药业有限公司 药品 1,750,354.59元 参照市价
浙江五丰制药厂 药品 662,158.71元 参照市价
杭州宝力医药保健品有限公司 药品 52,746.66元 参照市价
小计 33,757,925.68元
2. 销售货物
企业名称 交易内容 金额 定价政策
浙江华义医药化工有限公司 原料药 3,155,070.08元 参照市价
杭州康润制药有限公司 中药材 188,396.33元 参照市价
小计 3,343,466.41元
3. 关联方应收应付款项余额
项目及企业名称 期末数 占全部应收付款余额
的比重%
（1） 应收账款
杭州华东工贸公司 16,800.00 0.005
浙江华义医药化工有限公司 312,839.49 0.095
浙江五丰制药厂 5,784.00 0.002
杭州康润制药有限公司 134,599.89 0.041
小计 470,023.38 0.143
（2） 其他应收款
金华兴财生物工程有限公司 928,913.99 4.493
杭州朱养心药业有限公司 2,290,847.06 11.080
小计 3,219,761.05 15.573
（3） 预付账款
杭州华东医药集团公司 64,600,000.00 78.724
杭州华东工贸公司 106,482.18 0.130
小计 64,706,482.18 78.854
（4） 应付账款
杭州九源基因工程有限公司 16,338.17 0.007
浙江义乌华义精细化工有限公司 167,358.60 0.070
浙江华义医药化工有限公司 6,500,419.97 2.701
杭州朱养心药业有限公司 327,045.69 0.136
杭州宝力医药保健品有限公司 7,505.13 0.003
小计 7,018,667.56 2.917
（5） 其他应付款
杭州华东医药（集团）公司 11,390,898.48 20.683
浙江远大房地产开发有限公司 19,362.20 0.035
小计 11,410,260.68 20.718
4. 其他关联方交易
（1） 根据本公司招股说明书：募集资金的投向之一为收购杭州华东医药（集团）公司发酵虫草菌粉和环孢素两个“双加”工程项目，收购价格将以集团公司实际投入资金为基础经评估后确定,预计收购所需资金约为7,000 万元2000 年度本公司已向集团公司预付“双加”工程收购款4,260 万元至2001 年末，本公司已预付收购款6,460 万元，2001 年11月13 日本公司和杭州华东医药（集团）公司、杭州中美华东制药有限公司共同签订《协议书》约定由集团公司按“双加”工程预付款6,460 万元，以一年期贷款利率5.85%计付利息，本公司已实际收到利息4,842,965.00 元。
（2） 根据2000 年1 月本公司子公司杭州中美华东制药有限公司与集团公司签订的租赁协议，杭州中美华东制药有限公司向集团公司租用发酵虫草菌粉和环孢素“双加”工程厂房设备本公司本年度应支付租赁费为4,410,000.00 元。
（3） 至2001 年12 月31 日,本公司为控股子公司杭州中美华东制药有限公司提供借款担保以及银行承兑汇票担保共计74,477,291.57 元,到期日为2002 年1 月11 日至2002 年6 月30 日，为控股子公司华东医药（宁波）生物有限公司提供借款担保6,000,000.00 元到期日为2002 年6 月21 日。
控股子公司杭州中美华东制药有限公司为本公司提供借款担保及承兑汇票担保共计240,848,700.10 元,到期日为2002 年1 月10 日至2002 年11 月25 日。
（4） 关联单位之间资金往来情况
借款单位 本期累计借用 本期累计归还
集团公司 160,198,100.00 160,362,901.00
集团公司下属子公司[注] 2,900,000.00 3,467,963.00
北京炎黄大厦有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
杭州九源基因工程有限公司 18,650,000.00 18,650,000.00
小计 201,748,100.00 202,480,864.00
借款单位 本公司实际收取的利息
集团公司 1,147,465.52
集团公司下属子公司[注] 66,212.16
北京炎黄大厦有限公司 593,379.68
杭州九源基因工程有限公司 111,638.75
小计 1,918,696.11
[注]： 集团公司下属各子公司包括北京华东源医药商业有限公 司，杭州华东工贸公司及浙江五丰制药厂。
（5） 本公司控股子公司杭州中美华东制药有限公司向集团公司支付2001 年度环境卫生绿化，职工食堂、医疗、交通、保安消防等职工生活和物业管理服务费1,913,050.00 元。
（6） 本公司控股子公司杭州中美华东制药有限公司职工的社会保障费用等由集团公司代缴，本年内杭州中美华东制药有限公司共向集团公司支付13,335,431.77 元。
（7） 2001 年1 月10 日，杭州中美华东制药有限公司与集团公司签订协议，集团公司因缺乏抗生素生产研制所需的设备及场地等条件委托杭州中美华东制药有限公司组织实施AK-107 产品菌种的选育和大生产工艺线路的研制AK-107 产品菌种及中试工艺路线技术数据，资料由集团公司提供，各项支出均由杭州中美华东制药有限公司先行垫付按实列支,计入产品成本，年终由杭州中美华东制药有限公司根据上述成本，费用总额加收5%的综合管理费，在出具结算清单经集团公司确认后结算并将AK-107， 产品的全部产成品和半成品移交给集团公司截至2001 年12 月31 日，杭州中美华东制药有限公司已组织实施了AK-107产品的中试，实际发生成本7,794,190.69 元，账列产成品及在产品，业经集团公司于2002年1 月28 日确认，因2001 年内尚未办妥产品移交手续，故本期未计提5%的管理费。
（8） 2001 年度本公司关键管理人员共16 位，支付8 位关键管理人员报酬合计93 万元，其中7-9 万2 人、9-12 万3 人、12-15 万3 人有8 位关键管理人员未在本公司领取报酬2000 年度,本公司关键管理人员共17 位，支付8 位关键管理人员报酬合计51.27 万元，其中5-7 万3 人、7-9 万3 人、9-12 万2 人，有9 位关键管理人员未在本公司领取报酬。
九、或有事项
（一）除本会计报表附注八所述为关联方提供的担保事项外，本公司无其他对外担保抵押事项。
（二）本公司账面应收安吉县医药公司货款中有821,322.47 元由于该公司拖欠不还，本公司已于2001 年5 月提起诉讼，经2001 年7 月25 日浙江省湖州市中级人民法院[2001]湖经初字第56 号调解书调解，由安吉县医药公司在2001 年12 月15 日前付清所欠款项821,322.47 元但截至2001 年12 月31 日该款项尚未收回。
十、承诺事项
（一）本公司三届四次董事会通过关于“实施年产十吨阿卡波糖技改项目”的决议，决定原募股资金准备投资的发酵虫草菌粉技改，环孢素技改项目不再实施，而拟投资5,930 万元分两个项目实施年产十吨阿卡波糖技改项目，关于阿卡波糖产品新药证书及技术转让事宜另行确定，并拟将本项目提交公司股东大会审批，此技改项目业经杭州市经济委员会杭经技[2001]448 号文件，杭州市计划委员会杭计工经[2001]680 号文件和杭州市经济委员会杭经技[2001]461 号文件批复同意。
（二）本公司董事会三届五次会议形成关于接受阿卡波糖技术转让及新药证书的备忘书原则同意从杭州华东医药（集团）公司转让阿卡波糖原料及片剂砒格列酮原料及片剂技术转让以及新药证书，此转让事项尚未实施。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
1998 年11 月及1999 年3 月，本公司和股东杭州华东医药（集团）公司签订《关于收购“双加”工程的协议书》及《补充协议》约定由本公司向集团公司收购生产能力为年产环孢素原粉400 公斤并能加工成30,000 瓶环孢素口服液及550 万粒环孢素软胶囊和年产50万吨发酵虫草粉并能加工成2.5 亿粒硬胶囊且已由集团公司建成投产的生产项目,即“双加”工程、价格以集团公司实际投入的资金为基础，经具有从事证券相关业务资格的资产评估机构评估后，由双方协商确定本公司于1998 年10 月20 日，召开临时股东大会，通过决议同意本公司以募集资金收购该项资产。
2002 年1 月30 日，杭州市国有资产管理局印发杭国资[2002]20 号文《关于同意杭州华东医药（集团）公司“双加工程”有偿转让的批复》同意集团公司将“双加”工程以2001年10 月31 日为基准日经浙江天健资产评估有限公司评估的价值66,091,505.00 元转让给本公司。
2002 年2 月1 日，本公司与集团公司办理了“双加”工程资产移交确认手续，截至2001年12 月31 日本公司已向集团公司预付了“双加工”程收购款6,460 万元余款1,491,505.00元尚未支付。
杭州中美华东制药有限公司与集团公司于2002 年2 月1 日签订《终止租赁“双加”协议书》，约定自2002 年2 月1 日起终止双方原签订的双加工程租赁协议。
十二、其他重要事项
（一）2001 年3 月18 日，本公司与冯幸福签订股权转让协议，冯幸福将其持有的宁波健生生物制品有限公司51%的股权转让给本公司转让价格为331.5 万元，转让款已于2001年3 月29 日6 月14 日，分别支付200 万元，131.5 万元2001 年5 月10 日，该公司股东会通过决议，同意上述股权转让事项，并将该公司更名为华东医药（宁波）生物制品有限公司该公司已于2001 年6 月26 日办妥工商变更登记。
（二）2001 年4 月7 日，本公司董事会三届二次会议，通过决议批准投资组建“杭州生物医药孵化器有限公司”2001 年5 月18 日，本公司与杭州经济技术开发区招商中心杭州九源基因工程有限公司签订协议共同组建杭州生物医药孵化器有限公司，该公司注册资本1,500 万元本公司出资765 万元，占其注册资本的51%， 2001 年7 月17 日，本公司已缴付上述出资款实收资本经浙江天健会计师事务所有限公司审验并出具浙天会验[2001]第96 《号验资报告》、该公司已于2001 年8 月2 日，注册取得注册号为3301001400221的企业法人营业执照。
（三）截至2001 年12 月31 日本公司募集资金使用情况如下：
1. 2001 年8 月18 日，本公司董事会三届四次会议通过决议，撤销克拉霉素技改项目将投资款2,650 万元的部分资金变更为投资组建杭州生物医药孵化器有限公司及在北京等全国五大中心城市收购兼并医药商业公司，并经2001 年12 月16 日本公司2001 年度临时股东大会批准上述议案。
2. 预付收购杭州华东医药（集团）公司发酵虫草菌粉和环孢素两个“双加”工程项目款项6,460 万元、其中上年预付4,260 万元、本期预付2,200 万元。
3. 投入公用工程改造项目款项合计1,278.29 万元其中本年投入478.73 万元该工程已完工。
4. 上年组建华东大药房连锁店及其配送中心项目其中收购华东大药房已支付517 万元，支付配送中心改造款1,012 万元。剩余募集资金尚未投入
（四）2001 年12 月26 日，本公司与杭州华狮贸易公司，杭州圣地大酒店签订了协议将所拥有的公司以前年度出资设立的杭州圣地大酒店的全部出资额作价50 万元转让给杭州华狮贸易公司，本公司原享有和承担的对杭州圣地大酒店的权利和义务均转由杭州华狮贸易公司享有和承担。
十二、备查文件目录
1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人签名并盖章的会计报表。
2、 载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、 本年度在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有文件的正本及公告原件。
4、《 2001 年年度报告》
华东医药股份有限公司董事会
2002 年4 月15 日
资产负债表
项目 期末合并 期末母公司
流动资产:
货币资金 344516888.3 293833204.7
短期投资
应收票据 2698366.6 477291.57
应收股利
应收利息
应收账款 312057491 211190006.7
其他应收款 19588696.79 10552954.33
预付账款 82058828.04 77384239.07
应收补贴款
存货 267684447.8 189937703.3
待摊费用 1119663.87 108058
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 2827.68 2827.68
流动资产合计 1029724382 783483457.6
长期投资:
长期股权投资 37474034.63 141458358.1
长期债权投资 596300 596300
长期投资合计 38070334.63 142054658.1
其中:合并价差 26778474.21 0
固定资产:
固定资产原价 217227084.9 94655569.75
减:累计折旧 63265912.28 23404774.13
固定资产净值 153961172.6 71250795.62
减:固定资产减值准备 911398.78 275723.41
固定资产净额 153049773.8 70975072.21
工程物资 0
在建工程 4293840.5 1087965.6
固定资产清理
固定资产合计 157343614.3 72063037.81
无形资产及其他资产:
无形资产 14323511.65 14148011.65
长期待摊费用 1730980.46 1507470.21
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 16054492.11 15655481.86
递延税项:
递延税款借项 0
资产总计 1241192823 1013256635
流动负债:
短期借款 306000000 226000000
应付票据 14848700.1 14848700.1
应付账款 240647238.6 187409593.5
预收账款 4653098.09 1467593.01
应付工资 4836103.61 3563425.74
应付福利费 4069299.33 1096748.41
应付股利 9935420 9935420
应交税金 21371614.46 1897561.6
其他应交款 1233588.23 923130
其他应付款 55074433.4 32586232.46
预提费用 473812.4 347952.4
预计负债 0
一年内到期的长期负债
其他流动负债 0
流动负债合计 663143308.2 480076357.2
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 0
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 663143308.2 480076357.2
少数股东权益 44477999.6
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本) 190000000 190000000
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额 190000000 190000000
资本公积 261868541.3 261868541.3
盈余公积 40910760.93 40910760.93
其中:法定公益金 15768582.16 15768512.16
未分配利润 40792213.48 40400975.98
外币报表折算差额
所有者权益(或股东权益)合计 533571515.7 533180278.2
负债和所有者权益(或股东权益)总计 1241192823 1013256635
资产负债表
项目 期初合并 期初母公司
流动资产:
货币资金 202239223.6 162027146.1
短期投资 104739723.8 104739723.8
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 285964776.8 212241685.4
其他应收款 53376910.83 40412264.98
预付账款 58718770.38 55035786.3
应收补贴款
存货 249793804.3 181697480.8
待摊费用 1661115.36 283431.59
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 956497152.8 756440346.7
长期投资:
长期股权投资 34787636.41 123403920.9
长期债权投资 564200 564200
长期投资合计 35351836.41 123968120.9
其中:合并价差 27275089.05
固定资产:
固定资产原价 164624605.4 73408608.93
减:累计折旧 52543923.73 19621127.2
固定资产净值 112080681.7 53787481.73
减:固定资产减值准备 942675.41 275723.41
固定资产净额 111138006.3 53511758.32
工程物资 78877.8 78877.8
在建工程 22928128.99 9131905.86
固定资产清理
固定资产合计 134145013.1 62722541.98
无形资产及其他资产:
无形资产 14808689.05 14808689.05
长期待摊费用 1680217.79 1360217.79
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 16488906.84 16168906.84
递延税项:
递延税款借项
资产总计 142482909 959299916.4
流动负债:
短期借款 90600000 204600000
应付票据 9759192 9759192
应付账款 28605091.7 197685502
预收账款 215901.23
应付工资 5702324.25 3002264.26
应付福利费 3960118.06 1076265.78
应付股利 28500000 28500000
应交税金 5092449.19 4135835.83
其他应交款 375323.9 368683.89
其他应付款 9478743.98 23744036.35
预提费用 2025556.22 324098.4
预计负债
一年内到期的长期负债 530000 530000
其他流动负债
流动负债合计 24844700.6 473725878.5
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 6107819.73 6107819.73
长期负债合计 6107819.73 6107819.73
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 30952520.3 479833698.2
少数股东权益 32042943.95
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本) 90000000 190000000
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额 90000000 190000000
资本公积 55760721.5 255760721.5
盈余公积 32344824.89 32344824.89
其中:法定公益金 12913270.15 12913270.15
未分配利润 1381898.48 1360671.76
外币报表折算差额
所有者权益(或股东权益)合计 79487444.9 479466218.2
负债和所有者权益(或股东权益)总计 1142482909 959299916.4
利润及利润分配表
项目 本期合并 本期母公司
一、主营业务收入 1886418372 1469526044
减：主营业务成本 1580170879 1360797059
主营业务税金及附加 3758984.01 2356995.95
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 302488508.1 106371988.9
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 802121.57 1301847.81
减：营业费用 115314160.3 29273065.88
管理费用 88601671.81 42156945.27
财务费用 8496236.76 3357260.53
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 90878560.76 32886564.99
加：投资收益（损失以“-”号填列） 6168547.16 31287156.19
补贴收入
营业外收入 121360.55 10703.77
减：营业外支出 2601155.39 861811.15
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列 94567313.08 63322613.8
减：所得税 27767707.84 6216373.54
减：少数股东损益 9323354.2
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 57476251.04 57106240.26
加：年初未分配利润 1381898.48 1360671.76
其他转入 0
六、可供分配的利润 58858149.52 58466912.02
减：提取法定盈余公积 5710624.03 5710624.03
提取法定公益金 2855312.01 2855312.01
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 50292213.48 49900975.98
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 9500000 9500000
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 40792213.48 40400975.98
补充资料:
1.出售处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -398578.1 -339322.82
5.债务重组损失
6.其他
项目 上年同期合并 上年同期母公司
一、主营业务收入 1617730923 1308476463
减：主营业务成本 1343791646 1209159262
主营业务税金及附加 3767930 2809264.46
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 270171346.9 96507937.12
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2699859.46 2245190.73
减：营业费用 101900795.7 25976547.15
管理费用 91294997.76 46428206.73
财务费用 10102624.93 5732335.28
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 69572787.97 20616038.69
加：投资收益（损失以“-”号填列） 397967.07 27184884.41
补贴收入
营业外收入 3395311.36 3229583.7
减：营业外支出 5850194.58 2620538.4
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列 67515871.82 48409968.4
减：所得税 12883716.54 3196350.91
减：少数股东损益 9497738.56
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 45134416.72 45213617.49
加：年初未分配利润 -8470475.61 -8570903.1
其他转入
六、可供分配的利润 36663941.11 36642714.39
减：提取法定盈余公积 4521361.75 4521361.75
提取法定公益金 2260680.88 2260680.88
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 29881898.48 29860671.76
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 28500000 28500000
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 1381898.48 1360671.76
补充资料:
1.出售处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -942675.41 -775937.41
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
现金流量表
项目 本期合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 2195131035
收到的税费返还 5547178.91
收到的其他与经营活动有关的现金 245419496.8
经营活动产生的现金流入小计 2446097711
购买商品、接受劳务支付的现金 1832549601
支付给职工以及为职工支付的现金 68838031.98
支付的各项税费 93464426.43
支付的其他与经营活动有关的现金 341576680.5
经营活动产生的现金流出小计 2336428740
经营活动产生的现金流量净额 109668970.9
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 159042655.4
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1520141.64
收到的其他与投资活动有关的现金 9796249.09
投资活动产生的现金流入小计 170359046.1
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 53209279.76
投资所支付的现金 52471840.58
支付的其他与投资活动有关的现金 0
投资活动产生的现金流出小计 105681120.3
投资活动产生的现金流量净额 64677925.79
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 2349038
借款所收到的现金 602000000
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计 604349038
偿还债务所支付的现金 585010000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 51408269.96
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流出小计 636418270
筹资活动产生的现金流量净额 -32069231.96
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 142277664.7
补充资料:
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 57476251.04
加：计提的资产减值准备 -625300.65
固定资产折旧 12915863.26
无形资产摊销 675864.9
长期待摊费用摊销 1096458.6
待摊费用减少（减：增加） 541451.49
预提费用增加（减：减少） -1571457.82
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 1017231.02
固定资产报废损失
财务费用 8262005.15
投资损失（减：收益） -5872798.43
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -9089403.99
经营性应收项目的减少（减：增加） 7422951.94
经营性应付项目的增加（减：减少） 28096500.17
其他
少数股东本期收益 9323354.2
经营活动产生的现金流量净额 109668970.9
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 344516888.3
减：现金的期初余额 202239223.6
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 142277664.7
项目 本期母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1719208146
收到的税费返还 5547178.91
收到的其他与经营活动有关的现金 220078634.4
经营活动产生的现金流入小计 1944833960
购买商品、接受劳务支付的现金 1606532177
支付给职工以及为职工支付的现金 30642986.92
支付的各项税费 36525766.59
支付的其他与经营活动有关的现金 216836595.8
经营活动产生的现金流出小计 1890537526
经营活动产生的现金流量净额 54296433.65
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 159042655.4
取得投资收益所收到的现金 19889834.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 51773.57
收到的其他与投资活动有关的现金 9264283.43
投资活动产生的现金流入小计 188248547
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 32685993.83
投资所支付的现金 60965000
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计 93650993.83
投资活动产生的现金流量净额 94597553.13
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 466000000
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计 466000000
偿还债务所支付的现金 442630000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 40457928.21
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流出小计 483087928.2
筹资活动产生的现金流量净额 -17087928.21
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 131806058.6
补充资料:
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 57106240.26
加：计提的资产减值准备 -1437327.18
固定资产折旧 4192484.2
无形资产摊销 660677.4
长期待摊费用摊销 914698.52
待摊费用减少（减：增加） 175373.59
预提费用增加（减：减少） -3100
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 28989.29
固定资产报废损失 0
财务费用 3156018.78
投资损失（减：收益） -31119541.27
递延税款贷项（减：借项） 0
存货的减少（减：增加） -8240222.5
经营性应收项目的减少（减：增加） 27340937.85
经营性应付项目的增加（减：减少） 1521204.71
其他 0
少数股东本期收益
经营活动产生的现金流量净额 54296433.65
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 293833204.7
减：现金的期初余额 162027146.1
加：现金等价物的期末余额 0
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 131806058.6
资产减值准备明细表
项目 年初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 17860088.83 1737676.94
其中：应收账款 15050777.73 1737676.94
其他应收款 2809311.1
二、短期投资跌价准备合计 167614.92
其中：股票投资
债券投资 167614.92
三、存货跌价准备合计 109460.93 456547.68
其中：库存商品 109460.93 456547.68
原材料
四、长期投资减值准备合计 7330692
其中：长期股权投资 7330692
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 942675.41
其中：房屋、建筑物
机器设备 942675.41
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期转回数 年末余额
一、坏账准备合计 1723147.36 17874618.41
其中：应收账款 16788454.67
其他应收款 1723147.36 1086163.74
二、短期投资跌价准备合计 167614.92
其中：股票投资
债券投资 167614.92
三、存货跌价准备合计 566008.61
其中：库存商品 566008.61
原材料
四、长期投资减值准备合计 128133.81 7202558.19
其中：长期股权投资 128133.81 7202558.19
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 31276.63 911398.78
其中：房屋、建筑物
机器设备 31276.63 911398.78
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
