2006年中期度报告
天津水泥股份有限公司
二○○六年八月
天津水泥股份有限公司2006年中期报告
目录
§1 重要提示 1
§2 上市公司基本情况 1
§3 股本变动及股东情况 2
§4 董事、监事和高级管理人员情况 4
§5 管理层讨论与分析 4
§6 重要事项 7
§7 财务报告 9
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 未出席董事名单
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未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
孔繁昌 因公出国 陈敏
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1.4 本报告期财务报告未经审计。
1.5 公司董事长周宝泉、总经理王利民、总会计师严仁忠声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
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股票简称 天水股份
股票代码 000965
上市证券交易所 深圳证券交易所
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王鸿林 翟洁
联系地址 天津市和平区贵州路4号龙 天津市和平区贵州路4号龙
通大厦9层 通大厦9层
电话 022-23046662 022-23046662
传真 022-23046081 022-23046081
电子信箱 tsgf@public.tpt.tj.cn tsgf@public.tpt.tj.cn
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2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（％）
流动资产 692,676,903.5 669723059.98 3.43%
9
流动负债 486,123,855.4 458275979.55 6.08%
2
总资产 1,053,133,702 1035903292.71 1.66%
.93
股东权益（不含少数股东 547,469,647.1 557906558.78 -1.87%
权益） 9
每股净资产 2.293 2.337 -1.88%
调整后的每股净资产 1.41 1.52 -7.24%
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上
月） 年同期增减（
％）
净利润 -10,436,911.5 147,133.14 -7,193.52%
9
扣除非经常性损益后的净 -10,579,111.1 -3,671,309.52 0.00%
利润 0
每股收益 -0.0437 0.0006 -7,383.33%
每股收益（注） -0.04 - -
净资产收益率 -1.91% 0.02% 减少1.93个百
分点
经营活动产生的现金流量 -6,455,804.84 26,347,326.13 -124.50%
净额
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注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。
2.2.2 非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 115,228.36
合计 115,228.36
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2.2.3 国内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发 送 公 其 小 数量 比例
行 股 积 他 计
新 金
股 转
股
一、未上市 161,705, 67.7 0 0 0 0 0 161,705,4 67.7
流通股份 413 4% 13 4%
1、发起人股 161,705, 67.7 0 0 0 0 0 161,705,4 67.7
份 413 4% 13 4%
其中：国家 160,227, 67.1 0 0 0 0 0 160,227,0 67.1
持有股份 013 2% 13 2%
境内法人持 1,478,40 0.62 0 0 0 0 0 1,478,400 0.62
有股份 0 % %
境外法人持 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
有股份 % %
其他 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
% %
2、募集法人 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
股份 % %
3、内部职工 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
股 % %
4、优先股或 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
其他 % %
二、已上市 77,000,0 32.2 0 0 0 0 0 77,000,00 32.2
流通股份 00 6% 0 6%
1、人民币普 77,000,0 32.2 0 0 0 0 0 77,000,00 32.2
通股 00 6% 0 6%
2、境内上市 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
的外资股 % %
3、境外上市 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
的外资股 % %
4、其他 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
% %
三、股份总 238,705, 100. 0 0 0 0 0 238,705,4 100.
数 413 00% 13 00%
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3.2 前十名股东、前十名流通股股东持股情况表
单位：股
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股东总数 24,901
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有非流 质押或冻
例 通股数量 结的股份
数量
天津市建筑材 国有股东 67.00% 160,227,0 160,227, 100,500,
料集团（控股 13 013 000
）有限公司
上海远卫科技 其他 0.58% 1,395,000 0 0
投资有限公司
程跃进 其他 0.57% 1,350,000 0 0
浙江省水利水 其他 0.31% 750,000 0 0
电勘测设计院
徐莉 其他 0.17% 400,400 0 0
潘雅 其他 0.17% 395,000 0 0
天津市新型建 境内法人股 0.15% 369,600 369,600 0
筑材料房地产
开发公司
天津市天材房 境内法人股 0.15% 369,600 369,600 0
地产开发公司
天津建筑材料 境内法人股 0.15% 369,600 369,600 0
进出口公司
天津市建筑材 境内法人股 0.15% 369,600 369,600 0
料科学研究所
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
上海远卫科技投资有限公 1,395,000 人民币普通股
司
程跃进 1,350,000 人民币普通股
浙江省水利水电勘测设计 750,000 人民币普通股
院
徐莉 400,400 人民币普通股
潘雅 395,000 人民币普通股
吴钟福 356,800 人民币普通股
陈文珍 317,300 人民币普通股
张建蓉 302,300 人民币普通股
杨建 300,000 人民币普通股
梅眉 289,450 人民币普通股
上述股东关联关系或一致 天津市新型建筑材料房地产开发公司、天津建
行动的说明 筑材料进出口公司、天津市建筑材料科学研究
所是天津市建筑材料集团（控股）有限公司的
全资子公司。天津市天材房地产开发公司的股
权已通过协议转让给天津市新型建筑材料房地
产开发公司，尚未办理登记变更手续，待条件
具备后办理相关手续。上述股东中，已知公司
第一大股东天津市建筑材料集团（控股）公司
与其他流通股股东不存在关联关系，也不属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
中规定的一致行为人；未知其他流通股东是否
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》中规定的一致行为人，也未知其他流通股
股东之间是否存在关联交易。
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3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
报告期内，公司于2006年3月31日召开第三届董事会第六次会议，聘任景海鹰女士为公司副总经理。公司其他董事、监事和高级管理人员情况没有变化。所有董事、监事和高级管理人员未持有公司股份。
§5 管理层讨论与分析
报告期概况
公司的主营业务包括水泥产品的制造、销售及房地产开发。公司水泥分公司生产的“骆驼”牌低碱水泥是天津市名牌免检产品。年生产能力为120万吨，是天津市水泥生产规模最大的企业，年供应水泥占天津市需求总量的近20%；主要生产和销售42.5#，32.5#普通硅酸盐水泥和32.5#，32.5R矿渣硅酸盐水泥；公司控股的天津市天材房地产开发有限公司是具有三级资质的房地产开发企业。
公司报告期内主要指标完成情况
（1）报告期内，公司努力克服经营中遇到的各方面困难，使公司的经营规模同比有所上升，其中：水泥主业仍受资金紧缺，外部拖欠严重何原燃材料价格上涨等因素的影响，现有生产能力未得到充分发挥，但产销规模同比上升，上半年生产水泥60.2万吨，同比增加11.3万吨，增长22.7%；水泥销量44.8万吨，同比增加10.1万吨，增长29.11%；另一项主业房地产开发因新开发项目尚未形成销售，上半年房地产开发收入仅为1154.2万元，同比减少989.4万元，下降46.16%。
（2）公司上半年实现主营收入9937.8万元，比上年同期增加466.8万元，增长4.93%，其中：水泥产品销售收入8783.5万元，同比增长19.88%；房地产开发收入1154.2万元，同比下降46.16%；实现主营业务利润430万元，比上年同期减少296万元，同比下降40.77%，其中：水泥产品实现销售利润为亏损113万元，上年同期为盈利113万元，同比减少226万元，主要是报告期内因产品结构调整引起平均售价下降导致产品盈利水平下降并出现亏损；房地产经营利润为543万元，比上年减少70万元，下降11.42%，主要因售房收入减少所致。由于公司上半年主营业务利润较低，承担期间费用后，公司的营业利润为亏损2007.7万元，同比增亏了1031.7万元，主要是因财务费用和管理费用均比上年同期增加；加上上半年取得的补贴收入比上年同期减少118万元，公司上半年实现利润为亏损1008万元，比上年同期的盈利137万元减利增亏1145万元；在扣除所得税及少数股东权益后的净利润为亏损1046.3万元，比上年同期减少了1061万元。
募集资金情况：
截至报告期末，公司股票发行募集资金净额为31088万元，收购日产1000吨水泥熟料生产线投资20364.7万元，用于购买兰奇（天津）塑胶有限公司38%股权投资532.8万元，投扩建兰奇公司八条生产线及辅助设施和投入流动资金共计7253万元，内部使用2900万元，尚余37.6万元存于银行账户中。
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分 主营业 主营业 主营业 主营业务 主营业务 主营业
产品 务收入 务成本 务利润 收入比上 成本比上 务利润
率（％ 年同期增 年同期增 率比上
） 减（％） 减（％） 年同期
增减（
％）
水泥制造业 8,783.5 8,896.5 -1.29% 19.87% 23.31% -2.83%
5 2
房地产开发 1,154.2 611.24 47.04% -46.15% -60.05% 18.42%
与经营业 4
主营业务分产品情况
PS32.5水泥 4,305.3 4,466.7 -3.75% 52.07% 58.08% -3.94%
0 7
PS32.5R水 397.08 363.89 8.36% -56.34% -58.83% 5.53%
泥
PO42.5水泥 3,592.9 3,693.4 -2.79% 9.51% 15.13% -5.01%
9 1
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5.2 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％
）
天津市 9,937.80 4.93%
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5.3 对净利润产生重大影响的其他经营业务
□ 适用 √ 不适用
5.4 参股公司经营情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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参股公司名称 兰奇（天津）塑胶有限公司
本期贡献的投资 32.40 占上市公司净利 3.10%
收益 润的比重
参股 经营范 用于医疗、电子、食品的塑胶制品的开发、生产、销售；
公司 围 国际贸易，商品展销及相关的咨询服务。
净利润 85.26
参股公司名称 太力信息产业有限公司
本期贡献的投资 -2.90 占上市公司净利 0.28%
收益 润的比重
参股 经营范 计算机软件的开发、生产和销售。
公司 围
净利润 -13.18
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5.5 主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.6 主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.7 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
√ 适用 □ 不适用
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公司报告期实现利润为亏损1008万元，上年同期为盈利137万元，同比减少1
145万元，形成原因如下：1、主营业务利润同比减少296万元，主要因水泥
产品平均售价低于上年同期；2、管理费用同比增加438万元，主要因增提存
货跌价准备何增加固定费用摊销；3、财务费用同比增加372万元，主要因短
期投资收益同比减少364万元；4、补贴收入同比减少118万元，是因年初返
还的上年减免增值税款少于上年同期。
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5.8 募集资金使用情况
5.8.1 募集资金运用
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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募集资金总额 31,088.00 报告期内使用募集 0.00
资金总额
已累计使用募集资 28,150.50
金总额
承诺项目 拟投入金 是 实际投入 产生收 是否符 是否符
额 否 金额 益金额 合计划 合预计
变 进度 收益
更
项
目
收购日产1000吨 20,400.0 否 20,364.7 180.00 是 否
水泥熟料生产线 0 0
年产16万平方米 3,232.00 否 0.00 0.00 否 否
水泥承重砌块
日产700吨熟料分 4,981.00 否 0.00 0.00 否 否
解窑技改项目
收购股权投资振 8,000.00 是 0.00 0.00 否 否
兴水泥股份有限
公司
合计 36,613.0 - 20,364.7 180.00 - -
0 0
未达到计划进度 日产16万立方米水泥承重砌块和日产700吨熟料分解窑技
和收益的说明（ 改两项投资因形势变化暂缓投资；收购日产1000吨水泥
分具体项目） 熟料生产线项目因销售价格低于计划价格水平，原燃材
料、水电、运费价格上涨影响产品成本上升，使其未达
到预计收益。
变更原因及变更 原募集资金项目投资8000万元控股振兴水泥有限公司，
程序说明（分具 因该公司实施债转股，公司无法控股。此变更项目交易
体项目） 所审核，公司股东大会批准后实施。
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5.8.2 变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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变更投资项 10,479.47
目的资金总
额
变更后的项 对应的原 变更项目 实际投 产生收益 是否 是否符
目 承诺项目 拟投入金 入金额 金额 符合 合预计
额 计划 收益
进度
投资兰奇（ 投资控股 10,479.4 7,785.8 0.00 否 否
天津）塑胶 天津振兴 7 0
有限公司 水泥有限
公司
合计 - 10,479.4 7,785.8 0.00 - -
7 0
未达到计划 由于受市场定价的影响无法发挥已投建生产线的生产能力和
进度和收益 继续按计划投建其余生产线，从而影响产销规模和产品盈利
的说明（分 能力均无法达到计划要求，使该项投资未达到计划进度要求
具体项目） 和预期收益水平。
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5.9 董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
5.10 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
√ 适用 □ 不适用
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业绩预告情况 亏损
业绩预告的说明(业绩 预计年初至下一报告期末的累计净利润仍为亏损，
预告的原因、不确定性 2006年第三季度公在上半年亏损的基础上还会增加
及其影响的说明。) 亏损。
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5.11 公司管理层对会计师事务所本报告期“非标意见”的说明
□ 适用 √ 不适用
5.12 公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明
□ 适用 √ 不适用
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购或置入资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.2 出售或置出资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
□ 适用 √ 不适用
6.2 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协 担保金额 担保类 担 是否 是否为
议签署日） 型 保 履行 关联方
期 完毕 担保（
是或否
）
天津人农药业 2006年4月18 3,000.00 信用担 一 否 否
有限公司 日 保 年
报告期内担保发生额合计 3,000.00
报告期末担保余额合计（A） 3,000.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合 0.00
计
报告期末对控股子公司担保余额合计 0.00
（B）
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 3,000.00
担保总额占公司净资产的比例 5.48%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供 0.00
担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的 0.00
被担保对象提供的债务担保金额（D
）
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
（E）
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0.00
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6.3 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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关联方名称 与上市公司的关 上市公司向关联方 关联方向上市公司
系 提供资金 提供资金
发生额 余额 发生额 余额
天津市水泥实业 控股股东控制的 0.00 9,790.2 0.00 0.00
公司 法人 2
天津市龙祥建材 控股股东控制的 0.00 2,275.0 0.00 0.00
建设工程有限公 法人 8
司
天津市新材房地 控股股东控制的 0.00 93.88 0.00 0.00
产开发有限公司 法人
天津市长征制品 控股股东控制的 0.00 45.08 0.00 0.00
厂 法人
天津市龙通大厦 控股股东控制的 0.00 0.00 25.00 25.00
物业公司 法人
天津市远洋龙达 控股股东控制的 0.00 0.00 68.50 68.50
制品有限公司 法人
天津市建筑材料 控股股东 0.00 0.00 283.00 126.30
集团（控股）有
限公司
合计 0.00 12,204. 376.50 219.80
26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额12,204.26万元。
6.4 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
非经营性资金占用及清欠进展情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大股东及其附属企 本期清 清欠方式
业非经营性占用上 欠总额
市公司资金余额
期初 期末
12,360. 12,204. 156.72 现金清偿 156.72 2006年3月
98 26
大股东及其附属企 报告期末，控股股东所属企业非经营性占用上市公司资
业非经营性占用上 金为1.22亿元，控股股东拟通过股权转让，以股权转让
市公司资金及清欠 款偿还所属企业非经营性占用公司资金，年内彻底解决
情况的具体说明 。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.6 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□ 适用 √ 不适用
6.7 未股改公司的股改工作时间安排说明
√ 适用 □ 不适用
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公司控股股东年初确定拟通过对公司进行资产重组，解决影响公司股权分置
改革的问题，尽快完成公司股改。公司2005年年度报告中承诺将在2006年6
月底制定出股权分置改革方案，后因种种原因影响公司资产重组无法如期完
成，从而影响公司股改方案无法如期制定。目前，控股股东对公司的资产重
组正在推进中，计划2006年9月底前制定出公司股权分置改革方案。
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未股改公司已承诺股改但未能按时履行的具体原因说明
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
已承诺内容 未能履行承诺的原因
公司在2005年年度报告中承诺将在20 因种种原因影响公司资产重组无法如
06年6月底制定出股改方案，并尽快 期完成，从而影响公司股改方案无法
推进完成。 如期制定。目前，控股股东对公司的
资产重组正在推进中，计划2006年9
月底前制定出公司股权分置改革方案
。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.8信息披露情况
2006年2月16日，本公司在《证券时报》与巨潮咨讯网（www.cninfo.com.cn）刊登了《银行贷款逾期公告》；
2006年4月6日，本公司在《证券时报》与巨潮咨讯网（www.cninfo.com.cn）刊登了《第三届董事会第六次会议决议公告》、《第三届监事会第六次会议决议公告》、《2005年年度报告》、《2005年年度报告摘要》、《2006年日常关联交易公告》、《关于对会计差错进行调整的公告》、《对外担保公告》；
2006年4月27日，本公司在《证券时报》与巨潮咨讯网（www.cninfo.com.cn）刊登了《第三届董事会第七次会议决议公告《2006年第一季度报告》、《公司章程（讨论稿）》；
2006年5月19日，本公司在《证券时报》与巨潮咨讯网（www.cninfo.com.cn）刊登了《召开2005年度股东大会通知》；
2006年5月22日，本公司在《证券时报》与巨潮咨讯网（www.cninfo.com.cn）刊登了《关于公司股价异常波动的提示性公告》；
2006年6月21日，本公司在《证券时报》与巨潮咨讯网（www.cninfo.com.cn）刊登了《2005年股东大会决议公告》；
2006年7月14日，本公司在《证券时报》与巨潮咨讯网（www.cninfo.com.cn）刊登了《关于2006年中期业绩预亏的公告》；
2006年7月21日，本公司在《证券时报》与巨潮咨讯网（www.cninfo.com.cn）刊登了《关于股权分置改革工作进展情况的公告。
§7 财务报告
7.1 审计意见
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财务报告 未经审计
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财务报告附后
§8备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本及摘要；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程。
文件存放地：公司证券部。
天津水泥股份有限公司
董 事 长： 周 宝 泉
2006年8月22日
资产负债表
编制单位：天津水泥股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 3,269,398.89 917,550.40 18,483,968. 10,536,465.
68 70
短期投资
应收票据 150,000.00 150,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 203,792,880. 203,792,880. 227,977,071 227,977,071
25 25 .67 .67
其他应收款 256,487,855. 207,815,860. 238,146,721 195,615,846
52 30 .26 .04
预付账款 72,192,820.2 51,496,420.2 70,212,025. 45,569,521.
8 8 17 17
应收补贴款
存货 156,909,948. 84,583,747.1 114,753,273 54,054,741.
65 9 .20 99
待摊费用 24,000.00 24,000.00
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 692,676,903. 548,630,458. 669,723,059 533,903,646
59 42 .98 .57
长期投资：
长期股权投资 25,971,090.0 101,667,919. 23,248,501. 99,478,324.
9 29 61 42
长期债权投资
长期投资合计 25,971,090.0 101,667,919. 23,248,501. 99,478,324.
9 29 61 42
合并价差 -182,959.15 -195,577.02
固定资产：
固定资产原价 606,890,303. 603,887,174. 607,254,045 604,499,625
42 81 .14 .53
减：累计折旧 310,525,553. 310,093,492. 302,091,814 301,745,736
79 79 .57 .45
固定资产净值 296,364,749. 293,793,682. 305,162,230 302,753,889
63 02 .57 .08
减：固定资产
减值准备
固定资产净额 296,364,749. 293,793,682. 305,162,230 302,753,889
63 02 .57 .08
工程物资
在建工程 627,925.55 627,925.55 45,279.76 45,279.76
固定资产清理
固定资产合计 296,992,675. 294,421,607. 305,207,510 302,799,168
18 57 .33 .84
无形资产及其
他资产：
无形资产
应收融资租赁 33,762,381.6 33,762,381.6 34,614,687. 34,614,687.
款 8 8 31 31
长期待摊费用 2,508,436.08 2,491,975.00 3,109,533.4 3,091,975.0
8 0
其他长期资产 1,222,216.31 1,222,216.31
无形资产及其 37,493,034.0 37,476,572.9 37,724,220. 37,706,662.
他资产合计 7 9 79 31
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,053,133,70 982,196,558. 1,035,903,2 973,887,802
2.93 27 92.71 .14
流动负债：
短期借款 203,591,908. 203,591,908. 208,600,000 208,600,000
00 00 .00 .00
应付票据 7,000,000.0 7,000,000.0
0 0
应付账款 131,463,724. 128,617,911. 115,068,896 111,515,858
60 55 .83 .13
预收账款 43,636,334.8 23,728,647.5 41,570,974. 18,709,653.
0 0 51 21
应付工资 1,533,578.94 1,533,578.94 1,395,728.0 1,395,728.0
0 0
应付福利费 627,596.20 310,607.12 456,656.30 260,664.13
应付股利 245,971.99 245,971.99 245,971.99 245,971.99
应交税金 8,499,939.40 7,184,358.91 12,640,394. 11,881,846.
25 53
其他应交款 2,211,732.68 2,195,550.58 2,541,621.7 2,547,962.3
5 2
其他应付款 88,104,083.3 47,912,621.6 68,570,735. 40,347,891.
3 4 92 18
预提费用 6,208,985.48 6,023,985.48 185,000.00
预计负债
一年内到期的
长期负债
其他流动负债
流动负债合计 486,123,855. 421,345,141. 458,275,979 402,505,575
42 71 .55 .49
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
递延收益 14,159,352.3 14,159,352.3 14,159,352. 14,159,352.
7 7 37 37
其他长期负债
长期负债合计 14,159,352.3 14,159,352.3 14,159,352. 14,159,352.
7 7 37 37
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 500,283,207. 435,504,494. 472,435,331 416,664,927
79 08 .92 .86
少数股东权益 5,380,847.95 5,561,402.0
1
所有者权益（
或股东权益）
：
实收资本（或 238,705,413. 238,705,413. 238,705,413 238,705,413
股本） 00 00 .00 .00
减：已归还投
资
实收资本（或 238,705,413. 238,705,413. 238,705,413 238,705,413
股本）净额 00 00 .00 .00
资本公积 308,859,573. 308,859,573. 308,859,573 308,859,573
24 24 .24 .24
盈余公积 26,024,469.5 25,984,734.8 26,024,469. 25,984,734.
8 2 58 82
其中：法定公 13,012,234.7 12,992,367.4 13,012,234. 12,992,367.
益金 9 1 79 41
未分配利润 -26,119,808. -26,857,656. -15,682,897 -16,326,846
63 87 .04 .78
其中：现金股
利
未确认的投资
损失
外币报表折算 0.00 0.00
差额
所有者权益（ 547,469,647. 546,692,064. 557,906,558 557,222,874
或股东权益） 19 19 .78 .28
合计
负债和所有者 1,053,133,70 982,196,558. 1,035,903,2 973,887,802
权益（或股东 2.93 27 92.71 .14
权益）合计
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法定代表人：周宝泉 主管会计机构负责人：严仁忠 会计机构负责人：解军
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
编制单位：天津水泥股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 期初余 本期增 本期减少数 期末余额
额 加数
因资 其他原 合计
产价 因转出
值回 数
升转
回数
一、坏账准 72,258, 8,274, 8,274, 63,983,541.43
备合计 499.16 957.73 957.73
其中：应收 37,545, 2,253, 2,253, 35,291,841.90
账款 536.76 694.86 694.86
其他应收款 34,712, 6,021, 6,021, 28,691,699.53
962.40 262.87 262.87
二、短期投
资跌价准备
合计
其中：股票
投资
债券投资
三、存货跌 937,718 1,528, 210, 210,82 2,255,362.64
价准备合计 .63 464.78 820. 0.77
77
其中：库存 255,839 210, 210,82 45,018.43
商品 .20 820. 0.77
77
原材料 681,879 1,528, 2,210,344.21
.43 464.78
四、长期投
资减值准备
合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
五、固定资
产减值准备
合计
其中：房屋
、建筑物
机器设备
六、无形资
产减值准备
合计
其中：专利
权
商标权
七、在建工
程减值准备
合计
八、委托贷
款减值准备
合计
九、总计 73,196, 1,528, 210, 8,274, 8,485, 66,238,904.07
217.79 464.78 820. 957.73 778.50
77
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法定代表人：周宝泉 主管会计机构负责人：严仁忠 会计机构负责人：解军
资产负债表附表2：
股东权益增减变动表
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项目 期末数 期初数
一、实收资本（或股本）： 238,705,413.00 238,705,413.00
期初余额
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数 238,705,413.00 238,705,413.00
期末余额
二、资本公积： 308,859,573.24 308,859,573.24
期初余额
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 308,859,573.24 308,859,573.24
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 13,012,234.79 13,012,234.79
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 13,012,234.79 13,012,234.79
其中：法定盈余公积 13,012,234.79 13,012,234.79
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 13,012,234.79 13,012,234.79
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 13,012,234.79 13,012,234.79
五、未分配利润：
期初未分配利润 -15,682,897.04 65,204,143.86
本期净利润 -10,436,911.59 -80,887,040.90
本期利润分配 - -
期末未分配利润 -26,119,808.63 -15,682,897.04
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企业法定代表人：周宝泉 主管财务负责人：严仁忠 财务机构负责人：解军
利润及利润分配表
编制单位：天津水泥股份有限公司 2006年1～6月 单位：人民币元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 99,377,886.3 87,835,476 94,708,658. 73,272,95
0 .30 06 3.46
减：主营业务成本 94,140,507.2 88,694,537 86,228,921. 72,113,64
5 .66 85 4.28
主营业务税金及附 937,144.73 270,682.43 1,216,994.7 31,685.97
加 5
二、主营业务利润 4,300,234.32 -1,129,743 7,262,741.4 1,127,623
（亏损以“-”号 .79 6 .21
填列）
加：其他业务利润 1,194,897.49 1,194,897. 114,500.00
（亏损以“-”号 49
填列）
减：营业费用 1,260,485.95 870,879.95 925,646.76 651,391.3
7
管理费用 17,559,687.6 14,786,503 13,451,711. 11,629,42
0 .28 32 6.48
财务费用 6,545,103.32 6,474,661. 2,764,326.9 2,807,774
57 8 .79
三、营业利润（亏 -19,870,145. -22,066,89 -9,764,443. -13,960,9
损以“-”号填列 06 1.10 60 69.43
）
加：投资收益（亏 23,552.98 2,189,594. 0.00 2,974,908
损以“-”号填列 87 .62
）
补贴收入 9,699,601.85 9,230,507. 10,886,197. 10,886,19
78 95 7.95
营业外收入 498,247.78 498,247.78 600,544.45 600,544.4
5
减：营业外支出 382,769.42 382,269.42 354,448.45 353,548.4
5
四、利润总额（亏 -10,031,511. -10,530,81 1,367,850.3 147,133.1
损以“-”号填列 87 0.09 5 4
）
减：所得税 585,953.78 1,066,777.8 0.00
9
少数股东损益 -180,554.06 153,939.32 0.00
加：未确认的投资 0.00 0.00
损失本期发生额
五、净利润（亏损 -10,436,911. -10,530,81 147,133.14 147,133.1
以“-”号填列） 59 0.09 4
加：年初未分配利 -15,682,897. -16,326,84 69,146,453. 67,828,87
润 04 6.78 19 2.85
其他转入 0.00 0.00
六、可供分配的利 -26,119,808. -26,857,65 69,293,586. 67,976,00
润 63 6.87 33 5.99
减：提取法定盈余 0.00 0.00
公积
提取法定公益金 0.00 0.00
提取职工奖励及福 0.00 0.00
利基金
提取储备基金 0.00 0.00
提取企业发展基金 0.00 0.00
利润归还投资 0.00 0.00
七、可供投资者分 -26,119,808. -26,857,65 69,293,586. 67,976,00
配的利润 63 6.87 33 5.99
减：应付优先股股 0.00 0.00
利
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00
转作资本（或股本 0.00 0.00
）的普通股股利
八、未分配利润 -26,119,808. -26,857,65 69,293,586. 67,976,00
63 6.87 33 5.99
利润表（补充资料
）
1．出售、处置部 0.00 0.00
门或被投资单位所
得收益
2．自然灾害发生 0.00 0.00
的损失
3．会计政策变更 0.00 0.00
增加（或减少）利
润总额
4．会计估计变更 0.00 0.00
增加（或减少）利
润总额
5．债务重组损失 0.00 0.00
6．其他 0.00 0.00
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法定代表人：周宝泉 主管会计机构负责人：严仁忠 会计机构负责人：解军
现金流量表
编制单位：天津水泥股份有限公司 2006年1～6月 单位：人民币元
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项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售产品、提供劳务收到的 151,405,592.58 137,674,312.58
现金
收到的税费返还 9,230,507.78 9,230,507.78
收到的其他与经营活动有关 31,722,428.39 14,197,289.70
的现金
现金流入小计 192,358,528.75 161,102,110.06
购买商品、接受劳务支付的 139,053,596.33 120,506,330.84
现金
支付给职工以及为职工支付 19,319,526.39 17,838,403.99
的现金
支付的各项税费 8,762,303.06 8,536,606.16
支付的其他与经营活动有关 31,678,907.81 15,328,663.92
的现金
现金流出小计 198,814,333.59 162,210,004.91
经营活动产生的现金流量净 -6,455,804.84 -1,107,894.85
额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资所收到的现金 1,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 964.50
处置固定资产、无形资产和 205,000.00 205,000.00
其他长期资产所收回的现金
净额
收到的其他与投资活动有关
的现金
现金流入小计 1,205,964.50 205,000.00
购建固定资产、无形资产和 516,169.86 267,460.86
其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关 1,000,000.00
的现金
现金流出小计 1,516,169.86 267,460.86
投资活动产生的现金流量净 -310,205.36 -62,460.86
额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 49,990,000.00 49,990,000.00
收到的其他与筹资活动有关
的现金
现金流入小计 49,990,000.00 49,990,000.00
偿还债务所支付的现金 54,998,092.00 54,998,092.00
分配股利、利润或偿付利息 3,440,467.59 3,440,467.59
所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关
的现金
现金流出小计 58,438,559.59 58,438,559.59
筹资活动产生的现金流量净 -8,448,559.59 -8,448,559.59
额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增 -15,214,569.79 -9,618,915.30
加额
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动
现金流量：
净利润 -10,436,911.59 -10,530,810.09
加：计提的资产减值准备 191,912.78 21,201.68
固定资产折旧 10,096,150.16 10,010,167.28
无形资产摊销 852,305.63 852,305.63
长期待摊费用摊销 601,097.40 600,000.00
待摊费用减少（减：增加） -24,000.00 -24,000.00
预提费用增加（减：减少） 2,959,889.75 2,959,889.75
处置固定资产、无形资产和 -205,000.00 -205,000.00
其他长期资产的损失（减：
收益）
固定资产报废损失 5,885.43 5,885.43
财务费用 6,504,563.32 6,504,563.32
投资损失（减：收益） -394,372.51 -2,189,594.87
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -44,126,965.25 -32,429,295.00
经营性应收项目的减少（减 -7,822,099.57 6,854,073.95
：增加）
经营性应付项目的增加（减 35,461,407.66 16,462,718.07
：减少）
其他
少数股东损益 -119,668.05
经营活动产生的现金流量净 -6,455,804.84 -1,107,894.85
额
2．不涉及现金收支的投资和
筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债
券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加
情况：
现金的期末余额 3,269,398.89 917,550.40
减：现金的期初余额 18,483,968.68 10,536,465.70
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -15,214,569.79 -9,618,915.30
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法定代表人：周宝泉 主管会计机构负责人：严仁忠 会计机构负责人：解军
会计报表附注
2006年1月至6月
（除特别说明外，金额以人民币元表述）
注释一、公司基本情况
1、公司设立情况
天津水泥股份有限公司（以下简称公司或本公司）系根据天津市人民政府津证办字（1998）155号文件批准，由天津市建筑材料集团（控股）有限公司（以下简称甲方）、天津市新型建筑材料房地产开发公司（以下简称乙方）、天津建筑材料进出口公司（以下简称丙方）、天津市天材房地产开发公司（以下简称丁方）及天津市建筑材料科学研究所（以下简称戊方）五家股东发起。甲方以其下属的四家企业部分净资产折股投入，乙、丙、丁、戊四方以货币资金投入，并经批准向社会公众募集股份而设立。
公司于1998年9月30日办理工商注册登记，天津市工商行政管理局颁发注册号为1200001001643的企业法人营业执照。经中国证监会证监发字（2000）第22号文件批复公开发行股票，经深圳证券交易所深证上（2000）第24号文件批复，公司股票于2000年4月6日在深圳证券交易所挂牌交易，公司正式成为上市公司。
2、经营范围： 水泥、新型建筑材料制造、销售及建筑施工；房地产开发、经济信息咨询服务业；建筑材料制造、销售；土木工程建筑；商品房销售；钢筋混凝土构件制造、加工、销售；装饰装修材料的生产及销售；室内外装饰、装修；门窗制造、销售；起重吊装；机械设备及建筑材料的租赁、水电安装（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。
3、公司主要产品：水泥、建筑施工、房地产开发。
注释二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关准则、制度和补充规定。
会计年度
本公司采用公历年制，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。
外币业务核算方法
本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为本位币记账。期末外币账户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整，由此产生的差额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。
现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
短期投资核算方法
本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。
短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，并计入当期损益，如已计提短期投资跌价备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。
坏账核算方法
根据公司董事会决议，本公司坏账损失采用备抵法核算。
坏账准备金的提取采用账龄分析法并结合个别认定，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同）期末余额的比例计提，本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为：
账龄1年以内应收账款按合计金额的5%提取；
账龄1－2年应收账款按合计金额的10%提取；
账龄2－3年应收账款按合计金额的15%提取；
账龄3年以上应收账款按合计金额的20%提取；
其他应收款按余额的6%提取。
如债务单位现金流量严重不足，资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收款项，本公司全额计提坏账准备。
坏账的确认标准：
债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。
债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。
以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转?
存货核算方法
存货分类：本公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、在产品、产成品、开发产品、开发成本等大类。
存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。
存货取得和发出的计价方法：公司购入并验收入库存货按实际成本计价；存货发出按加权平均法计价；低值易耗品领用时按一次摊销法摊销。
存货跌价准备的确认标准及计提方法：
当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核销：
已经霉烂变质的存货；
已经过期且无转让价值的存货；
生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；
其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：
市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；
因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；
因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。
长期投资核算方法
长期股权投资
本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的20％以下或虽投资达到20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；占被投资单位有表决权资本总额的20%以上(含20%)，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额的50%以上(不含50%)，采用权益法核算并合并会计报表；公司对于被投资企业虽然不持有其过半数以上的权益性资本，但公司与被投资企业之间有下列情况之一的，将被投资企业作为公司的子公司，采用权益法核算并合并会计报表。
①通过与被投资公司的其他投资者之间的协议，持有被投资公司半数以上表决权；
②根据章程或协议，有权控制被投资企业的财务或经营决策；
③有权任免董事会等类似权利机构的多数成员；
④在董事会或类似权利机构会议上有半数以上投票权。
股权投资差额的摊销期限为合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同未规定期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。
长期债权投资
长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。
长期投资减值准备的确认标准和计提方法
对有市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备：
市价持续２年低于账面价值；
该项投资暂停交易１年或１年以上；
被投资单位当年发生严重亏损；
被投资单位持续２年发生亏损；
被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备：
影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化；
被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化；
有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法
固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2,000元以上，使用年限在二年以上者列入固定资产。
固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。
固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他设备；
固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率（%
）
房屋及建筑物 30-50 1.92-3.20 4
机器设备 5-30 3.20-19.20 4
运输设备 4-14 6.86-24.00 4
电子设备及其 5-15 6.40-19.20 4
他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对评估增值部分综合计算，按平均16年分摊。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产账面净值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备为：
长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。
在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固定资产交付使用或完工之前计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入当期财务费用。所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面价值。
在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
计提在建工程减值准备主要考虑因素如下：
长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；
所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。
借款费用的核算方法
为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资本化:
资产支出已经发生；
借款费用已经发生；
为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
借款费用资本化的确认原则和资本化期间
其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直接计入当期费用。
借款费用资本化及金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
无形资产核算方法
无形资产计价方法为：按实际成本计价。
摊销方法：在受益期内平均摊销，不能确定受益期的按十年摊销。
无形资产减值准备的计提：每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。
当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备：
① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
无形资产减值准备按单项计提。
长期待摊费用摊销方法
本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益；租入固定资产改良支出，在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
应付债券的核算
应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利息按权责发生制计提或摊销。
收入确认原则
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法进行所得税的核算。即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期所得税费用的方法。
汇总会计报表的编制范围及方法
纳入汇总范围的企业包括：天津水泥股份有限公司水泥分公司、天津水泥股份有限公司水泥供应分公司。汇总时根据各企业会计报表及有关资料为依据，对纳入汇总范围的企业之间相互往来及内部销售进行抵销。
合并会计报表范围的确定及编制方法
本公司将投资持有50%以上（不含50%）权益性资本的子公司或虽不足50%但能够实际控制的子公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会计报表根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》和财政部（1996）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》及其相关规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易等有关项目的基础上，合并各项目数额予以编制。纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已将其按《企业会计制度》进行调整。
注释三、税项
增值税
产品销售按17%或13%计缴增值税-销项税,符合规定的进项税从销项税额中抵扣。
营业税
建造工程按工程施工收入（扣减符合规定的工程分包支出后）的3%计算缴纳，其余按应税收入的5%计算缴纳。根据天津市地方税务局地税二（1999）27号文的相关规定，空置商品房免征营业税。
城建税、教育费附加
本公司分别按照应缴纳流转税额的7%、3%的比例计缴城建税和教育费附加。
企业所得税
本年度母公司执行33%的税率。控股子公司所得税率均为33%，其中天津市天材房地产开发有限公司根据天津市地方税务局津地税所（2004）16号“关于调整我市房地产开发企业应税所得率的通知”，按当期应税收入的15%确定应纳税所得额。
其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
注释四、会计差错更正
1、本公司对太力信息产业有限公司的投资采用权益法核算，2004年太力信息产业有限公司因对外投资形成资本公积增加561万元，本公司应按持股比例确认长期投资-股权投资准备和资本公积-股权投资准备123.42万元，本期对该事项进行了会计差错更正。
2、重大会计差错的更正金额：
采用追溯调整法，会计差错更正对报告期及期初报表各项目的影响如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
内容 2006年6月30日 2005年12月31日
影响长期投资增加 1,234,200.00 1,234,200.00
影响资本公积增加 1,234,200.00 1,234,200.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释五、控股子公司及合营企业
纳入合并会计报表范围的控股子公司
本公司本期纳入合并会计报表范围的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 法定代 注册资 实际投 持股 主营业务
表人 本 资额 比例
天津申农药业有限 解军 500万 300万 60% 化学农药技术咨
公司 询、农用六类一
项毒害品
天津市天材房地产 王利民 6100万 5800万 95.08 房地产开发、商
开发有限公司 % 品房销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未纳入合并报表范围的控股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 法定代 注册资 实际投 持股 主营业务
表人 本 资额 比例
呼市天材房地产开 景海鹰 800万 720万 90% 房地产开发、商
发有限公司 品房销售
天津市天财物业管 景海鹰 50万 30万 60% 物业管理
理有限公司
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本公司的子公司天津市天材房地产开发有限公司投资的天津市天财物业管理有限公司规模较小，仅按权益法核算，未将其纳入合并报表范围；子公司呼市天材房地开发有限公司尚未开始生产经营，仅按权益法核算，未将其纳入合并报表范围。
合营公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 法定 注册 实际 持 主营业务
代表 资本 投资 股
人 额 比
例
太力信息股份 王云 3000 3000 22% 计算机软硬件、通讯网络系统
有限公司 生 万 万 、自动化、生物制品、系统集
成的开发、咨询、服务、转让
、培训等
兰奇（天津） 王利 210万 210 38% 医疗、电子、食品的塑胶制品
塑料有限公司 民 美元 万美 开发、生产、销售；国际贸易
元 、商品展销及相关咨询服务
丹阳嘉豪房地 景海 1000 1000 50% 房地产开发与商品房销售
产开发有限公 鹰 万 万
司
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注释六、合并会计报表主要项目注释
货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
现金 221,969.04 88,382.47
银行存款 3,047,429.85 11,395,586.21
其他货币资金 7,000,000.00
合计 3,269,398.89 18,483,968.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司货币资金期末较期初减少15,214,569.79元，减幅82.31%，主要原因是2006年1-6月本公司归还短期贷款及偿付利息、银行账户被冻结所致。
应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
银行承兑汇票 150,000.00
合计 150,000.00
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应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 2006.6.30 2005.12.31
龄 金额 比 坏账准 净值 金额 比 坏账准 净值
例 备 例 备
1年 90,502, 37 4,525,1 85,977 112,616 42. 5,630, 106,985,4
以 127.54 .8 06.38 ,021.1 ,258.24 42% 812.92 45.32
内 5% 6
1-2 41,069, 17 4,106,9 36,962 35,450, 13. 3,545, 31,905,73
年 980.93 .1 98.09 ,982.8 822.00 35% 082.20 9.80
8% 4
2-3 21,806, 9. 3,270,9 18,535 27,379, 10. 4,106, 23,272,76
年 153.99 12 23.11 ,230.8 727.78 31% 959.17 8.61
% 8
3年 85,706, 35 23,388, 62,317 90,075, 33. 24,262 65,813,11
以 459.69 .8 814.32 ,645.3 800.41 92% ,682.4 7.94
上 5% 7 7
合 239,084 10 35,291, 203,79 265,522 100 37,545 227,977,0
计 ,722.15 0. 841.90 2,880. ,608.43 .00 ,536.7 71.67
00 25 % 6
%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：截止2006年6月30日本公司全额计提坏账准备部分的金额是7,809,402.98元。
（2）应收账款前五名金额合计为103,438,669.26元，占应收账款43.26%。
（3）截止2006年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 2006.6.30 2005.12.31
龄 金额 比 坏账准 净值 金额 比 坏账准 净值
例 备 例 备
1年 32,955,0 11. 1,694,7 31,260 61,629, 22. 4,681, 56,947,
以 09.33 56% 64.89 ,244.4 115.89 59% 746.95 368.94
内 4
1-2 65,403,5 22. 3,678,2 61,725 47,975, 17. 4,920, 43,055,
年 84.84 93% 15.10 ,369.7 721.02 58% 570.16 150.86
4
2-3 62,419,7 21. 3,234,6 59,185 64,404, 23. 9,429, 54,975,
年 10.21 89% 75.90 ,034.3 877.25 60% 103.61 773.64
1
3年 124,401, 43. 20,084, 104,31 98,849, 36. 15,681 83,168,
以 250.67 62% 043.64 7,207. 969.50 23% ,541.6 427.82
上 03 8
合 285,179, 100 28,691, 256,48 272,859 100 34,712 238,146
计 555.05 .00 699.53 7,855. ,683.66 .00 ,962.4 ,721.26
% 52 % 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： 截止2006年6月30日本公司采用个别认定计提坏账准备部分的金额是14,648,765.61元，其中：全额计提坏账准备的金额是532,495.56元，按30％比例计提坏账准备的金额是14,116,270.05元。
（2）2006年6月30日其他应收款前五名金额合计186,020,297.12元，占总额的65.23%。
（3）截止2006年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
预付账款
账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 比例% 2005.12.31 比例%
1年以下 51,719,328.78 71.64 69,207,470.5 98.57
6
1-2年 20,473,491.50 28.36 1,004,554.61 1.43
合计 72,192,820.28 100.00 70,212,025.1 100.00
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：截止2006年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
存货
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项目 2006.6.30 2005.12.31
金额 跌价准 净值 金额 跌价准 净值
备 备
原材料 14,110,5 45,018. 14,065 19,436,237.7 255,83 19,180,39
13.51 43 ,495.0 0 9.20 8.50
8
产成品 72,212,1 2,210,3 70,001 33,680,491.1 681,87 32,998,61
88.44 44.21 ,844.2 3 9.43 1.70
3
在成品 516,407. 516,40 1,875,731.79 1,875,731
88 7.88 .79
开发产 15,688,7 15,688 21,817,207.3 21,817,20
品 77.46 ,777.4 3 7.33
6
开发成 56,637,4 56,637 38,881,323.8 38,881,32
本 24.00 ,424.0 8 3.88
0
合计 159,165, 2,255,3 156,90 115,690,991. 937,71 114,753,2
311.29 62.64 9,948. 83 8.63 73.20
65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1、期末存货采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值差额提取存货跌价准备。
注2、存货中56,437,424.00元为天材房地产开发有限公司海景龙苑产权酒店项目开发成本，截止2006年6月30日该项目尚未办理竣工决算。
长期股权投资
长期投资及资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
账面余 减值准 账面价值 账面余额 减值 账面价值
额 备 准备
长期股权投资 26,154, 26,154,0 22,209,8 22,209,8
049.24 49.24 78.63 78.63
合并价差 -182,95 -182,959 -195,577 -195,577
9.15 .15 .02 .02
长期债权投资
合计 25,971, 25,971,0 22,014,3 22,014,3
090.09 90.09 01.61 01.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投资金额 期初 本期 权益变动 期末 持
资单 原始 期初 余额 增加 本 本 累计 余额 股
位名 投资 投资 期 年 增减 比
称 额 权 利 例
益 润
增 分
减 回
兰奇 1,269 1,26 323 -945 323, 38.00%
（天 ,563. 9,56 ,97 ,584 978.
津） 25 3.25 8.4 .79 46
塑胶 6
有限
公司
太力 6,875 6,87 9,35 -25 2,45 9,33 22.00%
信息 ,929. 5,92 7,36 ,87 5,56 1,49
产业 19 9.19 9.65 1.3 9.14 8.33
有限 2
公司
天津 100,0 100, 100, 100, 8.20%
市网 00.00 000. 000. 000.
乐技 00 00 00
术开
发有
限公
司
丹阳 5,000 5,00 4,13 45, -816 4,18 50.00%
嘉豪 ,000. 0,00 8,57 391 ,032 3,96
房地 00 0.00 5.96 .42 .62 7.38
产开
发有
限公
司
呼市 7,200 4,50 4,50 2,700 -15 -158 7,04 90.00%
天材 ,000. 0,00 0,00 ,000. 8,1 ,121 1,87
房地 00 0.00 0.00 00 21. .70 8.30
产开 70
发有
限公
司
天津 300,0 300, 133, -66 -232 67,0 60.00%
市天 00.00 000. 448. ,37 ,921 78.3
材物 00 86 0.5 .69 1
业管 5
理有
限公
司
合计 20,74 18,0 18,2 2,700 119 302, 21,0
5,492 45,4 29,3 ,000. ,00 908. 48,4
.44 92.4 94.4 00 6.3 34 00.7
4 7 1 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1、本期新增对呼市天材房地产开发有限公司投资270万元，该公司呼和浩特市北垣街项目已开工建设，但尚未取得有关土地使用权证及开工许可证等相关批准证书。
注2、本期调整对太力信息产业有限公司股权投资准备，调增2006年期初长期投资1,234,200元，调增2005年期初长期投资1,234,200元。
股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金额 摊销期限 期初余额 本期摊 期末余额
名称 销
兰奇（天津 5,950,836. 2002-201
）塑胶有限 75 9年
公司
太力信息产 6,324,070. 2001-202 5,214,684.1 109,035 5,105,648.
业有限公司 81 9年 6 .70 46
合计 12,274,907 5,214,684.1 109,035 5,105,648.
.56 6 .70 46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：股权投资差额的形成原因均系投资成本大于被投资单位净资产所致。
8、固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
固定资产原值
：
房屋及建筑物 241,050,566 241,050,566
.29 .29
机器设备 192,502,099 955,100.86 281,464.92 193,175,735
.67 .61
运输设备 12,077,331. 1,232,560.92 10,844,770.
12 20
电子设备 23,907,422. 96,740.00 165,885.74 23,838,276.
40 66
其他设备 137,716,625 264,329.00 137,980,954
.66 .66
合计 607,254,045 1,316,169.8 1,679,911.58 606,890,303
.14 6 .42
累计折旧：
房屋及建筑物 88,679,999. 2,986,014.2 91,666,013.
54 4 78
机器设备 101,770,969 3,307,523.2 270,599.74 104,807,893
,92 1 .39
运输设备 8,563,905.3 1,011,239.8 159,250,31 9,415,894.8
0 8 7
电子设备 10,010,424. 190,085.03 1,232,560.92 8,967,949.0
98 9
其他设备 93,066,514. 2,601,287.8 95,667,802.
83 3 66
合计 302,091,814 10,096,150. 1,662,410.97 310,525,553
.57 19 .79
固定资产净值 305,162,230 296,364,749
： .57 .63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1、本期增加的固定资产均为购入固定资产；本期减少的固定资产为固定资产清理。
注2、公司以下属水泥分公司房产（评估值5084.64万元）作抵押向中国工商银行天津市分行河北支行取得贷款4600万元。以公司办公楼房产作抵押向天津市商业银行兴业支行取得贷款760万元。
9、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名 期初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数 完 资金
称 固定资产 工 来源
程
度
设备改 45,279.7 582,645. 627,925 自有
造 6 79 .55 资金
合计 45,279.7 582,645. 627,925
6 79 .55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期初数和本期增加数中无应予资本化的利息金额。
10、应收融资租赁款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
丁腈生产线 34,614,687.3 852,305.63 33,762,381.6
1 8
合计 34,614,687.3 852,305.63 33,762,381.6
1 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1、公司于2002年12月与公司投资控股的兰奇（天津）塑胶有限公司签订了融资租赁合同，将公司投建的八条丁腈手套生产线及附属设施价值29,546,594.91元租赁给兰奇（天津）塑胶有限公司，租赁期限八年，按直线法摊销。
注2、公司2006年1-6月未能收到兰奇（天津）塑胶有限公司的融资租赁款，因此，将租赁资产本期的折旧额对应的应收融资租赁款转作表外处理。
11、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始金 2005.1 本期增 本期摊 本期 2006.6 累计摊 剩余摊
名称 额 2.31 加 销 转出 .30 销 销期限
电力 14,400 3,091, 600,00 2,491, 11,908 25月
增容 ,000.0 975.00 0.00 975.00 ,025.0
费 0 0
开发 21,948 17,558 1,097. 16,461 5,487. 按受益
费 .08 .48 40 .08 00 期摊销
合计 14,421 3,109, 601,09 2,508, 11,913
,948.0 533.48 7.40 436.08 ,512.0
8 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、其他长期资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006.6.30 2005.12.31
银行冻结存款 1,222,216.31
合计 1,222,216.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：唐山冀东水泥三友有限公司诉本公司买卖合同纠纷一案，河北省唐山市中级人民法院2005年12月作出（2005）唐民初字第155号民事调解书，唐山冀东水泥三友有限公司据此申请强制执行，河北省唐山市中级人民法院根据（2006）唐执字第73号民事裁定书，冻结本公司银行存款140万元，相关负债已在本公司账目中记录。
13、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006.6.30 2005.12.31
抵押借款 53,600,000.00 53,600,000.00
保证借款 149,991,908.00 155,000,000.00
合计 203,591,908.00 208,600,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1、公司期末贷款由控股股东天津建材集团公司提供担保贷款149,991,908.00元；以房屋建筑物及设备抵押贷款53,600,000.00元。
注2、截止2006年6月30日，本公司有2800万元抵押借款已经逾期。
14、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
银行承兑汇票 7,000,000.00
合计 7,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
应付账款 131,463,724.60 115,068,896.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：截止2006年6月30日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
16、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
预收账款 43,636,334.80 41,570,974.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1、本期预收账款增加的主要原因是水泥厂新增销售水泥预售款，及子公司天材房地产开发有限公司海景龙苑项目新增预售房款。
注2、截止2006年6月30日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
17、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31 欠款原因
法人股股利 245,971.99 245,971.99 尚未支付
合计 245,971.99 245,971.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2006.6.30 2005.12.31
增值税 2,039,981.45 6,206,840.52
营业税 1,934,153.52 1,438,279.09
城建税 1,635,407.71 2,211,904.39
企业所得税 3,264,195.07 2,776,153.06
个人所得税 7,647.59 5,967.01
土地增值税 10,298.53 1,250.18
房产税 -391,744.47
合计 8,499,939.40 12,640,394.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1、公司的执行税率见附注三。
注2、公司本年应交税金与上年相比减少4,140,454.85元，减幅32.76%，主要原因是期末应交增值税金的减少所致。
注3、公司应交税金-房产税期末余额为预缴房产税金额。
19、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31 计缴标准
教育费附加 1,649,506.74 1,896,989.19 当期应缴增值税、营业税
的3%
防洪费 562,225.94 644,632.56 当期应缴增值税、营业税
的1%
合计 2,211,732.68 2,541,621.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
其他应付款 88,104,033.33 68,570,735.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1、公司本年其他应付款增加19,533,297.41元，增幅28.49%，
注2、金额较大的其他应付款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 欠款时间 款项性质
天津金鑫农化开发有限公司 21,958,844.3 1-2年 往来款
5
天昱商贸公司 9,055,640.20 1年以内 往来款
诺申科技公司 8,750,000.00 1年以内 往来款
城东供电局 4,743,948.74 1年以内 电费
天津市辉瑞人农药业有限公 3,416,000.00 1-2年 往来款
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注3、截止2006年6月30日，应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位天津市建筑材料（控股）有限公司545,024.76元。
21、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
绿化费 185,000.00 185,000.00
借款利息 3,064,095.73
修理费 1,459,889.75
租赁费 1,500,000.00
合计 6,208,985.48 185,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、递延收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
融资租赁收 14,159,352.3 14,159,352.37
益 7
合计 14,159,352.3 14,159,352.37
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司按直线法分配未实现融资收益，从2003年度开始分八年每年确认融资租赁收益，2006年1-6月未收到融资租赁款项,因此未确认递延收益。
23、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期变动增减（+、－） 数量单位
：股
项目 2005.12. 配股 送股 公积金 其他 小计 2006.6.3
31 额 额 转股 0
尚未上市流通股
份
①发起人股份 161,705, 161,705,
413 413
其中：
国家拥有股份 161,705, 161,705,
413 413
境内法人持有股
份
境外法人持有股
份
其他
②募集法人股
③内部职工股
④优先股或其他
其中：转配股
尚未流通股份合 161,705, 161,705,
计 413 413
已流通股份
境内上市的人民 77,000,0 77,000,0
币普通股 00 00
其中：高管股
已流通股份合计 77,000,0 77,000,0
00 00
股份总数 238,705, 238,705,
413 413
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
股本溢价 301,782,156 301,782,15
.00 6.00
股权投资准备 1,234,200.0 1,234,200.
0 00
其他资本公积 5,843,217.2 5,843,217.
4 24
合计 308,859,573 308,859,57
.24 3.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期追溯调整对太力信息产业有限公司股权投资准备，调增2006年期初资本公积1,234,200元，调增2005年期初资本公积1,234,200元.
25、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
法定盈余 13,012,234.7 13,012,234.7
公积 9 9
法定公益 13,012,234.7 13,012,234.7
金 9 9
合计 26,024,469.5 26,024,469.5
8 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年度
本期净利润 -10,436,911.59 -80,887,040.90
调整前上年未分配利润 -15,682,897.04 69,146,453.19
调整数 -3,942,309.33
调整后上年未分配利润 -15,682,897.04 65,204,143.86
可供分配利润 -26,119,808.63 -15,682,897.04
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
期末未分配利润 -26,119,808.63 -15,682,897.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、主营业务收入
（1）项目列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
建筑材料 87,835,476.30 73,272,953.46
商品房 11,542,410.00 21,435,704.60
合计 99,377,886.30 94,708,658.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司销售对象均在天津地区。
（3）本公司前五名客户销售总额为27,421,829.02元，占全部销售总额的27.59%。
28、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
建筑材料 88,694,537.66 72,113,644.28
商品房 5,445,969.59 14,115,277.57
合计 94,140,507.25 86,228,921.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
营业税 577,120.50 1,071,785.23
城建税 212,650.54 95,188.77
教育费附加 91,136.10 40,795.19
防洪费 24,607.49 2,880.54
土地增值税 31,630.10 6,345.02
合计 937,144.73 1,216,994.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:税金计提标准见附注三。
30、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
其他业 其他业 其他业 其他业务 其他业 其他业
务收入 务支出 务利润 收入 务支出 务利润
废渣处理收 1,900,5 705,696 1,194,8
入 93.50 .01 97.49
其他 114,500. 114,500
00 .00
合计 1,900,5 705,696 1,194,8 114,500. 114,500
93.50 .01 97.49 00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 6,622,476.66 7,593,116.00
减：利息收入 103,981.68 152,844.42
利息净支出 6,518,494.98 7,440,271.58
减：融资租赁收入 4,688,617.28
手续费支出 26,608.34 12,672.68
减：资金占用费收
入
合计 6,545,103.32 2,764,326.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
被投资单位权益净增减额 119,006.31
股权投资差额摊销 -96,417.83
其他投资收益 964.50
合计 23,552.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司不存在投资收益汇回的重大限制。
33、补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
增值税返还 9,699,601.85 10,886,197.95
合计 9,699,601.85 10,886,197.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：补贴收入为水泥分公司生产的P.O42.5，P.O32.5，P.S32.5R水泥产品符合国家税务总局规定的利用废渣生产水泥产品可享受减免增值税政策可减免的增值税税额，该项减免已经天津市北辰区国家税务局批准同意，并于相应会计年度收到补贴款。
34、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处理废品收入 50,442.50 481,107.91
处理固定资产收益 205,000.00
其他 242,805.28 119,436.54
合计 498,247.78 600,544.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
罚款支出 126,278.10 900.00
处理固定资产净损失 5,885.43
债务重组损失 250,605.89 353,548.45
合计 382,769.42 354,448.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、收到的其他与经营活动有关的现金
本年度收到其他与经营活动有关的现金主要为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
呼市天材房地产公司往来款 4,300,000.00
职工借款 1,444,000.00
天津人农药业公司往来款 1,050,000.00
天津建材集团（控股）公司往来 4,330,000.00
款
新材房地产公司往来款 10,000,000.00
其他 362,009.73
合计 21,486,009.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、支付的其他与经营活动有关的现金
本年度支付其他与经营活动有关的现金主要为:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
天津丰普润商贸公司往来款 9,352,000.00
天津金鑫农化公司往来款 5,617,957.00
营业费用及管理费用 1,377,388.31
其他 377,734.71
合计 16,725,080.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释七、母公司会计报表有关项目注释
应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 2006.6.30 2005.12.31
龄 金额 比 坏账准 净值 金额 比 坏账准 净值
例 备 例 备
1年 90,502, 37. 4,525, 85,977 112,616 42. 5,630, 106,985,4
以 127.54 85% 106.38 ,021.1 ,258.24 42% 812.92 45.32
内 6
1-2 41,069, 17. 4,106, 36,962 35,450, 13. 3,545, 31,905,73
年 980.93 18% 998.09 ,982.8 822.00 35% 082.20 9.80
4
2-3 21,806, 9.1 3,270, 18,535 27,379, 10. 4,106, 23,272,76
年 153.99 2% 923.11 ,230.8 727.78 31% 959.17 8.61
8
3年 85,706, 35. 23,388 62,317 90,075, 33. 24,262 65,813,11
以 459.69 85% ,814.3 ,645.3 800.41 92% ,682.4 7.94
上 2 7 7
合 239,084 100 35,291 203,79 265,522 100 37,545 227,977,0
计 ,722.15 .00 ,841.9 2,880. ,608.43 .00 ,536.7 71.67
% 0 25 % 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：截止2006年6月30日本公司全额计提坏账准备部分的金额是7,809,402.98元。
（2）应收账款前五名金额合计为103,438,669.26元，占应收账款43.26%。
（3）截止2006年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 2006.6.30 2005.12.31
龄 金额 比 坏账准 净值 金额 比 坏账准 净值
例 备 例 备
1年 9,854,54 4.2 521,37 9,333,1 13,463, 5.9 1,791,7 11,671
以 8.43 2% 2.88 75.55 248.14 1% 94.89 ,453.2
内 5
1-2 39,174,0 16. 2,104, 37,069, 45,321, 19. 4,761,3 40,559
年 09.60 77% 440.58 569.02 226.72 91% 00.49 ,926.2
3
2-3 62,594,0 26. 3,245, 59,348, 63,383, 27. 9,367,8 54,015
年 99.94 79% 139.28 960.66 735.92 85% 35.13 ,900.7
9
3年 122,004, 52. 19,940 102,064 105,445 46. 16,077, 89,368
以 386.88 22% ,231.8 ,155.07 ,860.94 33% 295.17 ,565.7
上 1 7
合 233,627, 100 25,811 207,815 227,614 100 31,998, 195,61
计 044.85 .00 ,184.5 ,860.30 ,071.72 .00 225.68 5,846.
% 5 % 04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：截止2006年6月30日本公司采用个别认定计提坏账准备部分的金额是14,648,765.61元，其中：全额计提坏账准备的金额是532,495.56元，按30％比例计提坏账准备的金额是14,116,270.05元。
（2）2006年6月30日其他应收款前五名金额合计186,020,297.12元，占总额的79.62%。
（3）截止2006年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
长期股权投资
长期股权投资及资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值
准备 准备
长期股票投资
对子公司投资 86,989,7 86,989,7 85,001,84 85,001,8
53.19 53.19 7.63 47.63
其他股权投资 9,755,47 9,755,47 9,457,369 9,457,36
6.79 6.79 .65 9.65
股权投资差额 4,922,68 4,922,68 5,019,107 5,019,10
9.31 9.31 .14 7.14
合计 101,667, 101,667, 99,478,32 99,478,3
919.29 919.29 4.42 24.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 投资金额 期初 本期增加 权 其他转出
投 余额 益
资 变
单 动
位
名 原 期 本期权 本 累计
称 始 初 益增减 年 增减
投 投 利
资 资 润
额 分
回
天 58, 58, 83,1 2,44 27, 85,556,496.04
津 000 000 07,7 8,72 556
市 ,00 ,00 73.6 2.40 ,49
天 0.0 0.0 4 6.0
材 0 0 4
房
地
产
开
发
有
限
公
司
天 3,0 3,0 1,89 -460 -1, 1,433,257.15
津 00, 00, 4,07 ,816 566
申 000 000 3.99 .84 ,74
农 .00 .00 2.8
药 5
业
有
限
公
司
合 61, 61, 85,0 1,98 25, 86,989,753.19
计 000 000 01,8 7,90 989
,00 ,00 47.6 5.56 ,75
0.0 0.0 3 3.1
0 0 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 投资金额 期初 本 权益变动 期末 持
单位名 原始 期初 余额 期 本期 本 累计 余额 股
称 投资 投资 增 权益 年 增减 比
额 加 增减 利 例
润
分
回
兰奇（ 1,26 1,26 0.00 323, -945 323, 38%
天津） 9,56 9,56 978. ,584 978.
塑胶有 3.25 3.25 46 .79 46
限公司
太力信 6,87 6,87 9,35 -25, 2,45 9,33 22%
息产业 5,92 5,92 7,36 871. 5,56 1,49
有限公 9.19 9.19 9.65 32 9.14 8.33
司
天津市 100, 100, 100, 100, 8.20%
网乐技 000. 000. 000. 000.
术开发 00 00 00 00
有限公
司
合计 8,24 8,24 9,45 298, 1,50 9,75
5,49 5,49 7,36 107. 9,98 5,47
2.44 2.44 9.65 14 4.35 6.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始金 摊销 2005.12 本期增 本期摊 其他 2006.6.
位名称 额 期限 .31 加 销 转出 30
兰奇（天 5,950,8 2002-
津）塑胶 36.75 2019
有限公司
太力信息 6,324,0 2001- 5,214,6 109,03 5,105,6
产业有限 70.81 2029 84.16 5.70 48.46
公司
天津市天 -252,35 10年 -195,57 -12,61 -182,95
材房地产 7.46 7.02 7.87 9.15
开发有限
公司
合计 12,202, 5,019,1 96,417 4,922,6
550.10 07.14 .83 89.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1、股权投资差额形成原因均系投资成本与按比例享有的被投资单位净资产差额。
注2、本期调整对太力信息产业有限公司股权投资准备，调增2006年期初长期投资1,234,200元，调增2005年期初长期投资1,234,200元.
主营业务收入
项目列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
建筑材料 87,835,476.30 73,272,953.46
合计 87,835,476.30 73,272,953.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司前五名客户销售总额为27,421,829.02元，占全部销售总额的31.22%。
主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
建筑材料 88,694,537.66 72,113,644,28
合计 88,694,537.66 72,113,644,28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
被投资单位权益净增减额 2,286,012.70 2,974,908.62
股权投资差额摊销 -96,417.83
合计 2,189,594.87 2,974,908.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司投资收益的汇回不存在重大限制。
注释八、关联方关系及其交易
关联方关系（名称）
在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定
的关系 代表
人
天津市建筑材料集 天津市和 建筑材料的制 母公司 国有独资 王忠
团（控股）有限公 平区 造、加工、经 公司 琪
司 营
呼市天材房地产开 呼和浩特 房地产开发及 未合并子 有限责任 景海
发有限公司 市 销售 公司 公司 鹰
天津市天财物业管 天津市南 物业管理服务 未合并子 有限责任 景海
理有限公司 开区 公司 公司 鹰
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位: 万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2005.12. 本期增加 本期减少 2006.6.
31 30
天津市建筑材料集团（控 201,017. 201,017
股）有限公司 00 .00
呼市天材房地产开发有限 500.00 300.00 800.00
公司
天津市天财物业管理有限 50.00 50.00
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：万元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2005.12 比例( 本期 本期 2006.6. 比例
.31 %) 增加 减少 30 (%)
天津市建筑材料集团（ 16,022. 67.12 16,022. 67.1
控股）有限公司 70 70 2
呼市天材房地产开发有 450.00 90.00 270.0 720.00 90.0
限公司 0 0
天津天财物业有限公司 30.00 60.00 30.00 60.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
不存在控制关系的关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业的关系 备注
天津市龙祥建材建设工程有限公司 同为控股股东下属
子公司
天津市长征建材制品厂 同为控股股东下属
子公司
天津市建筑材料供应总公司 同为控股股东下属
子公司
天津市水泥实业公司 同为控股股东下属
子公司
天津建材建设房地产开发公司 同为控股股东下属
子公司
天津市建筑材料（控股）有限公司建材科 同为控股股东下属
教贸中心大厦筹建处 子公司
太力信息产业有限公司 存在重大影响的联
营公司
兰奇（天津）塑料有限公司 存在重大影响的联
营公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方交易
本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则：
本公司与关联方进行关联交易的价格均按市场同类交易价格确定。
关联方交易
关于土地租赁
公司目前占用的土地使用权归天津市建筑材料集团（控股）有限公司所有。公司与集团总公司签订有综合服务协议，2006年1-6月公司应向集团总公司支付租金等服务费150万元。
担保
天津市建筑材料集团（控股）有限公司为公司149,991,908.00元贷款提供担保。
融资租赁
公司于2002年12月与公司投资控股的兰奇（天津）塑胶有限公司签订了融资租赁合同，将公司投建的八条丁腈手套生产线及附属设施价值29,546,594.91元租赁给兰奇（天津）塑胶有限公司，租赁期限八年，每年收取融资租赁费，2006年1-6月未收到该项融资租赁款。
关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006.6.30 2005.12.31
金额 百分比 金额 百分比
应收账款：
天津市建筑材料（控股）有 4,075,464. 1.70% 4,075,464.7 1.53%
限公司建材科教贸中心大厦 75 5
筹建处
天津市龙祥建材建设工程有 708,435.00 0.30% 708,435.00 0.26%
限公司
天津市建筑材料供应总公司 4,686,340. 1.96% 7,605,278.8 2.86%
80 0
天津市建材建设房地产开发 1,186,074. 0.50% 1,086,074.0 0.41%
公司 00 0
合计 10,656,314 4.46% 13,475,252. 5.06%
.55 55
其他应收款：
天津市水泥实业公司 99,884,167 35.03% 97,902,190. 35.76%
.36 85
天津市龙祥建材建设工程有 22,916,695 8.04% 22,916,695. 8.37%
限公司 .59 59
天津市建筑材料（控股）有 1,567,218.2 0.57%
限公司 4
太力信息产业有限公司 3,000,000. 1.05% 3,000,000.0 1.10%
00 0
兰奇（天津）塑胶有限公司 47,054,233 16.50% 45,889,233. 16.76%
.49 49
天津市新材房地产开发有限 938,784.00 0.33% 938,784.00 0.34%
公司
天津市建筑材料（控股）有 4,492,572. 1.58% 4,485,027.6 1.64%
限公司建材科教贸中心大厦 07 7
筹建处
天津市长征建材制品厂 450,781.75 0.16% 450,781.75 0.16%
合计 178,740,23 62.68% 177,149,931 64.70%
4.26 .59
其他应付款：
天津市建筑材料（控股）有 545,024.76 0.62%
限公司
天津市龙祥建材建设工程有 165,895.18 0.19% 165,895.18 0.24%
限公司
兰奇（天津）塑胶有限公司 100,000.00 0.11% 100,000.00 0.14%
合计 810,919.94 0.92% 265,895.18 0.38%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释九、或有事项
2005年12月31日公司对外担保事项：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保方 被担保方 担保事 担保金额 担保期限
项
天津水泥股份 天津人农药业有限 短期贷 3000万元 2006年4月11
有限公司 责任公司 款 日-2007年4
月10日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据公司与天津人农药业有限责任公司签署的反担保合同，天津人农药业有限责任公司以19036.88平米房屋建筑物、17542.69平米土地使用权相关产权证书作为抵押物向公司提供反担保。但未设定他项权利。
除上述事项，截至报告日本公司无需要披露的其他或有事项。
注释十、承诺事项
本公司在报告期内无需披露的承诺事项。
注释十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
1、本公司控股股东天津市建筑材料集团（控股）有限公司已于2006年2月6日向其主管单位天津市建委递交“关于拟对天津水泥股份有限公司进行资产重组的报告”，希望于2006年在政府的帮助下完成资产重组及股权分置工作，目前该工作尚处于意向性洽谈阶段。
2、根据与控股股东天津市建筑材料集团（控股）有限公司签署的资金占用费协议，本公司应收控股股东及其下属控股公司资金占用费共计16,269,489.72元。
注释十二、其他重要事项
本公司由于水泥分公司生产的P.O42.5，P.O32.5，P.S32.5R三种产品属于利用废渣生产水泥产品，按照国家税务总局财税字[94]001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定，上述水泥产品形成的利润可享受减免所得税政策。2005年度公司亏损未能享受此项优惠政策。
2、本公司截止报告期末有20359万元银行贷款，一直以来公司采取借新还旧或展期的方式维持经营；在水泥主业市场疲软、生产工艺落后、财务状况恶化、银行贷款的控制力度逐步加大的情况下，公司的运营资金将持续紧张；另外银行贷款1800万元，已于2006年7月14日到期，但本公司尚未取得银行展期合同。
3、截止报告期末本公司控股股东及其他关联方经营性及非经营性方式占用本公司资金共计18,939.65万元。
注释十三、委托理财
本公司在报告期内无委托理财事项。
注释十四、非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 合并 母公司
除减值准备外的其他营业 115,478.36 115,478.36
外收支
合计 115,478.36 115,478.36
本年度净利润 -10,436,911.59 -10,530,810.09
扣除：非经常性损益 115,478.36 115,478.36
非经常性损益的所得税影 0.00 0.00
响数
扣除非经常性损益后的净 -10,552,389.95 -10,646,288.45
利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释十五、利润表附表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润（人民币 全面摊薄净 加权平均净 全面摊薄 加权平均每
元） 资产收益率 资产收益率 每股收益 股收益（元
（%） （%） （元/股） /股）
主营业务 4,300,234 0.79 0.78 0.018 0.018
利润 .32
营业利润 -19,870,1 -3.63 -3.60 -0.083 -0.083
45.06
净利润 -10,436,9 -1.91 -1.89 -0.044 -0.044
11.59
扣除非常 -10,552,3 -1.93 -1.91 -0.044 -0.044
性损益后 89.95
的净利润
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上述二ΟΟ六年一月至六月公司会计报表和会计报表有关附注，系我们按《企业会计准则》、《企业会计制度》和有关规定及补充规定编制。