证券代码：000965 证券简称：天保基建 公告编号：2021-18
天津天保基建股份有限公司
关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、
完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
天津天保基建股份有限公司（以下简称“公司”）于2021
年4月23日召开了第八届董事会第十次会议和第八届监事会第五
次会议，同意对同一控制下企业合并事项追溯调整财务数据。现
将有关情况公告如下：
一、本次追溯调整财务数据的原因
为增加公司房地产项目储备资源，满足公司房地产业务发展
需求，公司于 2020 年 12 月 11 日召开的第八届董事会第六次会
议和 2020 年 12 月 28 日召开的公司 2020 年第三次临时股东大会
审议通过了《关于公司收购天津天保创源房地产开发有限公司
100%股权暨关联交易的议案》，以协议转让方式收购天津保税区
投资有限公司（以下简称“天保投资”）持有的天津天保创源房
地产开发有限公司（以下简称“天保创源”）100%股权，收购价
格为人民币 83,014.41 万元。具体内容详见公司分别于 2020 年
12 月 12 日 、 2020 年 12 月 29 日 刊 登 在 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）的《关于公司收购天津天保创源
房地产开发有限公司 100%股权暨关联交易的公告》等相关公告。
1
2021 年 2 月，公司实现了对天保创源的控制，并将其纳入合并
财务报表范围。
由于此次交易新纳入合并报表范围的天保创源同受天津保
税区投资控股集团有限公司控制，故本公司按照同一控制下企业
合并的相关规定追溯调整以前期间可比报表财务数据。根据《企
业会计准则第 20 号—企业合并》、《企业会计准则第 33 号—合并
财务报表》等相关规定，对于同一控制下企业合并，无论该项合
并发生在报告期的任一时间，均应视同合并后的报告主体自最终
控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，体现在合并报
表上，其财务状况、经营成果及现金流量均应持续计算，应当对
比较财务报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体以前
期间一直存在。
二、本次追溯调整对财务状况和经营结果的影响
按照上述规定，公司对 2020 年年末及 2020 年 1-3 月相关
财务报表数据进行了追溯调整，具体调整情况如下：
1、追溯调整对合并资产负债表 2020 年年末数据的影响（未
经审计）
单位：元
2020 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目 影响金额
（调整前） （调整后）
流动资产：
货币资金 301,161,025.26 415,718,812.63 114,557,787.37
应收票据 2,422,500.00 2,422,500.00 -
应收账款 11,266,909.56 10,775,694.22 -491,215.34
2
预付款项 874,677,411.24 875,257,411.24 580,000.00
其他应收款 12,341,850.09 12,343,260.09 1,410.00
存货 7,005,361,772.58 8,084,549,331.30 1,079,187,558.72
其他流动资产 18,414,548.13 18,414,548.13 -
流动资产合计 8,225,646,016.86 9,419,481,557.61 1,193,835,540.75
非流动资产：
长期股权投资 351,940,756.63 351,940,756.63 -
其他权益工具投资 -
其他非流动金融资
124,532,382.00 124,532,382.00 -
产
投资性房地产 860,303,706.94 860,303,706.94 -
固定资产 39,951,672.85 39,961,812.33 10,139.48
无形资产 4,438,454.30 4,438,454.30 -
商誉 10,933,697.32 10,933,697.32 -
长期待摊费用 5,633,544.05 5,633,544.05 -
递延所得税资产 293,092,115.70 293,092,115.70 -
其他非流动资产 34,815,600.88 50,399,873.45 15,584,272.57
非流动资产合计 1,725,641,930.67 1,741,236,342.72 15,594,412.05
资产总计 9,951,287,947.53 11,160,717,900.33 1,209,429,952.80
流动负债：
短期借款 350,000,000.00 390,000,000.00 40,000,000.00
应付账款 487,110,215.37 663,839,233.84 176,729,018.47
预收款项 11,774,293.71 11,774,293.71 -
合同负债 331,863,654.28 444,841,598.29 112,977,944.01
应付职工薪酬 20,066,274.79 20,066,274.79 -
应交税费 211,416,227.50 211,708,138.55 291,911.05
其他应付款 44,231,342.55 51,728,644.29 7,497,301.74
其中：应付利息 8,577,872.71 8,718,109.25 140,236.54
一年内到期的非流
1,622,353,476.07 1,623,448,255.73 1,094,779.66
动负债
其他流动负债 909,621,524.17 909,621,524.17 -
流动负债合计 3,988,437,008.44 4,327,027,963.37 338,590,954.93
非流动负债：
3
长期借款 572,722,026.89 608,119,902.45 35,397,875.56
其他非流动负债 10,168,014.99 10,168,014.99
非流动负债合计 572,722,026.89 618,287,917.44 45,565,890.55
负债合计 4,561,159,035.33 4,945,315,880.81 384,156,845.48
所有者权益：
股本 1,109,830,895.00 1,109,830,895.00 -
资本公积 1,833,785,912.41 3,144,785,912.41 1,311,000,000.00
盈余公积 239,447,971.63 239,447,971.63 -
未分配利润 2,198,725,480.90 1,712,998,588.22 -485,726,892.68
归属于母公司所有者权
5,381,790,259.94 6,207,063,367.26 825,273,107.32
益合计
少数股东权益 8,338,652.26 8,338,652.26 -
所有者权益合计 5,390,128,912.20 6,215,402,019.52 825,273,107.32
负债和所有者权益总计 9,951,287,947.53 11,160,717,900.33 1,209,429,952.80
2、追溯调整对合并利润表 2020 年 1-3 月数据的影响（未经
审计）
单位：元
2020 年 1-3 月 2020 年 1-3 月
项目 影响金额
（调整前） （调整后）
一、营业总收入 377,881,556.63 377,881,556.63 -
--
其中：营业收入 377,881,556.63 377,881,556.63
-
二、营业总成本 234,672,817.89 234,497,824.22 -174,993.67
其中：营业成本 128,008,210.43 128,008,210.43 -
-
税金及附加 80,963,032.52 80,996,998.64 33,966.12
销售费用 2,103,013.86 2,103,013.86 -
--
管理费用 7,114,032.85 7,114,032.85
-
财务费用 16,484,528.23 16,275,568.44 -208,959.79
其中：利息费用 18,503,419.55 18,503,419.55 -
利息收入 2,054,891.91 2,264,351.70 209,459.79-
加：其他收益 353,567.66 353,567.66 -
-
投资收益（损失以
-11,297,194.19 -11,297,194.19 -
“－”号填列）
4
其中：对联营企业
-11,297,194.19 -11,297,194.19 -
和合营企业的投资收益
信用减值损失（损
-461,535.32 -461,535.32 -
失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
131,803,576.89 131,978,570.56 174,993.67
号填列）
加：营业外收入 53,585.00 53,585.00 -
-
四、利润总额（亏损总额以
131,857,161.89 132,032,155.56 174,993.67
“－”号填列）
减：所得税费用 40,914,669.87 40,958,418.29 43,748.42
五、净利润（净亏损以“－”
90,942,492.02 91,073,737.27 131,245.25
号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净
90,942,492.02 91,073,737.27 131,245.25
亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有
90,938,640.99 91,069,886.24 131,245.25
者的净利润
2.少数股东损益 3,851.03 3,851.03 -
-
七、综合收益总额 90,942,492.02 91,073,737.27 131,245.25
归属于母公司所有者
90,938,640.99 91,069,886.24 131,245.25
的综合收益总额
归属于少数股东的综
3,851.03 3,851.03 -
合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0819 0.0821 0.0002
（二）稀释每股收益 0.0819 0.0821 0.0002
3、追溯调整对现金流量表 2020 年 1-3 月数据的影响（未
经审计）
单位：元
2020 年 1-3 月 2020 年 1-3 月
项目 影响金额
（调整前） （调整后）
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
35,711,867.51 35,711,867.51 -
收到的现金
5
收到其他与经营活动
9,400,605.44 9,625,453.60 224,848.16
有关的现金
经营活动现金流入小计 45,112,472.95 45,337,321.11 224,848.16
购买商品、接受劳务
121,904,679.33 122,570,066.33 665,387.00
支付的现金
支付给职工以及为职
8,259,523.24 8,259,523.24 -
工支付的现金
支付的各项税费 67,448,518.48 67,612,998.28 164,479.80
支付其他与经营活动
9,546,046.00 9,610,029.98 63,983.98
有关的现金
经营活动现金流出小计 207,158,767.05 208,052,617.83 893,850.78
经营活动产生的现金流量
-162,046,294.10 -162,715,296.72 -669,002.62
净额
二、投资活动产生的现金
流量：
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 8,160.00 8,160.00 -
的现金
投资活动现金流出小计 8,160.00 8,160.00 -
投资活动产生的现金流量
-8,160.00 -8,160.00 -
净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
取得借款收到的现金 106,666,400.27 106,666,400.27 -
筹资活动现金流入小计 106,666,400.27 106,666,400.27 -
偿还债务支付的现金 78,882,030.40 78,882,030.40 -
分配股利、利润或偿
12,013,587.21 12,013,587.21 -
付利息支付的现金
筹资活动现金流出小计 90,895,617.61 90,895,617.61 -
筹资活动产生的现金流量
15,770,782.66 15,770,782.66 -
净额
五、现金及现金等价物净
-146,283,671.44 -146,952,674.06 -669,002.62
增加额
加：期初现金及现金
633,922,922.30 684,623,766.40 50,700,844.10
等价物余额
六、期末现金及现金等价
487,639,250.86 537,671,092.34 50,031,841.48
物余额
6
三、董事会关于本次追溯调整的说明
董事会认为，公司对本次同一控制下企业合并追溯调整前期
有关财务报表数据，符合《企业会计准则》的相关规定，追溯调
整后的财务报表客观、真实反映了公司的财务状况和实际经营成
果，同意对前期财务报表数据进行追溯调整。
四、独立董事关于本次追溯调整的独立意见
独立董事认为，公司对本次同一控制下企业合并追溯调整前
期有关财务报表数据依据充分，符合《企业会计准则》关于同一
控制下企业合并的相关会计处理规定，客观、真实反映公司实际
经营状况，不存在损害公司及其他股东利益，特别是中小股东利
益的情形，同意公司本次追溯调整。
五、监事会关于本次追溯调整的说明
监事会认为，公司对本次同一控制下企业合并追溯调整前期
有关财务报表数据依据充分，符合《企业会计准则》及其相关规
定，追溯调整后的财务数据客观、真实反映了公司的实际经营状
况，有利于提高会计信息质量，不存在损害公司及全体股东，特
别是中小股东利益的情况，同意对前期财务报表数据进行追溯调
整。
特此公告
7
天津天保基建股份有限公司
董 事 会
二○二一年四月二十六日
8
