股票简称：上风高科 股票代码：000967
浙江上风实业股份有限公司
ZHEJIANG SHANGFENG INDUSTRIAL HOLDINGS.，LTD
2011年半年度报告
二〇一一年八月二十五日
目 录
第一章 重要提示 3
第二章 公司基本情况 4
第三章 股本变动及主要股东持股情况 6
第四章 董事、监事、高级管理人员情况 9
第五章 董事会报告 9
第六章 重要事项 16
第七章 财务报告（未经审计） 20
一、财务报表 22
二、会计报表附注 33
第八章 备查文件 21
2
第一章 重要提示
1、本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任；
2、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完
整性无法保证或存在异议；
3、公司总裁温峻先生、财务总监易运龙先生、会计机构负责人邵淑婉女士声
明：保证本公司2011年半年度报告中的财务报告真实、完整；
4、公司2011年半年度财务报告未经审计。
3
第二章 公司基本情况
一、公司法定中文名称：浙江上风实业股份有限公司（简称：上风高科）
公司法定英文名称：ZHEJIANG SHANGFENG INDUSTRIAL HOLDINGS CO.，LTD
二、公司法定代表人：温峻先生
三、公司董事会秘书及证券事务代表简介
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈开元 詹 惠
联系地址 浙江省上虞市上浦镇 浙江省上虞市上浦镇
电话 0575-82360805 0575-82360805
传真 0575-82366328 0575-82366328
电子信箱 sfcky@ ifirst.com.cn jtzh@ ifirst.com.cn
四、公司注册及办公地址：浙江省上虞市上浦镇
邮政编码：312375
公司国际互联网网址：http:// www.sfgk.com.cn
五、公司选定的信息披露报刊名称：《中国证券报》、《证券时报》、《证券
日报》
登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董秘室
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：上风高科
股票代码：000967
七、其他有关资料：
公司最近一次变更注册登记日期： 2010 年 9 月 26 日
变更时间 变更内容 变更前 变更后
2010-9-26 法定代表人 方继斌 温峻
4
公司变更注册登记地点：浙江省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：330000000027556
组织机构代码：60967992-2
税务登记号码：330682609679922
公司聘请的会计师事务所名称：天健会计师事务所
公司聘请的律师事务所名称：浙江天册律师事务所
八、主要财务数据和指标
表1： 单位：人民币元
本报告期末比上年度期末增减
本报告期末 上年度期末
（％）
总资产（元） 1,312,021,105.80 1,106,407,494.99 18.58%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 540,312,440.15 450,447,989.43 19.95%
股本（股） 205,179,120.00 205,179,120.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.63 2.20 19.55%
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入（元） 1,013,321,577.05 771,623,071.75 31.32%
营业利润（元） 19,141,487.65 5,825,006.39 228.61%
利润总额（元） 30,997,751.53 7,416,100.20 317.98%
归属于上市公司股东的净利润（元） 24,297,279.68 1,823,199.63 1,232.67%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的
7,158,969.29 471,855.79 1,417.19%
净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.12 0.0089 1,248.31%
稀释每股收益（元/股） 0.12 0.0089 1,248.31%
加权平均净资产收益率 （%） 4.90% 0.38% 4.52%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
1.45% 0.10% 1.35%
（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） -80,420,051.96 14,858,136.54 -641.25%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.39 0.07 -657.14%
表2：非经常性损益统计表 单位：人民币元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
主要系处置佛山上风投
资收益 3,925,396.01 元,处
非流动资产处置损益 13,950,731.47 四川上风老厂房及土地
10,025,335.35 元,处置固
定资产-107,712.20 元。
主要系绍兴市市级技术
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 创新基金第二产业扶持
3,237,800.00
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 发展专行资金 5 万元,上
虞市质量技术监督局名
5
牌奖励 2 万元；威奇政府
项目补贴收入 316.78 万
元。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 4,564,786.53
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -203,973.05
所得税影响额 -610,393.71
少数股东权益影响额 -3,800,640.85
合计 17,138,310.39 -
表3：本期净资产收益率及每股收益情况
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本 稀释
本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数
归属于上市公司股东
4.90% 0.38% 4.90% 0.38% 0.1184 0.0089 0.1184 0.0089
的净利润
归属于上市公司股东
扣除非经常性损益后 1.45% 0.10% 1.45% 0.10% 0.0349 0.0023 0.0349 0.0023
净利润
第三章 股本变动及主要股东持股情况
一、股份变动情况表
报告期内，公司股份发生变动,情况如下：
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 1,375,000 0.67% -1,000,000 -1,000,000 375,000 0.18%
1、国家持股 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00%
3、其他内资持股 0 0.00%
其中：境内非国有
法人持股
境内自然人持
股
4、外资持股 0 0.00%
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份[注] 1,375,000 0.67% -1,000,000 -1,000,000 375,000 0.18%
二、无限售条件股份 203,804,120 99.33% 1,000,000 1,000,000 204,804,120 99.82%
1、人民币普通股 203,804,120 99.33% 1,000,000 1,000,000 204,804,120 99.82%
6
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 205,179,120 100.00% 205,179,120 100.00%
[注]：2010年8月29日，公司原总裁兼董事方继斌先生由于工作调动原因，辞去公司总裁职务。2010年11月5
日，由于公司董事会换届，方继斌先生不再担任董事职务。按照相关规定，截止2011年5月4日自动锁定1，000，
000股。截止2011年6月30日，方继斌先生所持有的公司股票已全部解除限售。截止2011年6月30日，公司总裁
温峻先生持有公司股票500，000股，按照相关规定，自动锁定375，000股。综合上述，截止2011年6月30日，
公司共有高管股份锁定375，000股。
二、主要股东持股情况
1．前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 25,212
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 量
盈峰投资控股集团有限公司 境内非国有法人 40.21% 82,505,836 0 75,600,000
陈良 境内自然人 0.99% 2,026,400 0 0
齐丽萍 境内自然人 0.89% 1,818,487 0 0
佛山市东方恒力投资有限公
未知 0.75% 1,533,923 0 0
司
周稷松 境外自然人 0.72% 1,478,723 0 0
张凤英 境外自然人 0.71% 1,461,180 0 0
重庆国际信托有限公司－润
基金、理财产品
丰伍号证券投资集合资金信 0.63% 1,300,000 0 0
等其他
托计划
广发证券股份有限公司客户
未知 0.55% 1,126,558 0 0
信用交易担保证券账户
上海明方复兴工程造价咨询
境内非国有法人 0.53% 1,084,112 0 0
事务所有限公司
裴晋湘 境外自然人 0.38% 778,736 0 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
盈峰投资控股集团有限公司 82,505,836 人民币普通股
陈良 2,026,400 人民币普通股
齐丽萍 1,818,487 人民币普通股
佛山市东方恒力投资有限公司 1,533,923 人民币普通股
周稷松 1,478,723 人民币普通股
张凤英 1,461,180 人民币普通股
重庆国际信托有限公司－润丰伍号证券投资集 1,300,000 人民币普通股
7
合资金信托计划
广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券
1,126,558 人民币普通股
账户
上海明方复兴工程造价咨询事务所有限公司 1,084,112 人民币普通股
裴晋湘 778,736 人民币普通股
公司控股股东盈峰投资控股集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司
上述股东关联关系或一致行
持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，公司未知其他股东间是否存在关联关系及是
动的说明
否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。
2．有限售条件股东持股数量及限售条件（单位：股）
截止2011年6月30日，公司股份已全部解除限售，目前全部股份都为流通股。
3. 持有本公司5％以上(含5％)股份的股东所持股票的质押、冻结情况。
持有公司5%以上股份的股东为盈峰投资控股集团有限公司。报告期间所持有
的股份为82,505,836股，所持股份已由2009年9月29日解除限售，全部为流通股份，
其中被质押的股份数为75,600,000股，质押期限从2008年5月21日至2011年5月16
日。
2011年6月7日，盈峰投资控股集团有限公司与中国农业银行佛山顺德北滘支
行续签《股权质押合同》，盈峰投资控股集团有限公司将其持有的本公司
75,600,000股继续股权质押给中国农业银行佛山顺德北滘支行，为其贷款进行质
押担保，质押期限从2011年6月7日至2014年6月6日。盈峰投资控股集团有限公司
已于2011年7月13日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办妥解押、再质
押登记手续。（详见公司于2011年7月19日刊载于网站巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn上的《关于控股股东股权解押、再质押公告》，公告编号：
临2011-017。
三、公司控股股东及实际控制人情况
1、报告期内，公司控股股东较上年度期末没有发生变化，为盈峰投资控股集
团有限公司，持有公司无限售流通股份82,505,836股，持股比例为40.21%。
2、盈峰投资控股集团有限公司基本情况：该公司成立于2002年4月19日，注
册资本80,000万元，注册地址为佛山市顺德区北滘镇北滘居委会工业园伟业路11
号，法定代表人何剑锋。该公司主要经营范围：制造：日用电器、发热件、电控
件、电子产品；国内商业、物质供销（经营范围不含国家政策规定的专控、专营
项目）。
8
3、实际控制人：何剑锋
4、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图如下：
何剑锋 佛山市盈峰贸易有限公司
90% 10%
盈峰投资控股集团
40.21%
浙江上风实业股份有限公司
5、无持股10%以上的其他法人股东。
第四章 董事、监事、高级管理人员情况
一、公司董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内，除了公司原总裁兼董事方继斌先生所持有的公司股票1，000，000
股于2011年5月5日解除限售外，公司董事、监事及高级管理人员持有公司股票数
量未发生变动。
二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员发生变化情况：
报告期内，公司无董事、监事及高级管理人员发生变动。
第五章 董事会报告
一、主营业务范围及公司经营状况
（一）报告期内，经营成果以及财务状况简要分析
营业收入、营业利润及净利润同比变动情况
9
指标内容 报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入（元） 1,013,321,577.05 771,623,071.75 31.32%
营业利润（元） 19,141,487.65 5,825,006.39 228.61%
利润总额（元） 30,997,751.53 7,416,100.20 317.98%
归属于上市公司股东的净利润（元） 24,297,279.68 1,823,199.63 1,232.67%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的
7,158,969.29 471,855.79 1,417.19%
净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -80,420,051.96 14,858,136.54 -641.25%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.39 0.07 -657.14%
注：变动原因：
（1）营业收入、营业利润同比出现增加系本期销售增长所致；归属于上市公司股东的净利润以及归属于上
市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润同比出现增加主要系报告期间公司对控股子公司四川上风通风
空调有限公司旧厂房进行出售，获得收益；公司转让控股子公司佛山市上风通风制冷设备有限公司获得转
让收益，同时，报告期间销售收入同比大幅增加所致。
（2）经营活动产生的现金流量净额、每股经营活动产生的现金流量净额同比出现下降系主要系本期购买商
品、接受劳务支付的现金及支付的各项税费增长所致。
（二）主营业务范围及经营状况
1、主营业务范围
报告期间，公司的主营业务为风机和漆包线，经营范围没有发生变化。
具体主营业务范围为：研制、开发、生产通风机，风冷、水冷、空调设备、
环保设备，制冷、速冻设备及模具、电机，金属及塑钢复合管材、型材；承接环
境工程；经营进出口业务。主要产品为各类风机及配件，生产经营耐高温耐冷媒
绝缘漆包线。
2、经营状况
2011 年是“十二五”规划开局之年，也是公司科学发展、实现率先发展的
关键一年。报告期内，公司漆包线业务方面继续坚持走“在专业化的基础上，围
绕企业的核心竞争能力、核心技术”的道路，风机业务紧紧围绕以“市场为龙头，
以产品为基础”的战略思路，公司董事会和员工共同努力，抢抓商机，确保了企
业持续稳步较快发展，为公司全年整体目标任务的完成奠定了良好基础。
报告期内，公司实现营业总收入100,978.42万元，同比增加31.71%；实现营
业利润19，141,487.65元，同比增加228.61%；实现利润总额30,997,751.53元，
同比增加了317.98%，其中，归属于母公司的净利润24,297,279.68元，同比增加
10
了1，232.67%。
（1）漆包线方面：报告期内，广东威奇电工材料有限公司实现营业收入
91,428.07万元，较去年同期增加了32.33%，营业成本86,776.48万元，较去年同
期增加了32.91%，销售毛利率为5.09 %，较去年同期下降了0.42%。2011年上半年，
广东威奇电工材料有限公司漆包线业务总体上还是按照既定目标保持着增长，费
用等各项经营性指标仍在可控范围，新市场，新产品、新客户的开发在不断地推
进。
（2）风机方面：报告期内，风机及冷冻设备业务实现主营业务收入9,550.34
万元，同比上年增加26.06%；营业成本5,810.27万元，同比下降了0.91%；毛利率
为39.16%,同比上年上升了16.56%。报告期间，公司风机业务毛利率比上年同期增
幅较大，主要系产品结构调整，高端产品比例提高，本期公司业务方面交付期较
长的核电项目陆续进入交货阶段，导致毛利率上涨。
报告期间，公司经营层围绕董事会制定的目标，采取多种措施提高业绩，
取得了一定的成果。具体体现如下：
漆包线方面：
1、专业化管理取得新突破。2011 年年初，公司提出了“四力提升，五大工
程”的新课题，即提升员工的学习能力、研究能力、规划能力、执行能力，落实
管控模式和运行机制、考核与激励机制、组织变革、企业文化建设、风险管理等
五大工程。报告期间，公司以创新思维和改革动力，继续稳步而非保守经营，夯
实基础管理，继续深入推动“四力提升”和“五大工程”，取得了显著成果。
2、以完善企业内控体系为契机，各项基础管理工作得到进一步加强。报告
期内，公司以加强企业内部控制规范体系建设为抓手，以细化方针目标管理、强化
全过程管理为重点，全面提升各项管理水平，深化落实精益生产与管理改善，推
进降耗增效工作开展，强化过程化管理考核；强化了公司内部控制制度规范化体
系建设；强化了节能减排工作。
3、多项技术改造计划获得政府财政支持，推动科技创新初显成果。2011
年上半年，广东威奇电工材料有限公司共获得省级财政扶持技术改造、产学研项
11
目、省标准化战略等项目补贴共三百多万元。
风机方面：
1、坚定走产品专业化运作模式，进行相应组织架构调整，建立“责、权、
利”对等的经营管理体系，推行目标考核，完善薪酬管理体系，顺利实现上半
年经营目标。
2、在培养品牌产品和参与制定行业标准方面取得新突破。报告期间，公司
通过深入的客户走访、产品宣传、新产品签定会，勾画并展示了公司在核电产品
领域的新形象，使各方对上风高科有了崭新的认识。同时，报告期间，由公司起
草的 GB26410-2011《防爆通风机》国家强制性标准，经国家质量监督检验检疫
总局和国家标准化管理委员会批准，于 2011 年 4 月 29 日公布（2011 年第 5 号）
中华人民共和国国家标准公告，该项标准为首次发布，将于 2012 年 1 月 1 日起
实施。
3、进一步完善了人才培养和激励机制：报告期间，公司绩效、薪酬福利、
培训更加科学、规范。报告期间，公司通过外派与内训相结合的方式，全面开展
员工培训工作，一线员工、基层、中层员工共计120人次参加包括供应链管理、
内审、MTP、特殊工种等在内的各类培训，全面提升员工的业务能力。
二、公司主要财务报表项目及经营成果指标比较情况
单位：万元
2011 年 6 月 2010 年 6 月 变动幅
资产负债表项目 变动原因说明
30 日 30 日 度（%）
主要系子公司广东威奇电工材料有限公司远期锁汇确认为交易性
交易性金融资产 41.61 109.68 -62.06
金融资产，其公允价值变动所致。
主要系子公司广东威奇电工材料有限公司本期销售收入增长，应
应收票据 16,275.80 9,414.99 72.87
收票据相应增长所致。
主要系子公司安徽威奇电工材料有限公司新建厂房工程投入增加
预付款项 3,869.64 2,740.96 41.18
预付款所致。
其他应收款 681.47 1,606.67 -57.58 主要系本期收回投标保证金及个人借款所致。
存货 10,862.99 8,337.63 30.29 主要系子公司广东威奇电工材料有限公司本期销量增加所致。
主要系子公司广东威奇电工材料有限公司 2010 年现金流量套期工
其他流动资产 256.98 111.62 130.23
具公允价值变动所致。
系浙江国祥制冷工业股份有限公司股票 10 转 6 送股,股数增长
5,925,185.00 股，2010 年 6 月 30 日深圳证券交易所的收盘价较
可供出售金融资产 16,369.31 8,611.27 90.09
2010 年末收盘价上升 1.64 元/股，相应期末持有的该公司股票的
公允价值增加所致。
主要系子公司佛山市上风通风制冷设备有限公司 75%股权已转让给
投资性房地产 - 1,238.99 -100.00
广东盈科电子有限公司, 其投资性房地产相应转让减少所致。
12
主要系子公司安徽威奇电工材料有限公司本期新建厂房工程投入
在建工程 389.54 231.42 68.32
增加所致。
主要系大宗原材料价格上涨，销售规模扩大，流动资金需求相应增
短期借款 39,801.23 27,700.00 43.69
加而扩大了借款规模。
应付职工薪酬 487.18 844.95 -42.34 主要系本期发放了上年计提效益奖金减少应付职工薪酬所致。
主要系本期借款规模扩大，同时银行调整贷款利率，相应贷款利息
应付利息 86.49 35.92 140.80
增长所致。
其他应付款 2,509.02 6,420.04 -60.92 主要系归还关联方盈峰投资控股集团有限公司资金拆借款所致。
主要系子公司广东威奇电工材料有限公司订单保值套期工具到期
其他流动负债 17.00 530.36 -96.79
平仓，年初浮动盈亏归零。
主要系公司所持浙江国祥制冷工业股份有限公司股票公允价值变
递延所得税负债 2,033.97 889.33 128.71
动，相应增加递延所得税负债 1163.71 万元。
2011 年 1-6 2010 年 1-6 变动幅
利润表项目 变动原因说明
月 月 度（%）
主要系一方面本期铜铝价格较去年同期上涨 22%，且子公司广东威
奇电工材料有限公司销售规模扩大，带来漆包线收入同比增长 32%；
营业收入 101,332.16 77,162.31 31.32
另一方面风机销售业务核电及地铁一些大型项目本期陆续交付，带
来风机项目收入同比增长 26%。
主要系一方面本期销售收入增长，相应增值税增长；另一方面子公
营业税金及附加 105.00 29.48 256.21 司广东威奇电工材料有限公司属外商投资企业，在 2010 年 12 月以
后才开始缴纳城建税和教育费附加，因此导致大幅变动。
主要系本期技术开发费增长，且技术开发费核算口径略微调整（同
管理费用 3,229.55 1,970.46 63.90 期数据中项目研发的技术开发费重分类至成本，本期按实际情况列
示在管理费用）所致。
主要系一方面本期借款规模扩大，利率上调，借款利息增加；另一
财务费用 2,015.79 1,285.58 56.80 方面子公司广东威奇电工材料有限公司应收票据多用于贴现，贴息
率上涨，贴现利息增加。
资产减值损失 159.16 87.11 82.71 主要系本期应收帐款坏帐准备增长所致。
公允价值变动收益 372.66 9.43 3851.28 主要系交易性金融资产以及套期工具公允价值变动所致。
主要系转让佛山市上风通风制冷设备有限公司 75%股权所获净收益
投资收益 492.36 12.00 4002.98
386.56 万元所致。
主要系本期处置变卖四川上风老厂房及土地收入所得 1002 万元；
营业外收入 1,338.01 183.68 628.46
收到政府补贴收入 323.78 万元。
营业外支出 152.39 24.57 520.30 主要系销售增长相应水利基金也增长所致。
2011 年 1-6 2010 年 1-6 变动幅
现金流量表项目 变动原因说明
月 月 度（%）
经营活动产生的现 主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金及支付的各项税费增长
-8,042.01 1,485.81 -641.25
金流量净额 所致。
筹资活动产生的现
6,966.52 1,482.59 369.89 主要系取得借款收到的现金增加所致。
金流量净额
三、公司主营业务分行业的情况
单位：万元
主营业务分行业情况
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
年同期增减（%）年同期增减（%） 期增减（%）
电工器械制造 91,428.07 86,776.48 5.09% 32.33% 32.91% -0.42%
机械制造 9,550.34 5,810.27 39.16% 26.06% -0.91% 16.56%
13
小 计 100,978.42 92,586.75 8.31% 31.71% 30.12% 1.12%
主营业务分产品情况
漆包线销售业务 91,428.07 86,776.48 5.09% 32.33% 32.91% -0.42%
风机及配件业务 9,550.34 5,810.27 39.16% 26.06% -0.91% 16.56%
小 计 100,978.42 92,586.75 8.31% 31.71% 30.12% 1.12%
四、主营业务地区分布情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 93,673.38 35.43%
国外 7,305.04 -2.60%
小 计 100,978.42 31.71%
五、报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大
变化的说明。
报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重
大变化。
六、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
七、报告期内无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%（含10%）
的情况。
八、报告期实际经营成果与期初计划比较
报告期内，公司实际经营成果不存在与期初计划的重大差异。
九、经营中的问题与困难及解决措施。
一是筹资活动困难。央行货币政策延续了去年从“适度宽松”向“稳健”的
转变，2011年上半年连续多次上调银行存款准备金，持续收紧流动性，提高企业
的融资成本，对公司筹资活动产生了一定影响，同时公司上半年应收账款占用增
加，在一定程度上亦影响了公司资金周转；另一方面，公司自上市以后尚未进行
过再融资，公司资金状况比较紧张，财务负担比较重。目前公司通过合理配置资
产，资金状况已大大改善，但公司要实现跨越式发展目标，资金紧张仍然成为制
约公司发展的主要因素之一。
二系本公司生产经营所需的主要原材料为铜材、铝材和不锈钢等，原材料采
购价格主要受金属铜、钢材、不锈钢和铝材价格影响，其价格的波动将对公司的
14
经营业绩产生一定的影响。2011年上半年大宗商品采购价格高位运行，且出现阶
段性供应紧张，不仅加大公司的采购成本和现金流出，同时给公司通过内部和市
场消化价格压力，带来相当困难。
2011年下半年公司将继续直面困难，周密筹划，科学运营，提高运营效率，
努力完成年度目标。
1、2011年上半年，公司管理架构进行了组织模式的变革，成立了产业投
资与拓展部，明确赋予了该部门在新材料领域上的投资拓展职能。2011年下半
年，公司将积极发挥该部门的职能，通过市场调研、战略部署，能够主动介入新
的市场，通过新型技术的突破转向高端的、回报率更高的领域。
2、研究开发及技术创新方面：坚持以市场导向，加大产品科研投入的力度，
加强产品技术创新，加快产品结构调整和优化升级，建立以优势品种和优势领域
为核心的新产品结构，不断增强公司的市场竞争力。
3、经营管理方面：针对原材料价格波动问题，公司拟加强成本管理，严格
控制原材料采购价格，灵活储备原材料、做好利旧利废，加大力度从产品形成的
各个环节严格控制产品成本，尽可能提高产品毛利率；合理安排资金，降低企业
资金成本、提高资金使用效率；加强销售货款的催收和回笼，提高应收账款周转
率，减轻资金压力，提高公司的营运效率。
4、进一步完善人才引进、培养和激励机制，通过不断提高员工队伍素质进
一步提高公司的创新能力。
九、2011年前三季度经营业绩的预测
（一）业绩预告情况
业绩预告情况 同向大幅上升
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%）
累计净利润的预计数（万元） 5,200.00 398.00 增长 1,206.53%
基本每股收益（元/股） 0.2534 0.0194 增长 1,206.53%
（二）业绩变动原因说明
1、本次业绩预告未经过注册会计师预审计。
2、本业绩包含第三季度已出售可供出售金融资产国祥股票230万股取得的投资收
益2286万。
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（三）其他相关说明
本次业绩预告是根据公司财务部门对经营情况初步测算做出，公司 2011 年
三季度度报告的实际业绩情况以届时 2011 年三季度报告披露的数据为准,敬请
广大投资者注意投资风险。
第六章 重要事项
一、公司治理情况说明
根据证监会、财政部等五部委关于《企业内部控制基本规范》及《企业内部
控制配套指引》的要求，为加强和规范公司内部控制，提高公司经营管理水平和
风险防范能力，促进公司可持续发展，公司于2011年5月在公司范围内正式启动
内控规范体系建设工作。报告期内，公司按照《企业内部控制基本规范》和《企
业内部控制配套》的要求， 在公司内部控制规范体系贯彻实施领导小组的领导
下，对公司及所属子公司的所有内控制度全面进行了梳理、修订、补充和完善，
从公司治理到各业务流程均建立了系统的内部控制制度及必要的内部监督机制，
为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整等方面
提供了合理保障，并已形成内控体系持续改进及优化机制，以适应不断变化的外
部环境及内部管理的要求。目前，公司在内控制度建设、信息披露等方面均有了
很大程度的提高。
2010年11月，公司完成了第六届董事会、第六届监事会的换届选举。目前，
公司第六届董事会共有董事7名，其中独立董事3名，第六届监事会共有监事3名，
其中职工监事1名。报告期间，公司董事会和监事会都能够认真履行自己的职责。
公司治理工作符合中国证监会发布的有关规范文件规定要求。
二、利润分配、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况
为增强公司可持续发展能力，提高企业的市场竞争力，创造良好的经济效益，
保障全体股东的根本权益，公司拟集中财力大力拓展公司主营业务、提高市场占
有率，增加公司利润，本报告期利润不分配，也不进行公积金转增股本，用于弥
补以前年度亏损。
三、重大诉讼仲裁事项
16
报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。
四、重大资产收购、出售或处置及吸收合并事项
2010 年 11 月 25 日，经公司 2010 年第二次临时股东大会决议，根据公司与
于盛千、于长莲、于丽丽签署附条件生效的《资产购买协议书》，公司拟以
160,539,500.00 元现金购买于盛千、于长莲、于丽丽所合计持有的辽宁东港电
磁线有限公司 85%的股权，因上述股权购买构成公司重大资产重组，需经相关政
府部门核准。截止 2011 年 6 月 30 日，该重大资产重组事项尚处于中国证券监督
管理委员会审核中。
五、重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易。
报告期内，公司日常生产经营关联交易主要系子公司广东威奇电工材料有限
公司与实质控制人何剑锋直系亲属控制的公司之间的关联采购、销售。由于漆包
线行业和区域的局限性，该类关联交易是不可避免的。该类关联交易的交易方、
交易内容、定价原则和结算方式均按照 2011 年 4 月 20 日公司第六届董事会第三
次会议审议和 2011 年 5 月 13 日召开的 2010 年度股东大会审议通过的《控股子
公司广东威奇电工材料有限公司 2011 年度日常关联交易的议案》执行。（详见
公司于 2011 年 4 月 22 日刊载于网站巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的《控
股子公司广东威奇电工材料有限公司 2011 年度日常关联交易的议案》，公告编
号：临 2011-009。）
日常关联交易详细情况见会计报表附注:关联方关系及其交易。
2、报告期内，公司除日常经营性关联交易外，发生的其他重大关联交易事项。
因产业结构调整，重点发展核电及地铁隧道风机，公司向广东盈科电子有限
公司转让其持有佛山市上风通风制冷设备有限公司 75%的股权。本次股权转让价
格为人民币 707.1314 万元。根据本公司与广东盈科电子有限公司于 2010 年 12 月
31 日签订的《股权转让协议》，本公司将所持有的佛山市上风通风制冷设备有限
公司 75%股权转让给广东盈科电子有限公司。本公司已于 2011 年 1 月 28 日收到
该项股权转让款 7,071,314.00 元，并办理了相应的财产权交接手续。详见公司于
2011 年 1 月 26 日刊载于网站巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的《关于
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控股子公司股权转让的公告》，公告编号：2011-002）。
3、公司与关联方债权、债务或担保事项。
报告期间，公司与关联方不存在非经营性债权、债务。公司也未为关联方提
供担保事项。
六、重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、
承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事
项。
3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。
七、 控股股东及其子公司非经营性占用公司资金的情况
报告期内，无控股股东及其子公司非经营性占用公司资金情况。
八、承诺事项
1、截止本报告披露日的承诺事项及履行情况
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改完成后 3 年内，不通过证券交易所挂牌出售所持有的原非流
通股股份。在此承诺期满后两年内，通过证券交易所挂牌出售股
份的出售价格不低于 5.50 元/股（自该非流通股股份获得流通权日
起至出售股份期间，若公司实施现金分红、送股、公积金转增股
本等除权事项时，此价格将做相应调整）。2008 年 6 月 5 日，公司
盈峰投资控股集 已严格履行相关承诺，未
股改承诺 实施了 2007 年度资本公积金转增股本方案，以公司总股本 136，
团有限公司 存在违反承诺情况。
786，080 股为基数，向全体股东每 10 股转增 5 股。根据此次资本
公积金转增股本，承诺期满后两年内，盈峰集团通过证券交易所
挂牌出售股份的出售价格相应调整为不低于 3.67 元/股。（承诺期
满后两年内，若公司实施现金分红、送股、公积金转增股本等除
权事项时，此价格将做相应调整）。
本次股权分置改革完成后，若本次注入上风高科的威奇公司及上 经浙江天健东方会计师事
风高科经营业绩出现下列情形之一，即：本次股权分置改革完成 务所审计结果，威奇电工
后，若本次注入上风高科的威奇公司及上风高科经营业绩出现下 材料有限公司 2006 年度
列情形之一，即：①威奇公司经审计的扣除非经常性损益后的净 扣除非经常性损益后的净
利润在 2006 年低于 2500 万元，或 2007 年低于 2750 万元或 2008 利润为 2，720 万元，达
收购报告书或权 年低于 3025 万元；或②若本次收购的威奇公司股权在 2006 年 6 到承诺利润水平；2007 年
盈峰投资控股集
益变动报告书中 月 30 日之前完成过户手续，本公司 2006 年或 2007 年或 2008 年 度扣除非经常性损益后的
团有限公司
所作承诺 经审计的扣除非经常性损益后的净利润为负数；或者若本次收购 净利润为 2，958 万元，达
的威奇公司股权在 2006 年 6 月 30 日之后完成过户手续，本公司 到承诺利润水平；2008 年
2007 年或 2008 年经审计的扣除非经常性损益后的净利润为负数；度扣除非经常性损益后的
或③本公司及威奇公司的财务报告在 2006 年度或 2007 年度或 净利润为 3，093 万元，
2008 年度被出具标准无保留意见以外的审计意见；或④本公司及 达到承诺利润水平，且相
威奇公司未能在法定披露时间披露 2006 年或 2007 年或 2008 年年 关年度财务报告的审计意
18
度报告，盈峰集团将向本次股权分置改革后所有不存在限售条件 见均为标准无保留审计意
的流通股股东（不含盈峰集团）安排追加对价一次，追加对价总 见。同时，上市公司均在
计为 450 万股（如果期间上风高科有送股、转增股本或缩股等情 法定时间内披露了年度报
况，送股数量在上述基础上同比例增减）。追加一次对价安排完成 告，上风高科在股权分置
后，本承诺自动失效（本公司将在披露 2006 年、2007 年及 2008 改革的追加对价考核期内
年年度报告的同时，披露威奇公司相应年度经审计的财务报告）。 未触发追加对价安排的条
件，未存在违反承诺情况。
重大资产重组时
无 无 无
所作承诺
发行时所作承诺 无 无 无
其他承诺（含追加
无 无 无
承诺）
2、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东无发生或以前期间
发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的其他承诺事
项。
九、独立董事关于关联方资金占用情况和对外担保情况的专项说明及独立意
见。
根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上
市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120号《关于规范上市公司对外
担保行为的通知》、深圳证券交易所《股票上市规则》的要求，公司独立董事苏武
俊先生、吴应良先生、陈昆先生，本着对公司及全体股东负责的态度，对公司与关
联方的资金往来和对外担保情况进行了仔细的核查，并发表以下独立意见：
1、公司严格执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，严控对外担保的风险。公司不存
在为控股股东及其关联方提供担保情况，也不存在直接或间接为资产负债率超过
70％的被担保对象提供担保的情况；不存在对外担保总额超过净资产50％的情况。
2、公司亦不存在对控股子公司担保情况，不存在违规的情况。
3、公司不存在以前年度发生但延续到报告期的关联方非经营性占用公司资
金情形，不存在报告期内发生的关联方非经营性占有公司资金情形。截止2011
年6月30日，公司控股股东及其他关联方无占用资金的事项。2011年1-6月公司与
关联方之间存在的经营性资金往来为销售产品及采购货物，关联交易已经股东大
会及董事会合法程序审议通过，交易价格公允，不存在损害公司及其股东、特别
是中小股东利益的行为。
19
十、报告期内公司、公司董事会及董事受监管部门处罚情况
报告期内，公司及董事、监事、高管人员、公司股东、实际控制人在报告期
内未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券市场禁入、认
定为不适合人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
十一、 报告期内公司接待调研、沟通、采访等活动的情况
报告期内，公司没有直接接待调研、采访等活动情况。报告期内，公司主要
以接听投资者电话的方式进行沟通，由董事会办公室的投资者关系工作人员及时
组织回复，尽力解答投资者的疑问。公司完全依据已披露的公开资料，就公司日
常经营情况及公司发展前景，与投资者进行探讨，未有不公平披露行为。
报告期间，公司接待了部分投资者的电话沟通，在与投资者电话沟通中，主要
就公司的生产经营、市场销售、行业竞争、重大资产重组进展等有关情况进行了介
绍，未发生有选择性、私下、提前向特定对象单独披露、透露或泄漏公司非公开重
大信息的情况。
十二、报告期内公司信息披露索引
序号 公告内容 公告日期
第六届董事会第二次会议决议、关于控股子公司股权转让
1 2011-1-26
的公告等
2 2010 年业绩快报公告，2011 年第一季度业绩预告公告 2011-4-13
3 2010 年年度报告等 2011-4-22
4 2011 年第一季度报告 2011-4-26
5 二○一○年度股东大会决议公告 2011-5-14
第六届董事会第五次会议决议、关于召开 2011 年第一次
6 2011-6-16
临时股东大会通知等
公司所有公告均指定披露于《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》、
巨潮资讯网上。
第七章 财务报告
一、财务报表（附后）
1、审计意见
20
公司财务报告未经审计。
2、会计报表
二、会计报表附注（附后）
第八章 备查文件
一、载有法定代表人温峻先生亲笔签名的中期报告（全文及摘要）；
二、载有法定代表人温峻先生、主管会计工作负责人易运龙先生、会计机构负责人
邵淑婉签名并盖章的会计报表；
三、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
原稿；
四、 其他有关资料
浙江上风实业股份有限公司
法定代表人：温峻
二 0 一一年八月二十五日
21
附： 1、资产负债表
编制单位：浙江上风实业股份有限公司 2011 年 06 月 30 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 119,736,696.08 52,066,967.39 134,375,669.74 49,948,321.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 416,117.46 1,096,826.58
应收票据 162,758,047.62 847,400.00 94,149,914.55 1,490,000.00
应收账款 501,952,163.85 143,583,974.32 425,609,370.25 107,976,510.03
预付款项 38,696,437.54 1,866,584.36 27,409,608.95 1,879,271.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 6,814,737.02 20,948,253.37 16,066,734.52 14,753,727.21
买入返售金融资产
存货 108,629,860.63 265,699.40 83,376,298.87 2,901,943.04
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,569,762.64 1,116,191.90
流动资产合计 941,573,822.84 219,578,878.84 783,200,615.36 178,949,773.39
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 163,693,117.84 163,693,117.84 86,112,694.48 86,112,694.48
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 800,000.00 206,096,434.82 800,000.00 209,846,434.82
投资性房地产 12,389,923.13
固定资产 172,233,762.12 47,399,111.22 188,474,553.63 49,122,816.03
在建工程 3,895,369.39 2,314,219.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 29,825,033.61 9,657,373.76 33,115,489.19 9,918,146.14
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
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非流动资产合计 370,447,282.96 426,846,037.64 323,206,879.63 355,000,091.47
资产总计 1,312,021,105.80 646,424,916.48 1,106,407,494.99 533,949,864.86
流动负债：
短期借款 398,012,323.01 37,500,000.00 277,000,000.00 40,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 24,075,000.00 43,500,000.00 28,660,000.00 33,000,000.00
应付账款 158,452,730.57 22,339,939.42 130,947,127.74 21,880,241.31
预收款项 26,181,129.93 25,107,924.92 21,827,597.77 15,028,527.77
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,871,842.29 315,728.91 8,449,536.05 679,534.32
应交税费 21,304,655.88 1,598,895.33 20,826,081.87 2,970,758.78
应付利息 864,872.89 66,660.49 359,170.53 63,463.95
应付股利
其他应付款 25,090,156.67 35,215,644.45 64,200,378.36 22,454,134.46
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 170,000.00 170,000.00 5,303,550.00 170,000.00
流动负债合计 659,022,711.24 165,814,793.52 557,573,442.32 136,246,660.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 7,663,636.35 7,663,636.35 7,663,636.35 7,663,636.35
预计负债
递延所得税负债 20,339,731.04 20,260,198.44 8,893,288.93 8,623,134.94
其他非流动负债
非流动负债合计 28,003,367.39 27,923,834.79 16,556,925.28 16,286,771.29
负债合计 687,026,078.63 193,738,628.31 574,130,367.60 152,533,431.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 205,179,120.00 205,179,120.00 205,179,120.00 205,179,120.00
资本公积 335,266,689.39 335,193,950.71 269,699,518.35 269,250,590.85
减：库存股
专项储备
盈余公积 35,889,041.35 32,159,373.37 35,889,041.35 32,159,373.37
一般风险准备
未分配利润 -36,022,410.59 -119,846,155.91 -60,319,690.27 -125,172,651.24
23
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 540,312,440.15 452,686,288.17 450,447,989.43 381,416,432.98
少数股东权益 84,682,587.02 81,829,137.96
所有者权益合计 624,995,027.17 452,686,288.17 532,277,127.39 381,416,432.98
负债和所有者权益总计 1,312,021,105.80 646,424,916.48 1,106,407,494.99 533,949,864.86
法定代表人：温峻 主管会计工作的负责人：易运龙 会计机构负责人：邵淑婉
2、利润表
编制单位：浙江上风实业股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,013,321,577.05 92,839,675.80 771,623,071.75 60,818,475.63
其中：营业收入 1,013,321,577.05 92,839,675.80 771,623,071.75 60,818,475.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,002,830,271.94 90,802,992.77 766,012,379.25 67,526,995.01
其中：营业成本 928,160,242.68 70,684,590.97 714,412,394.20 50,012,915.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,049,998.93 587,583.69 294,766.10 180,128.24
销售费用 19,575,000.79 9,402,598.31 17,873,646.92 8,707,897.93
管理费用 32,295,474.26 7,165,740.87 19,704,601.02 6,724,390.33
财务费用 20,157,937.62 1,318,111.83 12,855,837.24 890,140.82
资产减值损失 1,591,617.66 1,644,367.10 871,133.77 1,011,522.33
加：公允价值变动收益（损失
3,726,608.80 94,313.89
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
4,923,573.74 3,481,314.00 120,000.00 120,000.00
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
19,141,487.65 5,517,997.03 5,825,006.39 -6,588,519.38
列）
加：营业外收入 13,380,147.38 77,769.49 1,836,762.99 766,439.62
减：营业外支出 1,523,883.50 269,271.19 245,669.18 222,239.98
24
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
30,997,751.53 5,326,495.33 7,416,100.20 -6,044,319.74
号填列）
减：所得税费用 2,670,981.87 2,327,639.44
五、净利润（净亏损以“-”号填
28,326,769.66 5,326,495.33 5,088,460.76 -6,044,319.74
列）
归属于母公司所有者的净
24,297,279.68 5,326,495.33 1,823,199.63 -6,044,319.74
利润
少数股东损益 4,029,489.98 3,265,261.13
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.0089
（二）稀释每股收益 0.12 0.0089
七、其他综合收益 65,441,774.77 65,943,359.86 -31,981,188.20
八、综合收益总额 93,768,544.43 71,269,855.19 -26,892,727.44 -6,044,319.74
归属于母公司所有者的综
89,864,450.72 71,269,855.19 -30,157,988.57 -6,044,319.74
合收益总额
归属于少数股东的综合收
3,904,093.71 3,265,261.13
益总额
法定代表人：温峻 主管会计工作的负责人：易运龙 会计机构负责人：邵淑婉
3、现金流量表
编制单位：浙江上风实业股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
937,082,811.45 84,070,727.27 803,226,845.42 60,852,338.02
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关 37,053,726.73 82,388,773.31 44,958,666.12 103,645,730.64
25
的现金
经营活动现金流入小计 974,136,538.18 166,459,500.58 848,185,511.54 164,498,068.66
购买商品、接受劳务支付的
964,622,855.20 77,866,169.58 748,728,849.35 44,623,680.39
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
23,910,032.58 11,142,973.21 20,275,605.93 8,933,164.63
付的现金
支付的各项税费 18,402,846.23 8,212,346.51 10,864,541.15 3,176,485.96
支付其他与经营活动有关
47,620,856.13 75,075,773.98 53,458,378.57 119,302,735.67
的现金
经营活动现金流出小计 1,054,556,590.14 172,297,263.28 833,327,375.00 176,036,066.65
经营活动产生的现金
-80,420,051.96 -5,837,762.70 14,858,136.54 -11,537,997.99
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 998,177.73 160,000.00 120,000.00 120,000.00
处置固定资产、无形资产和
5,880,096.00 150,096.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
5,039,752.43 7,071,314.00
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 11,918,026.16 7,381,410.00 120,000.00 120,000.00
购建固定资产、无形资产和
25,002,191.95 11,470,628.95 53,199.00
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 25,002,191.95 0.00 11,470,628.95 53,199.00
投资活动产生的现金
-13,084,165.79 7,381,410.00 -11,350,628.95 66,801.00
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 485,262,323.01 42,500,000.00 108,000,000.00 59,000,000.00
26
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 485,262,323.01 42,500,000.00 108,000,000.00 59,000,000.00
偿还债务支付的现金 364,250,000.00 45,000,000.00 89,000,000.00 69,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
10,153,148.56 925,001.69 4,174,113.47 885,711.22
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
41,193,984.31 7,193,984.31
的现金
筹资活动现金流出小计 415,597,132.87 53,118,986.00 93,174,113.47 69,885,711.22
筹资活动产生的现金
69,665,190.14 -10,618,986.00 14,825,886.53 -10,885,711.22
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-633,930.36 512,070.67
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -24,472,957.97 -9,075,338.70 18,845,464.79 -22,356,908.21
加：期初现金及现金等价物
120,924,888.18 37,857,540.22 79,658,142.10 38,220,827.74
余额
六、期末现金及现金等价物余额 96,451,930.21 28,782,201.52 98,503,606.89 15,863,919.53
法定代表人：温峻 主管会计工作的负责人：易运龙 会计机构负责人：邵淑婉
27
4、合并所有者权益变动表
编制单位：浙江上风实业股份有限公司 2011 半年度 单位：元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
所有者 所有者
项目 少数股 少数股
实收资 实收资
资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
本（或 其他 东权益 本（或 其他 东权益
积 存股 备 积 险准备 利润 计 积 存股 备 积 险准备 利润 计
股本） 股本）
205,17 269,69 532,27 205,17 312,81 557,61
35,889, -60,319 81,829, 35,889, -69,917 73,648,
一、上年年末余额 9,120.0 9,518.3 7,127.3 9,120.0 5,516.5 4,241.6
041.35 ,690.27 137.96 041.35 ,598.09 161.92
0 5 9 0 1 9
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
205,17 269,69 532,27 205,17 312,81 557,61
35,889, -60,319 81,829, 35,889, -69,917 73,648,
二、本年年初余额 9,120.0 9,518.3 7,127.3 9,120.0 5,516.5 4,241.6
041.35 ,690.27 137.96 041.35 ,598.09 161.92
0 5 9 0 1 9
三、本年增减变动金额（减 65,567, 24,297, 2,853,4 92,717, -43,115 9,597,9 8,180,9 -25,337
少以“-”号填列） 171.04 279.68 49.06 899.78 ,998.16 07.82 76.04 ,114.30
24,297, 4,029,4 28,326, 9,597,9 8,031,3 17,629,
（一）净利润
279.68 89.98 769.66 07.82 33.54 241.36
65,567, -125,39 65,441, -43,115 149,64 -42,966
（二）其他综合收益
171.04 6.27 774.77 ,998.16 2.50 ,355.66
上述（一）和（二）小计 65,567, 24,297, 3,904,0 93,768, -43,115 9,597,9 8,180,9 -25,337
28
171.04 279.68 93.71 544.43 ,998.16 07.82 76.04 ,114.30
（三）所有者投入和减少 -1,050, -1,050,
资本 644.65 644.65
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
-1,050, -1,050,
3．其他
644.65 644.65
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
29
2．本期使用
（七）其他
205,17 335,26 624,99 205,17 269,69 532,27
35,889, -36,022 84,682, 35,889, -60,319 81,829,
四、本期期末余额 9,120.0 6,689.3 5,027.1 9,120.0 9,518.3 7,127.3
041.35 ,410.59 587.02 041.35 ,690.27 137.96
0 9 7 0 5 9
法定代表人：温峻 主管会计工作的负责人：易运龙 会计机构负责人：邵淑婉
5、母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江上风实业股份有限公司 2011 半年度 单位：元
本期金额 上年金额
实收资本 实收资本
项目 减：库存 一般风险 未分配利 所有者权 减：库存 一般风险 未分配利 所有者权
（或股 资本公积 专项储备 盈余公积 （或股 资本公积 专项储备 盈余公积
股 准备 润 益合计 股 准备 润 益合计
本） 本）
205,179,1 269,250,5 32,159,37 -125,172, 381,416,4 205,179,1 312,815,5 32,159,37 -133,044, 417,109,3
一、上年年末余额
20.00 90.85 3.37 651.24 32.98 20.00 16.51 3.37 678.22 31.66
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
205,179,1 269,250,5 32,159,37 -125,172, 381,416,4 205,179,1 312,815,5 32,159,37 -133,044, 417,109,3
二、本年年初余额
20.00 90.85 3.37 651.24 32.98 20.00 16.51 3.37 678.22 31.66
三、本年增减变动金额（减 65,943,35 5,326,495 71,269,85 -43,564,9 7,872,026 -35,692,8
少以“-”号填列） 9.86 .33 5.19 25.66 .98 98.68
（一）净利润 5,326,495 5,326,495 7,872,026 7,872,026
30
.33 .33 .98 .98
65,943,35 65,943,35 -43,564,9 -43,564,9
（二）其他综合收益
9.86 9.86 25.66 25.66
65,943,35 5,326,495 71,269,85 -43,564,9 7,872,026 -35,692,8
上述（一）和（二）小计
9.86 .33 5.19 25.66 .98 98.68
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
31
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
205,179,1 335,193,9 32,159,37 -119,846, 452,686,2 205,179,1 269,250,5 32,159,37 -125,172, 381,416,4
四、本期期末余额
20.00 50.71 3.37 155.91 88.17 20.00 90.85 3.37 651.24 32.98
法定代表人：温峻 主管会计工作的负责人：易运龙 会计机构负责人：邵淑婉
32
浙江上风实业股份有限公司
财务报表附注
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江上风实业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调
小组浙股〔1993〕51 号文批准设立的股份有限公司，于 1993 年 11 月 18 日在浙江省工商行
政管理局登记注册，取得注册号为 3300001001386 的《企业法人营业执照》。公司现有注册
资本 205,179,120.00 元，股份总数 205,179,120 股（每股面值 1 元），均为 A 股股份。其中，
有限售条件的流通股份 375,000 股；无限售条件的流通股份 204,804,120 股。公司股票已于
2000 年 3 月 30 日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属电器机械及器材制造业。经营范围：研制、开发、生产通风机，风冷、水冷、
空调设备、环保设备，制冷、速 冻设备及模具、电机，金属及塑钢复合管材、型材；承接
环境工程；经营进出口业务。主要产品为各类风机及配件、漆包线。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
- 33 -
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资
后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外
币期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产
有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项
目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项
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目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产
负债表中所有者权益项目下单独列示；现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇
率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、
持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、
其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义
务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额
两项金额之中的较高者进行后续计量。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
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方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间
按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单
位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资
本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应
终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，
与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃
市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以
市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
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5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单
独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测
试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与
预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资
产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市
场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产
的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直
接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额
金额 100 万元以上（含）的款项
标准
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值
单项金额重大并单项计提坏账准
的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计
备的计提方法
提坏账准备，具体方法见按组合计提坏账准备的应收账
款。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
(2) 账龄分析法
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
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1-180 天以内 0 0
180 天-1 年以内（含 1 年，以下同） 2 2
1-2 年 10 10
2-3 年 30 30
3-5 年 50 50
5 年以上 80 80
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项金额低于 100 万元且有确凿证据表明可收回性存在
单项计提坏账准备的理由
明显差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值
坏账准备的计提方法 的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计
提坏账准备，具体方法见按组合计提坏账准备的应收账
款。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
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5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
1. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的
面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值
不公允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按
照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投
资，采用权益法核算。
3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致
同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，
按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重
大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计
准则第 22 号—金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十三) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已
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出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定
资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产
发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四) 固定资产
1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均
法计提折旧。
2. 各类固定资产的折旧方法
项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 8-35 5 11.875-2.71
通用设备 3-10 5 31.67-9.50
专用设备 10 5 9.50
运输工具 6 5 15.83
其他设备 5 5 19.00
3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计
提相应的减值准备。
(十五) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差
额计提相应的减值准备。
(十六) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
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公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资
产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息
金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。
(十七) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 35-50
专有技术 5-20
软件 5
3． 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值
与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状
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态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形
资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和
其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该
无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待
摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
益。
(十九) 收入
1. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商
品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地
计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占
估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能
够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确
认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
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定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4. 建造合同
(1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入
和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，
合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费
用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
(2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计
量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、
合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条
件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够
清楚地区分和可靠地计量。
(3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
(4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负
债。
(二十) 政府补助
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产
的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入
当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收
益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计
入当期损益。
(二十一) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
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3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十二) 经营租赁、融资租赁
1. 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各
个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用
之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接
费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采
用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十三) 套期会计
1. 套期包括公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。
2. 对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：(1) 在套期开始时，
公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关
系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件；(2) 该套期预期高度有效，且符合公司最初
为该套期关系所确定的风险管理策略；(3) 对预期交易的现金流量套期，预期交易很可能发
生，且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；(4) 套期有效性能够可靠地计
量；(5) 持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度
有效。
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套期同时满足下列条件时，公司认定其高度有效：(1) 在套期开始及以后期间，该项套
期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；(2) 该
套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
3. 套期会计处理
(1) 公允价值套期
套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期
工具为非衍生工具的，套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。
被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面
价值。
(2) 现金流量套期
1) 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，无效部分计
入当期损益。
2) 被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或一项金融负
债的，原直接确认为所有者权益的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益
的相同期间转出，计入当期损益；如果该预期交易使公司在随后确认一项非金融资产或非金
融负债的，将原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失转出，计入该非金融资产或非金
融负债的初始确认金额。
其他现金流量套期，原直接计入所有者权益的套期工具利得或损失，在被套期预期交易
影响损益的相同期间转出，计入当期损益。
3) 境外经营净投资套期
套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并在处置
境外经营时，将其转出计入当期损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，
计入当期损益。
4. 本公司为规避所持有金属铜公允价值变动风险(即被套期风险)，与五矿实达期货经
纪有限责任公司签订了《期货经纪合同》（即套期工具），该项套期为公允价值套期与现金
流量套期，指定该套期关系的会计期间为2010年1月1日至以后会计期间。本公司采用比率分
析法对该套期的有效性进行评价。
三、税项
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(一) 主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%
营业税 应纳税营业额 5%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的
房产税 1.2%或 12%
1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%或 5%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%或 1%
企业所得税 应纳税所得额 15%或 25%
(二) 税收优惠及批文
1. 税负减免
(1) 企业所得税税负减免相关依据及说明
1）根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局《关
于公布广东省 2009 年第一批高新技术企业名单的通知》（粤科高字〔2010〕20 号），子公
司广东威奇电工材料有限公司（原名佛山市威奇电工材料有限公司）被认定为广东省 2009
年第一批高新技术企业，认定期限 3 年。根据高新技术企业所得税优惠政策，子公司广东威
奇电工材料有限公司本期企业所得税按 15%的税率计缴。
(2) 房产税和土地使用税税负减免相关依据及说明
根据浙江省上虞市地方税务局对本公司申请《减免税费基金申请审批表》的认定，免（减）
本公司 2010 年度房产税和土地使用税，同意免（减）征额度分别为 216,084.35 元和
188,517.00 元，合计金额 404,601.35 元。
2. 无超过法定纳税期限尚未缴纳的税款。
四、企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1. 通过设立或投资等方式取得的子公司
- 46 -
子公司 业务 注册 经营 组织机构
子公司全称 注册地
类型 性质 资本 范围 代码
绍兴上风美之亚通 电器机械及
控股子公司 浙江绍兴 120 万美元 生产离心通风机 70447764-0
风机有限公司 器材制造业
绍兴上风华德通风 电器机械及 研究开发、生产、销售
控股子公司 浙江绍兴 30 万美元 73604850-9
机有限公司 器材制造业 特种风机
各 类 专 用通风机暖通
四川上风通风空调 电器机械及
控股子公司 四川南充 800 万元 设备生产、销售，工程 73339325-1
有限公司 器材制造业
承包技术服务
风 能 设 备研制；通风
机，风冷、水冷、空调、
环保、制冷、速冻设备，
模具，电机的研制、开
浙江上风风能有限 电器机械及
全资子公司 浙江绍兴 6,500 万元 发、制造、销售；金属 79857668-1
公司 器材制造业
及 塑 钢 复合材料的加
工、销售；通风工程的
承接(凡涉及许可证制
度的凭许可证经营)
承接：环境工程（凭资
质经营）；销售：环保
设备，通风机，空调设
备及配件，消声器，制
冷速冻设备及模具，电
浙江上风环境工程 电器机械及
全资子公司 浙江杭州 500 万元 机，金属及塑钢，复合 67676766-6
有限公司 器材制造业
管 材 、 型材及配套设
备；货物进出口（法律、
行 政 法 规限制经营的
项 目 取 得许可后方可
经营）
（续上表）
期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权 是否合并报
子公司全称
出资额 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%) 表
绍兴上风美之亚通
6,954,673.61 70.00 70.00 是
风机有限公司
绍兴上风华德通风
1,738,191.00 70.00 70.00 是
机有限公司
四川上风通风空调
6,400,000.00 80.00 80.00 是
有限公司
浙江上风风能有限
65,000,000.00 100.00 100.00 是
公司
浙江上风环境工程
5,000,000.00 100.00 100.00 是
有限公司
- 47 -
（续上表）
从母公司所有者权益中冲减子公司少
少数股东权益中用于
少数股东 数股东分担的本期亏损超过少数股东
子公司全称 冲减少数股东损益的
权益 在该子公司期初所有者权益中所享有
金额
份额后的余额
绍兴上风美之亚通
2,581,185.70
风机有限公司
绍兴上风华德通风
1,245,938.30
机有限公司
四川上风通风空调
2,860,818.48
有限公司
浙江上风风能有限
公司
浙江上风环境工程
有限公司
2. 同一控制下企业合并取得的子公司
子公司 业务 注册 经营 组织机构
子公司全称 注册地
类型 性质 资本 范围 代码
广东威奇电工材料 电器机械及 生产经营耐高温耐
控股子公司 广东佛山 1,488 万美元 73310489-4
有限公司[注] 器材制造业 冷媒绝缘漆包线
（续上表）
期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权 是否合并报
子公司全称
出资额 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%) 表
广东威奇电工材料
120,203,570.21 75.00 75.00 是
有限公司
（续上表）
从母公司所有者权益中冲减子公司少数股
少数股东 少数股东权益中用于冲减
子公司全称 东分担的本期亏损超过少数股东在该子公
权益 少数股东损益的金额
司期初所有者权益中所享有份额后的余额
广东威奇电工材料
77,994,644.55
有限公司
[注]: 2010 年 8 月，佛山市威奇电工材料有限公司更名为广东威奇电工材料有限公司。
3. 无通过非同一控制下企业合并取得的子公司。
4．其他说明
(1) 无拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司。
(2) 无拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的子公司。
- 48 -
(二) 无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
(三)出售股权而减少子公司的情况说明
根据本公司与广东盈科电子有限公司于 2010 年 12 月 31 日签订的《股权转让协议》，本
公司以 7,071,314.00 元将所持有的佛山市上风通风制冷设备有限公司 75%股权转让给广东
盈科电子有限公司。本公司已于 2011 年 1 月 22 日收到该项股权转让款 3,900,000.00 元，
占全部股权转让款的 55.15%，并办理了相应的财产权交接手续，故自 2011 年 1 月底起不再
将其纳入合并财务报表范围。
(四) 本期新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体
1. 本期无新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成
控制权的经营实体。
2. 本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形
成控制权的经营实体。
名 称 处置日净资产 2011 年 1 月 1 日至处置日净利润
佛山市上风通用制冷设备有限公司 4,196,562.64 -79,737.68
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
（1）明细情况
期末数 期初数
项 目
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
库存现金：
人民币 162,726.03 77,987.90
小 计 162,726.03 77,987.90
银行存款：
人民币 56,094,505.85 95,917,773.21
1,050,883.7
美元 1,535,865.87 6.4716 9,939,509.56 6.6227 6,959,687.55
1
欧元 0.03 9.3612 0.28 0.03 8.8065 0.26
- 49 -
港元 6,890,645.62 0.8316 5,730,260.90 8,114.71 0.8509 6,904.81
小 计 71,764,276.59 102,884,365.83
其他货币资金：
人民币 46,737,574.55 30,885,469.34
美元 165,665.20 6.4716 1,072,118.91 79,702.64 6.6227 527,846.67
小 计 47,809,693.46 31,413,316.01
合 计 119,736,696.08 134,375,669.74
其他货币资金期末数中包括票据保证金 23,501,504.00 元，信用证和保函保证金
22,051,733.92 元和存出投资款 2,256,455.54 元。
（2）无抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在收回风险的款项。
2. 交易性金融资产
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
衍生金融资产 416,117.46 1,096,826.58
合 计 416,117.46 1,096,826.58
(2) 其他说明
1）期末余额中 392,317.76 元交易性金融资产系子公司广东威奇电工材料有限公司分别与中国银行股
份有限公司佛山顺德北滘支行、中国工商银行股份有限公司佛山顺德北滘支行和中国农业银行股份有限公
司佛山顺德支行签订《远期结汇/售汇、人民币与外币掉期总协议》，该公司将于 2011 年下半年分别与上述
银行陆续按固定汇率出售外汇 3,000,000.00 美元、1,900,000.00 美元和 1,000,000.00 美元，用于防范外
汇应收款汇率风险。期末，该公司将该项衍生工具公允价值列示于本项目。
2)期末余额中 23,799.70 元交易性金融资产系子公司广东威奇电工材料有限公司金属铝期货合同期末
浮动盈利确认交易性金融资产 23,799.70 元。
3. 应收票据
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类
账面余额 坏账 账面价值 账面余额 坏账 账面价值
- 50 -
准备 准备
银行承兑
162,758,047.62 162,758,047.62 94,149,914.55 94,149,914.55
汇票
合 计 162,758,047.62 162,758,047.62 94,149,914.55 94,149,914.55
(2) 期末公司已质押的应收票据情况
出票单位 出票日 到期日 金额 备注
绍兴美的制冷产品销售有限公司 2011.04.06 2011.10.06 10,000,000.00 [注 1]
绍兴美的制冷产品销售有限公司 2011.04.06 2011.10.06 10,000,000.00
绍兴美的制冷产品销售有限公司 2011.04.06 2011.10.06 10,000,000.00
广州万宝集团压缩机有限公司 2011.01.28 2011.07.22 5,000,000.00 [注 2]
小 计 35,000,000.00
[注 1] ：2011 年 6 月 29 日子公司广东威奇电工材料有限公司与中国农业银行股份有限公司顺德北滘
支行签订《权利质押合同》，以该票据为其在该行借贷的 3,000 万元短期借款提供质押担保。
[注 2]：2011 年 3 月 24 日子公司广东威奇电工材料有限公司与湛江市商业银行股份有限公司佛山分行
签订《权利质押合同》，以该票据为其在该行另行开具的 500 万元应付银行承兑汇票提供质押担保。
(3) 期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
(4) 期末公司已经背书给其他方但尚未到期的票据情况（金额前 5 名情况）
出票单位 出票日 到期日 金额 备注
常德美的制冷产品销售有限公司 2011.04.21 2011.10.21 5,000,000.00 银行承兑汇票
美的集团武汉制冷设备有限公司 2011.03.24 2011.09.24 4,500,000.00 银行承兑汇票
广州万宝集团压缩机有限公司 2011.04.02 2011.09.27 4,000,000.00 银行承兑汇票
青岛海尔零部件采购有限公司 2011.03.04 2011.09.04 3,800,000.00 银行承兑汇票
广东威灵电机制造有限公司 2011.02.18 2011.08.21 2,170,000.00 银行承兑汇票
小 计 19,470,000.00
(5) 无已贴现或质押的商业承兑汇票。
4. 应收账款
- 51 -
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重
大并单项计
提坏账准备
按组合计提
坏账准备
账龄分析法
541,697,828.46 100.00 39,745,664.61 7.34 463,922,330.36 100.00 38,312,960.11 8.26
组合
小 计 541,697,828.46 100.00 39,745,664.61 7.34 463,922,330.36 100.00 38,312,960.11 8.26
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账
准备
合 计 541,697,828.46 100.00 39,745,664.61 7.34 463,922,330.36 100.00 38,312,960.11 8.26
2) 本期无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1-180 天 440,630,251.53 81.34 358,620,426.47 77.30
180 天 -1
26,256,895.86 4.85 525,137.91 32,388,386.99 6.98 647,767.74
年
1-2 年 16,488,823.67 3.05 1,648,882.37 17,615,567.28 3.80 1,761,556.73
2-3 年 14,165,311.46 2.61 4,249,593.44 12,258,266.98 2.64 3,677,480.09
3-5 年 6,677,286.20 1.23 3,338,643.10 7,351,968.54 1.59 3,675,984.27
5 年以上 37,479,259.74 6.92 29,983,407.79 35,687,714.10 7.69 28,550,171.28
小 计 541,697,828.46 100.00 39,745,664.61 463,922,330.36 100.00 38,312,960.11
- 52 -
4) 期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
(2) 本期实际核销的应收账款情况
是否因关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
交易产生
上虞市风机销售有限公司 货款 35,200.00 长期挂账，收回无望 非关联方
中材建设有限公司 货款 10,810.00 长期挂账，收回无望 非关联方
广州高村空调制造有限公
货款 14,349.00 长期挂账，收回无望 非关联方
司
小 计 60,359.00
(3) 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(4) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
宁波美的联合物资供应有
关联方 83,976,427.17 1-180 天 15.50%
限公司
宁波美的材料供应有限公
关联方 56,500,667.19 1-180 天 10.43%
司
合肥市美的材料供应有限
关联方 30,868,786.80 1-180 天 5.70%
公司
广州万宝集团压缩机有限
非关联方 20,453,333.74 1-180 天 3.78%
公司
中国核电工程有限公司 非关联方 16,976,780.00 [注 1] 3.13%
小 计 208,775,994.90 38.54%
[注 1]：应收中国核电工程有限公司账款 16,976,780.00 元，其中账龄 1-180 天 16,717,250.00 元，
1-2 年 259,530.00 元。
(5) 其他应收关联方账款情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
同受公司控股股东
广东盈科电子有限公司 1,127.11 0.00
控制
实际控制人直系亲
广东美的环境电器制造有限公司 565,563.49 0.10
属控制的公司
广东美的电器股份有限公司 实际控制人直系亲 56,267.62 0.01
- 53 -
属控制的公司
实际控制人直系亲
宁波美的联合物资供应有限公司 83,976,427.17 15.50
属控制的公司
实际控制人直系亲
宁波美的材料供应有限公司 56,500,667.19 10.43
属控制的公司
实际控制人直系亲
广东美的制冷设备有限公司 792,819.11 0.15
属控制的公司
实际控制人直系亲
广东美的商用空调设备有限公司 34,119.81 0.01
属控制的公司
实际控制人直系亲
合肥市美的材料供应有限公司 30,868,786.80 5.70
属控制的公司
实际控制人直系亲
美的春花电器股份有限公司 225,065.71 0.04
属控制的公司
实际控制人直系亲
广东美的暖通设备有限公司 42,241.88 0.01
属控制的公司
小 计 173,063,085.89 31.95
(6) 期末应收账款未用于担保。
5. 预付款项
(1) 账龄分析
期末数 期初数
坏 坏
账 龄 账 账
账面余额 比例(%) 账面价值 账面余额 比例(%) 账面价值
准 准
备 备
1 年以内 21,431,955.72 55.38 21,431,955.72 25,757,173.14 93.97 25,757,173.14
1-2 年 17,233,252.02 44.53 17,233,252.02 1,638,061.86 5.98 1,638,061.86
2-3 年 21,250.00 0.06 21,250.00 4,394.15 0.01 4,394.15
3 年以上 9,979.80 0.03 9,979.80 9,979.80 0.04 9,979.80
合 计 38,696,437.54 100.00 38,696,437.54 27,409,608.95 100.00 27,409,608.95
(2) 预付款项金额前 5 名情况
单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因
- 54 -
无锡西玛梅达电工有限公司 非关联方 15,297,231.16 1 年以内 设备未到货
安徽鲁班建设投资集团有限
非关联方 10,014,000.00 1 年以内 工程预付，发票未到
公司
浙江万可电气设备有限公司 非关联方 2,243,578.16 1 年以内 尚未到货
上海居安防火设备有限公司 非关联方 2,210,628.45 1 年以内 尚未到货
天津鼎邦电气有限公司 非关联方 1,524,000.00 1-2 年 尚未到货
小 计 31,289,437.77
(3) 无预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(4) 账龄 1 年以上且金额重大的预付款项未及时结算的原因说明
单位名称 期末数 未结算原因
天津鼎邦电气有限公司 1,524,000.00 尚未到货
小 计 1,524,000.00
6. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大
并单项计提坏
账准备
按组合计提坏
账准备
账龄分析法组
9,073,248.88 100.00 2,258,511.86 24.89 18,392,637.13 100.00 2,325,902.61 12.65
合
小 计 9,073,248.88 100.00 2,258,511.86 24.89 18,392,637.13 100.00 2,325,902.61 12.65
单项金额虽不
重大但单项计
提坏账准备
- 55 -
合 计 9,073,248.88 100.00 2,258,511.86 24.89 18,392,637.13 100.00 2,325,902.61 12.65
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1-180 天 4,964,374.56 54.71 11,842,876.95 64.39
180 天-1 年 126,110.53 1.39 2,522.21 1,149,795.15 6.25 22,995.90
1-2 年 373,897.78 4.12 37,389.78 1,373,254.11 7.47 137,325.41
2-3 年 871,052.37 9.60 261,315.71 1,223,017.25 6.65 366,905.18
3-5 年 776,555.87 8.56 388,277.94 1,480,929.38 8.05 740,464.69
5 年以上 1,961,257.77 21.62 1,569,006.22 1,322,764.29 7.19 1,058,211.43
小 计 9,073,248.88 100.00 2,258,511.86 18,392,637.13 100.00 2,325,902.61
(2) 本期实际核销的其他应收款
是否因关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因
交易产生
上福化工有限公司 暂借款 15,135.06 长期无法收回 否
小 计 15,135.06
(3) 无应收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。
(4) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 账面 占其他应收款 款项性质
单位名称 账龄
关系 余额 余额的比例(%) 或内容
五矿实达期货经纪有限
非关联方 4,809,020.34 1-180 天 53.00 期货保证金
责任公司
浙江国祥制冷工业股份
非关联方 470,642.81 [注 1] 5.19 预付货款
有限公司
石海增 非关联方 262,500.00 2-3 年 2.89 暂借款
盛路 非关联方 252,800.00 2-3 年 2.79 暂借款
王淼根 非关联方 200,000.00 5 年以上 2.20 暂借款
- 56 -
小 计 5,994,963.15 66.07
[注 1]：应收浙江国祥制冷工业股份有限公司 470,642.81 元，其中账龄 3-5 年 5,766.00 元，5 年以
上 464,876.81 元。
(5) 其他无应收关联方款项
(6) 期末其他应收款未用于担保。
7. 存货
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 27,582,512.58 2,827,256.63 24,755,255.95 23,586,240.21 2,827,256.63 20,758,983.58
在产品 14,995,526.24 48,123.87 14,947,402.37 18,015,766.74 48,123.87 17,967,642.87
库 存商 52,164,093.79 3,910,754.48 48,253,339.31 29,135,537.02 3,910,754.48 25,224,782.54
品
自 制半 15,661,299.16 15,358,270.49 14,847,248.65 303,028.67 14,544,219.98
303,028.67
成品
包装物
低 值易 5,315,592.51 5,315,592.51 4,880,669.90 4,880,669.90
耗品
合 计 115,719,024.28 7,089,163.65 108,629,860.63 90,465,462.52 7,089,163.65 83,376,298.87
(2) 存货跌价准备
本期减少
项 目 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
原材料 2,827,256.63 2,827,256.63
在产品 48,123.87 48,123.87
库存商品 3,910,754.48 3,910,754.48
自制半成品 303,028.67 303,028.67
小 计 7,089,163.65 7,089,163.65
(3) 其他说明
1) 期末存货余额中无资本化金额。
2) 期末存货未用于担保。
- 57 -
8. 其他流动资产
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
预缴所得税 1,572,012.34 411,991.90
套期工具 997,750.30 704,200.00
合 计 2,569,762.64 1,116,191.90
(2) 其他说明
本期其他流动资产中套期工具系子公司广东威奇电工材料有限公司本期现金流量套期
工具期末浮动盈利 114,099.90 元，本期公允价值套期工具期末浮动盈利 883,650.40 元。
9. 可供出售金融资产
（1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
可供出售权益工具 163,693,117.84 86,112,694.48
合 计 163,693,117.84 86,112,694.48
（2) 可供出售金融资产的说明
公司期末持有浙江国祥制冷工业股份有限公司 6.79%（截至 2010 年 12 月 31 日本公司
持有股份数为 9,875,309 股，2011 年浙江国祥制冷工业股份有限公司公告实施每 10 股转增
6 股的年度利润分配方案，转增后本公司持有股份数增至 15,800,494 股，本次转增股权登
记日为 2011 年 5 月 31 日）的股份，对该公司股权的公允价值能够可靠计量，期末以 2011
年 6 月 30 日浙江国祥制冷工业股份有限公司深圳证券交易所的收盘价作为公允价值。
10. 长期股权投资
（1) 明细情况
被投资 投资 期初 增减 期末
核算方法
单位 成本 数 变动 数
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浙江上虞农村
成本法 800,000.00 800,000.00 800,000.00
合作银行
合 计 800,000.00 800,000.00 800,000.00
(续上表)
被投资 持股 表决权 持股比例与表决权比例 本期计提
减值准备 本期现金红利
单位 比例(%) 比例(%) 不一致的说明 减值准备
浙江上虞农村 160,000.00
0.05 0.05
合作银行
合 计 160,000.00
（2）向投资企业转移资金的能力未受到限制。
11. 投资性房地产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 14,223,725.05 14,223,725.05
房屋及建筑物 14,223,725.05 14,223,725.05
2) 累计折旧和累计摊销小计 1,833,801.92 1,833,801.92
房屋及建筑物 1,833,801.92 1,833,801.92
3) 账面净值小计 12,389,923.13 12,389,923.13
房屋及建筑物 12,389,923.13 12,389,923.13
4) 减值准备累计金额小计
房屋及建筑物
5) 账面价值合计 12,389,923.13 12,389,923.13
房屋及建筑物 12,389,923.13 12,389,923.13
本期无折旧和摊销额；本期未计提减值准备。
12. 固定资产
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(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 378,841,180.83 4,414,424.88 11,827,665.98 371,427,939.73
房屋及建筑物 137,797,530.74 720,005.92 9,357,527.18 129,160,009.48
通用设备 5,611,949.15 1,392,766.50 7,117.09 6,997,598.56
专用设备 208,103,470.66 1,782,948.37 1,031,688.14 208,854,730.89
运输工具 5,533,958.26 0 495,833.57 5,038,124.69
其他设备 21,794,272.02 518,704.09 935,500.00 21,377,476.11
—— 本期转入 本期计提 —— ——
2) 累计折旧小计 190,360,535.65 12,313,889.42 3,486,339.01 199,188,086.06
房屋及建筑物 38,671,924.13 2,402,591.82 1,951,044.31 39,123,471.64
通用设备 2,958,683.61 406,051.40 3,577.20 3,361,157.81
专用设备 131,310,804.31 8,711,034.23 414,497.19 139,607,341.35
运输工具 3,140,566.55 163,333.99 355,582.16 2,948,318.38
其他设备 14,278,557.05 630,877.98 761,638.15 14,147,796.88
3) 账面净值小计 188,480,645.18 —— —— 172,239,853.67
房屋及建筑物 99,125,606.61 —— —— 90,036,537.84
通用设备 2,653,265.54 —— —— 3,636,440.75
专用设备 76,792,666.35 —— —— 69,247,389.54
运输工具 2,393,391.71 —— —— 2,089,806.31
其他设备 7,515,714.97 —— —— 7,229,679.23
4) 减值准备小计 6,091.55 —— —— 6,091.55
房屋及建筑物 —— ——
通用设备 —— ——
专用设备 6,091.55 —— —— 6,091.55
- 60 -
运输工具 —— ——
其他设备 —— ——
5) 账面价值合计 188,474,553.63 —— —— 172,233,762.12
房屋及建筑物 99,125,606.61 —— —— 90,036,537.84
通用设备 2,653,265.54 —— —— 3,636,440.75
专用设备 76,786,574.80 —— —— 69,241,297.99
运输工具 2,393,391.71 —— —— 2,089,806.31
其他设备 7,515,714.97 —— —— 7,229,679.23
本期折旧额为 12,313,889.42 元；本期由在建工程转入固定资产原值为 1,323,834.31
元。
(2) 暂时闲置固定资产
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
专用设备 17,902.00 10,915.35 6,091.55 895.10
小 计 17,902.00 10,915.35 6,091.55 895.10
(3) 无融资租入固定资产。
(4) 无经营租出固定资产。
(5) 期末无持有待售固定资产情况。
(6) 期末无未办妥产权证书的固定资产。
(7) 期末，已有账面价值 29,602,670.59 元, 净值 17,127,343.92 元的固定资产用于抵
押担保。
13. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在安装设备 2,396,320.96 2,396,320.96 2,241,355.20 2,241,355.20
- 61 -
安徽芜湖新建厂房 1,499,048.43 1,478,485.93 72,864.00 72,864.00
合 计 3,895,369.39 3,874,806.89 2,314,219.20 2,314,219.20
(2) 增减变动情况
1) 明细情况
转入固定 工程投入占
工程名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少
资产 预算比例(%)
在安装设备 2,241,355.20 1,478,800.07 1,323,834.31
安徽芜湖新建厂房 33,400,000.00 72,864.00 1,426,184.43 4.49
合 计 2,314,219.20 2,904,984.50 1,323,834.31
(续上表)
工程进度 利息资本化 本期利息资 本期利息资本
工程名称 资金来源 期末数
(%) 累计金额 本化金额 化年率(%)
在安装设备 其他来源 2,396,320.96
安徽芜湖新建厂房 4.49 其他来源 1,499,048.43
合 计 3,895,369.39
(3) 期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
14. 无形资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 43,384,893.22 3,878,307.70 39,506,585.52
土地使用权 39,081,107.36 2,884,827.70 36,196,279.66
专有技术 2,867,457.00 993,480.00 1,873,977.00
软件 1,436,328.86 1,436,328.86
2) 累计摊销小计 10,269,404.03 600,802.83 1,188,654.95 9,681,551.91
土地使用权 6,911,759.13 450,672.25 195,174.95 7,167,256.43
- 62 -
专有技术 2,590,366.32 7,397.70 993,480.00 1,604,284.02
软件 767,278.58 142,732.88 910,011.46
3) 账面净值小计 33,115,489.19 587852.12 3878307.7 29,825,033.61
土地使用权 32,169,348.23 -255497.3 2884827.7 29,029,023.23
专有技术 277,090.68 986082.3 993480 269,692.98
软件 669,050.28 -142732.88 526,317.40
4) 减值准备小计
土地使用权
专有技术
软件
5) 账面价值合计 33,115,489.19 587852.12 3878307.7 29,825,033.61
土地使用权 32,169,348.23 -255497.3 2884827.7 29,029,023.23
专有技术 277,090.68 986082.3 993480 269,692.98
软件 669,050.28 -142732.88 526,317.40
本期摊销额 600,802.83 元。
(2) 其他说明
1) 期末有账面价值 9,308,087.16 元的无形资产用于担保。
2) 期末无形资产均已办妥产权证书。
15. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末数 期初数
递延所得税负债
计入资本公积的可供出售金融资产
20,260,198.44 8,623,134.94
公允价值变动
交易性金融工具、衍生金融工具的
79,532.60 270,153.99
公允价值变动
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合 计 20,339,731.04 8,893,288.93
(2) 未确认递延所得税资产的明细
项 目 期末数 期初数
资产减值准备 49,117,926.26 47,734,117.92
内部销售利润 141,176.48 173,218.44
可抵扣亏损 45,286,802.48 51,660,758.17
公允价值变动损益 4,407,317.92 3,089,286.05
小 计 98,953,223.14 102,657,380.58
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 期末数 期初数 备注
2011 年 5,043,942.28 23,332,687.69
2012 年 4,198,829.39 4,528,749.43
2013 年 6,044,455.13 5,021,537.78
2014 年 20,258,793.49 18,777,783.27
2015 年 9,740,782.19
小 计 45,286,802.48 51,660,758.17
(4) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项 目 金 额
应纳税差异项目
交易性金融工具、衍生金融工具的公允价值变动 530,217.36
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 135,067,989.61
小 计 135,598,206.97
16. 资产减值准备明细
明细情况
本期减少
项 目 期初数 本期计提 期末数
转回 转销
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坏账准备 40,638,862.72 1,591,617.66 226,303.91[注] 42,004,176.47
存货跌价准备 7,089,163.65 7,089,163.65
固定资产减值准备 6,091.55 6,091.55
合 计 47,734,117.92 1,591,617.66 226,303.91 49,099,431.67
[注]：本期应收账款核销 60,359.00 元，其他应收款核销 15,135.06 元，本期佛山市上风通用制冷
设备有限公司不再纳入合并报表范围，相应转销坏账准备 150,809.85 元。
17. 短期借款
（1）明细情况
项 目 期末数 期初数
抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00
保证借款 145,012,323.01 81,000,000.00
质押借款 50,000,000.00 -
保证及抵押借款 163,000,000.00 156,000,000.00
保证及质押借款[注] 20,000,000.00 20,000,000.00
合 计 398,012,323.01 277,000,000.00
[注]：系未到期已贴现的商业承兑汇票，该应收商业承兑汇票系合并范围内往来，故
在应收票据期末余额中已合并抵销。
（2）短期借款-外币借款
期 末 数 期 初 数
币 种
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美元 7,854,676.28 6.4716 50,832,323.01
港币
小 计 50,832,323.01
18. 应付票据
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种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 24,075,000.00 28,660,000.00
合 计 24,075,000.00 28,660,000.00
下一会计期间将到期的金额为 24,075,000.00 元。
19. 应付账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
货款 140,573,127.24 108,016,816.99
工程和设备款 4,270,239.45 628,420.42
其他 13,609,363.88 22,301,890.33
合 计 158,452,730.57 130,947,127.74
(2) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东和其他关联方账款情况
单位名称 期末数 期初数
宁波美的材料有限公司 14,471,978.24
佛山市威灵洗涤电机制造有限公司 79,715.89
小 计 14,551,694.13
(3) 无账龄超过 1 年的大额应付账款。
20. 预收款项
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
货款 26,181,129.93 21,827,597.77
合 计 26,181,129.93 21,827,597.77
(2) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款和其他关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
禾峰国际有限公司 68,459.04 70,057.44
(3) 账龄 1 年以上的预收账款共计 13 户，金额合计为 8,353,367.05 元，主要系：
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单位名称 期末数 未结算原因
杭州市地铁集团有限责任公司 7,854,516.10 相关产品尚未完工
小 计 7,854,516.10
21. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补
7,997,641.71 19,280,901.16 23,132,130.86 4,146,412.01
贴
职工福利费 478,291.75 478,291.75
社会保险费 152,443.71 2,230,455.56 1,975,057.85 407,841.42
其中：医疗保险费 39,752.13 671,795.74 581,823.36 129,724.51
基本养老保险费 91,178.34 1,256,368.04 1,094,341.71 253,204.67
失业保险费 8,040.46 106,989.06 91,526.57 23,502.95
工伤保险费 11,783.11 134,979.69 155,545.28 -8,782.48
生育保险费 1,689.67 47,663.03 39,160.93 10,191.77
其他 43,678.36 43,678.36
住房公积金 87,233.00 87,233.00
辞退福利 50,799.64 1,223,158.37 1,273,958.01
工会经费 20,035.00 20,035.00
职工教育经费 228,615.99 137,575.87 68,638.00 297,553.86
合 计 8,449,536.05 23,437,615.71 27,015,309.47 4,871,842.29
期末无属于拖欠性质的应付职工薪酬。
(2) 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
工资、奖金、津贴和补贴计划将于下一会计期间内发放；社会保险费计划将于下一会计
期间内上缴。
22. 应交税费
(1) 明细情况
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项 目 期末数 期初数
增值税 19,378,759.25 17,219,607.61
营业税 -32,242.95 -32,242.95
企业所得税 391,087.61
代扣代缴个人所得税 -25,266.37 111,451.61
城市维护建设税 103,587.73 174,706.09
房产税 749,548.44 817,756.62
土地使用税 338,660.65 612,419.85
印花税 11,531.94 1,339.09
教育费附加 59,417.91 90,527.36
地方教育附加 39,349.42 34,706.18
水利建设专项资金 25,749.99 29,090.09
堤围费 264,472.26 1,766,720.32
合 计 21,304,655.88 20,826,081.87
23. 应付利息
项 目 期末数 期初数
短期借款应付利息 864,872.89 359,170.53
合 计 864,872.89 359,170.53
24. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
押金保证金 5,503,166.95 5,845,093.45
拆借款 17,330,952.02 54,014,813.72
应付暂收款 1,902,482.81 3,600,793.01
其他 353,554.89 739,678.18
合 计 25,090,156.67 64,200,378.36
- 68 -
(2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
盈峰投资控股集团有限公司 17,363,426.31 53,972,038.72
盈峰(香港)投资有限公司 1,803,857.58 1,803,857.58
宁波美的材料供应有限公司 1,968,147.50
顺德市威灵电子电器有限公司 1,013,251.50
广东威灵电机制造有限公司 207,022.50
小 计 21,135,431.39 56,996,170.30
(3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末数 款项性质及内容
盈峰（香港）投资有限公司 1,803,857.58 应付暂收款
小 计 1,803,857.58
(4) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质及内容
盈峰投资控股集团有限公司 17,363,426.31 拆借款及应付暂收款
盈峰（香港）投资有限公司 1,803,857.58 应付暂收款
宁波美的材料供应有限公司 1,968,147.50 保证金
小 计 21,135,431.39
25. 其他流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应付股利 170,000.00 170,000.00
套期工具 5,133,550.00
合 计 170,000.00 5,303,550.00
(2) 其他说明
本期其他流动负债主要系：应付募集法人股 2001 年度和 2003 年度股利余额，由于股东
尚未及时领取而暂挂的 170,000.00 元。
- 69 -
26. 专项应付款
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
国家拨入的专门用途拨款 300,000.00 300,000.00 [注 1]
国债项目专项资金 7,363,636.3 7,363,636.3 [注 2]
5 5
合 计 7,663,636.3 7,663,636.3
5 5
[注 1]:系 2001 年根据浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员会浙财建字〔2001〕124 号、浙经贸技术〔2001〕
1466 号文的规定收到的省级企业技术中心专项资金 30 万元。项目本期尚未验收，故暂挂本项目。
[注 2]:系 2003 年根据国家发展和改革委员会、财政部发改投资〔2003〕892 号文的规定收到的企业技
术进步和产业升级“高效节能风冷成套设备”国债项目专项资金余额 7,363,636.35 元。
27. 股本
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股份总数 205,179,120.00 205,179,120.00
28. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 186,039,416.94 186,039,416.94
其他资本公积 83,660,101.41 65,943,359.86 376,188.82 149,227,272.45
合 计 269,699,518.35 65,943,359.86 376,188.82 335,266,689.39
(2) 其他说明
1）其他资本公积本期增加 65,943,359.86 元，系可供出售金融资产公允价值变动而增
加资本公积 77,580,423.36 元，相应确认递延所得税负债冲减资本公积 11,637,063.50 元，
- 70 -
两者差额 65,943,359.86 元转入。
2）其他资本公积本期减少 376,188.82 元，系子公司广东威奇电工材料有限公司本期
冲回上期现金流量套期工具期末浮动盈利 590,100.11 元冲减资本公积，相应确认冲回递延
所得税负债而增加资本公积 88515.02 元，两者差额 501,585.09 元其中归属于母公司部分
（75%）376,188.82 元转入。
29. 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 35,889,041.35 35,889,041.35
合 计 35,889,041.35 35,889,041.35
30. 未分配利润
明细情况
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 -60,319,690.27 ——
调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） ——
调整后期初未分配利润 -60,319,690.27 ——
加：本期归属于母公司所有者的净利润 24,297,279.68 ——
期末未分配利润 -36,022,410.59 ——
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 1,009,784,179.95 766,682,827.48
其他业务收入 3,537,397.10 4,940,244.27
营业收入 1,013,321,577.05 771,623,071.75
- 71 -
主营业务成本 925,867,535.06 711,537,204.47
其他业务成本 2,292,707.62 2,875,189.73
营业成本 928,160,242.68 714,412,394.20
（2）主营业务收入/主营业务成本（分行业）
本期数 上年同期数
行业名称
收入 成本 收入 成本
电工器械制造 914,280,740.91 867,764,790.12 690,923,540.44 652,901,374.82
机械制造 95,503,439.04 58,102,744.94 75,759,287.04 58,635,829.65
小 计 1,009,784,179.95 925,867,535.06 766,682,827.48 711,537,204.47
（3）主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
漆包线销售业务 914,280,740.91 867,764,790.12 690,923,540.44 652,901,374.82
风机及配件业务 95,503,439.04 58,102,744.94 75,759,287.04 58,635,829.65
小 计 1,009,784,179.95 925,867,535.06 766,682,827.48 711,537,204.47
(4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
国内 936,733,803.45 856,018,319.41 691,681,091.72 641,235,487.98
国外 73,050,376.50 69,849,215.65 75,001,735.76 70,301,716.49
小 计 1,009,784,179.95 925,867,535.06 766,682,827.48 711,537,204.47
(5) 公司前 5 名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入
比例
第一名 288,012,685.94 28.42%
第二名 111,641,577.42 11.02%
第三名 37,873,307.87 3.74%
第四名 24,533,853.81 2.42%
第五名 22,766,202.10 2.25%
小 计 484,827,627.14 47.85%
- 72 -
2. 营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
城市维护建设税 547,433.70 139,269.61 详见本附注税项之说明
教育费附加 300,490.24 94,025.21 详见本附注税项之说明
地方教育附加 202,074.99 61,471.28 详见本附注税项之说明
合 计 1,049,998.93 294,766.10
3. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
差旅费 9,931,354.52 8,001,503.43
运输及装卸费 6,396,953.44 5,420,833.15
工资、福利及保险 847,286.90 1,656,835.12
业务招待费 609,065.88 841,888.44
售后服务费 283,156.52 419,104.18
招投标费用 24,379.80
折旧 17,864.23 61,921.26
其他 1,489,319.30 1,447,181.54
合 计 19,575,000.79 17,873,646.92
4. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
工资福利、保险及住房公积金 8,549,387.22 6,173,383.71
折旧 3,253,472.46 2,358,921.78
办公费 686,769.18 262,988.97
咨询费 1,263,385.61 900,274.00
税金 761,099.73 1,605,321.54
- 73 -
差旅费 957,626.08 1,023,504.50
业务招待费 639,068.28 653,109.04
无形资产摊销 600,802.83 523,298.52
技术开发费 11,210,850.72 525,105.34
修理费 1,998,762.08 621,150.56
汽车费用 403,778.26 332,699.46
其他 1,970,471.81 4,724,843.60
合 计 32,295,474.26 19,704,601.02
5. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 9,608,206.27 5,727,900.40
利息收入 -648,531.28 -758,440.34
汇兑损益 633,930.36 468,737.59
票据贴息费 9,045,145.44 7,158,795.56
其他 1,519,186.83 258,844.03
合 计 20,157,937.62 12,855,837.24
6. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 1,591,617.66 871,133.77
存货跌价损失
合 计 1,591,617.66 871,133.77
7. 公允价值变动收益
- 74 -
项 目 本期数 上年同期数
交易性金融资产 -680,709.12
其中：衍生金融工具产生的公
-680,709.12
允价值变动收益
交易性金融负债
其中：衍生金融工具
未平仓的公允价值套期无效部
4,407,317.92 94,313.89
分损益
合 计 3,726,608.80 94,313.89
8. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 160,000.00 120,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益 3,925,396.01
交易性金融资产持有期间取得的收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,188,982.13
平仓的公允价值套期无效部分损益 -350,804.40
合 计 4,923,573.74 120,000.00
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动
被投资单位 本期数 上年同期数
的原因
浙江上虞农村合作银行 160,000.00 120,000.00
小 计 160,000.00 120,000.00
(3) 投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
9. 营业外收入
(1) 明细情况
- 75 -
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产处置利得合计 10,033,335.35 439,090.26 10,033,335.35
其中：固定资产处置利得 10,033,335.35 439,090.26 10,033,335.35
政府补助 3,237,800.00 1,235,750.00 3,237,800.00
违约金收入 71,400.50 86,558.21 71,400.50
无法支付款项 37,611.53 75,364.52 37,611.53
合 计 13,380,147.38 1,836,762.99 13,380,147.38
(2) 政府补助明细
项 目 本期数 说明
专项补助
北滘镇经济促进局《关于发放 2010 年度北
发展扶持资金 460,000.00
滘镇扶持中小企业发展资金的通知》
政策引导项目资金 200,000.00
科技奖励
广东省经济和信息化委员会，广东省财政厅
技术改造项目资金 2,000,000.00
粤经信技改〔2010〕1092 号文
顺德区经济促进局《2010 年顺德区中小企业
技术改造奖励 500,000.00
技术改造重点项目拟支持项目公示》
其他补助
名牌产品奖励资金 50,000.00 上虞市人民政府虞政发〔2009〕7 号文
其他零星补助 27,800.00
小 计 3,237,800.00
10. 营业外支出
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产处置损失合计 20,515.02 2,470.16 20,515.02
其中：固定资产处置损失 20,515.02 2,470.16 20,515.02
对外捐赠 271,091.69 100,000.00 271,091.69
违约金支出 - 60.00 -
盘亏毁损损失 - - -
- 76 -
罚款支出 28,773.34 44,611.85 28,773.34
水利建设专项资金/堤围费 1,202,898.53 63,200.11
其他 604.92 35,327.06 604.92
合 计 1,523,883.50 245,669.18 320,984.97
11. 所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
按税法及相关规定计算的当期所得税 2,878,718.25 2,327,639.44
递延所得税调整 -207,736.38
合 计 2,670,981.87 2,327,639.44
12. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2011 年 1-6 月
归属于公司普通股股东的净利润 A 24,297,279.68
非经常性损益 B 17,138,310.39
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净
C=A-B 7,158,969.29
利润
期初股份总数 D 205,179,120.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6.00
L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数 205,179,120.00
G/K-H×I/K-J
- 77 -
基本每股收益 M=A/L 0.1184
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.0349
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同
13. 其他综合收益
项 目 本期数 上年同期数
可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 77,580,423.36 -37,624,927.29
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 11,637,063.50 -5,643,739.09
小 计 65,943,359.86 -31,981,188.20
现金流量套期工具产生的利得余额 -590,100.10
减：现金流量套期工具产生的利得余额产生的所得
-88,515.01
税影响
小 计 -501,585.09
合 计 65,441,774.77 -31,981,188.20
(三) 合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
收回银行承兑汇票保证金 11,360,000.00
收回竞、投标、采购保证金 9,620,673.68
收到招标保证金 1,895,000.00
政府补助 3,237,800.00
违约金收入 71,400.50
其他 10,868,852.55
合 计 37,053,726.73
2．支付其他与经营活动有关的现金
- 78 -
项 目 本期数
差旅费 10,888,980.60
运输及装卸费 7,521,181.60
不属于现金及现金等价物的票据保证金 6,000,000.00
办公费 686,769.18
业务招待费 1,248,134.16
咨询费 685,965.61
支付的期货保证金 1,640,000.00
支付的采购保证金 1,160,000.00
售后服务费 366,918.52
技术开发费 11,210,850.72
修理费 1,998,762.08
罚款支出 28,773.34
汽车费用 403,778.26
捐赠支出 271,091.69
其他 3,509,650.37
合 计 47,620,856.13
3．收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数
合 计 0
4．收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
合 计 0.00
- 79 -
5．支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
归还盈峰投资控股集团有限公司拆借款 36,000,000.00
质押的定期存款 5,193,984.31
合 计 41,193,984.31
6. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 28,326,769.66 5,236,916.53
加：资产减值准备 1,591,617.66 -319,713.87
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
12,115,537.74 12,470,861.71
旧
无形资产摊销 600,802.83 543,242.10
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-5,880,096.00 -393,817.93
(收益以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 10,242,136.63 7,924,882.49
投资损失(收益以“－”号填列) -4,923,573.74 120,000.00
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 11,446,442.11 -5,643,739.09
存货的减少(增加以“－”号填列) -25,253,561.76 -16,892,265.90
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -56,858,560.73 -70,599,900.88
- 80 -
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -51,827,566.37 82,411,671.38
其他
经营活动产生的现金流量净额 -80,420,051.97 14,858,136.54
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 96,451,930.21 98,503,606.89
减：现金的期初余额 120,924,888.18 79,658,142.10
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -24,472,957.97 18,845,464.79
(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本期数 上年同期数
1) 取得子公司及其他营业单位的有关信息：
① 取得子公司及其他营业单位的价格
② 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
③ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
④ 取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
- 81 -
2) 处置子公司及其他营业单位的有关信息：
① 处置子公司及其他营业单位的价格 7,071,314.71
② 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 7,071,314.71
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 2,031,561.57
③ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,039,753.14
④ 处置子公司的净资产 9,428,419.62
流动资产 1,996,290.59
非流动资产 26,608,155.00
流动负债 19,176,025.97
非流动负债
(3) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 96,451,930.21 120,924,888.18
其中：库存现金 162,726.03 77,987.90
可随时用于支付的银行存款 62,235,966.26 102,884,365.83
可随时用于支付的其他货币资金 34,053,237.92 17,962,534.45
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 96,451,930.21 120,924,888.18
(4) 现金流量表补充资料的说明
2011 年 6 月 30 日货币资金余额为 119,736,696.08 元,现金及现金等价物余额为
96,451,930.21 元，差异 23,284,765.87 元系不属于现金及现金等价物的已用于质押的定期
- 82 -
存款 11,784,765.87 元和不属于现金及现金等价物的票据保证金 11,500,000.00 元。
2010 年 12 月 31 日货币资金余额为 134,375,669.74 元,现金及现金等价物余额为
120,924,888.18 元，差异 13,450,781.56 元系不属于现金及现金等价物的已用于质押的定
期存款 6,590,781.56 元和不属于现金及现金等价物的票据保证金 6,860,000.00 元。
六、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
盈峰投资控股集团
控股股东 有限责任公司 广东佛山 何剑锋 实业投资
有限公司
（续上表）
母公司对本 母公司对本
本公司最 组织机构代
母公司名称 注册资本 公司的持股 公司的表决
终控制方 码
比例(%) 权比例(%)
盈峰投资控股集 何剑锋[注
团有限公司 800,000,000.00 40.21 40.21 74083083-5
1]
[注 1]：何剑锋通过持有盈峰投资控股集团有限公司的股权而间接持有本公司 36.19%的股权。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
卢德燕 实际控制人之直系亲属
盈峰(香港）投资有限公司 实际控制人控制的公司 [注 1]
禾峰国际有限公司 同受公司控股股东控制 [注 1]
广东盈科电子有限公司[注 2] 同受公司控股股东控制 23193338-5
佛山市盈峰粉末冶金科技有限公司 同受公司控股股东控制 75832303-0
广东美的环境电器制造有限公司 实际控制人直系亲属控制的公司 75561454-5
佛山市美的材料供应有限公司 实际控制人直系亲属控制的公司 77309451-2
- 83 -
广东美的电器股份有限公司[注 3] 实际控制人直系亲属控制的公司 19033709-2
宁波美的联合物资供应有限公司[注 5] 实际控制人直系亲属控制的公司 56701636-1
广东美的制冷设备有限公司 实际控制人直系亲属控制的公司 72547107-X
广东美的商用空调设备有限公司 实际控制人直系亲属控制的公司 71482086-0
重庆美的通用制冷设备有限公司 实际控制人直系亲属控制的公司 76268641-6
佛山市美的家用电器有限公司[注 4] 实际控制人直系亲属控制的公司 19034176-1
宁波美的材料供应有限公司[注 4] 实际控制人直系亲属控制的公司 134794352
淮安威灵清江电机制造有限公司 实际控制人直系亲属控制的公司 753218936
顺德市威灵电子电器有限公司 实际控制人直系亲属控制的公司 72875518-2
广东威灵电机制造有限公司 实际控制人直系亲属控制的公司 61762395-3
佛山市威灵洗涤电机制造有限公司 实际控制人直系亲属控制的公司 70787084-3
威灵（芜湖）电机制造有限公司 实际控制人直系亲属控制的公司 71396943-6
佛山市顺德区美的电热电器有限公司 实际控制人直系亲属控制的公司 78489659-6
合肥市美的材料供应有限公司 实际控制人直系亲属控制的公司 55183611-1
美的春花电器股份有限公司 实际控制人直系亲属控制的公司 134794352
淮安威灵洗涤电机制造有限公司 实际控制人直系亲属控制的公司 759681606
广东美的暖通设备有限公司 实际控制人直系亲属控制的公司 78115339-1
[注 1]：盈峰(香港）投资有限公司与禾峰国际有限公司系在香港注册的公司，无组织机构代码证。
[注 2]：佛山市顺德区北滘镇盈科电子有限公司已更名为广东盈科电子有限公司。
[注 3]：2011 年 1 月 23 日，根据《关于广东美的电器业务切换的通知函》，公司原与广东美的电器股
份有限公司的采购业务，更换至宁波美的联合物资供应有限公司，由宁波美的联合物资供应有限公司与本
公司开展业务，进行相关结算。已执行合同由广东美的电器股份有限公司继续执行完毕，未执行合同变更
至宁波美的联合物资供应有限公司执行。
[注 4]：2010 年 12 月 1 日，根据《关于美的家用电器业务切换的通知函》，公司原与佛山市美的家用
电器有限公司的采购业务，更换至宁波美的材料供应有限公司，由宁波美的材料供应有限公司与本公司开
展业务，进行相关结算。已执行合同由佛山市美的家用电器有限公司继续执行完毕，未执行合同变更至宁
- 84 -
波美的材料供应有限公司执行。
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 明细情况
1) 采购商品和接受劳务的关联交易
本期数 上期同期数
关联交易
关联交易 占同类交易
关联方 定价方式 占同类交易金
内容 金额 金额 金额的比例
及决策程序 额的比例(%)
(%)
宁波美的材料供应
材料 协议价 212,003,567.10 14.51
有限公司
佛山美的家用电器
材料 协议价 120,839,387.60 14.67%
有限公司
小 计 212,003,567.10 120,839,387.60
2) 出售商品和提供劳务的关联交易
本期数 上期同期数
关联交易
关联交易 占同类交易
关联方 定价方式 占同类交易金额
内容 金额 金额的比例 金额
及决策程序 的比例(%)
(%)
广东美的电器股份
电磁线 协议价 154,543,420.34 15.30 281,414,683.67 40.73
有限公司
宁波美的联合物资
电磁线 协议价 288,012,685.94 28.42
供应有限公司
宁波美的材料供应
电磁线 协议价 111,641,577.42 12.21 148,429,817.23 21.48
有限公司
佛山市美的家用电
电磁线 协议价 210,593.02 0.02
器有限公司
威灵（芜湖）电机制
电磁线 协议价 2,058,983.18 0.23 16,472,349.75 2.38
造有限公司
合肥市美的材料供
电磁线 协议价 37,873,307.87 4.14 285,757.38 0.04
应有限公司
广东美的环境电器
电磁线 协议价 1,184,231.35 0.13
制造有限公司
江苏美的春花电器 电磁线 协议价 304,559.48 0.03
- 85 -
股份有限公司
广东美的暖通设备 风机及
协议价 42,241.88 0.04 310,317.24
有限公司 配件
淮安威灵清江电机
电磁线 协议价 8,644.29 0.001
制造有限公司
小 计 595,871,600.48 446,921,569.56
2. 本期无关联租赁情况
3. 关联担保情况
担保金额 担保 担保 担保是否已
担保方 被担保方 备注
（万元） 起始日 到期日 经履行完毕
250.00 2011.03.18 2012.03.18 否
盈峰投资控股集团
本公司
有限公司
1,500.00 2010.11.23 2011.11.23 否
3,000.00 2010.09.14 2011.09.08 否
1,939.00 2011.03.08 2011.07.15 否
2,729.00 2011.03.03 2011.07.15 否
盈峰投资控股集团 1,400.00 2011.04.30 2012.04.28 否
有限公司、
2,000.00 2011.05.20 2012.05.19 否
何剑锋、卢德燕
子公司广东 1,400.00 2011.05.26 2012.05.25 否
[注 1]
威奇电工材
1,800.00 2011.05.26 2012.05.25 否
料有限公司
2,100.00 2011.06.20 2012.06.19 否
600.00 2011.06.20 2012.06.19 否
1,200.00 2010.07.21 2011.07.21 否
盈峰投资控股集团 1,800.00 2010.07.30 2011.07.30 否
[注 2]
有限公司、何剑锋 5,000.00 2011.03.04 2012.03.03 否
1,000.00 2011.06.21 2012.10.18 否
[注 1]：该等借款同时由子公司广东威奇电工材料有限公司原值为 69,006,300.00 元，净值为
30,558,786.25 元的专用设备，原值为 42,309,309.68 元，净值为 33,032,124.94 元的房屋及建筑物及原
- 86 -
值为 21,913,812.79 元，净值为 18,647,505.54 的土地使用权进行抵押担保。
[注 2]：该等借款同时由子公司广东威奇电工材料有限公司原值为 42,309,309.68 元，
净 值 为 33,032,124.94 元 的 房 屋 及 建 筑 物 及 原 值 为 21,913,812.79 元 ， 净 值 为
18,647,505.54 的土地使用权进行抵押担保。
4. 关联方资金拆借
关联方拆入 拆借金额 起始日 到期日 说明
盈峰投资控股集团有限
3,000,000.00 2011-6-28 2012-7-4
公司
盈峰投资控股集团有限
2,000,000.00 2011-4-19 2012-4-18 [注 1]
公司
盈峰投资控股集团有限
10,000,000.00 2011-3-18 2012-3-17 [注 2]
公司
[注 1]：根据子公司广东威奇电工材料有限公司与盈峰投资控股集团有限公司签订的《借款协议》，2011
年 1-6 月广东威奇电工材料有限公司向盈峰投资控股集团有限公司借款 200 万元，应向其支付资金占用费
110,425.00 元，截至 2011 年 6 月 30 日，该资金占用费尚未支付。
[注 2]：根据子公司之子公司安徽威奇电工材料有限公司与盈峰投资控股集团有限公司签订的《借款
协议》，2011 年 1-6 月安徽威奇电工材料有限公司向盈峰投资控股集团有限公司借款 1,000 万元，应向其
支付资金占用费 184,668.75 元，截至 2011 年 6 月 30 日，该资金占用费尚未支付。
5. 关联方资产转让、债务重组情况
本期数 上年同期数
关联交 关联交 关联交易定
关联方 占同类交易金额 占同类交易金额
易内容 易类型 价原则 金额 金额
的比例(%) 的比例(%)
广东盈科电子 协议价
股权 出售 7,071,314.00 100%
有限公司 [注]
[注]：根据公司与广东盈科电器有限公司签订的《股权转让协议书》，本期公司将其持有的原子公司
佛山市上风通风制冷设备有限公司 75%股权转让给广东盈科电器有限公司，转让总价人民币 7,071,314 元。
(三) 关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
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期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
广东美的环境电
应收票据 330,000.00 300,000.00
器制造有限公司
广东美的电器股
30,500,000.00 40,587,261.50
份有限公司
宁波美的联合物
94,522,261.75
资供应有限公司
佛山市美的家用
22,934,433.60
电器有限公司
宁波美的材料供
13,440,000.00
应有限公司
威灵(芜湖)电机
1,220,000.00 710,000.00
制造有限公司
合肥市美的材料
3,000,000.00 10,000,000.00
供应有限公司
小 计 143,012,261.75 74,531,695.10
广东盈科电子有
应收账款 1,127.11 140,347.17 202.03
限公司
广东美的环境电
565,563.49 760,012.77
器制造有限公司
宁波美的材料供
56,500,667.19
应有限公司
广东美的电器股
56,267.62 96,636,473.12 5,446.84
份有限公司
广东美的制冷设
792,819.11 614,027.25
备有限公司
广东美的商用空
34,119.81 83,371.42 39,966.40
调设备有限公司
重庆美的通用制
17,654.00 8,827.00
冷设备有限公司
佛山市美的家用
60,334,921.81 1,935.29
电器有限公司
宁波美的联合物
83,976,427.17
资供应有限公司
淮安威灵清江电
2,497.81
机制造有限公司
- 88 -
顺德市威灵电子
490,539.81 49,053.98
电器有限公司
威灵(芜湖)电机
1,831,063.76
制造有限公司
合肥市美的材料
30,868,786.80 14,557,016.44
供应有限公司
美的春花电器股
225,065.71 252,991.38
份有限公司
广东美的暖通设
42,241.88
备有限公司
小 计 173,063,085.89 175,720,916.74 105,431.54
佛山市美的家用
其他应收款 100.00 30.00
电器有限公司
小 计 100.00 30.00
2．应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付账款 宁波美的材料供应有限公司 14,471,978.24
佛山市威灵洗涤电机制造有限公司 79,715.89
小 计 14,551,694.13
预收款项 禾峰国际有限公司 68,459.04 70,057.44
小 计 68,459.04 70,057.44
其他应付款 盈峰投资控股集团有限公司 17,363,426.31 54,014,813.72
盈峰（香港）投资有限公司 1,803,857.58 1,803,857.58
宁波美的材料供应有限公司 1,968,247.50
顺德市威灵电子电器有限公司 1,013,251.50
广东威灵电机制造有限公司 207,022.50
小 计 21,135,531.39 57,038,945.30
- 89 -
(四) 关键管理人员薪酬
2011 年度上半年和 2010 年度，本公司关键管理人员报酬总额分别为 43 万元和 71.23
万元。
七、或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
八、承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
十、其他重要事项
(一) 非货币性资产交换
无重大非货币性交易事项。
(二) 债务重组
无重大债务重组事项。
(三) 企业合并
企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
(四) 以公允价值计量的资产和负债
计入权益的
本期公允价 本期计提
项 目 期初数 累计公允 期末数
值变动损益 的减值
价值变动
金融资产
1. 衍生金融资产 1,096,826.58 -680,709.12 416,117.46
2. 可供出售金融
86,112,694.48 77,580,423.36 163,693,117.84
资产
金融资产小计 87,209,521.06 -680,709.12 77,580,423.36 164,109,235.30
上述合计 87,209,521.06 -680,709.12 77,580,423.36 164,109,235.30
金融负债
- 90 -
(五) 外币金融资产和外币金融负债
本期公允价 计入权益的 本期计提
项 目 期初数 期末数
值变动损益 累计公允价值变动 的减值
金融资产
应收款 33,946,614.57 14,607.74 30,025,487.69
金融资产小计 33,946,614.57 14,607.74 30,025,487.69
金融负债
短期借款 50,832,323.01
金融负债小计 50,832,323.01
(六) 其他
1. 2008 年 5 月 21 日，公司的第一大股东盈峰投资控股集团有限公司与中国农业银行
佛山顺德北滘支行签订《股权质押合同》。盈峰投资控股集团有限公司将其持有的本公司
50,400,000 股（经资本公积转增股本后为 75,600,000 股，占公司总股本的 36.85%）股权质
押给中国农业银行佛山顺德北滘支行，为其贷款进行质押担保，质押期限从 2008 年 5 月 21
日至 2011 年 5 月 16 日。
2011年6月7日，盈峰投资控股集团有限公司与中国农业银行佛山顺德北滘支行续签《股
权质押合同》，盈峰投资控股集团有限公司将其持有的本公司75,600,000股继续股权质押给
中国农业银行佛山顺德北滘支行，为其贷款进行质押担保，质押期限从2011年6月7日至2014
年6月6日。盈峰投资控股集团有限公司已于2011年7月13日在中国证券登记结算有限责任公
司深圳分公司办妥解押、再质押登记手续。
2. 2010 年 11 月 25 日，经公司 2010 年第二次临时股东大会决议，公司与于盛千、于
长莲、于丽丽签署附条件生效的《资产购买协议书》，公司拟以 160,539,500.00 元现金购买
于盛千、于长莲、于丽丽所合计持有的辽宁东港电磁线有限公司 85%的股权，因上述股权购
买构成公司重大资产重组，需经相关政府部门核准。截至 2011 年 6 月 30 日，该重大资产重
组事项尚处于中国证券监督管理委员会审核中。
3. 根据公司 2011 年 6 月 15 日召开的第六届董事会第五次会议和 2011 年 7 月 1 日召开
的 2011 年第一次临时股东大会审议通过的《关于处置公司所持有的浙江国祥制冷工业股份
有限公司股票的议案》，授权公司经营层出售公司持有的 ST 国祥股票，出售价格不低于 7.50
- 91 -
元，半年内出售数量不超过 6,000,000 股。公司已于 2011 年 7 月 7 日通过上海证券交易所
大宗交易系统出售 ST 国祥 2,300,000 股，占 ST 国祥总股本的 0.99%，减持均价为 11.77
元。本次减持后，公司尚持有 ST 国祥 13,500,494 股，占 ST 国祥总股本的 5.81%，均为无
限售流通股。
十一、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重
大并单项计
提坏账准备
按组合计提
坏账准备
账龄分析法
182,039,036.03 100.00 38,455,061.71 21.12 144,796,364.70 100.00 36,819,854.67 25.43
组合
小 计 182,039,036.03 100.00 38,455,061.71 21.12 144,796,364.70 100.00 36,819,854.67 25.43
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账
准备
合 计 182,039,036.03 100.00 38,455,061.71 21.12 144,796,364.70 100.00 36,819,854.67 25.43
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1-180 天 84,111,074.00 46.20 43,894,756.98 30.31
180 天-1 年 25,339,256.00 13.92 506,785.12 31,363,082.37 21.66 627,261.65
- 92 -
1-2 年 15,892,346.81 8.73 1,589,234.67 16,136,314.92 11.14 1,613,631.50
2-3 年 14,007,058.52 7.69 4,202,117.55 11,984,770.13 8.28 3,595,431.04
3-5 年 6,648,387.30 3.65 3,324,193.65 7,168,072.54 4.95 3,584,036.27
5 年以上 36,040,913.40 19.80 28,832,730.72 34,249,367.76 23.65 27,399,494.21
小 计 182,039,036.03 100.00 38,455,061.71 144,796,364.70 100.00 36,819,854.67
(2) 本期无核销的应收账款
(3) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(4) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
中国核电工程有限公司 16,976,780.00
非关联方 [注 1] 9.33
(福清核电厂一期工程)
中国核电工程有限公司（方 12,213,510.00
非关联方 [注 2] 6.71
家山核电工程）
中国通用机械工程总公司 非关联方 11,749,318.00 1-180 天 6.45
北京市轨道交通建设管理 6,099,485.94
非关联方 [注 3] 3.35
有限公司
约克广州空调冷冻设备有
非关联方 6,059,150.20 [注 4] 3.33
限公司
小 计 53,098,244.14 29.17
[注 1]: 应收中国核电工程有限公司(福清核电厂一期工程)账款 16,976,780.00 元，其中账龄 1-180
天 16,717,250.00 元，1-2 年 259,530.00 元。
[注 2]: 应收中国核电工程有限公司（方家山核电工程）账款 12,213,510.00 元，其中账龄 1-180 天
12,199,830.00 元，1-2 年 13,680.00 元。
[注 3]: 应收北京市轨道交通建设管理有限公司账款 6,099,485.94 元，其中账龄 6-12 月 977,972.80
元，2-3 年 3,527,542.90 元，3-5 年 1,593,970.24 元。
[注 4]: 应收约克广州空调冷冻设备有限公司账款 6,059,150.20 元，其中账龄 1-180 天 5,708,359.51
元，6-12 月 50790.69 元，1-2 年 300,000.00 元。
(5) 无其他应收关联方账款情况
- 93 -
(6) 期末应收账款未用于担保。
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
比例
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额 比例(%)
(%)
单项金额重大并
单项计提坏账准
备
按组合计提坏账
准备
账龄分析法组合 23,110,957.59 100 2,162,704.22 9.36 16,982,765.43 100.00 2,229,038.22 13.13
小 计 23,110,957.59 100 2,162,704.22 9.36 16,982,765.43 100.00 2,229,038.22 13.13
单项金额虽不重
大但单项计提坏
账准备
合 计 23,110,957.59 100 2,162,704.22 9.36 16,982,765.43 100.00 2,229,038.22 13.13
2) 本期无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1-180 天 19,489,199.83 84.33 11,040,753.19 65.02
180 天-1 年 110,000.00 0.48 2,200.00 852,893.70 5.02 17,057.87
1-2 年 123,576.84 0.53 12,357.68 1,294,623.11 7.62 129,462.31
2-3 年 827,530.87 3.58 248,259.27 1,024,794.85 6.03 307,438.46
3-5 年 495,442.55 2.14 247,721.27 1,468,936.29 8.65 734,468.15
5 年以上 2,065,207.50 8.94 1,652,166.00 1,300,764.29 7.66 1,040,611.43
- 94 -
小 计 23,110,957.59 100.00 2,162,704.22 16,982,765.43 100.00 2,229,038.22
4) 期末无单项金额虽不重大，但单独进行减值测试且根据单独测试结果计提了坏账准
备的其他应收款坏账准备计提情况。
(2) 无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额
收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款项。
(3) 本期无实际核销的其他应收款情况
(4) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(5) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 账面 占其他应收款 款项性质
单位名称 账龄
关系 余额 余额的比例(%) 或内容
广东威奇电工材
关联方 18,500,200.00 1-180 天 80.05 拆借款
料有限公司
浙江国祥制冷工
非关联方 470,642.81 [注 1] 2.04 预付货款
业股份有限公司
石海增 非关联方 262,500.00 2-3 年 1.14 暂借款
盛路 非关联方 252,800.00 2-3 年 1.09 暂借款
王淼根 非关联方 200,000.00 5 年以上 0.87 暂借款
小 计 19,686,142.81 85.18
[注 1]：应收浙江国祥制冷工业股份有限公司 470,642.81 元，其中账龄 3-5 年 5,766.00 元，5 年以
上 464,876.81 元。
(6) 其他应收关联方款项
占其他应收款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
广东威奇电工材料有限公司 控股子公司 18,500,200.00 80.05
小 计 18,500,200.00 80.05
(7) 期末其他应收款未用于担保。
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
- 95 -
被投资 投资 期初 增减 期末
核算方法
单位 成本 数 变动 数
绍兴上风美之亚
成本法 6,954,673.61 6,954,673.61 6,954,673.61
通风机有限公司
绍兴上风华德通
成本法 1,738,191.00 1,738,191.00 1,738,191.00
风有限公司
四川上风通风空
成本法 6,400,000.00 6,400,000.00 6,400,000.00
调有限公司
佛山市上风通风
制冷设备有限公 成本法 3,750,000.00 3,750,000.00 -3,750,000.00
司
广东威奇电工材
成本法 75,203,570.21 120,203,570.21 120,203,570.21
料有限公司
浙江上风风能有
成本法 65,000,000.00 65,000,000.00 65,000,000.00
限公司
浙江环境工程有
成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
浙江上虞农村合
成本法 800,000.00 800,000.00 800,000.00
作银行
合 计 206,096,434.
164,846,434.82 209,846,434.82
82
(续上表)
被投资 持股 表决权 持股比例与表决权比例 本期计提
减值准备 本期现金红利
单位 比例(%) 比例(%) 不一致的说明 减值准备
绍兴上风美之亚
70.00 70.00
通风机有限公司
绍兴上风华德通
70.00 70.00
风有限公司
四川上风通风空
80.00 80.00
调有限公司
佛山市上风通风
制冷设备有限公
司
广东威奇电工材
75.00 75.00
料有限公司
浙江上风风能有
100.00 100.00
限公司
- 96 -
浙江环境工程有
100.00 100.00
限公司
浙江上虞农村合 0.05 0.05 160,000.00
作银行
合 计 160,000.00
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 91,578,640.57 59,732,914.93
其他业务收入 1,261,035.23 1,085,560.70
营业收入合计 92,839,675.80 60,818,475.63
主营业务成本 69,568,801.19 48,902,398.32
其他业务成本 1,115,789.78 1,110,517.04
营业成本合计 70,684,590.97 50,012,915.36
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）
本期数 上年同期数
行业名称
收入 成本 收入 成本
机械制造 91,578,640.57 69,568,801.19 59,732,914.93 48,902,398.32
小 计 91,578,640.57 69,568,801.19 59,732,914.93 48,902,398.32
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
风机及配件业务 91,578,640.57 69,568,801.19 59,732,914.93 48,902,398.32
小 计 91,578,640.57 69,568,801.19 59,732,914.93 48,902,398.32
(4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
地区名称 本期数 上年同期数
- 97 -
收入 成本 收入 成本
国内 91,578,640.57 69,568,801.19 59,732,914.93 48,902,398.32
国外
小 计 91,578,640.57 69,568,801.19 59,732,914.93 48,902,398.32
(5) 公司前 5 名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入
比例(%)
第一名 14,740,461.54 15.88%
第二名 14,288,247.86 15.39%
第三名 7,378,347.92 7.95%
第四名 6,021,914.53 6.49%
第五名 5,268,672.65 5.68%
小 计 47,697,644.50 51.38%
2. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 160,000.00 120,000.00
合 计 160,000.00 120,000.00
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动
被投资单位 本期数 上年同期数
的原因
浙江上虞农村合作银行 160,000.00 120,000.00
小 计 160,000.00 120,000.00
(3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三) 母公司现金流量表补充资料
- 98 -
补充资料 本期数 上年同期数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 5,326,495.33 -6,044,319.74
加：资产减值准备 1,644,367.10 1,011,522.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
1,759,241.45 1,866,883.56
旧
无形资产摊销 203,208.00 203,208.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-410,879.62
(收益以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 544,578.50 890,140.82
投资损失(收益以“－”号填列) -160,000.00 -120,000.00
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 11,637,063.51 -5,643,739.09
存货的减少(增加以“－”号填列) 2,636,243.64 3,502,489.61
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -30,120,361.36 3,492,132.27
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 691,401.13 -10,285,436.13
其他
经营活动产生的现金流量净额 -5,837,762.70 -11,537,997.99
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 28,782,201.52 15,863,919.53
- 99 -
减：现金的期初余额 37,857,540.22 38,220,827.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -9,075,338.70 -22,356,908.21
2011 年 6 月 30 日货币资金余额为 52,066,967.39 元,现金及现金等价物余额为
28,782,201.52 元，差异 23,284,765.87 元系不属于现金及现金等价物的已用于质押的定期
存款 11,784,765.87 元和不属于现金及现金等价物的票据保证金 11,500,000.00 元。
2010 年 6 月 30 日货币资金余额为 45,462,657.03 元,现金及现金等价物余额为
15,863,919.53 元，差异 29,598,737.50 元系不属于现金及现金等价物的已用于质押的定期
存款 11,598,737.50 元和不属于现金及现金等价物的票据保证金 18,000,000.00 元。
十二、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
主要系处置佛山上风投资
收益 3,925,396.01 元,处四川
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销
13,950,731.47 上 风 老 厂 房 及 土 地
部分
10,025,335.35 元,处置固定
资产-107,712.20 元。
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减
免
绍兴市市级技术创新基金
第二产业扶持发展专行资
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相
金 5 万元,上虞市质量技术
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 3,237,800.00
监督局名牌奖励 2 万元；威
受的政府补助除外）
奇政府项目补贴收入
316.78 万元。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生
的收益
非货币性资产交换损益
- 100 -
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 4,564,786.53
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -203,973.05
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 21,549,344.95
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 610,393.71
少数股东权益影响额(税后) 3,800,640.85
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 17,138,310.39
2. 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露
解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目
的原因说明
- 101 -
项 目 涉及金额 原因
营业外支出-水利建设专项资金（堤围费） 1,202,898.53
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
每股收益(元/股)
加权平均净资产
报告期利润
收益率(%)
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
4.90 0.1184 0.1184
利润
扣除非经常性损益后归属于
1.45 0.0349 0.0349
公司普通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 24,297,279.68
非经常性损益 B 17,138,310.39
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 7,158,969.29
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 450,447,989.43
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资 E
产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H
可供出售金融资产公允价值变动引起的净资产变动 I1 77,580,423.36
可供出售金融资产公允价值变动引起的净资产变动所得 I2 -11,637,063.50
税影响数
可供出售金融资产公允价值变动引起的净资产变动小计 I3=I1+I2 65,943,359.86
现金流量套期工具公允价值变动引起的净资产变动 I4 -442,575.08
现金流量套期工具公允价值变动引起的净资产变动所得 I5 66,386.26
税影响数
现金流量套期工具公允价值变动引起的净资产变动小计 I6=I4+I5 -376,188.82
- 102 -
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J 3.00
报告期月份数 K 6.00
L= D+A/2+ E × F/K-G ×
加权平均净资产 495,380,214.79
H/K+(I3+I6)×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 4.90%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 1.45%
(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
2011 年 6 月 30 2010 年 6 月
资产负债表项目 变动幅度（%） 变动原因说明
日 30 日
主要系子公司广东威奇电工材料有限公司远期锁汇确认为交易性
交易性金融资产 41.61 109.68 -62.06
金融资产，其公允价值变动所致。
主要系子公司广东威奇电工材料有限公司本期销售收入增长，应
应收票据 16,275.80 9,414.99 72.87
收票据相应增长所致。
主要系子公司安徽威奇电工材料有限公司新建厂房工程投入增加
预付款项 3,869.64 2,740.96 41.18
预付款所致。
其他应收款 681.47 1,606.67 -57.58 主要系本期收回投标保证金及个人借款所致。
存货 10,862.99 8,337.63 30.29 主要系子公司广东威奇电工材料有限公司本期销量增加所致。
主要系子公司广东威奇电工材料有限公司 2010 年现金流量套期工
其他流动资产 256.98 111.62 130.23
具公允价值变动所致。
系浙江国祥制冷工业股份有限公司股票 10 转 6 送股,股数增长
5,925,185.00 股，2010 年 6 月 30 日深圳证券交易所的收盘价较
可供出售金融资产 16,369.31 8,611.27 90.09
2010 年末收盘价上升 1.64 元/股，相应期末持有的该公司股票的
公允价值增加所致。
主要系子公司佛山市上风通风制冷设备有限公司 75%股权已转让给
投资性房地产 - 1,238.99 -100.00
广东盈科电子有限公司, 其投资性房地产相应转让减少所致。
主要系子公司安徽威奇电工材料有限公司本期新建厂房工程投入
在建工程 389.54 231.42 68.32
增加所致。
主要系大宗原材料价格上涨，销售规模扩大，流动资金需求相应增
短期借款 39,801.23 27,700.00 43.69
加而扩大了借款规模。
应付职工薪酬 487.18 844.95 -42.34 主要系本期发放了上年计提效益奖金减少应付职工薪酬所致。
主要系本期借款规模扩大，同时银行调整贷款利率，相应贷款利息
应付利息 86.49 35.92 140.80
增长所致。
其他应付款 2,509.02 6,420.04 -60.92 主要系归还关联方盈峰投资控股集团有限公司资金拆借款所致。
其他流动负债 17.00 530.36 -96.79 主要系子公司广东威奇电工材料有限公司订单保值套期工具到期
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平仓，年初浮动盈亏归零。
主要系公司所持浙江国祥制冷工业股份有限公司股票公允价值变
递延所得税负债 2,033.97 889.33 128.71
动，相应增加递延所得税负债 1163.71 万元。
2010 年 1-6
利润表项目 2011 年 1-6 月 变动幅度（%） 变动原因说明
月
主要系一方面本期铜铝价格较去年同期上涨 22%，且子公司广东威
奇电工材料有限公司销售规模扩大，带来漆包线收入同比增长 32%；
营业收入 101,332.16 77,162.31 31.32
另一方面风机销售业务核电及地铁一些大型项目本期陆续交付，带
来风机项目收入同比增长 26%。
主要系一方面本期销售收入增长，相应增值税增长；另一方面子公
营业税金及附加 105.00 29.48 256.21 司广东威奇电工材料有限公司属外商投资企业，在 2010 年 12 月以
后才开始缴纳城建税和教育费附加，因此导致大幅变动。
主要系本期技术开发费增长，且技术开发费核算口径略微调整（同
管理费用 3,229.55 1,970.46 63.90 期数据中项目研发的技术开发费重分类至成本，本期按实际情况列
示在管理费用）所致。
主要系一方面本期借款规模扩大，利率上调，借款利息增加；另一
财务费用 2,015.79 1,285.58 56.80 方面子公司广东威奇电工材料有限公司应收票据多用于贴现，贴息
率上涨，贴现利息增加。
资产减值损失 159.16 87.11 82.71 主要系本期应收帐款坏帐准备增长所致。
公允价值变动收益 372.66 9.43 3851.28 主要系交易性金融资产以及套期工具公允价值变动所致。
主要系转让佛山市上风通风制冷设备有限公司 75%股权所获净收益
投资收益 492.36 12.00 4002.98
386.56 万元所致。
主要系本期处置变卖四川上风老厂房及土地收入所得 1002 万元；
营业外收入 1,338.01 183.68 628.46
收到政府补贴收入 323.78 万元。
营业外支出 152.39 24.57 520.30 主要系销售增长相应水利基金也增长所致。
浙江上风实业股份有限公司
2011 年 8 月 25 日
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