证券代码：000968 证券简称：煤 气 化 公告编号：2009-002
太原煤气化股份有限公司2008年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3 除下列董事外，其他董事出席了审议本次年报的董事会会议。
未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名
金骏 外出不能参会 阎敬恩
1.4 立信会计师事务所管理有限公司为本公司2008年度财务报告出具了标准无保留审计报告。
1.5 公司负责人王良彦、主管会计工作负责人姚毅明及会计机构负责人（会计主管人员）高建荣声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 煤 气 化
股票代码 000968
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 山西省太原市和平南路83号
注册地址的邮政编码 030024
办公地址 山西省太原市和平南路83号
办公地址的邮政编码 030024
公司国际互联网网址 http://www.tymqh.com
电子信箱 mqh000968@126.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘恩孝
联系地址 山西省太原市和平南路83号
电话 0351-6019365
传真 0351-6199887
电子信箱 mqh000968@126.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2008年 2007年 本年比上年增减（％） 2006年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 4,735,278,999.58 3,426,082,976.09 3,426,082,976.09 38.21% 2,687,169,549.47 2,687,169,549.47
利润总额 888,074,102.36 379,025,435.68 441,619,708.78 101.09% 230,122,527.71 251,229,277.73
归属于上市公司股东的净利润 684,160,595.71 267,422,122.52 314,058,891.19 117.84% 143,496,424.12 159,424,835.35
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 944,001,254.92 290,755,688.48 337,392,457.15 179.79% 146,235,028.05 162,163,439.28
经营活动产生的现金流量净额 730,075,484.11 974,396,054.41 974,396,054.41 -25.07% 8,471,830.43 8,471,830.43
2008年末 2007年末 本年末比上年末增减（％） 2006年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 4,815,261,695.42 3,813,350,467.03 3,874,006,688.43 24.30% 3,600,232,143.35 3,652,070,430.16
所有者权益（或股东权益） 2,563,099,721.63 1,785,788,719.82 1,918,458,125.92 33.60% 1,608,949,928.02 1,694,982,565.45
股本 513,747,000.00 395,190,000.00 395,190,000.00 30.00% 395,190,000.00 395,190,000.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2008年 2007年 本年比上年增减（％） 2006年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益（元/股） 1.3317 0.5205 0.6113 117.85% 0.2793 0.3103
稀释每股收益（元/股） 1.3317 0.5205 0.6113 117.85% 0.2793 0.3103
用最新股本计算的每股收益（元/股） 1.3317 - - - - -
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 1.8375 0.5660 0.6567 179.81% 0.2846 0.3156
全面摊薄净资产收益率（%） 26.69% 14.98% 16.37% 10.32% 8.92% 9.41%
加权平均净资产收益率（%） 30.58% 15.66% 17.28% 13.30% 9.42% 10.44%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 36.83% 16.28% 17.59% 19.24% 9.09% 9.57%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 42.19% 17.02% 18.45% 23.74% 9.59% 10.61%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 1.4211 2.4656 2.4656 -42.36% 0.0214 0.0214
2008年末 2007年末 本年末比上年末增减（％） 2006年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.9890 4.5188 4.8545 2.77% 4.0713 4.2890
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 22,498,479.52
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -228,493,910.01
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,058,551.81
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -107,000,000.00
少数股东权益影响额 7,370,464.59
所得税影响额 52,842,858.50
合计 -259,840,659.21 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 155,896,120 39.45% 46,768,726 -202,663,421 -155,894,695 1,425 0.00%
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
2、国有法人持股 155,894,658 39.45% 46,768,397 -202,663,055 -155,894,658 0 0.00%
3、其他内资持股 1,462 0.00% 329 -366 -37 1,425 0.00%
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股 1,462 0.00% 329 -366 -37 1,425 0.00%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份
二、无限售条件股份 239,293,880 60.55% 71,788,274 202,663,421 274,451,695 513,745,575 100.00%
1、人民币普通股 239,293,880 60.55% 71,788,274 202,663,421 274,451,695 513,745,575 100.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 395,190,000 100.00% 118,557,000 0 118,557,000 513,747,000 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
太原煤炭气化（集团）有限责任公司 155,894,658 202,663,055 0 股改承诺 2008.12.9
金 骏 1,096 476 1,425 高管持股 可减持上年末所持股份的25%
合计 155,895,754 202,663,531 1,425 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 77,366
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
太原煤炭气化(集团)有限责任公司 国有法人 49.45% 254,037,755 0 91,650,000
中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 境内非国有法人 2.19% 11,261,765 0 0
中国工商银行－景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 境内非国有法人 2.14% 11,000,000 0 0
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002深 境内非国有法人 1.01% 5,194,505 0 0
中国农业银行－信诚四季红混合型证券投资基金 境内非国有法人 0.97% 5,000,000 0 0
山西省经济建设投资公司 国有法人 0.94% 4,829,413 0 0
中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金 境内非国有法人 0.92% 4,749,915 0 0
中国农业银行－景顺长城资源垄断股票型证券投资基金（ＬＯＦ） 境内非国有法人 0.87% 4,473,483 0 0
洪洞华清煤焦化学有限公司 境内非国有法人 0.40% 2,033,481 0 0
兴华证券投资基金 境内非国有法人 0.39% 1,999,978 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
太原煤炭气化(集团)有限责任公司 254,037,755 A股
中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 11,261,765 A股
中国工商银行－景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 11,000,000 A股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002深 5,194,505 A股
中国农业银行－信诚四季红混合型证券投资基金 5,000,000 A股
山西省经济建设投资公司 4,829,413 A股
中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金 4,749,915 A股
中国农业银行－景顺长城资源垄断股票型证券投资基金（ＬＯＦ） 4,473,483 A股
洪洞华清煤焦化学有限公司 2,033,481 A股
兴华证券投资基金 1,999,978 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，太原煤炭气化（集团）有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司未知其他股东之间的关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
法定代表人：王良彦注册资本：127,989.93万元成立日期：1983年经营范围：煤炭开采及运销；住宿；饮食服务；电力供应（上述经营项目限取得许可证的单位经营）；经营本企业自产产品及相关技术出口业务；本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务；承办中外合资经营、合作生产及开展"三来一补"业务。焦炭，煤气，洗精煤，煤气表，灶，管，建材，苦荞醋，盒子房的生产、加工与销售；煤气技术咨询、管网设计、安装维修；汽车运输；通讯、计算机网络的开发与应用。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止始日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前） 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
王良彦 董事长 男 53 2006.10.23至今 0 0 0.00 是
胡耀庭 副董事长 男 55 2006.10.23至今 0 0 0.00 是
杨晓 副董事长、总经理 男 53 2006.10.23至今 0 0 0.00 是
刘恩孝 董事、董事会秘书、常务副总经理 男 59 2006.10.23至今 0 0 24.49 否
姚毅明 董事、总会计师、 男 45 2006.10.23至今 0 0 29.28 否
张建平 董事、副总经理、运销分公司经理 男 49 2006.10.23至今 0 0 24.22 否
王晋勇 独立董事 男 45 2006.10.23至今 0 0 3.00 否
金骏 独立董事 男 39 2006.10.23至今 1,462 1,901 2007年度利润分配每10股送3股 3.00 否
阎敬恩 独立董事 男 42 2006.10.23至今 0 0 3.00 否
李金顺 监事会主席 男 61 2006.10.23至今 0 0 0.00 是
赵宏达 监事 男 51 2006.10.23至今 500 650 2007年度利润分配每10股送3股 0.00 是
张向荣 监事 男 47 2006.10.23至今 0 0 15.34 否
赵靖平 监事、第二焦化厂工会主席 男 48 2006.10.23至今 0 0 15.82 否
米崇林 监事、嘉乐泉煤矿工会主席 男 50 2006.10.23至今 0 0 23.51 否
胡能光 副总经理 男 55 2002.5.10至今 0 0 26.70 否
景明生 副总经理 男 54 2002.5.10至今 0 0 25.58 否
李金元 副总经理 男 47 2007.12.13至今 0 0 30.86 否
合计 - - - - 1,962 2,551 - 224.80 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 以通讯方式参加会议次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议
王良彦 董事长 7 2 5 0 0 否
胡耀庭 副董事长 7 1 5 1 0 否
杨 晓 副董事长、总经理 7 2 5 0 0 否
刘恩孝 董事、董秘 7 2 5 0 0 否
姚毅明 董事、总会计师 7 2 5 0 0 否
张建平 董事、副总经理 7 2 5 0 0 否
王晋勇 独立董事 7 2 5 0 0 否
金 骏 独立董事 7 2 5 0 0 否
阎敬恩 独立董事 7 2 5 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
年内召开董事会会议次数 7
其中：现场会议次数 2
通讯方式召开会议次数 5
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、公司总体经营情况2008年，公司紧紧围绕"十一五"发展规划和年度生产经营计划，深化内部改革，强化基础管理，抢抓市场机遇，精心组织生产，强化市场营销，克服了煤焦市场大幅波动、铁路运力紧张等困难，圆满完成了各项生产经营指标。（1）及时调整经营策略，积极应对煤焦市场变化2008年煤焦市场出现了前所未有的大起大落。1-8月份，煤焦市场持续向好，价格始终在高位运行。三季度之后，受金融风暴的波及，国内钢铁市场急剧恶化，钢铁企业大幅限产。受此影响，煤焦市场需求锐减，价格大幅下滑，焦炭销售十分困难。前三季度，公司抓住煤焦市场持续向好的时机，抓生产，保销售，扬价格，取得了较好的经营业绩。8月份，在煤焦市场尚未出现明显逆转情况下，基于对市场的研判，公司及时采取了保持原料煤适度库存、防范市场风险的措施，避免了原料煤价格下滑给企业带来的不必要的损失。在煤焦市场大幅下滑之后，公司充分发挥产业链条优势，按照市场需求组织生产，调整产品结构，加大原煤内调，降低产品成本；及时调整营销策略，优化用户结构，加大货款回收力度，确保了产品的稳定销售和市场风险的控制。（2）深入推进公司治理专项活动，规范公司运作按照中国证监会统一部署以及山西证监局《关于山西辖区2008年进一步深入推进公司治理专项活动有关工作的通知》精神，在巩固2007年治理专项活动成果的基础上，2008年公司开展了进一步深入推进公司治理专项活动。修订完善了公司治理相关制度，严格执行了防止大股东占用上市公司资金等相关制度，对2007年《治理专项活动整改报告》的整改情况和整改效果重新进行了核查，形成并披露了《关于公司治理专项活动整改完成情况报告》，同时对公司治理专项活动进行了认真的总结分析，做好专项活动整改收尾和全面总结工作，公司治理水平得到明显提升。（3）夯实基础管理，强化内部管控公司从转换经营机制出发，调整完善了部门设置，优化了管理程序，提高了工作效率。进一步规范了产、供、运、销、资金、质量、工程、合同"八统一"管理，提高了公司的管控能力。进一步健全财务内控机制，完善财务风险防范措施，提高资金运行质量；规范法律风险控制体系，保证法律部门全过程参与公司重大项目的决策和运作，从源头上控制法律风险；突出审计工作从事后审计监督向事前咨询和事中控制转变，提升了企业风险控制水平。（4）汲取事故教训，强化安全基础管理认真汲取事故教训，从强化安全基础工作入手，重点采取了以下措施：一是进一步完善安全生产责任制，细化工作职责，明确安全责任，强化安全问责，确保安全责任落实到位；二是加大标准化建设力度，提高安全质量标准化工作在公司整体考核中的权重，建立标准化动态验收机制，促进标准化工作上档升级；三是进一步加大隐患排查力度，重点做好"一通三防"、提升运输、防治水、顶板管理、危化品管理等要害部位的隐患排查治理，切实落实隐患排查整改责任，严格做到隐患排查治理"三定"、"五落实"；四是强化全员培训教育，强化对特殊工种的持证上岗、培训质量的督查考核，坚决做到不合格不上岗。五是提升全员执行力，加强日常考核，强化班组管理，促进现场管理水平的提升，努力扭转安全生产被动局面。（5）推进节能减排，保障清洁生产节能减排既是企业应该承担的社会责任，更是公司实现可持续发展的内在要求。2008年，公司在节能减排方面投入大量人力、物力，积极引进先进技术，逐步淘汰高耗能设备；强化能源计量管理，挖掘节能潜力；改进生产工艺，加强过程控制，积极开展污染源的治理。2008年共完成重点节能技术改造项目15项，环保项目10项，公司节能减排水平明显提高，二氧化硫排放量同比下降13%，COD排放量同比降低7%，全年节能27,759吨标准煤，圆满完成了政府下达的节能减排任务。2008年度公司生产经营总体态势良好，主要经营指标均创历史的最好水平，全年实现营业收入473,527.90万元，同比增长38.21%；实现营业利润90,552.93万元，同比增长97.64%。公司凭借优异的经营业绩，入选"2008中国蓝筹百强榜"，并荣获"2008中国蓝筹煤炭企业十强"称号，被评为"十佳最重回报上市公司"。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
煤 炭 442,397.09 237,010.87 46.43% 41.76% 21.72% 8.82%
城市公用 6,955.99 30,026.45 -331.66% -11.66% -5.46% -28.30%
化工产品 16,839.66 14,769.99 12.29% 0.18% 44.91% -27.07%
其 他 7,335.17 7,486.86 -2.07% 25.38% 41.14% -11.40%
合 计 473,527.90 289,294.17 38.91% 38.21% 19.56% 9.53%
主营业务分产品情况
焦 炭 285,924.19 141,137.00 50.64% 52.40% 8.56% 13.17%
精 煤 60,315.49 21,219.09 64.82% 14.13% -34.07% -4.43%
煤 气 6,955.99 30,026.45 -331.66% -11.66% -5.46% -52.63%
原 煤 84,999.23 66,352.11 21.94% 43.99% 172.97% -8.88%
中 煤 11,158.18 8,302.69 25.59% -11.31% 1.15% 1.19%
化工产品 16,839.66 14,769.99 12.29% 0.18% 44.91% -7.30%
其 他 7,335.17 7,486.86 -2.07% 25.38% 41.14% -1.98%
合 计 473,527.90 289,294.17 38.91% 38.21% 19.56% 5.01%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华北地区 411,825.15 59.06%
华东地区 54,384.27 59.82%
其他地区 7,318.48 -85.27%
合 计 473,527.90 38.21%
6.4 采用公允价值计量的项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
项目 期初金额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期末金额
金融资产：
其中：1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,487,357.04 -1,518,623.53 -1,011,116.49 968,733.51
其中：衍生金融资产
2.可供出售金融资产
金融资产小计 2,487,357.04 -1,518,623.53 -1,011,116.49 968,733.51
金融负债
投资性房地产
生产性生物资产
其他
合计 2,487,357.04 -1,518,623.53 -1,011,116.49 968,733.51
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
龙泉矿井项目 293,537.69 累计完成投资8,326万元。 目前，该项目仍处于建设阶段，2008年该项目工程所在公司实现净利润-1,911.35万元
合计 293,537.69 - -
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
√ 适用 □ 不适用
财政部财会函[2008]60号规定："高危行业企业按照规定提取的安全生产费用，应当按照《企业会计准则讲解（2008）》中的具体要求处理，在所有者权益"盈余公积"项下以"专项储备"项目单独列报，不再作为负债列示。煤炭企业在固定资产折旧外计提的维简费，应当比照安全生产费用的原则处理"，并追溯调整。因执行财政部财会函[2008]60号引起的会计政策变更:公司以前年度依照国家有关规定对固定资产折旧外计提的维简费、安全生产费用、煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金等四项费用系在生产成本中计提,自2008年起改为在未分配利润中提取，在所有者权益中的"盈余公积"项下以"专项储备"项目单独列报。公司按规定范围使用，购建相关设备、设施等资产时计入固定资产。对于作为固定资产管理和核算的相关设备，企业按规定计提折旧，计入有关成本费用。按规定范围使用安全生产储备等相关费用支付安全生产检查与评价支出、安全技能培训及进行应急救援演练支出等费用性支出，计入当期损益。公司按上述规定将相关储备用于购建相关设备或相关的费用性支出等时，按照实际使用金额自"盈余公积-专项储备"结转到"利润分配-未分配利润"，但结转金额以"盈余公积-专项储备"科目余额冲减至零为限。企业已根据财会函[2008]60号对财务报表相关项目进行了追溯调整。上列各项对报表的影响如下：对合并财务报表影响 对2008年12月31日合并股东权益的影响
未分配利润 盈余公积 资本公积 其他 少数股东权益 合计
煤炭企业安全费维简费调整 60,073,006.96 132,432,337.66 0 0 11,941,461.06 204,446,805.68
合 计 60,073,006.96 132,432,337.66 0 0 11,941,461.06 204,446,805.68
对2007年12月31日合并股东权益的影响
未分配利润 盈余公积 资本公积 其他 少数股东权益 合计
煤炭企业安全费维简费调整 35,245,884.78 97,423,521.32 - - 6,859,960.07 139,529,366.17
合 计 35,245,884.78 97,423,521.32 - - 6,859,960.07 139,529,366.17
对母公司财务报表影响 对2008年12月31日母公司股东权益的影响
未分配利润 盈余公积 资本公积 合计
煤炭企业安全费维简费调整 14,971,179.75 132,432,337.66 147,403,517.41
合计 14,971,179.75 132,432,337.66 147,403,517.41
对2007年12月31日母公司股东权益的影响
未分配利润 盈余公积 资本公积 合计
煤炭企业安全费维简费调整 7,233,074.36 97,423,521.32 104,656,595.68
合计 7,233,074.36 97,423,521.32 104,656,595.68
6.8 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
1、2009年2月16日，本公司董事会第三届十九次会议向股东大会提议2008年度利润分配预案为：对2008年1月1日起至12月31日止母公司实现的税后净利润576,189,011.95元，按10％的比例提取法定盈余公积57,618,901.20元后，截至2008年12月31日累计未分配利润为788,708,089.84元，按2008年12月31日股份总数513,747,000股，每10股派送现金股利2元，共计派送102,749,400元（含税）。2、本年度不进行资本公积转增股本。 3、剩余的未分配利润685,958,689.84元，暂不进行分配，用于公司的发展和以后年度的利润分配。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
公司前三年现金分红情况
单位：（人民币）元
年份 现金分红额 当年度归属于上市公司股东的净利润 所占比率
2005年 11,855,700.00 186,362,675.52 6.36%
2006年 59,278,500.00 132,640,838.88 44.69%
2007年 39,519,000.00 267,422,122.52 14.78%
§7 重要事项
7.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方或最终控制方 被收购资产 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为公司贡献的净利润 本年初至本年末为公司贡献的净利润（适用于同一控制下的企业合并） 是否为关联交易（如是，说明定价原则） 定价原则说明 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 关联关系
灵石华苑煤业公司 灵石华苑煤业 2008年02月19日 18,421.12 -1,469.49 -1,469.49 否 评估价 是 是 子公司
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
为提高公司煤炭资源储备量，提升煤炭生产能力，满足本公司炼焦用煤的需要。经公司2008年7月23日第一次临时股东大会表决通过，由本公司出资18,421.12万元购买山西灵石华苑煤业有限公司70%的股权。通过此次股权收购，既能缓解公司原料煤供应紧张问题，又能增加企业经济效益，有利于公司的可持续发展。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
太原化工股份有限公司 2006年06月27日 3,048.00 三年期项目贷款 三年 否 否
太原化工股份有限公司 2008年08月11日 5,000.00 短期借款担保合同 一年 否 否
太原化工股份有限公司 2007年08月13日 5,000.00 流动资金综合授信敞口 一年 否 否
太原化工股份有限公司 2008年11月25日 6,000.00 银行承兑汇票 一年 否 否
太原化工股份有限公司 2008年07月08日 10,000.00 流动资金借款 一年 否 否
太原化工股份有限公司 2008年05月23日 2,000.00 短期借款担保合同 一年 否 否
太原化工股份有限公司 2008年01月18日 1,000.00 短期借款担保合同 一年 否 否
太原化工股份有限公司 2008年06月30日 3,000.00 短期借款担保合同 一年 否 否
太原化工股份有限公司 2008年12月25日 5,000.00 银行承兑汇票 一年 否 否
报告期内担保发生额合计 55,612.00
报告期末担保余额合计 40,048.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计 0.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 40,048.00
担保总额占公司净资产的比例 15.62%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 0.00
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
集团公司 8,390.76 1.77% 10,384.88 3.59%
合计 8,390.76 1.77% 10,384.88 3.59%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额8,390.76万元。
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
集团公司 17,357.06 1,408.65
北京首泰经贸有限责任公司 1,703.32
山西新亚能源有限责任公司 517.47
合计 517.47 1,703.32 17,357.06 1,408.65
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额517.47万元，余额1,703.32万元。
7.4.3 2008年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、2004年11月16日，集团公司做出了《关于杜绝占用太原煤气化股份有限公司资金的承诺》，集团公司郑重承诺：今后将严格执行证监会、国资委下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及其它有关法律、法规的规定，不使用行政手段要求股份公司代为垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，不互相代为承担成本和其他支出，也不采用期间发生、期末归还的方式变相占用股份公司资金，切实杜绝占用和借用股份公司资金情况的发生。报告期内，集团公司严格履行上述承诺，未发生占用和借用公司资金的情况。2、公司股权分置改革方案已于2005年12月5日正式实施。控股股东集团公司承诺：遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务；另外集团公司还作出如下特别承诺：自股改方案实施之日起，在二十四个月内不得上市交易或者转让；自股改方案实施之日起的第二十五个月至第四十八个月内，煤气化集团如通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售价格不得低于人民币6.8元/股。（若自非流通股获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权除息事项，应对该最低出售价格进行除权除息处理）；如有违反承诺的卖出交易，煤气化集团将卖出资金划入上市公司账户归煤气化全体股东所有。报告期内，集团公司严格履行了以上股改承诺，未发生违反承诺事项的情况。根据股改承诺及相关规定，集团公司所持本公司剩余限售股份202,663,055股已于2008年12月9日解除限售上市流通，集团公司承诺：如果计划未来通过证券交易系统出售所持本公司解除限售流通股，并于第一笔减持起六个月内减持数量达到5％以上的，集团公司将于第一次减持前两个交易日内通过本公司对外披露出售所持股份的提示性公告；集团公司同时做出承诺：严格遵守中国证监会《上市公司解除限售存量股份转让指导意见》和深交所有关业务规则等相关规定，在所持有本公司限售股份解除限售锁定后，按照有关规定要求合法、合规的进行股份减持，并按规定履行信息披露义务。报告期内，集团公司严格履行了上述承诺，未发生违反承诺事项的情况。
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺 遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务 集团公司严格履行了股改承诺，未发生违反承诺事项的情况。
其他对公司中小股东所作承诺 杜绝占用和借用股份公司资金情况的发生 集团公司严格履行承诺，未发生占用和借用公司资金的情况。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 基金 36001 保德信量化 1,000,000.00 985,000 520,572.50 53.74% -956,533.50
2 基金 36007 保德信优势 1,010,000.00 994,850 448,161.01 46.26% -562,090.03
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00
合计 2,010,000.00 - 968,733.51 100% -1,518,623.53
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
2008年度公司监事会根据《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的有关规定，本着对股东、对公司负责的精神，认真履行监督职责，依法独立行使职权，列席了公司历次股东大会、董事会等会议，对公司经营的决策程序、依法运作情况、财务状况以及内部管理等方面进行了监督和核查，为公司的规范运作和健康发展提供了有力保障。一、监事会会议情况本报告期内，公司监事会共召开了5次会议，具体会议情况及决议内容如下：1、公司第三届监事会第六次会议于2008年2月19日召开。会议审议并通过如下议案：（1）公司监事会2007年工作报告。（2）公司2007年度财务决算报告。（3）公司2007年利润分配预案。（4）公司2007年年度报告及摘要。（5）关于2008年度日常关联交易预计的议案。（6）关于购买山西灵石华苑煤业有限公司部分股权的议案。（7）对公司内部控制自我评价发表意见。本次监事会决议公告刊登于2008年2月21日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网上。2、公司第三届监事会第七次会议于2008年4月18日以通讯表决的方式召开。会议审议通过了公司2008年第一季度报告。3、公司第三届监事会第八次会议于2008年7月4日召开。会议审议并通过如下议案：（1）关于收回本溪北营钢铁（集团）股份有限公司投资的议案。（2）关于执行《中国中煤能源集团公司会计核算办法》的议案。（3）关于东河煤矿"2?24"透水事故资产报废处置的议案。（4）关于调整土地使用权租金的议案。本次监事会决议公告刊登于2008年7月8日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网上。4、公司第三届监事会第九次会议于2008年8月18日以通讯表决的方式召开。会议审议并通过了如下议案：（1）公司2008 年半年度报告及摘要。（2）关于会计师事务所变更的议案。本次监事会决议公告刊登于2008年8月20日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网上。5、公司第三届监事会第十次会议于2008年10月17日以通讯表决的方式召开。会议审议通过了公司2008年第三季度报告。二、监事会的独立意见1、公司依法运作情况监事会及其成员通过列席公司股东大会、董事会以及调阅业务资料等途径，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督检查，认为公司决策程序符合《公司法》、《公司章程》等规定，建立了完善的内部控制制度，公司董事会能够认真实施股东大会决议，经理层能够认真贯彻执行董事会决议，公司董事及高管人员在执行公司职务时尽职尽责，勤奋务实，履行了诚信和勤勉义务，无违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。公司通过今年的上市公司治理专项活动，进一步制订完善了各项内部控制规章制度：制定了《独立董事年报工作制度》和《董事会审计委员会年报工作规程》；根据专项治理整改要求，修改了《公司章程》，为强化公司规范运作和增强上市公司的独立性奠定了良好的基础。2、检查公司财务的情况公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了有效的监督、检查和审核，认为：公司财务制度健全、内控制度完善，财务运作规范、财务状况良好，2008年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，立信会计师事务所有限公司出具的标准无保留审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。3、检查募集资金使用情况报告期内公司无募集资金使用情况。4、对收购、出售资产的意见监事会对公司在本报告期内收购、出售资产情况进行了监督，认为公司购买山西灵石华苑煤业有限公司部分股权交易价格合理公允，未发现有内幕交易情况，其行为是公开、公平、合理的，符合上市公司和全体股东的利益，没有损害中小股东或造成公司资产流失的情况发生。5、对关联交易执行情况的意见对公司2008 年度发生的关联交易行为进行了核查，认为：公司关联交易决策程序符合有关法律、法规及公司章程的规定，均按照公平交易的原则进行，不存在内幕交易和损害上市公司利益的行为。6、对内部控制自我评价报告的意见对董事会关于公司2008 年度内部控制的自我评价报告、公司内部控制制度的建设和运行情况进行了审核，认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
信会师报字（2009）第10160号太原煤气化股份有限公司：我们审计了后附的太原煤气化股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2008年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2008年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果、现金流量和股东权益变动情况。立信会计师事务所 中国注册会计师：刘旻有限公司 中国注册会计师：刘志红 中国注册会计师：于玮 中 国 · 上海 二○○九年二月十七日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：太原煤气化股份有限公司 2008年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末余额 年初余额
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 617,906,340.15 380,518,297.75 350,563,130.38 266,534,913.40
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 968,733.51 2,487,357.04
应收票据 733,957,239.67 729,327,239.67 517,930,642.84 314,681,493.88
应收账款 507,401,716.43 493,925,628.07 171,497,384.34 157,650,769.96
预付款项 21,803,853.12 13,316,899.74 124,930,089.88 102,118,805.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 81,208,385.24 50,389,999.23 59,593,309.46 44,563,412.52
买入返售金融资产
存货 378,546,746.47 349,832,917.36 304,216,960.96 287,206,879.79
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 -485,823,089.37 -256,757,077.46
流动资产合计 2,341,793,014.59 1,531,487,892.45 1,531,218,874.90 915,999,197.40
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,286,000.00 524,938,830.00 13,286,000.00 352,727,670.00
投资性房地产
固定资产 1,932,043,614.72 1,673,546,910.98 2,132,035,142.07 1,828,308,843.83
在建工程 88,534,947.70 6,430,088.26 47,031,854.10 9,045,937.87
工程物资 589,767.60 204,767.60
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 308,436,018.62 19,584,528.33 80,938,311.77 20,150,853.81
开发支出
商誉
长期待摊费用 23,185,947.82 23,185,947.82 23,777,157.78 23,777,157.78
递延所得税资产 119,392,384.37 90,052,560.96 45,514,580.21 41,802,001.64
其他非流动资产
非流动资产合计 2,473,468,680.83 2,337,738,866.35 2,342,787,813.53 2,275,812,464.93
资产总计 4,815,261,695.42 3,869,226,758.80 3,874,006,688.43 3,191,811,662.33
流动负债：
短期借款 280,000,000.00 280,000,000.00 350,000,000.00 350,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 127,700,000.00 127,700,000.00 150,920,000.00 150,920,000.00
应付账款 505,332,006.57 485,044,186.96 321,760,841.39 317,017,946.03
预收款项 252,414,647.75 107,395,209.79 218,066,501.77 113,655,402.63
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 204,150,132.46 191,699,900.79 73,958,296.86 71,719,258.14
应交税费 266,332,010.51 246,237,687.78 240,603,830.36 212,299,450.59
应付利息
应付股利 173,033.55 173,033.55 173,033.55 173,033.55
其他应付款 164,229,581.00 108,405,641.54 265,103,540.21 205,864,107.10
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,800,331,411.84 1,546,655,660.41 1,620,586,044.14 1,421,649,198.04
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 19,400,000.00 19,400,000.00 12,950,000.00 12,950,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 50,078,608.39 30,437,390.20 32,897,336.65 21,148,768.05
其他非流动负债
非流动负债合计 69,478,608.39 49,837,390.20 45,847,336.65 34,098,768.05
负债合计 1,869,810,020.23 1,596,493,050.61 1,666,433,380.79 1,455,747,966.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 513,747,000.00 513,747,000.00 395,190,000.00 395,190,000.00
资本公积 649,172,871.30 649,172,871.30 649,172,871.30 649,172,871.30
减：库存股
盈余公积 321,105,747.05 321,105,747.05 232,752,721.69 232,752,721.69
一般风险准备
未分配利润 1,079,074,103.28 788,708,089.84 641,342,532.93 458,948,103.25
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,563,099,721.63 2,272,733,708.19 1,918,458,125.92 1,736,063,696.24
少数股东权益 382,351,953.56 289,115,181.72
所有者权益合计 2,945,451,675.19 2,272,733,708.19 2,207,573,307.64 1,736,063,696.24
负债和所有者权益总计 4,815,261,695.42 3,869,226,758.80 3,874,006,688.43 3,191,811,662.33
9.2.2 利润表
编制单位：太原煤气化股份有限公司 2008年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上期金额
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 4,735,278,999.58 4,085,267,256.91 3,426,082,976.09 2,980,466,117.06
其中：营业收入 4,735,278,999.58 4,085,267,256.91 3,426,082,976.09 2,980,466,117.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,849,900,942.79 3,425,256,730.09 2,968,493,919.78 2,668,042,737.49
其中：营业成本 2,892,941,735.59 2,699,372,762.49 2,419,692,056.47 2,212,231,896.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 71,611,674.69 56,586,780.95 59,101,586.48 46,492,380.81
销售费用 281,418,725.82 249,247,145.52 203,034,931.29 166,445,547.90
管理费用 349,451,149.64 232,206,635.00 165,055,151.87 132,543,948.28
财务费用 16,246,109.81 12,623,721.18 37,178,894.34 34,819,059.98
资产减值损失 238,231,547.24 175,219,684.95 84,431,299.33 75,509,903.91
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -1,518,623.53 507,507.04
投资收益（损失以"-"号填列） 21,669,900.00 49,669,900.00 68,133.78
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 905,529,333.26 709,680,426.82 458,164,697.13 312,423,379.57
加：营业外收入 3,048,406.82 3,048,406.82 365,108.30 345,295.13
减：营业外支出 20,503,637.72 17,937,054.16 16,910,096.65 14,497,362.59
其中：非流动资产处置损失 559,758.16 559,758.16 3,539.61 3,539.61
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 888,074,102.36 694,791,779.48 441,619,708.78 298,271,312.11
减：所得税费用 178,648,681.95 118,602,767.53 106,822,144.30 57,228,046.90
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 709,425,420.41 576,189,011.95 334,797,564.48 241,043,265.21
归属于母公司所有者的净利润 684,160,595.71 314,058,891.19
少数股东损益 25,264,824.70 20,738,673.29
六、每股收益：
（一）基本每股收益 1.3317 0.6113
（二）稀释每股收益 1.3317 0.6113
9.2.3 现金流量表
编制单位：太原煤气化股份有限公司 2008年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上期金额
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,230,358,708.87 4,215,824,127.85 4,249,237,628.31 3,837,265,425.75
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,373,982.49 6,675,215.15 427,492.79 391,489.06
经营活动现金流入小计 5,238,732,691.36 4,222,499,343.00 4,249,665,121.10 3,837,656,914.81
购买商品、接受劳务支付的现金 2,801,084,342.06 2,385,687,662.03 1,910,673,673.29 1,964,572,215.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 697,781,588.39 584,449,461.36 643,014,201.09 387,812,854.66
支付的各项税费 941,688,318.60 718,349,783.18 492,403,053.61 346,545,316.33
支付其他与经营活动有关的现金 68,102,958.20 42,767,342.38 229,178,138.70 3,921,539.86
经营活动现金流出小计 4,508,657,207.25 3,731,254,248.95 3,275,269,066.69 2,702,851,926.75
经营活动产生的现金流量净额 730,075,484.11 491,245,094.05 974,396,054.41 1,134,804,988.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,669,900.00 3,669,900.00 575,640.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,146,094.80 2,144,424.40 2,285,740.58 2,285,740.58
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 35,815,994.80 35,814,324.40 2,861,381.40 2,285,740.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 193,908,894.63 120,436,659.59 698,621,625.12 642,093,285.81
投资支付的现金 184,211,160.00 184,211,160.00 2,487,357.04
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 378,120,054.63 304,647,819.59 701,108,982.16 642,093,285.81
投资活动产生的现金流量净额 -342,304,059.83 -268,833,495.19 -698,247,600.76 -639,807,545.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 280,000,000.00 280,000,000.00 450,000,000.00 450,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 12,950,000.00 12,950,000.00
筹资活动现金流入小计 280,000,000.00 280,000,000.00 462,950,000.00 462,950,000.00
偿还债务支付的现金 350,000,000.00 350,000,000.00 865,663,194.44 865,663,194.44
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 70,623,470.40 58,623,470.40 102,690,889.11 100,321,642.19
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 420,623,470.40 408,623,470.40 968,354,083.55 965,984,836.63
筹资活动产生的现金流量净额 -140,623,470.40 -128,623,470.40 -505,404,083.55 -503,034,836.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 247,147,953.88 93,788,128.46 -229,255,629.90 -8,037,393.80
加：期初现金及现金等价物余额 350,563,130.38 266,534,913.40 579,818,760.28 274,572,307.20
六、期末现金及现金等价物余额 597,711,084.26 360,323,041.86 350,563,130.38 266,534,913.40
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：太原煤气化股份有限公司 2008年度 单位：（人民币）元
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 395,190,000.00 649,172,871.30 135,329,200.37 606,096,648.15 282,255,221.65 2,068,043,941.47
加：会计政策变更 97,423,521.32 35,245,884.78 - 6,859,960.07 139,529,366.17
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 395,190,000.00 649,172,871.30 232,752,721.69 641,342,532.93 289,115,181.72 2,207,573,307.64
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 118,557,000.00 88,353,025.36 437,731,570.35 93,236,771.84 737,878,367.55
（一）净利润 684,160,595.71 25,264,824.70 709,425,420.41
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 684,160,595.71 25,264,824.70 709,425,420.41
（三）所有者投入和减少资本 79,971,947.14 79,971,947.14
1．所有者投入资本 79,971,947.14 79,971,947.14
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 118,557,000.00 88,353,025.36 -246,429,025.36 -12,000,000.00 -51,519,000.00
1．提取盈余公积 88,353,025.36 -88,353,025.36
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 118,557,000.00 -158,076,000.00 -12,000,000.00 -51,519,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 513,747,000.00 649,172,871.30 321,105,747.05 1,079,074,103.28 382,351,953.56 2,945,451,675.19
项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 395,190,000.00 680,477,702.02 114,658,715.43 418,623,510.57 264,862,740.24 1,873,812,668.26
加：会计政策变更 60,439,973.86 25,592,663.57 3,513,768.19 89,546,405.62
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 395,190,000.00 680,477,702.02 175,098,689.29 444,216,174.14 268,376,508.43 1,963,359,073.88
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -31,304,830.72 57,654,032.40 197,126,358.79 20,738,673.29 244,214,233.76
（一）净利润 314,058,891.19 20,738,673.29 334,797,564.48
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -31,304,830.72 -31,304,830.72
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -36,829,212.61 -36,829,212.61
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 5,524,381.89 5,524,381.89
4．其他
上述（一）和（二）小计 -31,304,830.72 314,058,891.19 20,738,673.29 303,492,733.76
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 57,654,032.40 -116,932,532.40 -59,278,500.00
1．提取盈余公积 57,654,032.40 -57,654,032.40
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -59,278,500.00 -59,278,500.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 395,190,000.00 649,172,871.30 232,752,721.69 641,342,532.93 289,115,181.72 2,207,573,307.64
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
根据财政部财会函[2008]60号规定："高危行业企业按照规定提取的安全生产费用，应当按照《企业会计准则讲解（2008）》中的具体要求处理，在所有者权益"盈余公积"项下以"专项储备"项目单独列报，不再作为负债列示。煤炭企业在固定资产折旧外计提的维简费，应当比照安全生产费用的原则处理"公司对固定资产折旧外计提的维简费、安全生产费用、煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金等四项费用进行了追溯，并对财务报表项目进行了追溯调整因执行财政部财会函[2008]60号引起的会计政策变更公司依照国家有关规定对固定资产折旧外计提的维简费、安全生产费用、煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金等四项费用以前在生产成本中计提计提,改为在未分配利润中计提，在所有者权益中的"盈余公积"项下以"专项储备"项目单独反映。企业按规定标准提取四项费用时，借记"利润分配-专项储备"科目，贷记"盈余公积-专基储备"科目。按规定范围使用，购建相关设备、设施等资产时，按应计入相关资产成本的金额，借记"；固定资产"等科目，贷记"银行存款"等科目。对于作为固定资产管理和核算的相关设备等。企业应当按规定计提折旧，计入有关成本费用。按规定范围使用安全生产储备等相关费用支付安全生产检查与评价支出、安全技能培训及进行应急救援演练支出等费用性支出，应计入当期损益，借记"管理费用"等科目，贷记"银行存款"等科目。企业按上述规定将相关储备用于购建相关设备或相关的费用性支出等时，应当按照实际使用金额在所有者权益内部进行结转，借记"盈余公积-专基储备"科目，贷记"利润分配-未分配利润"科目，但结转金额以"盈余公积-专项储备"科目余额冲减至零为限，对财务报表项目进行了追溯调整。上列各项对报表的影响如下：对合并财务报表影响 对2008年12月31日合并股东权益的影响
未分配利润 盈余公积 资本公积 其他 少数股东权益 合计
煤炭企业安全费维简费调整 60,073,006.96 132,432,337.66 0 0 11,941,461.06 204,446,805.68
合 计 60,073,006.96 132,432,337.66 0 0 11,941,461.06 204,446,805.68
对2007年12月31日合并股东权益的影响
未分配利润 盈余公积 资本公积 其他 少数股东权益 合计
煤炭企业安全费维简费调整 35,245,884.78 97,423,521.32 - - 6,859,960.07 139,529,366.17
合 计 35,245,884.78 97,423,521.32 - - 6,859,960.07 139,529,366.17
对母公司财务报表影响 对2008年12月31日母公司股东权益的影响
未分配利润 盈余公积 资本公积 合计
煤炭企业安全费维简费调整 14,971,179.75 132,432,337.66 147,403,517.41
合计 14,971,179.75 132,432,337.66 147,403,517.41
对2007年12月31日母公司股东权益的影响
未分配利润 盈余公积 资本公积 合计
煤炭企业安全费维简费调整 7,233,074.36 97,423,521.32 104,656,595.68
合计 7,233,074.36 97,423,521.32 104,656,595.68
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年新增合并单位1家，原因为：本公司购买山西灵石华苑煤业有限公司70%股权。
太原煤气化股份有限公司董事会
董事长： 王良彦
二OO九年二月十九日
