关于山西蓝焰控股股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
众环专字(2022)0110333号
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鉴证报告
募集资金专项报告
关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 1
防伪编号： 02722022041044094296
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）已签
报告 文号： 众环专字(2022)0110333号
委托 单位： 山西蓝焰控股股份有限公司
被审验单位名称： 山西蓝焰控股股份有限公司 微信扫一扫查询真伪
被审单位所在地： 山西-太原市
中审众环会计师事务所（特殊普通合
事务所名称：
伙）
报告 类型： 其他专项审计
报告 日期： 2022-04-21
报备 日期： 2022-04-17
签名注册会计师： 王郁 方正
山西蓝焰控股股份有限公司
募集资金存放与使用报告
事务所名称： 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
事务所电话： 027-86781083
通信地址： 武汉市武昌区东湖路169号知音集团东湖办公区3号楼
如对上述报备资料有疑问，请与湖北省注册会计师协会联系。
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山西蓝焰控股股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
山西蓝焰控股股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况
的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主
板上市公司规范运作》等有关规定，山西蓝焰控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本
公司”）董事会编制了截至 2021 年 12 月 31 日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报
告。
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准太原煤气化股份有限公司向山西晋城无烟煤矿
业集团有限责任公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2016〕3160 号），
公司向特定对象非公开发行人民币普通股 190,885,507 股，发行价格为 6.90 元/股，募集资金
总 额 1,317,109,998.30 元 ， 扣 除 发 行 费 用 19,098,094.98 元 后 ， 实 际 募 集 资 金 净 额 为
1,298,011,903.32 元。上述募集资金净额已于 2017 年 3 月 17 日全部存入公司专用账户，经
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具《关于太原煤气化股份有限公司向特定投资
者非公开发行普通股（A 股）认购资金实收情况的验资报告》(瑞华验字〔2017〕第 01710003
号)。
报告期初，公司累计已使用募集资金总计 698,054,610.89 元，其中，向山西晋城无烟煤
矿业集团有限责任公司支付重大资产置换的现金对价 500,000,000.00 元；支付压裂及钻机配
套设备购置款 154,299,033.17 元；支付二次压裂改造工程款 43,755,577.72 元。累计收到的银
行存款利息扣除银行手续费等的净额为 23,105,056.60 元。
报告期内，募集资金使用金额 301,840,312.42 元，其中，支付压裂及钻机配套设备购置
款 131,991,551.10 元；支付二次压裂改造工程款 169,848,761.32 元。收到银行存款利息扣除
银行手续费等的净额为 8,089,545.54 元。
报告期末，累计已使用募集资金 999,894,923.31 元，其中，向山西晋城无烟煤矿业集团
有限责任公司支付重大资产置换的现金对价 500,000,000.00 元；支付压裂及钻机配套设备购
置款 286,290,584.27 元；支付 33 口 L 型井及二次压裂改造工程款 213,604,339.04 元。
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截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金专户余额为 329,311,582.15 元（其中募集资金专户
本金余额 298,116,980.01 元）；累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为
31,194,602.14 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、中国证监会发布的《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，
公司修订了《募集资金管理制度》，并于 2020 年 12 月 11 日、12 月 28 日分别通过公司第六
届董事会第二十八次会议、2020 年第二次临时股东大会审议，规范公司募集资金的管理和
使用。公司按照《募集资金管理制度》相关规定，对存放和使用募集资金严格履行申请和审
批程序。
根据募集资金管理有关规定，公司对募集资金实行专户存储。2017 年 3 月 21 日，公司
（甲方）与中国光大银行股份有限公司太原双塔西街支行（乙方）、招商证券股份有限公司
（丙方）签订了《募集资金三方监管协议》。甲方在乙方开设募集资金专项账户（以下简称
“专户”），账号为 75260188000193475。该专户仅用于甲方“晋城矿区低产井改造提产项目”
和“向晋煤集团支付重组现金对价 5 亿元”募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。上
述协议与《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，有关方均严格按照协议对募
集资金的存放进行管理。
2017 年 3 月 21 日，公司（甲方）与山西蓝焰煤层气集团有限责任公司（乙方）、中国
光大银行股份有限公司太原双塔西街支行（丙方）、招商证券股份有限公司（丁方）签订《募
集资金四方监管协议》。乙方在丙方开设募集资金专项账户（以下简称“专户”），账号为
75260188000193393。该专户仅用于“晋城矿区低产井改造提产项目”募集资金的存储和使
用，不得用作其他用途。上述协议与《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，
有关方均严格按照协议对募集资金的存放进行管理。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司及全资子公司蓝焰煤层气共有 2 个募集资金专户，募集
资金存放情况如下：
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金额单位：人民币元
账
公司名 开户 户 截至期末募集
银行账号 初时存放金额 备注
称 银行 类 资金余额
别
光大 募
山西蓝 银行 集
扣除手续费后累计
焰控股 太原 资
75260188000193475 1,298,011,903.32 329,238,636.85 的利息净收入
股份有 双塔 金
31,121,656.84 元
限公司 西街 专
支行 户
光大 募
山西蓝
银行 集
焰煤层 扣除手续费后累计
太原 资
气集团 75260188000193393 72,945.30 的利息净收入
双塔 金
有限责 72,945.30 元
西街 专
任公司
支行 户
合计 1,298,011,903.32 329,311,582.15
注，上表中，山西蓝焰煤层气集团有限责任公司专用账户中的 72,945.30 元为募集资金
投资项目设备采购的尾款（含扣除手续费的利息），待符合采购合同约定条件时再行支付给
设备供应商。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况。
本年度公司实际使用募集资金 301,840,312.42 元，用于支付压裂设备及钻机设备购置款、
二次压裂改造及 33 口 L 型井工程款。
截至 2021 年 12 月 31 日，晋城矿区低产井改造提产项目有关实施进展如下：
1、L 型井工程：该项目钻井、测井、固井、压裂等主体工程已完工，进入分批结算程
序，报告期内使用募集资金 140,052,743.29 元，累计使用募集资金 140,052,743.29 元；
2、二次压裂工程：该项目已完工，已进入分批结算程序，报告期内使用募集资金
29,796,018.03 元，累计使用募集资金 73,551,595.75 元；
3、压裂设备：第一套压裂设备已采购，第二套压裂设备已采购部分配套设备，本年使
用募集资金 58,772,160.00 元，累计使用募集资金 163,341,593.17 元；
4、钻机设备：已签署 5 台钻机设备的采购合同，部分配套设备采购到位，主机设备进
入制造周期。本年使用募集资金 73,219,391.10 元，累计使用募集资金 122,948,991.10 元。
详见附表：1“2021 年募集资金使用情况对照表”。
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（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
本年不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况。
本年不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
本年不存在闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况。
本年不存在节余募集资金使用情况。
（六）超募资金使用情况。
本年不存在超募资金使用情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向。
尚未使用的募集资金将专项用于“晋城矿区低产井改造提产项目”。
报告期内，公司为进一步提升资金使用效率，创造合理经济价值，本着股东利益最大化
原则，结合公司生产经营实际情况，在不影响募集资金投资项目进度及保证募集资金专户存
储的情况下，在募集资金专用账户内对部分募集资金办理了对公存款周计划业务。
报告期内，共实现募集资金收益 8,834,568.73 元，且由于募集资金并未转出专户，因此
收益已及时、足额存入专户。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
募集资金自上年投资项目变更后，公司募集资金将严格按照变更后项目投入，本年公司
不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度公司已按中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
1 号——主板上市公司规范运作》和公司《募集资金管理制度》的相关规定真实、准确、完
整、及时披露了募集资金的存放与使用情况，本公司募集资金使用及披露不存在违规情形。
山西蓝焰控股股份有限公司董事会
2022 年 4 月 21 日
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附表1：
募集资金使用情况对照表
2021年度
编制单位：山西蓝焰控股股份有限公司 金额单位：人民币元
募集资金总额 1,298,011,903.32 本年度投入募集资金总额 301,840,312.42
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 327,610,000.00 已累计投入募集资金总额 999,894,923.31
累计变更用途的募集资金占募集资金本金金额比例 25.24%
是否已变更 截至期末投资 项目可行性是
募集资金承诺投 调整后投资总额 截至期末累计投 项目达到预定可 本年度实现的 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部 本年度投入金额 进度（%）(3) 否发生重大变
资总额 (1) 入金额(2) 使用状态日期 效益 效益
分变更） ＝(2)/(1) 化
1、支付重组对价5亿元 否 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00 100.00 不适用 不适用 不适用 不适用
2、晋城矿区低产井改造提产项目 是 817,110,000.00 798,011,903.32 301,840,312.42 499,894,923.31 62.64 2021年7月31日 42,700,000.00 是 否
承诺投资项目小计 1,317,110,000.00 1,298,011,903.32 301,840,312.42 999,894,923.31 77.03
超募资金投向
不适用
超募资金投向小计
合计 1,317,110,000.00 1,298,011,903.32 301,840,312.42 999,894,923.31 77.03
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 无
因赵庄、长平、郑庄矿区煤层气储层具有构造复杂、大埋深、低饱和特征，开发技术难度大，公司前期以自有资
金开展技术攻关和抽采实验，经研究分析，赵庄、长平矿区气井改造存在技术瓶颈，改造效果欠佳，为保障公司
项目可行性发生重大变化的情况说明 股东利益，提高募集资金使用效率，降低投资风险，公司终止赵庄、长平矿区改造计划，将项目实施地点调整为
产能提升明显，具备改造价值的郑庄矿区。同时，结合公司现有设备及施工需求，对购置设备作出相应调整，以
满足募投项目及后续工程项目所需。此项变更于2020年5月13日经公司股东大会审议通过（公告编号：2020-029）
超募资金的金额、用途及使用进展情况 。 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 募集资金投资项目实施地点由“郑庄矿区、赵庄矿区、长平矿区”变更为“郑庄矿区”。
募集资金投资项目具体调整内容为：
1、原提产改造工程中“30口L型井、150口二次压裂井”调整为“33口L型井、157口二次压裂井”；
募集资金投资项目实施方式调整情况
2、原设备购置项目中“8套钻机设备、1套压裂设备”调整为“6套钻机设备、2套压裂设备、1套膜制氮设备和1套
连续油管”。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金将专项用于“晋城矿区低产井改造提产项目”。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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附表2：
变更募集资金投资项目情况表
2021年度
编制单位：山西蓝焰控股股份有限公司 金额单位：人民币元
变更后项目拟投 截至期末投资进 项目达到预 变更后的项目可
对应的原承诺项 本年度实际投入 截至期末实际累 本年度实现的效 是否达到
变更后的项目 入募集资金总额 度（%） 定可使用状 行性是否发生重
目 金额 计投入金额(2) 益 预计效益
（1） (3)=(2)/(1) 态日期 大变化
晋城矿区低产井
晋城矿区低产井改造提产项目 798,011,903.32 301,840,312.42 499,894,923.31 62.64 不适用 42,700,000.00 是 否
改造提产项目
合计 798,011,903.32 301,840,312.42 499,894,923.31 42,700,000.00
一、变更原因：
因赵庄、长平、郑庄矿区煤层气储层具有构造复杂、大埋深、低饱和特征，开发技术难度大，公司前期以自有
资金开展技术攻关和抽采实验，经研究分析，赵庄、长平矿区气井改造存在技术瓶颈，改造效果欠佳，为保障
公司股东利益，提高募集资金使用效率，降低投资风险，公司终止赵庄、长平矿区改造计划，将项目实施地点
调整为产能提升明显，具备改造价值的郑庄矿区。同时，结合公司现有设备及施工需求，对购置设备作出相应
调整，以满足募投项目及后续工程项目所需。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明 二、决策程序：
公司于2020年4月22日召开的第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第二十一次会议分别审议通过了《关
于变更募集资金用途的的议案》，公司于2020年5月13日召开的2019年年度股东大会决议通过了上述议案。
三、信息披露情况：
公司已对上述变更事项进行了充分的披露，详见第六届董事会第二十四次会议决议公告（公告编号2020-022）
及2019年年度股东大会决议公告（公告编号：2020-029）。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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