湖北迈亚股份有限公司2007年半年度报告
2007年8月
第一节、重要提示、释义及目录
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均出席董事会会议。
公司半年度报告财务报告未经审计。
公司负责人叶金堂、主管会计工作负责人及会计机构负责人程远标声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一节、重要提示、释义及目录………………………………………2
第二节、公司基本情况…………………………………………………3
第三节、股本变动及主要股东持股情况………………………………5
第四节、董事、监事、高级管理人员情况………………………… 9
第五节、管理层讨论与分析………………………………………… 10
第六节、重要事项…………………………………………………… 12
第七节、财务报告…………………………………………………… 14
第八节、备查事项目录……………………………………………… 50
第二节、公司基本情况简介
一、 公司法定中文名称：湖北迈亚股份有限公司
公司英文名称：HUBEI MAIYA CO., LTD.
二、 公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：湖北迈亚
股票代码：000971
三、 公司注册地址：湖北省仙桃市勉阳大道131号
公司办公地址：湖北省仙桃市勉阳大道131号
邮政编码：433000
公司网址：http:/www.hbmy.com
四、 公司法定代表人：叶金堂
五、 公司董事会秘书：彭新波
联系地址：湖北省仙桃市勉阳大道131号
联系电话：（0728）3275828
传 真：（0728）3275829
电子信箱：pengxinbo@163.net
六、 公司信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http:/www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
七、主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减
（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 1,114,026,215.63 1,185,143,100.00 1,185,143,100.09 -6.00% -6.00%
所有者权益（或股东权益） 250,106,217.59 279,670,027.83 279,670,027.83 -10.57% -10.57%
每股净资产 1.029 1.15 1.15 -10.52% -10.52%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％
）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 -31,344,554.58 5,004,718.44 5,004,718.44 -726.30% -726.30%
利润总额 -28,285,935.98 5,072,463.57 5,072,463.57 -657.64% -657.64%
净利润 -28,285,935.98 5,072,463.57 5,072,463.57 -657.64% -657.64%
扣除非经常性损益后的净利润 -31,161,728.84 3,353,161.32 3,353,161.32 -1029.32 -1029.32
基本每股收益 -0.125 0.018 0.018 -794.44% -794.44%
稀释每股收益 -0.125 0.018 0.018 -794.44% -794.44%
净资产收益率 -11.21% 0.70% 0.70% -11.91% -11.91%
经营活动产生的现金流量净额 3,486,361.57 13,330,208.22 -73.85%
每股经营活动产生的现金流量净 0.014 0.071 -80.28%
额
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说明：扣除非经常性损益涉及的项目及金额：3,127,918.60元。
营业外收入：3,147,091.93元
投资收益： 69,300.00元
营业外支出： 88,473.33元
第三节、股本变动及主要股东持股情况
报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
单位：股
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股份类别 年初 本期末
数量 比例% 数量 比例%
一、有限售条件股份 86137810 35.433 86137810 35.433
1．国家持股
2．国有法人持股 85708800 35.256 85708800 35.256
3．其他内资持股
其中：
境内非国有法人持股 312000 0.128 312000 0.128
境内自然人持股 117010 0.048 117010 0.048
4．外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
5．高管持股
二、无限售条件股份
1．人民币普通股 156962190 64.566 156962190 64.566
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
三、股份总数 243100000 100 243100000 100
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二、有限售条件股份可上市交易时间。 单位：股
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时间 限售期满新增可上市交易 有限售条件股份数量余 无限售条件股份数量余 说明
数量 额 额
2007.12.29 12155000 56710406 130289594 该限售期新增可上市交易股份
2008.12.29 73553800 130560 186869440 出售价格不得低于4.42元。
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三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件。
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序号 有限售条件股东名称 持有限售条件股 可上市交易时间 新增可上市交易 限售条件
份数量 股份数量
1 湖北仙桃毛纺集团有限公司 85708800 2007.12.29 12155000 出售价格不低于4.42元
2008.12.29 73553800
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四、公司报告期期末股东总数：24335名。
前十名股东持股情况 单位：（股）
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序号 股东名称 股东性质 持股比例% 持股总数股 持有有限售条件股 质押或冻结的股份
份数量 数量
1 湖北仙桃毛纺集团有限公司 国有法人 35.26 85708800 85708800 42850000
2 黎朋 其他 2.18 1158300
3 深圳市中保信财顾问有限公司 其他 1.95 1100052
4 王春利 其他 1.28 1065282
5 黄雪华 其他 0.71 1010000
6 谢月笑 其他 0.45 983038
7 江苏国星投资有限公司 其他 0.38 850000
8 杨达长 其他 0.37 806100
9 张少旺 其他 0.29 800000
10 顾乐波 其他 0.21 721300
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第一大股东与其它股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定中的一致行动人；其余流通股东未知是否有无关联关系或一致行动关系。
前十名无限售条件股东持股情况
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股东名称 持有无限售条件股份数量 种类
黎朋 1158300 人民币普通股
深圳市中保信财顾问有限公司 1100052 人民币普通股
王春利 1065282 人民币普通股
黄雪华 1010000 人民币普通股
谢月笑 983038 人民币普通股
江苏国星投资有限公司 850000 人民币普通股
杨达长 806100 人民币普通股
张少旺 800000 人民币普通股
顾乐波 721300 人民币普通股
肖健 713100 人民币普通股
前十名流通股股东关联关系的说明 公司不清楚前十大流通股东之间是否存在关联关系。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期 股东名称 约定持股期限
限的说明 无 无
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五、报告期内，公司控股股东未发生变动。
第四节、董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持股情况。
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姓名 性别 年龄 职务 任期 持股数
叶金堂 男 59 董事长 三年,到2008年4月 42432
彭彦林 男 41 副董事长、总经理 三年,到2008年4月 8486
张汉涛 男 60 副董事长 三年,到2008年4月 21216
欧阳光华 男 40 董事、副总经理 三年,到2008年4月 0
肖新祥 男 45 董事、总工程师 三年,到2008年4月 10608
程远标 男 39 董事、财务总监 三年,到2008年4月 0
伍新木 男 63 独立董事 三年,到2008年4月 0
黄晓清 男 67 独立董事 三年,到2008年4月 0
熊亚平 男 52 独立董事 三年,到2008年4月 0
张植泽 男 52 监事会主席 三年,到2008年4月 0
刘胜华 男 39 监事 三年,到2008年4月 2519
田化明 男 44 监事 三年,到2008年4月 0
曹中业 男 41 监事 三年,到2008年4月 3436
邹国臣 男 44 监事 三年,到2008年4月 0
彭新波 男 30 董事会秘书 三年,到2008年4月 0
魏敏 男 42 副总经理 三年,到2008年4月 21216
梁建华 男 51 副总经理 三年,到2008年4月 21216
徐萍 女 35 副总经理 二年,到2008年4月 0
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注：公司董事长叶金堂担任控股股东湖北仙桃毛纺集团有限公司董事长兼总经理，任职期间自1986年至今。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的无变更情况。
第五节、管理层讨论与分析
一、报告期内经营成果及财务状况分析 （单位：元）
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项目 报告期 上年同期 增减比例(%)
主营业务收入 123,189,118.48 145,687,768.43 -15.44
主营业务利润 6,967,294.18 25,388,689.60 -7.26
净利润 -28,285,935.98 5,072,463.57 -657.64
现金及现金等价物净增加额 20,764,602.51 -5,588,869.24 471.53
项目 本报告期末 上年度期末 增减比例(%)
总资产 1,114,026,215.63 1,185,143,100.09 -0.06
股东权益(不含少数股东权益) 250,106,217.59 282,505,289.49 -11.47
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1．主营业务收入减少的原因是公司流动资金紧张导致产品产量下降。
2．主营业务利润减少的原因是公司产品收入下降,成本增加。
3．净利润较大下降的原因是公司主营业务利润减少。
4．现金及现金等价物净增加额与上年同期相比有较大变化的主要原因是公司大股东还款所致。
二、报告期内经营情况
（一）主营业务的范围及经营状况
公司以“仙桃”牌拉舍尔毛毯系列、“仙桃”牌高档精毛纺呢绒面料系列、“仙桃”牌高档西服和“仙桃”牌高档纯棉色织面料的开发、生产、销售为主要业务。
受国家物价持续上涨导致原材料价格上涨，导致公司各产品面临很大的成本压力，加之企业流动资金紧张导致主导产品产量下降，致使报告期内公司亏损继续扩大。
（二）报告期内，公司主营业务分行业和分产品情况表 (单位：万元)
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项目 主营业务收 主营业务成 毛利率(%) 主营业务收入比上年同 主营业务成本比上年同 毛利率比上年同期
入 本 期增减(%) 期增减(%) 增减(%)
分行业
纺织行业 12,318.91 11,612.61 5.73% -15.44% -3.42% -11.73%
关联交易 3173.47
分产品
毛毯 2,181.13 2,324.43 -6.57 -8.67 10.17 -282.65
呢绒 3981.61 3167.10 20.46 -66.72 -49.12 -41.74
色织布 6,019.21 5,832.95 3.09% 10.10% 13.42% -2.91%
装饰布 80.64 153.45 -90.29 0 0 0
服装 56.32 134.68 -139.13 -66.25 47.76 -82.03
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（三）经营中的问题与困难及解决方案
公司面临的最大问题就是大股东资金占用导致流动资金紧张，主导产品产量下降，利润率降低；对此，公司正在仙桃市政府的主导下，引进具备相应资质、资信和诚意的投资者，通过出让大股东产权的方式，实施资产重组，改善企业财务状况和资产质量，力争尽快走出困境。
三、公司投资情况
（一）报告期内公司没有募集资金投资情况。
（二）报告期内非募集资金投资情况。
在巴西建设年产30万条毛毯后整理生产线项目：该项目由于巴西合作伙伴变更，仍处于试生产阶段。截止报告期末，投入资金80万美元。
第六节、重要事项
一、公司内部情况：
湖北迈亚实际控制人湖北省仙桃市人民政府转让所持有的湖北迈亚大股东毛纺集团100%股权工作正按规定的程序办理，因清产核资、评估审计、公开挂牌或协议转让等环节较多，预计较长时间才能完成。由于该事项存在重大不确定性，为防止股票价格异动，在此期间公司股票交易继续停牌。
二、报告期内，公司无利润分配方案。
三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内，公司无重大资产收购、兼并和出售资产等事项。
五、报告期内，公司无重大关联交易事项。
六、重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产，也无以前期间发生但延续到报告期仍在进行的托管、承包、租赁其他公司资产事项。
2、报告期内，公司未发生对外担保事项，也无以前期间发生但延续到报告期内仍然有效的重大担保事项。
3、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无以前期间发生但延续到报告期内仍在进行的委托他人进行现金资产管理事项。
七、报告期内公司及持有公司股份5%以上的股东无对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
八、股权分置改革中，公司或持股5%以上的股东的承诺事项。
公司股权分置改革方案经2005年12月23日召开的股权分置改革相关股东会议表决通过，已于2005年12月29日实施完毕。公司控股股东湖北仙桃毛纺集团有限公司在《湖北迈亚股份有限公司股权分置改革方案》中承诺：
持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易转让；在前项承诺期期满后十二月内，湖北仙桃毛纺集团有限公司不通过证券交易所挂牌出售交易；在二十四个月之内，湖北仙桃毛纺集团有限公司通过证券交易所挂牌出售股份的数量不超过湖北迈亚总股本的5%，且出售价格不低于4.42元。
该项承诺正在履行过程中。
九、报告期内，公司无对外委托理财事项。
十、报告期内公司、公司董事会及董事、监事和其他高级管理人员未发生受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开遣责的情况。
第七节、财务报告
一、本公司半年度报告财务报告未经审计。
二、会计报表附注（附后）
三、会计报表
资产负债表 会企01表
编制单位：湖北迈亚股份有限公司 单位：元
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资产 附注 2007年6月30日 2006年12月31日
流动资产：
货币资金 1 84,911,368.35 64,146,765.84
交易性金融资产 2 100,000.00 100,000.00
应收票据 3 1,000,000.00 1,500,000.00
应收帐款 4 173,281,150.90 187,798,431.82
预付帐款 5 5,479,110.49 11,008,864.46
应收利息
应收股利
其他应收款 6 147,662,696.19 212,081,877.24
存货 7 133,645,708.91 114,307,893.22
其中：原材料 22,600,624.24
产成品 76,011,386.43
一年内到期的非流动资产
其它流动资产
流动资产合计 546,080,034.84 590,943,832.58
非流动资产
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8 8,030,252.00 7,865,008.68
其中：合并价差 1,578,284.04 1,578,284.04
固定资产原价 9 870,066,686.19 876,177,944.88
减：累计折旧 10 365,947,052.82 341,233,807.99
固定资产净值 11 504,119,633.37 534,944,136.89
减：固定资产减值准备 12 2,795,225.83 2,795,225.83
固定资产净额 501,324,407.54 532,148,911.06
工程物资
在建工程 13 756,348.16 839,924.86
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14 57,035,173.09 52,545,422.91
开发支出
商誉
长期待摊费用 15 800,000.00 800,000.00
递延所得税资产
其他非流动资产合计 567,946,180.79 594,199,267.51
资产总计 1,114,026,215.63 1,185,143,100.09
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法定代表人：叶金堂 公司财务负责人：程远标 会计机构负责人：程远标
资产负债表（续） 会企01表
编制单位：湖北迈亚股份有限公司 单位：元
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负债及股东权益 附注 2007年6月30日 2006年12月31日
流动负债：
短期借款 16 451,377,438.40 478,511,122.24
交易性金融负债 17 0.00
应付票据 18 142,674,161.21 122,539,876.02
应付帐款 19 50,163,423.21 46,581,958.47
预收帐款 20 43,613,707.84 48,472,803.65
应付职工薪酬 21 4,380,505.51 9,116,025.36
应交税费 22 -1,367,539.01 -876,986.53
应付利息
应付股利 23 40,300.00 1,320,300.00
其他应付款 24 10,454,864.96 36,972,711.39
一年内到期的非流动负债 25 137,000,000.00 137,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计： 838,336,862.12 879,637,810.60
非流动负债
长期借款 26 23,000,000.00 23,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 23,000,000.00 23,000,000.00
负债合计 861,336,862.12 902,637,810.60
所有者权益（或股东权益）
彩凤股权 27 2,583,135.92 2,835,261.66
股本（实收资本） 28 243,100,000.00 243,100,000.00
资本公积 29 151,046,062.55 152,576,062.55
减：库存股 0.00
盈余公积 30 47,794,601.50 47,794,601.50
未分配利润 31 -191,834,446.46 -163,800,636.22
股东权益合计 252,689,353.51 282,505,289.49
负债及股东权益总计 1,114,026,215.63 1,185,143,100.09
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法定代表人：叶金堂 公司财务负责人：程远标 会计机构负责人：程远标
利润及利润分配表 会企02表
编制单位：湖北迈亚股份有限公司 2007年1-6月 单位：元
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项目 附注 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 123,189,118.48 145,687,768.43
减：主营业务成本 116,126,078.29 120,244,518.38
主营业务税金及附加 95,746.01 54,560.45
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 6,967,294.18 25,388,689.60
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 23,548.72 256.41
减：营业费用 4,779,106.68 4,184,798.95
管理费用 12,063,202.37 5,541,555.53
财务费用 21,562,388.43 10,657,873.09
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”填列）
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 69,300.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -31,344,554.58 5,004,718.44
营业外收入 3,147,091.93 83,264.20
减：营业外支出 88,473.33 15,519.07
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损以“-”号填列） -28,285,935.98 5,072,463.57
减：所得税费用
五、净利润 -28,285,935.98 5,072,463.57
六、彩凤实业应分利润 -252,125.74
七、实际净利润 -28,033,810.24 5,072,463.57
（一）基本每股收益
（一）稀释每股收益
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公司法定代表人：叶金堂 公司财务负责人：程远标 会计机构负责人：程远标
现金流量表 会企03表
编制单位：湖北迈亚股份有限公司 2007年1-6月 单位：元
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项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 127,217,269.13
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8 1,186,471.05
现金流入小计 9 128,403,740.18
购买商品、接受劳务支付的现金 10 100,672,144.60
支付给职工以及为职工支付的现金 12 18,829,368.62
支付的各项税费 13 4,016,281.41
支付的其他与经营活动有关的现金 18 1,399,583.98
现金流出小计 20 124,917,378.61
经营活动产生和现金流量净额 21 3,486,361.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28 69,300.00
现金流入小计 29 69,300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 88546.04
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35 154,006.00
现金流出小计 36 242,552.04
投资活动产生的现金流量净额 37 -173,252.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40 65,003,583.22
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 60,517,287.94
现金流入小计 44 125,520,871.16
偿还债务所支付的现金 45 85,004,875.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 23,203,019.54
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53 108,207,894.54
筹资活动产生和现金流量净额 54 17,312,976.62
四、汇率变动对现金的影响 55 138,516.36
五、现金及现金等价物净增加额 56 20,764,602.51
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公司法定代表人：叶金堂 公司财务负责人：程远标 会计机构负责人：程远标
现金流量表(续) 会企03表
编制单位：湖北迈亚股份有限公司 2007年1-6月 单位：元
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补充资料 行次 金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 57 -28,033,810.24
加:计提的资产减值准备 58 -429,165.25
固定资产折旧 59 24,713,244.83
无形资产摊销 60 134,029.98
长期待摊费用摊销 61
待摊费用减少(减:增加) 64
预提费用增加(减:减少) 65 950,580.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 66
固定资产报废损失 67
财务费用 68 21,562,388.43
投资损失(减:收益) 69 -69,300.00
递延税款贷项(减:借项) 70
存货的减少(减:增加) 71 -19,335,903.19
经营性应收项目的减少(减:增加) 72 18,161,560.66
经营性应付项目的增加(减:减少) 73 -14,167,264.64
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75 3,486,361.57
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 84,911,368.35
减:现金的期初余额 80 64,146,765.84
加:现金等价物的期末余额 81
减:现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 20,764,602.51
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公司法定代表人：叶金堂 公司财务负责人：程远标 会计机构负责人：程远标
资产减值准备表 会企01附表1
编制单位：湖北迈亚股份有限公司 单位：元
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项目 行 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
次 因资产价值 其他原因转出
回升转回
一、坏帐准备合计 1 107,494506.17 1,330,171.55 1,759,336.80 107,065,340.92107
,065,340.92
其中：应收帐款 2 95,341556.20 1,759,336.80 93,582,219.40
其他应收款 3 12,152,949.97 1,330,171.55 13,483,121.52
二、存货跌价准备投资合计 4 68,246,620.26 68,246,620.26
其中：产成品 5 68,246,620.26 68,246,620.26
原材料 6
在产品
低值易耗品 7
三、长期投资减值准备合计 8
其中：长期股权投资 9
长期债券投资 10
四、固定资产减值准备合计 11 2,795,225.83 2,795,225.83
其中：房屋、建筑物 12
机器设备 13 2,795,225.83 2,795,225.83
五、无形资产减值准备合计 14
其中：专利权 15
商标权 16
土地使用权 17
六、在建工程减值准备 18
七、委托贷款减值准备 19
八、总计 20 178,536,352.26 1,330,171.55 1,759,336.80 178,107,187.01
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利 润 表 附 表
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2007年6月 2006年6月
报告期 净资产收益率% 每股收益：元 报告期 净资产收益率 每股收
利润 利润 益：元
全面摊 加权平 全面摊 加权平 全面摊 加权平 全面摊 加权平均
薄 均 薄 均 薄 均 薄
主务营 2.786 2.596 0.029 0.029 主务营 5.305 5.324 0.136 0.136
业利润 业利润
营业利 -12.53 -11.68 -0.129 -0.129 营业利 1.046 1.050 0.027 0.027
润 2 0 润
净利润 -11.31 -10.54 -0.116 -0.116 净利润 0.710 0.713 0.018 0.018
0
扣除非 -12.14 -11.32 -0.125 -0.125 扣除非 0.701 0.703 0.018 0.018
经常性 7 1 经常性
损益后 损益后
的利润 的利润
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净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 5,072,463.57
加：追溯调整项目影响合计数 0.00
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 5,072,463.57
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 5,072,463.57
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利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 120,244,518.38 120,244,518.38
销售费用 4,184,798.95 4,184,798.95
管理费用 5,541,555.53 5,541,555.53
公允价值变动收益 0.00
投资收益 0.00
净利润 5,072,463.57 5,072,463.57
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所有者权益变动表
编制单位：湖北迈亚股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数 所 归属于母公司所有者权益 少 所有
实收 资 减： 盈余 一 未分 其 股东 有 实收 资 减： 盈 一般 未 其他 数 者权
资本 本 库存 公积 般 配利 他 权益 者 资本 本 库存 余 风险 分 股 益合
（或 公 股 风 润 权 （或 公 股 公 准备 配 东 计
股本 积 险 益 股本 积 积 利 权
） 准 合 ） 润 益
备 计
一、上年年末余额 187, 208 47,7 31,6 475 187, 208 47, 31, 0.0 475,
000, ,67 94,6 76,2 ,14 000, ,67 794 676 0 146,
000. 6,0 01.5 37.5 6,9 000. 6,0 ,60 ,23 901.
00 62. 0 1 01. 00 62. 1.5 7.5 56
55 56 55 0 1
加：会计政策变更 56,1 -56 -195 2,83 -19 56,1 -56 -19 -195
00,0 ,10 ,476 5,26 2,6 00,0 ,10 5,4 ,476
00.0 0,0 ,873 1.66 41, 00.0 0,0 76, ,873
0 00. .73 612 0 00. 873 .73
00 .07 00 .73
前期差错更正
二、本年年初余额 243, 152 47,7 -163 2,83 282 243, 152 47, -16 0.0 279,
100, ,57 94,6 ,800 5,26 ,50 100, ,57 794 3,8 0 670,
000. 6,0 01.5 ,636 1.66 5,2 000. 6,0 ,60 00, 027.
00 62. 0 .22 89. 00 62. 1.5 636 83
55 49 55 0 .22
三、本年增减变动 -1, -28, -252 -29
金额（减少以“- 530 033, ,125 ,81
”号填列） ,00 810. .74 5,9
0.0 24 35.
0 98
（一）净利润 -28, -252 -28
033, ,125 ,28
810. .74 5,9
24 35.
98
（二）直接计入所 0.0
有者权益的利得和 0
损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和（二 -28, -252 -28
）小计 033, ,125 ,28
810. .74 5,9
24 35.
98
（三）所有者投入 -1, -1,
和减少资本 530 530
,00 ,00
0.0 0.0
0 0
1.所有者投入资本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他 -1, -1,
530 530
,00 ,00
0.0 0.0
0 0
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 243, 151 47,7 -191 2,58 252 243, 152 47, -16 279,
100, ,04 94,6 ,834 3,13 ,68 100, ,57 794 3,8 670,
000. 6,0 01.5 ,446 5.92 9,3 000. 6,0 ,60 00, 027.
00 62. 0 .46 53. 00 62. 1.5 636 83
55 51 55 0 .22
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财务报表附注
（一）公司概况
湖北迈亚股份有限公司是1993年经湖北省体改委鄂改生 (1993)6 号文件批复同意，以湖北仙桃毛纺集团有限公司为主发起人，联合湖北省经济开发公司、华夏证券湖北有限公司、湖北省纺织品公司三家公司共同发起，以定向募集方式设立。并于1993年3月26日在仙桃市工商行政管理局登记注册，注册号：4200001000064，注册资本伍仟伍佰万元。
公司设立时总股本为5500万股，1997年湖北省体改委以鄂体改（1997）18号文批准同意公司1996年度分配方案，即向全体股东按10：5比例送红股。送股后的总股本为8250万股。
1998年3月湖北省体改委以鄂体改（1998）17号文批复同意公司1997年度分配方案，即向全体股东按10：6比例送红股。送股后的总股本达到13200万股。
2000年4月中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）30号文批复同意公司向社会公开发行人民币普通股5500万股，发行后总股本为18700万股，并于2000年4月27日在深圳证券交易所上市交易。
公司经营范围：经编腈纶印花毛毯、精毛纺呢绒面料、服装、纺织品设计、制造、销售；公路货物运输；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
（二）会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计年度：自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2、记账本位币：以人民币为记账本位币。
3、记账基础及计量属性：以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
4、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可以随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购入之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
5、外币交易的核算方法
(1)对发生的外币交易,以交易发生的月末中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
(2)资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。
(3)资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。
6、金融资产和金融负债
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
7、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法对于单项金额重大的应收款项，于资产负债表日单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值以及其余应收款项（扣除正常周转的备用金）根据账龄按以下比例计提坏账准备:
账 龄 坏账损失按下列确认原则 计提比例
1 年以内（含 1 年） 5%
1～2 年（含 2 年） 10%
2～3 年（含 3 年） 20%
3～5 年（含 5 年） 50%
5 年以上 100%
(1)因债务人破产，以其破产财产依法清偿后确实无法收回的应收款项；
(2)债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；
(3)债务人逾期三年未能履行偿债义务，确实不能收回的，报董事会批准，可以列作
坏账的应收款项。
8、存货的核算
(1)存货分类：主要原材料、委托加工材料、辅助材料、在产品及自制半成品、发出商品、产成品、低值易耗品、包装物等。
(2)存货的盘存制度：永续盘存制。
(3)存货的计价：原材料、委托加工材料、在产品及自制半成品和低值易耗品、 包装物和产成品按实际成本计价，领用与发出时按“加权平均法”计价；低值易耗品 采用“五五摊销法”核算。
(4)存货跌价准备的确认标准及计提方法：
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
9、长期股权投资核算方法
(1)初始计量长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
①通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。
实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
(2)后续计量
①对子公司的投资，采用成本法核算成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。
③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
(3)长期股权投资减值期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
(4)长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
10、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的确认标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用年限超过一年的有形资产。
（2）固定资产的分类：分类为房屋及建筑物、机械设备、、运输设备、和其他设备等四类。
（3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值。
（4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，按预计的使用年限，以分类或单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-30 4.85-3.23
机械设备 8-14 12.125-6.93
运输设备 6 16.17
其他设备 8 12.125
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
已计提减值准备的固定资产，以扣除已计提的固定资产减值准备累计金额后的金额作为应计折旧额。对持有待售的固定资产，停止计提折旧并对其预计净残值进行调整。
(4) 固定资产后续支出的处理：固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损
益。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法在固定资产尚可使用年限期间内计提折旧；装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
(5)固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末如果出现了市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象，固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值之间较高者确定。
11、在建工程的核算方法
(1)在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
(2)在建工程结转固定资产的标准和时点：建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但已计提的折旧额不再调整。
(3)在建工程减值准备的确认标准和计提方法：会计期末，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。
12、借款费用的会计处理方法
（1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过 1 年以上（含 1 年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时，开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间：应予以资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，
在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入相关资产成本；若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始；在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①借款利息的资本化金额：以截止资产负债日累计资产支出加权平均数乘以资本化率计算确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，每一会计期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
②辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
③在资本化期间内，属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化。
13、无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产的计价方法：无形资产按其成本作为入账价值。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
（2）无形资产摊销方法和期限：采用“直线法”按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。对其他无形资产，年末进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
①已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
14、职工薪酬
职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。为职工交纳的养老保险、失业保险、工伤保险、住房公积金、工会经费、职工教育经费按照工资总额的一定比例计算，在职工劳动合同到期前，公司解除与职工的劳动关系或鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，确认为预计负债，同时计入当期损益。
15、预计负债的核算方法
(1)确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
该义务是承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
该义务的金额能够可靠地计量。
(2)计量方法
按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
16、收入确认方法
营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下：
(1)销售商品收入的确认原则：
①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务收入的确认原则：
以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估总成本的比例）确认。
(3)让渡资产使用权收入的确认原则：
以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
17、政府补助
公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(1)与收益相关的政府补助核算
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当期损益；用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的政府补助确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；
(2)与资产相关的政府补助核算
确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
18、所得税的会计处理方法
所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
五、税项
1、增值税：一般纳税人，销项税率为 17%；
2、所得税：本公司适用 33%的所得税税率；
3、城市维护建设税：按应交纳流转税额的 7%计缴；
4、教育费附加：按应交纳流转税额的 3%计缴；
5、其他税项：按国家有关具体规定计缴。
(五)合并会计报表项目注释：
1.货币资金
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
现金 188,089.99 98,429.63
银行存款 84,723,278.36 1,744,272.81
其他货币资金—保证金存款 62,304,063.40
合计 84,911,368.35 64,146,765.84
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注：（1）截止2007年6月30日，公司银行存款中美元存款余额 1778.66 美元，按7.5824 折合人民币13,486.51 元。
2.应收票据
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票据种类 2007年6月30日 2006年12月31日 备注
银行承兑汇票 1,000,000.00 1,500,000.00
合计 1,000,000.00 1,500,000.00
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3.应收账款
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账龄 2007年06月30日 2006年12月31日
金额 比例（% 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
）
1年以内 238,061,979.28 89.20 88,947,376.46 271,753,753.29 95.98 92,794,057.14
1---2年 21,481,357.84 8.04 2,148,135.78 5,172,746.14 1.83 517,274.62
2---3年 5,273,583.83 1.98 1,054,716.77 4,599,744.21 1.62 919,948.84
3年以上 2,046,449.35 0.78 1,431,990.39 1,613,744.38 0.57 1,613,744.38
合计 266,863,370.30 100 93,582,219.40 283,139,988.02 100 95,341,556.20
应收账款净额 173,281,150.90 187,798,431.82
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注：（1）关联企业往来及持有5%以上股份的股东欠款：
仙桃市锦华纺织有限公司 484663.20
（2）公司前5名客户共计 84,362,403.69 元，占应收账款年末余额的31.61%；
4.其他应收款
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 56,974,139.88 35.36 3,065,836.96 129,279,621.13 57.65 10,234,192.25
1---2年 104,170,510.03 64.64 10,417,051.00 94,954,038.28 42.35 1,918,524.16
2---3年 1167.80 233.56 1,167.80 233.56
3年以上
合计 161,145,817.71 100 13,483,121.52 224,234,827.21 100 12,152,949.97
其他应收款净额 147,662,696.19 212,081,877.24
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其他应收款前五名客户明细：
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主要债务人名称 金额 比例% 备注
湖北仙桃毛纺集团公司 104,092,382.54 64.59 公司大股东
仙桃市锦华纺织有限公司 45,130,321.09 28.01 公司大股东控制的公司
巴西迈亚公司 1,374,636.08 0.86 公司未投产海外公司
代垫个人所得税 815,123.23 0.51
武汉海关 600,000.00 0.37
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注：其他应收款较期初减少28.13%，主要是关联方非经营性占用减少。
5.预付账款
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 5,007,553.90 90.47 10,684,284.58 97.05
1---2年 268,655.95 5.42 223,416.69 2.03
2---3年 133,315.23 2.69 97,096.28 0.88
3年以上 69,585.41 1.42 4,066.91 0.04
合计 5,479,110.49 100 11,008,864.46 100
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6.存货
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 21,714,824.41 6,749,190.64 23,727,707.03 6,749,190.64
产成品 118,615,813.39 61,497,429.62 113,566,088.34 61,497,429.62
在产品 21,567,199.06 8,947,266.74
自制半成品 38,768,699.42 33,669,304.65
包装物 887,712.33 2,225.64
低值易耗品 872,752.41 406,932.27
委托加工材料 204,554.71 2,268,130.00
材料成本差异 -739,226.56 -33,141.19
合计 201,892,329.17 68,246,620.26 182,554,513.48 68,246,620.26
存货净额 133,645,708.91 114,307,893.22
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7.长期投资－长期股权投资
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被投资单位名称 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
金额 减值准备 金额 减值准备
巴西迈亚股份有限公 6,286,724.6 165,243.32 6,451,967.9
司 4 6
股权投资差额 1,578,284.0 1,578,284.0
4 4
合计 7,865,008.6 165,243.32 8,030,252.0
8 0
长期投资净额 7,865,008.6 165,243.32, 8,030,252.0
8 0
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8.固定资产及累计折旧
(1) 固定资产原值
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项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
房屋及建筑物 106,742,543.73 162,744.74 4,762,324.46 102,142,964.01
机器设备 754,351,207.40 353,216.84 1,864,895.81 752,839,528.43
运输设备 4,700,351.55 4,700,351.55
其他 10,383,842.20 10,382,842.20
合计 876,177,944.88 515,961.58 6,627,220.37 870,066,686.19
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(2) 累计折旧
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项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
房屋及建筑物 21,466,885.17 1,512,207.77 22,979,092.94
机器设备 307,701,587.29 22,478,372.51 271,457.21 329,908,502.59
运输设备 3,777,718.01 344,294.74 23,541.90 4,098,470.85
其他 8,287,617.52 673,368.92 8,960,986.44
合计 341,233,807.99 25,008,243.94 294,999.11 365,947,052.82
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(3)固定资产减值准备
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项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
机器设备 2,795,225.83 2,795,225.83
合计 2,795,225.83 2,795,225.83
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注：本期固定资产增加主要是西服厂将土地转入到无形资产中。
9、在建工程
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工程项目名称 2006年12月31日 本期增加 本期转出 2007年6月30日 资金来源
零星工程 839,924.86 83,576.70 756,348.16
合计 839,924.86 83,576.70 756,348.16
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10、无形资产
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项目 原始金额 2006年12月31日 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 2007年6月30日
呢绒面料技术 2,152,670.00 645,802.40 107,633.40 538,169.00
土地使用权（ 3,725,105.50 4,662,635.4 65,251.88 8,322,489.08
母公司） 6
土地使用权(子 48,174,515.01 48,174,515.01
公司）
合计 2,2152,670.0 52,545,422.91 4,662,635.4 172,885.28 57,035,173.09
0 6
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注: 本期无形资产增加主要是合并范围增加所致。
11.短期借款
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
抵押借款 211,277,438.40 216,383,218.63
质押担保借款 240,100,000.00 242,127,903.61
保证借款 20,000,000.00
合计 451,377,438.40 478,511,122.24
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注: 上述担保方为湖北仙桃毛纺集团有限公司。抵押物为公司毛毯厂房屋及土地、230台机器设备（价值15396万元）。
12、应付票据
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票据种类 2007年6月30日 2006年12月31日 备注
银行承兑 142,674,161.21 122,539,876.02 ---
合计 142,674,161.21 122,539,876.02 ---
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注：应付票据较期初增加17.24%,主要是票据结算方式增多。
13、应付账款
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 36,113,968.41 71.99 45,871,176.80 98.47
1---2年 13,632,355.44 27.18
2---3年 710,781.67 1.53
3年以上 417,099.36 0.83
合计 50,163,423.21 100 46,581,958.47 100.00
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注：无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
14、预收账款
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 43,613,707.84 100 48,472,803.65 100.00
1---2年
2---3年
3年以上
合计 43,613,707.84 100 48,472,803.65 100.00
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注：无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
仙桃市彩凤实业公司 期末11986.39 期初189267.43
15、应付职工薪酬
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日 备注
应付工资 3,253,639.29 5,020,906.78
应付福利费 706,784.40 4,095,118.58
五险一金 353,559.32
工会经费 66522.50
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16、应交税费
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
(1)增值税 615,616.70 1,026,305.99
(2)所得税 -2,813,058.96 -2,810,558.93
(3)城市维护建设税 147,129.63 229,806.95
(4)堤防费 42,037.03 52,687.70
(5)地方教育发展费 56,881.03 56,881.03
(6)教育费附加 63,055.56 79,031.55
(7)营业税 520,800.00 475,400.00
(8)代缴个人所得税 13,459.18
合计 -1,367,539.01 -876,986.53
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17、其他应付款
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例（%） 金额 比例(%)
合计 10,454,864.96 33,583,942.50 100.00
3年以上
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18、一年内到期的长期负债
一年内到期的长期负债期末余额为137,000,000.00元，其中132,000,000.00元由公司机器设备抵押借款，5,000,000.00元由湖北仙桃毛纺集团有限公司进行担保。
19、 长期借款
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日 备注
抵押借款 23,000,000.00 23,000,000.00
担保借款
合计 23,000,000.00 23,000,000.00
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上述借款由湖北仙桃毛纺集团有限公司进行担保。
20、股本
股本为人民币243,100,000.00元：
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项目 2006年12月3 本次变动增减(+,-) 2006年12月31日
1日 配 发 送 公积金转 其 小计
股 行 股 他
新
股
股份总数 243,100,000 243,100,000.00
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上年度分配方案实施，公积金转增股本每１０股转增３股。
21、资本公积
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项目 2006年12月31日 本期增加数 本期减少数 2007年6月30日
股本溢价 135,776,062.55 135,776,062.55
其它资本公积 16,800,000.00 1,530,000.00 15,270,000.00
合计 152,576,062.55 1,530,000.00 151,046,062.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、盈余公积
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项目 2006年12月31日 本期增加数 本期减少数 2007年6月30日
法定盈余公积 47,794,601.50 47,794,601.50
公益金
合计 47,794,601.50 47,794,601.50
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23、未分配利润
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
期初余额 -163,800,636.22 31,676,237.51
加：本年净利润 -28,033,810.24 -195,476,873.73
减：提取法定公积金
提取法定公益金
提取任意公积金
分配普通股股利
转作股本的股利
期末余额 -191,834,446.46 -163,800,636.22
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24、主营业务收入
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项目 本年数 同期数
毛毯 21,811,304.30 23,700,622.98
呢绒面料 39,816,102.73 65,881,123.75
色织布 60,192,070.19 54,669,754.41
装饰布 806,440.95
西服 563,200.31 1,436,267.29
合计 123,189,118.48 145,687,768.43
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项目 本年数 同期数
外贸收入 21,310,910.28 35,477,915.24
内贸收入 101,878,208.20 110,209,853.19
合计 123,189,118.48 145,687,768.43
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25、主营业务成本
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项目 本年数 同期数
毛毯 23,244,302.11 20,879,714.99
呢绒 31,671,019.79 34,227,139.94
色织布 58,329,517.67 64,434,082.45
装饰布 1,534,461.84
西服 1,346,776.88 703,581.00
合计 116,126,078.29 120,244,518.38
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26、主营业务税金及附加
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项目 本年数 同期数
城建税 55,851.83 31,826.93
教育费附加 23,936.50 13,640.11
教育发展基金 15,957.68 9093.41
合计 95,746.01 54,560.45
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27、其他业务利润
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项目 本年数 同期数
其他 23,548.72 256.41
合计 23,548.72 256.41
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28、管理费用
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项目 本年数 同期数
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合计 12,063,202.37 5,541,555.53
管理费用较上期增加117.68%，主要是本期数中含子公司数,同时工资、水电、折旧、招待、修理、保险等各项费用均有增加。
29、财务费用
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项目 本年数 同期数
利息支出 21,893,912.25 10,901,860.28
减：利息收入 554,955.20 520,077.53
汇兑损失 94,739.36 30,001.62
手续费 128,692.02 246,088.72
合计 21,562,388.43 10,657,873.09
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财务费用增加的原因主要有如下几点:1、银行贷款利率上调；2、合并在内的子公司同比增加了8950万元的贷款；3、应收大股东的占用费约300万元在后期入帐。
30、投资收益（合并）
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项目 本年数 同期数
金额 金额
其他投资收益 69,300.00
合计 69,300.00
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注： 系180指数基金价值回升冲回减值准备.
31、营业外收入
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项目 本年数 同期数
其他收入 147,091.83 83,264.20
补贴收入 3,000,000.00
合计 3,147,091.93 83,264.20
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补贴收入：公司于07年4月收到财企（2006）418号财政部关于促进纺织行业转变外贸增长方式专项资金200万元以及中国名牌奖100万元。
32、营业外支出
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项目 本年数 同期数
处理固定资产损失 15,519.07
罚款支出 88,473.33
合计 88,473.33 15,519.07
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33、收到的其他与经营活动有关的现金1,186,471.05元。
34、支付的其他与经营活动有关的现金1,399,583.98元。
(六) 母公司主要财务报表项目注释：（单位：人民币元）
1.应收账款
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 267,288,029.51 90.27 88,860,664.92 270,752,935.30 95.96 92,392,119.75
1---2年 21,481,357.84 7.26 2,148,135.78 5,172,746.14 1.83 517,274.62
2---3年 5,273,583.83 1.78 1,054,716.77 4,599,744.21 1.63 919,948.84
3年以上 2,046,449.35 0.69 1,431,990.39 1,613,744.38 0.58 1,110,275.60
合计 296,089,420.53 100 93,495,507.86 282,139,170.03 100 94,939,618.81
应收账款净 202593,912.67 187,199,551.22
额
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2.其他应收款
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 187,998,692.65 67.46 3,054,670.95 239,628,568.97 71.62 10,109,086.84
1---2年 104,170,510.03 32.54 10,417,051.00 94,954,038.28 28.38 1,918,524.16
2---3年 1167.80 233.56 1,167.80 233.56
3年以上
合计 292,170,370.48 100 13,471,955.51 334,583,775.05 100 12,027,844.56
其他应收款净额 278,698,414.97 322,555,930.49
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3.长期投资－长期股权投资
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被投资单位名称 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
金额 减值准备 金额 减值准备
巴西迈亚股份有限公 6,286,724.6 165,243.32 6,451,967.9
司 4 6
仙桃丽华装饰面料公 74,350,000. 74,350,.000
司 00 00
合计 80,636,724. 165,243.32 80,801,967.
64 96
长期投资净额 80,636,724. 80,801,967.
64 96
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4、主营业务收入
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项目 本年数 同期数
毛毯 21,811,304.30 23,700,622.98
呢绒面料 39,816,102.73 65,881,123.75
色织布 60,192,070.19 54,669,754.41
西服 563,200.31 1,436,267.29
合计 122,382,677.53 145,687,768.43
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5、主营业务成本
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项目 本年数 同期数
毛毯 23,244,302.11 20,879,714.99
呢绒 31,,671,019.79 47,227,139.94
色织布 53,329,517.67 51,434,082.45
西服 1,346,776.88 703,581.00
合计 109,591,616.45 120,244,518.38
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6、投资收益
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项目 本年数 同期数
金额 减值准备 金额 减值准备
其他投资收益 69,300.00
合计 69,300.00
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七、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方
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公司全称 注册地址 注册资本 与本公司关系 经济性质
湖北仙桃毛纺集团有限公司 仙桃市勉阳大道131号 155,884,000.00 母公司 有限责任公司
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（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:元)
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公司名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
湖北仙桃毛纺集团有限公司 155,884,000.00 155,884,000.00
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（三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:元)
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公司名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
湖北仙桃毛纺集团有限公司 65,929,8466.0 35.26 19,778,954 35.26 85,708,800 35.26
0
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（四）不存在控制关系的关联方
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公司名称 与本公司关系 持股比例(%) 经济性质
仙桃市彩凤实业公司 与本公司为同一母公司 国有经济
仙桃紧密纺纱厂 湖北仙桃毛纺集团公司控制的公司 国有经济
仙桃市锦华纺织有限公司 湖北仙桃毛纺集团公司控制的公司 有限责任公司
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（五）关联方交易事项
（1）销售货物
公司与仙桃市彩凤实业公司、仙桃市锦华纺织有限公司、仙桃市丽华装饰面料有限公司存在销售业务，交易价格为双方签订的以市场价格为基础的协议价格。
（2）租赁
A.土地租赁
公司与集团公司签订了土地租赁合同，交易价格参照仙桃市土地管理局定价。
B．房屋租赁
公司与集团公司签订了房屋租赁合同，集团公司将位于仙桃市沔阳大道115号的建筑面积为24968平方米的八层楼房及其附属建筑物出租给公司有偿使用，根据房屋价值，参照仙桃地区市场租赁价格交纳租赁费。
（3）综合服务
公司与集团公司签订综合服务协议。
(4)与关联方公司销售及采购交易额
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交易项目 2006年度 比例 2007年度 比例
销售货物（彩凤） 919,441.97 0.33 225,618.00 0.23
2007年6月30日
采购商品 销售货物
销售货物（丽华） 28，931，760.95 25，773，317.83
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(5)与集团公司关联交易额
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交易项目 本年数 同期数
土地租赁费 63,250.00 63,250.00
房屋租赁费 366,860.00 366,860.00
宿舍租金 26,880.00 26,880.00
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（五）关联方债权债务
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项目 金额 占全部应收(付)款余额的比重
期初数 期末数 期初数 期末数
应收帐款
-仙桃市锦华纺织有限公司 460,176.30 460,176.30 0.16% 0.17%
预收帐款
-彩凤实业 189,267.43 11,986.39 0.09% 0.04%
其他应收款
--湖北仙桃毛纺集团公司 76,565,252.69 104,092,382.54 34.14% 71.57%
-仙桃市锦华纺织有限公司 109,259,644.51 45,130,321.09 48.72% 31.03%
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八、或有事项：
截至审计报告日止，公司未决诉讼、仲裁。
九、承诺事项：
截至审计报告日止，公司无重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项：
2007年6月30日 湖北迈亚2006年度股东大会决议公告
1、通过了《2006年度董事会工作报告》；
2、通过了《2006年度监事会工作报告》；
3、通过了《2006年度财务决算》；
4、通过了《2006年度利润分配预案》；
公司2006年度不分配利润，也不实施公积金转增股本。
5、通过了关于公司修改《公司章程》的预案；
6、通过了公司关于续聘会计师事务所的预案。
十一、其他重要事项
湖北迈亚实际控制人转让公司大股东股权的进展公告
湖北迈亚实际控制人湖北省仙桃市人民政府转让所持有的湖北迈亚大股东毛纺集团100%股权工作正按规定的程序办理，因清产核资、评估审计、公开挂牌或协议转让等环节较多，预计较长时间才能完成。由于该事项存在重大不确定性，为防止股票价格异动，在此期间公司股票交易继续停牌。
第八节 备查事项目录
一、载有公司法定代表人签名的《湖北迈亚股份有限公司2007年中期报告》文本；
二、载有公司法定代表人、总会计师、财务部长签名并盖章的会计报表文本；
三、报告期内在指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
四、上述备查文件备置地址：湖北省仙桃市沔阳大道131号公司董事会办公室。
法定代表人：
湖北迈亚股份有限公司
二OO七年八月十四日