高升控股股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
高升控股股份有限公司
2020 年第一季度报告
2020 年 04 月
1
高升控股股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人张岱、主管会计工作负责人张一文及会计机构负责人(会计主管
人员)张一文声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 165,494,801.81 183,919,908.63 -10.02%
归属于上市公司股东的净利润（元） -26,021,160.27 44,978,054.20 -157.85%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
771,491.51 6,836,316.28 -88.71%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -50,615,529.95 -43,864,889.52 15.39%
基本每股收益（元/股） -0.025 0.041 -160.98%
稀释每股收益（元/股） -0.025 0.041 -160.98%
加权平均净资产收益率 -1.35% 2.46% -3.81%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,340,351,774.75 2,410,535,538.54 -2.91%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,092,962,283.15 1,118,983,443.42 -2.33%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,618.79
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 远石 4 万扶持资金，云海 52250
92,250.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 电费减免
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 -34,617,878.40
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -900,240.60
减：所得税影响额 -8,635,836.01
合计 -26,792,651.78 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 30,957 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
北京宇驰瑞德投 冻结 158,550,396
境内非国有法人 15.02% 158,550,396 158,550,396
资有限公司 质押 157,300,000
蓝鼎实业（湖北） 冻结 90,178,582
境内非国有法人 8.55% 90,178,582 0
有限公司 质押 90,000,000
翁远 境内自然人 8.53% 90,054,672 0
于平 境内自然人 8.53% 90,054,672 0 质押 49,662,837
深圳市前海高搜
易投资管理有限 境内非国有法人 5.25% 55,360,000 0 冻结 55,360,000
公司
袁佳宁 境内自然人 3.03% 32,000,000 32,000,000 质押 32,000,000
刘凤琴 境内自然人 1.95% 20,549,912 20,549,912
许磊 境内自然人 1.51% 15,981,308 11,985,981
付刚毅 境内自然人 1.27% 13,388,807 13,388,807
董艳 境内自然人 1.00% 10,513,909 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
蓝鼎实业（湖北）有限公司 90,178,582 人民币普通股 90,178,582
翁远 90,054,672 人民币普通股 90,054,672
于平 90,054,672 人民币普通股 90,054,672
深圳市前海高搜易投资管理有限
55,360,000 人民币普通股 55,360,000
公司
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董艳 10,513,909 人民币普通股 10,513,909
孟国庆 10,276,000 人民币普通股 10,276,000
樊五洲 4,788,500 人民币普通股 4,788,500
王宇 4,765,803 人民币普通股 4,765,803
陈辉 4,669,500 人民币普通股 4,669,500
李文达 4,020,600 人民币普通股 4,020,600
1、前 10 名股东中，第一大股东与第二大股东属于《上市公司收购管理办法》规定的
一致行动人；翁远、于平、袁佳宁、刘凤琴、许磊、付刚毅和董艳均不存在关联关系，
也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。除上述外，公司未知其它股东
之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。深圳市前
上述股东关联关系或一致行动的
海高搜易投资管理有限公司与公司其他前 10 大股东之间不存在一致行动人关系。2、
说明
前 10 名无限售条件股东中，第一名无限售流通股股东蓝鼎实业（湖北）有限公司与公
司第一大股东北京宇驰瑞德投资有限公司之间属于《上市公司收购管理办法》规定的一
致行动人；除上述外，公司未知其它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购
管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务情 樊五洲共持有公司股份 4,788,500 股，其中，直接持股 607300 股；通过信用交易担保证
况说明（如有） 券账户持股 4181200 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
归属于上市公司股东的净利润为-26,021,160.27元，较上年同期减少157.85%。主要原因是上海莹悦网络
科技有限公司（以下简称“上海莹悦”）未完成2019年度业绩承诺，需向公司补偿32,969,408股，一季度因股
价变动按公允价值计量影响利润减少2596万元；
交易性金融资产67,916,980.48元，较年初减少34,617,878.40 元，主要是上海莹悦原股东应赔偿股票股
价下降；
应收票据3,078,146.34元，较本年年初增加67.38%，主要原因是报告期收到汇票；
预付款项51,557,107.52元，较本年年初增加31.96%，主要原因是预付客户款项：
应付职工薪酬8,554,994.51元，较本年年初减少73.91%，主要原因是本期支付上年度已计提工资；
应交税费16,514,304.35元，较本年年初减少53.28%，主要原因是本期缴纳上年末税款；
税金及附加246,311.38元，较上年同期减少33.36%，主要原因是附加税增加；
财务费用1,231,084.16元，较上年同期增加313.71%，主要原因是计提共同借款董云巍利息；
其他收益772,819.21元，较上年同期增加772,819.21元，主要原因是本报告期取得进项税加计扣除；
投资收益0元，较上年同期减少1,136,712.33元，主要原因是上年同期取得理财收益；
公允价值变动收益-34,617,878.4元，较上年同期减少84,717,874.31元，主要原因是金融资产股价下降影
响；
营业外收入52,250.00元，较上年同期增加74.17%，主要原因是深圳云海获得电力补肋；
营业外支出902,859.39元，较上年同期增加470,624.11元，主要原因是公司缴纳证监局罚款60万元；因
疫情向注册地仙桃捐款30万元；
所得税费用-7,403,210.46元，较上年同期减少21,905,071.49元，主要原因是金融资产价值变动对应调整
递延所得税；
投资活动产生的现金流量净额-20,372,289.79元，较上年同期数67,548,556.91减少87,920,846.7元，主要
原因是本报告期公司支付收购华麒股东对价款1500万元，上年同期理财产品到期赎回收到款项1.3亿元。
筹资活动产生的现金流量净额0元，上年同期数-21,513,660.00.00元，主要原因是上期支出员工股权激
励回购款。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司实际控制人及第八届董事会董事长、第九届董事会原董事长在未经公司股东大会、董事会批准或授权的情况下，
多次私自使用高升控股公司公章以公司的名义作为共同借款人或担保人对控股股东及其关联方、实际控制人之关联方的融资
提供担保，截至·{报告期期初，担保·{息余额为208,578.48万元。
2、2019年度，上海莹悦未完成业绩承诺触发原股东赔偿条款。上海莹悦原股东（业绩承诺方）应补偿32,969,408股。根
据《发行股份及支付现金购买资产的利润预测补偿协议》及相关补偿协议的约定，公司将在2019年年度报告披露之日起十日
内，书面通知上述承诺方关于上海莹悦在2019年度实际净利润数（累计数）小于承诺净利润数（累计数）的事实以及应补偿
的股份数量，并积极推进后续股份回购注销相关事宜。
3、公司已于2020年1月20日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了42名激励对象已授予但尚未解锁的全部
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限制性股票合计3,962,000股的回购注销手续。·{次回购注销完成后，公司总股·{变更为1,055,307,925股。
4、公司第一大股东北京宇驰瑞德投资有限公司（以下简称“宇驰瑞德”）破产管理人于2020年4月28日10时开始在北京产
权交易所的拍卖平台公开拍卖宇驰瑞德所持有·{公司的全部股份158,550,396股限售流通股股票。后续如拍卖程序完成，宇
驰瑞德将不再持有公司的股份，公司控股股东将发生变化。公司目前第二大股东蓝鼎实业（湖北）有限公司所持公司股份为
90,178,582股，与宇驰瑞德受同一实际控制人韦振宇控制，上述拍卖事项完成后公司实际控制人也可能发生变化。公司将按
照《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定持续关注此次拍卖的进展情况，及时履行信息披露义务，并将采取积极措·
{以应对公司控制权变更对公司生产经营、公司治理等方面带来的风险。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/
detail?plate=szse&orgId=gssz0000971&st
违规担保及共同借款事项 2020 年 04 月 29 日
ockCode=000971&announcementId=1207
670162&announcementTime=2020-04-29
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/
发行股份购买资产并募集配套资金的进 detail?plate=szse&orgId=gssz0000971&st
2020 年 04 月 29 日
展 ockCode=000971&announcementId=1207
670162&announcementTime=2020-04-29
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/
回购注销上海莹悦 2019 年度未完成业 detail?plate=szse&orgId=gssz0000971&st
2020 年 04 月 29 日
绩承诺补偿股票 ockCode=000971&announcementId=1207
670142&announcementTime=2020-04-29
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/
回购注销公司 42 名激励对象已授予但 detail?plate=szse&orgId=gssz0000971&st
2020 年 01 月 22 日
尚未解锁的全部限制性 ockCode=000971&announcementId=1207
277089&announcementTime=2020-01-22
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/
detail?plate=szse&orgId=gssz0000971&st
控股股东所持公司股份将被拍卖 2020 年 04 月 16 日
ockCode=000971&announcementId=1207
505785&announcementTime=2020-04-16
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/
公司第一大股东北京宇驰瑞德投资有限 detail?plate=szse&orgId=gssz0000971&st
2020 年 04 月 11 日
公司破产事项的进展 ockCode=000971&announcementId=1207
481144&announcementTime=2020-04-11
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
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承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
"1、在作为高
升控股控股 公司实际控
股东或实际 制人及第八
控制人期间， 届董事会董
承诺人及其 事长、原第九
关联方与高 届董事会董
升控股及其 事长在未经
控制的其他 公司股东大
公司、企业或 会、董事会批
经济组织之 准或授权的
间将尽量避 情况下，多次
免、减少并规 私自使用高
范关联交易， 升控股公司
承诺人不会 公章以公司
利用自身作 的名义作为
为高升控股 共同借款人
股东之地位 或担保人对
谋求与高升 控股股东及
关于同业竞
北京宇驰瑞 控股在业务 其关联方、实
争、关联交 2018 年 10 月
资产重组时所作承诺 德投资有限 合作等方面 9999-12-31 际控制人之
易、资金占用 26 日
公司;韦振宇 给予优于市 关联方的融
方面的承诺
场第三方的 资提供担保，
权利，不会利 担保总额为
用自身作为 215,740.42 万
高升控股控 元，截至本报
股股东或实 告期末的本
际控制人之 息余额为
地位谋求与 208,578.48 万
高升控股达 元。2019 年
成交易的优 10 月 29 日房
先权利，不得 山法院作出
损害高升控 编号为
股及其他股 （2019）京
东的合法利 0111 破 3-1
益；在进行确 号的《民事裁
有必要且无 定书》，裁定
法规避的关 宣告宇驰瑞
联交易时，承 德破产。
诺人及其关
8
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联方将遵循
市场化原则，
以公允价格
进行公平操
作，并按有关
法律、法规以
及规范性文
件、高升控股
公司章程及
相关制度规
章的规定履
行关联交易
程序，依法履
行信息披露
义务；保证不
会通过关联
交易损害高
升控股及其
他股东的合
法权益；2、
承诺人及承
诺人控制的
其他企业将
不会非法占
用高升控股
及其控制的
其他公司、企
业或经济组
织的资金、资
产，在任何情
况下，不会要
求高升控股
及其控制的
其他公司、企
业或经济组
织向承诺人
控制的其他
企业提供任
何形式的担
保。3、承诺
人及承诺人
实际控制的
企业保证将
按照法律法
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规和公司章
程的规定参
加股东大会，
平等地行使
相应权利，承
担相应义务，
不利用控股
股东或实际
控制人地位
谋取不正当
利益；在审议
涉及承诺人
及承诺人实
际控制企业
的关联交易
时，切实遵守
在公司董事
会/股东大会
上进行关联
交易表决时
的回避程序。
承诺人将确
保自身及其
控制的主体
不会进行有
损高升控股
及其控制的
其他公司、企
业或经济组
织利益的关
联交易。若违
反上述承诺，
承诺人将连
带承担相应
的法律责任，
包括但不限
于对由此给
高升控股及
其控制的其
他公司、企业
或经济组织
造成的全部
损失承担赔
偿责任。"
10
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"高升控股没
有向本公司
及本公司其
他关联方提
公司实际控
供担保，高升
制人及第八
控股也没有
届董事会董
向其他公司
事长、原第九
及高升控股
届董事会董
的控股子公
事长在未经
司提供担保，
公司股东大
高升控股对
会、董事会批
外担保总额
准或授权的
不存在超过
情况下，多次
高升控股最
私自使用高
近一个会计
升控股公司
年度会计报
公章以公司
表净资产的
的名义作为
50%。本公司
共同借款人
严格遵守并
或担保人对
执行了中国
控股股东及
证监会《关于
北京宇驰瑞 其关联方、实
规范上市公 2018 年 10 月
德投资有限 其他承诺 9999-12-31 际控制人之
司与关联方 26 日
公司 关联方的融
资金往来及
资提供担保，
上市公司对
担保总额为
外担保若干
215,740.42 万
问题的通知》
元，截至本报
的有关规定，
告期末的本
不存在以借
息余额为
款、代偿债
208,578.48 万
务、代垫款项
元。2019 年
或者其他方
10 月 29 日房
式占用高升
山法院作出
控股资金的
编号为
情形。本次交
（2019）京
易完成后，本
0111 破 3-1
公司将杜绝
号的《民事裁
一切非法占
定书》，裁定
用上市公司
宣告宇驰瑞
资金或资产
德破产。
的行为，在任
何情况下不
得要求高升
控股及其下
11
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属企业向本
公司及本公
司控制的其
他企业及其
他关联方提
供任何形式
的担保或资
金支持。"
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 否
公司将积极督促实际控制人尽快解决对公司的资金占用和违规担保的影响，同时公司
如承诺超期未履行完毕的，应当详
将进一步加强内部控制，规范对外担保及资金使用管理，杜绝类似的情况再次发生。
细说明未完成履行的具体原因及下
公司积极采用法律手段消除诉讼案件对公司的不利影响，最大程度保障公司及其他股
一步的工作计划
东的利益。
四、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
五、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
八、违规对外担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
担保对象 与上市公 违规担保 占最近一 担保类型 担保期 截至报告 占最近一 预计解除 预计解除 预计解除
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名称 司的关系 金额 期经审计 期末违规 期经审计 方式 金额 时间（月
净资产的 担保余额 净资产的 份）
比例 比例
北京世宇
天地科技 2018 年 5
发展有限 实际控制 连带责任 月 28 日
4,000 3.57% 5,449.33 4.87% - 00
公司（债 人关联方 担保 -2018 年
权人-国信 11 月 27 日
保理）
北京宇驰
公司第一
瑞德投资 2018 年 3
大股东且
有限公司 连带责任 月 20 日
受同一实 20,000 17.87% 28,368.44 25.35% - 00
（债权人- 担保 -2020 年 3
际控制人
上海汐 月 19 日
控制
麟）
北京宇驰
公司第一
瑞德投资 2017 年 4
大股东且
有限公司 连带责任 月 24 日
受同一实 10,000 8.94% 7,829.45 7.00% - 00
（债权人- 担保 -2019 年
际控制人
碧天财 10 月 7 日
控制
富）
北京市神
州百戏文
2018 年 6
化产业有
实际控制 连带责任 月 22 日
限公司 55,000 49.15% 79,202.4 70.78% - 00
人关联方 担保 -2020 年 6
（债权人-
月 21 日
华融北
分）
北京市神
州百戏文
2018 年 1
化产业有
实际控制 连带责任 月 28 日
限公司 1,668.33 1.49% 2,325.1 2.08% - 00
人关联方 担保 -2018 年 7
（债权人-
月 27 日
宁波华
沪）
公司第二
蓝鼎实业
大股东且 2017 年 8
（湖北）
受同一实 连带责任 月 15 日
有限公司 44,610 39.87% 45,228.79 40.42% - 00
际控制人 担保 -2022 年 4
（债权人-
控制大股 月 29 日
高搜易）
东关联方
北京文化 实际控制 12,829 11.46% 连带责任 2017 年 10 17,152.4 15.33% - 00
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硅谷资产 人关联方 担保 月 18 日
运营集团 -2022 年 4
有限公司 月 29 日
（债权人-
北洋博
天）
北京卓越
领创科技
2017 年 9
中心（有
实际控制 连带责任 月 1 日
限合伙） 10,000 8.94% 12,015 10.74% - 00
人关联方 担保 -2018 年 9
（债权人-
月1日
神州长
城）
蓝鼎实业
公司第二
（湖北） 2017 年 12
大股东且
有限公司 连带责任 月 13 日
受同一实 45,000 40.22% 1,927.29 1.72% - 00
（债权人- 担保 -2019 年
际控制人
中泰创 12 月 13 日
控制
盈）
蓝鼎实业
公司第二
（湖北） 2018 年 9
大股东且
有限公司 连带责任 月 20 日
受同一实 1,418.09 1.27% 1,858.64 1.66% - 00
（债权人- 担保 -2020 年 9
际控制人
宝盈保 月 20 日
控制
理）
北京华嬉
云游文化
2018 年 1
产业有限 实际控制
2,500 2.23% 共同借款 月 10 日至 2,254.04 2.01% - 00
公司（债 人关联方
今
权人-朱凯
波）
北京华嬉
云游文化 2018 年 4
产业有限 实际控制 月 28 日
4,715 4.21% 共同借款 2,451.49 2.19% - 00
公司（债 人关联方 -2021 年 4
权人-田恒 月 27 日
伟）
北京华嬉
2018 年 1
云游文化
实际控制 月 29 日
产业有限 4,000 3.57% 共同借款 2,516.11 2.25% - 00
人关联方 -2018 年 3
公司（债
月 28 日
权人-蔡远
14
高升控股股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
远）
合计 215,740.42 192.79% -- -- 208,578.48 186.40% -- -- --
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
股东或关 报告期新增 报告期偿还 预计偿还方 预计偿还金 预计偿还时
占用时间 发生原因 期初数 期末数
联人名称 占用金额 总金额 式 额 间（月份）
2018 年 7 月
北京文化
19 日发生，
硅谷资产
公司于 见下栏说明 0 4,390.46 0 4,390.46
运营集团
2019 年得
有限公司
知
合计 0 4,390.46 0 4,390.46 -- 4,390.46 --
期末合计值占最近一期经审计净资
3.92%
产的比例
相关决策程序 未经公司董事会和股东大会审议
董云巍、鄢宇晴担保合同：
2018 年 7 月 18 日，公司违规作为借款人、韦俊康、韦振宇作为担保人共同与董
云巍、鄢宇晴签订了《借款及保证协议》，合同约定借款金额为 4000 万元，借款期限
3 个月，月利率 2.5%。
2018 年 7 月 19 日，董云巍、鄢宇晴分别向韦振宇关联公司北京文化硅谷资产运
营集团有限公司转账支付了 4,000.00 万元借款本金。
当期新增大股东及其附属企业非经
2019 年 6 月 11 日，董云巍以公司、韦俊康、韦振宇为被告向北京市第四中级人
营性资金占用情况的原因、责任人追
民法院起诉。
究及董事会拟定采取措施的情况说
截至报告期末文化硅谷及其关联人累计支付董云巍、鄢宇晴及其指定收款人本息
明
约 858 万元
公司对此案件发布了相关公告，公告号分别为：2019-07 号、2019-26 号、2019-77
号、2020-13 号。
该案件属于实控人违规使用公章签署借款合同，没有经过董事会和股东大会审议
程序，公司已聘请律师积极应诉，同时也在督促实控人及其关联公司尽快还款解决。
目前该案件尚在一审审理中。
未能按计划清偿非经营性资金占用 该案件属于实控人违规使用公章签署借款合同，没有经过董事会和股东大会审议程
的原因、责任追究情况及董事会拟定 序，公司已聘请律师积极应诉，同时也在督促实控人及其关联公司尽快还款解决。目
采取的措施说明 前该案件尚在一审审理中。
注册会计师对资金占用的专项审核
2020 年 04 月 29 日
意见的披露日期
注册会计师对资金占用的专项审核 具体详见公司在指定信息披露媒体上刊登的亚会 A 核字（2020）0022 号《关于高升
意见的披露索引 控股股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》。
15
高升控股股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：高升控股股份有限公司
单位：元
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 436,755,061.04 507,627,573.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 67,916,980.48 102,534,858.88
衍生金融资产
应收票据 3,078,146.34 1,839,015.32
应收账款 491,314,123.64 467,740,798.93
应收款项融资
预付款项 51,557,107.52 39,070,060.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 29,027,915.14 23,726,541.06
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 89,020,861.83 82,051,242.48
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 35,016,128.91 30,546,303.61
流动资产合计 1,203,686,324.90 1,255,136,394.37
非流动资产：
发放贷款和垫款
16
高升控股股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 343,345,649.84 360,161,397.95
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 99,099,926.28 99,086,547.78
开发支出 665,991.83
商誉 628,628,106.39 628,628,106.39
长期待摊费用 20,800,904.72 22,350,791.11
递延所得税资产 4,758,383.04 4,482,321.95
其他非流动资产 40,032,479.58 40,023,987.16
非流动资产合计 1,136,665,449.85 1,155,399,144.17
资产总计 2,340,351,774.75 2,410,535,538.54
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 144,472,698.52 118,635,623.59
预收款项 35,024,768.22 37,656,221.11
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
17
高升控股股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
应付职工薪酬 8,554,994.51 32,788,230.77
应交税费 16,514,304.35 35,345,672.88
其他应付款 330,923,029.89 345,756,876.16
其中：应付利息
应付股利 45,300.00 45,300.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 535,489,795.49 570,182,624.51
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 677,286,600.00 677,286,600.00
递延收益 26,666.67 26,666.67
递延所得税负债 29,145,490.64 38,447,135.01
其他非流动负债
非流动负债合计 706,458,757.31 715,760,401.68
负债合计 1,241,948,552.80 1,285,943,026.19
所有者权益：
股本 1,055,307,925.00 1,059,269,925.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,133,980,410.19 3,151,551,880.19
减：库存股 0.00 21,533,470.00
其他综合收益
18
高升控股股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
专项储备
盈余公积 47,794,601.50 47,794,601.50
一般风险准备
未分配利润 -3,144,120,653.54 -3,118,099,493.27
归属于母公司所有者权益合计 1,092,962,283.15 1,118,983,443.42
少数股东权益 5,440,938.80 5,609,068.93
所有者权益合计 1,098,403,221.95 1,124,592,512.35
负债和所有者权益总计 2,340,351,774.75 2,410,535,538.54
法定代表人：张岱 主管会计工作负责人：张一文 会计机构负责人：张一文
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 19,862.63 303,499.45
交易性金融资产 67,916,980.48 102,534,858.88
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 5,235.00 5,235.00
其他应收款 24,908,632.52 24,979,777.99
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,311,239.50 2,219,179.14
流动资产合计 95,161,950.13 130,042,550.46
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
19
高升控股股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
长期股权投资 2,213,768,349.53 2,213,768,349.53
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 536,479.10 566,919.99
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,331,481.78 1,379,772.36
开发支出
商誉
长期待摊费用 317,505.03 1,270,019.94
递延所得税资产
其他非流动资产 10,594,133.77 10,585,641.35
非流动资产合计 2,226,547,949.21 2,227,570,703.17
资产总计 2,321,709,899.34 2,357,613,253.63
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 987,947.64 5,525,126.18
应交税费 2,867,982.17 2,907,073.11
其他应付款 531,442,349.85 517,453,750.34
其中：应付利息
应付股利 45,300.00 45,300.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 535,298,279.66 525,885,949.63
20
高升控股股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 677,286,600.00 677,286,600.00
递延收益
递延所得税负债 16,979,245.12 25,633,714.72
其他非流动负债
非流动负债合计 694,265,845.12 702,920,314.72
负债合计 1,229,564,124.78 1,228,806,264.35
所有者权益：
股本 1,055,307,925.00 1,059,269,925.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,133,980,410.19 3,151,551,880.19
减：库存股 0.00 21,533,470.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 47,794,601.50 47,794,601.50
未分配利润 -3,144,937,162.13 -3,108,275,947.41
所有者权益合计 1,092,145,774.56 1,128,806,989.28
负债和所有者权益总计 2,321,709,899.34 2,357,613,253.63
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 165,494,801.81 183,919,908.63
其中：营业收入 165,494,801.81 183,919,908.63
利息收入
21
高升控股股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 163,307,550.49 174,153,051.74
其中：营业成本 123,689,199.44 129,171,700.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 246,311.38 369,595.04
销售费用 5,042,905.90 5,701,992.06
管理费用 22,140,780.78 30,437,743.12
研发费用 10,957,268.83 9,048,064.58
财务费用 1,231,084.16 -576,043.76
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 772,819.21
投资收益（损失以“－”号填
1,136,712.33
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
-34,617,878.40 50,099,995.91
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-1,084,296.67 -1,386,365.63
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-19,764.06
列）
22
高升控股股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -32,742,104.54 59,597,435.44
加：营业外收入 52,250.00 30,000.00
减：营业外支出 902,859.39 432,235.28
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -33,592,713.93 59,195,200.16
减：所得税费用 -7,403,210.46 14,501,861.03
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -26,189,503.47 44,693,339.13
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-26,189,503.47 44,693,339.13
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -26,021,160.27 44,978,054.20
2.少数股东损益 -168,343.20 -284,715.07
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
23
高升控股股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -26,189,503.47 44,693,339.13
归属于母公司所有者的综合收益
-26,021,160.27 44,978,054.20
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -168,343.20 -284,715.07
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.025 0.041
（二）稀释每股收益 -0.025 0.041
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张岱 主管会计工作负责人：张一文 会计机构负责人：张一文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加
销售费用
管理费用 7,638,483.11 8,642,082.99
研发费用
财务费用 2,159,322.81 -6,183.57
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
24
高升控股股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-34,617,878.40 50,099,995.91
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -44,415,684.32 41,464,096.49
加：营业外收入
减：营业外支出 900,000.00 268,343.50
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-45,315,684.32 41,195,752.99
列）
减：所得税费用 -8,654,469.60 12,524,998.98
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -36,661,214.72 28,670,754.01
（一）持续经营净利润（净亏损
-36,661,214.72 28,670,754.01
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
25
高升控股股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -36,661,214.72 28,670,754.01
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 146,934,017.60 186,689,632.67
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 544,300.87
收到其他与经营活动有关的现金 11,160,414.27 15,685,225.75
经营活动现金流入小计 158,094,431.87 202,919,159.29
购买商品、接受劳务支付的现金 86,387,736.21 134,520,024.80
26
高升控股股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
59,521,825.55 63,887,418.99
金
支付的各项税费 29,449,175.06 18,143,453.06
支付其他与经营活动有关的现金 33,351,225.00 30,233,151.96
经营活动现金流出小计 208,709,961.82 246,784,048.81
经营活动产生的现金流量净额 -50,615,529.95 -43,864,889.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,136,712.33
处置固定资产、无形资产和其他
59,606.80
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 130,000,000.00
投资活动现金流入小计 59,606.80 131,136,712.33
购建固定资产、无形资产和其他
5,431,896.59 3,588,155.42
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
15,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00
投资活动现金流出小计 20,431,896.59 63,588,155.42
投资活动产生的现金流量净额 -20,372,289.79 67,548,556.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
27
高升控股股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 21,513,660.00
筹资活动现金流出小计 21,513,660.00
筹资活动产生的现金流量净额 -21,513,660.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
115,307.17 -37,666.67
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -70,872,512.57 2,132,340.72
加：期初现金及现金等价物余额 507,627,573.61 423,508,014.81
六、期末现金及现金等价物余额 436,755,061.04 425,640,355.53
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 25,124,986.87 30,420,836.61
经营活动现金流入小计 25,124,986.87 30,420,836.61
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
8,871,719.88 7,987,161.65
金
支付的各项税费 575,018.88 339,255.80
支付其他与经营活动有关的现金 15,961,884.93 2,551,206.00
经营活动现金流出小计 25,408,623.69 10,877,623.45
经营活动产生的现金流量净额 -283,636.82 19,543,213.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
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高升控股股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
13,176.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 13,176.00
投资活动产生的现金流量净额 -13,176.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 21,513,660.00
筹资活动现金流出小计 21,513,660.00
筹资活动产生的现金流量净额 -21,513,660.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -283,636.82 -1,983,622.84
加：期初现金及现金等价物余额 303,499.45 2,006,426.46
六、期末现金及现金等价物余额 19,862.63 22,803.62
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
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高升控股股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 507,627,573.61 507,627,573.61 0.00
交易性金融资产 102,534,858.88 102,534,858.88 0.00
应收票据 1,839,015.32 1,839,015.32 0.00
应收账款 467,740,798.93 467,740,798.93 0.00
预付款项 39,070,060.48 39,070,060.48 0.00
其他应收款 23,726,541.06 23,726,541.06 0.00
存货 82,051,242.48 82,051,242.48 0.00
其他流动资产 30,546,303.61 30,546,303.61 0.00
流动资产合计 1,255,136,394.37 1,255,136,394.37 0.00
非流动资产：
固定资产 360,161,397.95 360,161,397.95 0.00
无形资产 99,086,547.78 99,086,547.78 0.00
开发支出 665,991.83 665,991.83 0.00
商誉 628,628,106.39 628,628,106.39 0.00
长期待摊费用 22,350,791.11 22,350,791.11 0.00
递延所得税资产 4,482,321.95 4,482,321.95 0.00
其他非流动资产 40,023,987.16 40,023,987.16 0.00
非流动资产合计 1,155,399,144.17 1,155,399,144.17 0.00
资产总计 2,410,535,538.54 2,410,535,538.54 0.00
流动负债：
应付账款 118,635,623.59 118,635,623.59 0.00
预收款项 37,656,221.11 37,656,221.11 0.00
应付职工薪酬 32,788,230.77 32,788,230.77 0.00
应交税费 35,345,672.88 35,345,672.88 0.00
其他应付款 345,756,876.16 345,756,876.16 0.00
应付股利 45,300.00 45,300.00 0.00
流动负债合计 570,182,624.51 570,182,624.51 0.00
非流动负债：
预计负债 677,286,600.00 677,286,600.00 0.00
递延收益 26,666.67 26,666.67 0.00
递延所得税负债 38,447,135.01 38,447,135.01 0.00
非流动负债合计 715,760,401.68 715,760,401.68 0.00
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高升控股股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
负债合计 1,285,943,026.19 1,285,943,026.19 0.00
所有者权益：
股本 1,059,269,925.00 1,059,269,925.00 0.00
资本公积 3,151,551,880.19 3,151,551,880.19 0.00
减：库存股 21,533,470.00 21,533,470.00 0.00
盈余公积 47,794,601.50 47,794,601.50 0.00
未分配利润 -3,118,099,493.27 -3,118,099,493.27 0.00
归属于母公司所有者权益
1,118,983,443.42 1,118,983,443.42 0.00
合计
少数股东权益 5,609,068.93 5,609,068.93 0.00
所有者权益合计 1,124,592,512.35 1,124,592,512.35 0.00
负债和所有者权益总计 2,410,535,538.54 2,410,535,538.54 0.00
调整情况说明
根据《企业会计准则第 14号——收入》(财会〔2017〕22 号)会计准则要求，自2020年1月1日起，公司施行新收入准则。
新收入准则将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的
判断标准；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交易(或事项)的收入确认和计量给出
了明确规定。
按规定，首次执行本准则的企业，应当根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财
务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。该准则实施不会导致本公司收入确认方式发生重大变化，对前期财务
报表影响不重大，公司不需追溯调整前期比较数据。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 303,499.45 303,499.45 0.00
交易性金融资产 102,534,858.88 102,534,858.88 0.00
预付款项 5,235.00 5,235.00 0.00
其他应收款 24,979,777.99 24,979,777.99 0.00
其他流动资产 2,219,179.14 2,219,179.14 0.00
流动资产合计 130,042,550.46 130,042,550.46 0.00
非流动资产：
长期股权投资 2,213,768,349.53 2,213,768,349.53 0.00
固定资产 566,919.99 566,919.99 0.00
无形资产 1,379,772.36 1,379,772.36 0.00
长期待摊费用 1,270,019.94 1,270,019.94 0.00
其他非流动资产 10,585,641.35 10,585,641.35 0.00
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高升控股股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
非流动资产合计 2,227,570,703.17 2,227,570,703.17 0.00
资产总计 2,357,613,253.63 2,357,613,253.63 0.00
流动负债：
应付职工薪酬 5,525,126.18 5,525,126.18 0.00
应交税费 2,907,073.11 2,907,073.11 0.00
其他应付款 517,453,750.34 517,453,750.34 0.00
应付股利 45,300.00 45,300.00 0.00
流动负债合计 525,885,949.63 525,885,949.63 0.00
非流动负债：
预计负债 677,286,600.00 677,286,600.00 0.00
递延所得税负债 25,633,714.72 25,633,714.72 0.00
非流动负债合计 702,920,314.72 702,920,314.72 0.00
负债合计 1,228,806,264.35 1,228,806,264.35 0.00
所有者权益：
股本 1,059,269,925.00 1,059,269,925.00 0.00
资本公积 3,151,551,880.19 3,151,551,880.19 0.00
减：库存股 21,533,470.00 21,533,470.00 0.00
盈余公积 47,794,601.50 47,794,601.50 0.00
未分配利润 -3,108,275,947.41 -3,108,275,947.41 0.00
所有者权益合计 1,128,806,989.28 1,128,806,989.28 0.00
负债和所有者权益总计 2,357,613,253.63 2,357,613,253.63 0.00
调整情况说明
根据《企业会计准则第 14号——收入》(财会〔2017〕22 号)会计准则要求，自2020年1月1日起，公司施行新收入准则。
新收入准则将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的
判断标准；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交易(或事项)的收入确认和计量给出
了明确规定。
按规定，首次执行本准则的企业，应当根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财
务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。该准则实施不会导致本公司收入确认方式发生重大变化，对前期财务
报表影响不重大，公司不需追溯调整前期比较数据。
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
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高升控股股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
公司第一季度报告未经审计。
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