湖北迈亚股份有限公司2008年半年度报告
2008年8月
重要提示及目录
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司负责人王永、主管会计工作负责人史新标及会计机构负责人丁发富声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一节、公司基本情况…………………………………………………4
第二节、财务数据和指标………………………………………………5
第三节、股本变动及股东情况…………………………………………6
第四节、董事、监事、高级管理人员情况…………………………… 9
第五节、董事会报告………………………………………………… 10
第六节、重要事项…………………………………………………… 13
第七节、财务报告…………………………………………………… 16
第八节、备查文件目录……………………………………………… 71
第一节、公司基本情况
一、公司法定中文名称：湖北迈亚股份有限公司
公司英文名称：HUBEI MAIYA CO., LTD.
二、公司法定代表人：王永
三、公司董事会秘书：王永（代）
联系地址：湖北省仙桃市勉阳大道131号
联系电话：（0728）3275828
传 真：（0728）3275829
电子信箱：hbmaiya@foxmail.com
四、公司注册地址：湖北省仙桃市勉阳大道131号
公司办公地址：湖北省仙桃市勉阳大道131号
公司网址：http://www.maiya.hb.cn
邮政编码：433000
五、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http:/www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
六、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：*ST迈亚
股票代码：000971
七、公司变更注册登记日期：二OO七年十二月三日
地点：湖北省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：420000000008800
税务登记号码：国税字429004271750647
地税鄂字429004271750647
第二节、财务会计数据和指标
一、主要财务会计数据和指标
（单位：元）
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,137,590,785.65 1,577,455,664.15 -27.88%
所有者权益（或股东权益） 247,338,309.07 600,459,235.97 -58.81%
每股净资产 1.017 2.47 -58.83%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 -55,529,848.42 -31,344,554.58 -77.16%
利润总额 -54,727,583.30 -28,285,935.98 -93.48%
净利润 -54,378,612.05 -28,033,810.24 -93.98%
扣除非经常性损益后的净利润 -55,290,737.15 -31,161,728.84 -77.43%
基本每股收益 -0.2237 -0.125 -78.96%
稀释每股收益 -0.2237 -0.125 -78.96%
净资产收益率 -21.99% -11.21% -10.78%
经营活动产生的现金流量净额 -149,164,525.02 3,486,361.57 -4,378.52%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.614 0.014 -4,485.71%
（单位：元）
非经常性损益项目 金额
营业外收入 896,647.38
营业外支出 94,382.26
投资收益 109,859.98
合计 912,125.10
根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》要求计算的净资产收益率及每股收益如下：
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
营业利润 -22.451 -9.687 -0.228 -0.228
归属于母公司所有者的净利润 -21.986 -9.486 -0.224 -0.224
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 -22.354 -9.645 -0.227 -0.227
第三节、股本变动及股东情况
一、股本变动情况
1、股份变动情况表
（单位：股）
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 86,161,148 35.44% -74,764 -74,764 86,086,384 35.41%
1、国家持股
2、国有法人持股 85,708,800 35.26% -72,687,000 -72,687,000 13,021,800 5.36%
3、其他内资持股 452,348 0.19% 72,612,236 72,612,236 73,064,584 30.06%
其中：境内非国有法人持股 312,000 0.13% 72,687,000 72,687,000 72,999,000 30.03%
境内自然人持股 140,348 0.06% -74,764 -74,764 65,584 0.03%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 156,938,852 64.56% 74,764 74,764 157,013,616 64.59%
1、人民币普通股 156,938,852 64.56% 74,764 74,764 157,013,616 64.59%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 243,100,000 100.00% 243,100,000 100.00%
2、有限售条件股份可上市交易时间
（单位：股）
股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 限售条件
湖北仙桃毛纺集团有限公司 72,687,000 2008年12月29日 出售价格不低于4.42元
仙桃市经济贸易委员会国有资产经营公司 13,621,800 2008年12月29日 出售价格不低于4.42元
合计 85,708,800 － －
二、股东情况介绍
1、前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
（单位：股）
股东总数 31,383
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
湖北仙桃毛纺集团有限公司 境内非国有法人 29.90% 72,687,000 72,687,000 43,800,000
仙桃市经济贸易委员会国有资产经营公司 国有法人 5.36% 13,021,800 13,021,800
周彩凤 境内自然人 0.54% 1,310,400
三亚川海实业有限公司 境内非国有法人 0.54% 1,300,900
张少旺 境内自然人 0.53% 1,280,000
晁豫丹 境内自然人 0.48% 1,177,300
合肥至臻工程监理有限公司 境内非国有法人 0.40% 968,684
郁锦飞 境内自然人 0.38% 933,149
南京宝丰典当有限责任公司 境内非国有法人 0.38% 920,900
北京世纪东旭信息技术有限公司 境内非国有法人 0.33% 800,000
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
周彩凤 1,310,400 人民币普通股
三亚川海实业有限公司 1,300,900 人民币普通股
张少旺 1,280,000 人民币普通股
晁豫丹 1,177,300 人民币普通股
合肥至臻工程监理有限公司 968,684 人民币普通股
郁锦飞 933,149 人民币普通股
南京宝丰典当有限责任公司 920,900 人民币普通股
北京世纪东旭信息技术有限公司 800,000 人民币普通股
李佳 690,000 人民币普通股
南通苏锦置业有限公司 661,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 第一大股东与其它股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定中的一致行动人；仙桃市经济贸易委员会国有资产经营公司由仙桃市经济委员会举办,其余流通股东未知是否有无关联关系或一致行动关系。
三、控股股东及实际控制人变更情况
1、报告期内无控股股东变更情况
2、实际控制人变更情况
实际控制人变更前：控股股东湖北仙桃毛纺集团有限公司成立于1989年8月16日，法定代表人是王永，注册资本是15588.4万元人民币，系湖北省仙桃市国有资产监督管理委员会办公室全资拥有的企业。
实际控制人变更后：公司于2007年12月25日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮咨询网http:/www.cninfo.com.cn上刊登了《关于实际控制人变更的提示性公告 》；2008年5月24在《中国证券报》和巨潮咨询网http:/www.cninfo.com.cn上刊登了《关于大股东股权性质变更完成的公告》。
控股股东湖北仙桃毛纺集团有限公司成立于1989年8月16日，法定代表人是唐常军，注册资本是15588.4万元人民币，现实际控制人为梁亮胜，以下为梁亮胜的基本信息：
（1）、姓名：梁亮胜
（2）、国籍：中国香港
（3）、是否取得其他国家或地区居留权：否
（4）、最近五年内职业：企业管理
（5）、最近五年内职务：丝宝集团（国际）有限公司董事长
四、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
第四节、董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内无董事、监事、高级管理人员持有的公司股票变动情况
二、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
1、2008年1月31日召开的公司2008年第一次临时股东大会，审议通过了《关于增补郑明强先生为公司第五届董事会董事的议案》和《关于增补蔡颖恒先生为公司第五届董事会董事的议案》，选举郑明强先生和蔡颖恒先生为公司第五届董事会董事。
2、2008年5月26日召开的公司2007年年度股东大会，审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》和《关于公司监事会换届选举的议案》，选举郑明强先生、王永先生、蔡颖恒先生、唐常军先生、李济方先生、肖新祥先生担任公司第六届董事会董事，选举王乾坤先生、徐长生先生、高文进先生担任公司第六届董事会独立董事，选举张植泽先生、梁荣盛先生为公司第六届监事会监事，并与公司职工代表大会选举的职工代表监事杜振刚先生共同组成公司第六届监事会。
3、2008年5月26日召开的公司第六届董事会第一次会议，审议通过了《关于选举公司第六届董事会董事长的议案》、《关于聘任王永为公司总经理的议案》、《关于公司部分高级管理人员任免的议案》和《关于授权新任董事长代为履行公司董事会秘书职权的议案》，分别选举王永董事为公司第六届董事会董事长，聘任王永先生为公司总经理，聘任史新标先生为公司财务总监，授权公司董事长王永代为履行公司董事会秘书职权。
4、2008年5月26日召开的公司第六届监事会第一次会议，审议通过了《关于选举第六届监事会主席的议案》，选举张植泽先生为公司第六届监事会主席。
第五节、董事会报告
一、管理层讨论与分析
报告期内，营业收入4758万元，比上年同期减少61.38%，营业利润-5553万元，比上年同期减少77.19%，净利润为-5473万元，比上年同期减少93.46%。
造成较大亏损的主要原因为：
1、公司的市场资源处于整合期，尚未进入正常营运状况，因此，客户订单量不足、生产不饱和，造成经营业绩下降。
2、新的劳动法实施后，公司用工成本增加30％，主要原料羊毛条等上涨20％，燃料动力均有大幅上涨，成本居高不下。
3、由于人民币不断升值，公司国际业务遭受重创，汇兑损失不断增加，加上央行不断调增准备金，资金成本增加。
4、公司所处的纺织行业受国家财政金融政策影响较大，行业盈利空间被不断挤压，行业性亏损增加。
二、报告期内公司经营情况的回顾
1、主营业务分行业或分产品构成情况
（单位：万元）
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
纺织业 4,745.97 6,523.49 -37.45% -61.47% -43.82% -43.18%
主营业务分产品情况
毛毯 974.80 1,140.47 -17.00% -55.31% -50.94% -10.43%
呢绒面料 1,960.83 2,571.32 -31.13% -50.75% -18.81% -51.59%
色织布 1,773.38 2,693.75 -51.90% -70.93% -55.00% -54.99%
西服 36.97 117.95 -219.04% -34.36% -12.43% -79.91%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为1.08万元。
2、主营业务分地区情况表
（单位：万元）
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
外贸收入 1,115.11 -47.67%
内贸收入 3,630.86 -64.36%
3、报告期内公司主营业务及其结构未发生重大变化。营业利润-5553万元，比上年同期减少77.19%，主要是因为营业收入减少、销售比重下降。
4、报告期内无对净利润产生重大影响的其他经营业务。
三、报告期内主要财务指标分析
项目 报告期期初数 报告期期末数 增长（%） 变动的主要原因
货币资金 55,840,853.62 20,922,414.35 -62.53% 银行承兑汇票到期保证金减少。
预付帐款 3,251,097.27 7,069,902.48 117.46% 增加了主要供应商的预付款。
可供出售金融资产 770,077,882.18 371,754,795.71 -51.73% 因公允价值变动而变动。
应付票据 114,697,707.33 2,000,000.00 -98.26% 承兑汇票到期所致。
其他应付款 39,431,393.25 164,620,407.68 317.49% 主要因实际控制人的关联方丝宝实业发展（武汉）有限公司给上市公司提供资金。
递延所得税负债 154,005,796.11 54,425,024.49 -64.66% 因可供出售金融资产的变动。
项目 2008年1-6月 2007年1-6月 增长（%） 变动的主要原因
营业收入 47,582,727.81 123,189,118.48 -61.37% 1、外汇汇率的压力、人民币升值等影响致使市场严重萎缩，2、公司尚处重组过渡期，外部不利环境有待优化。
营业利润 -55,529,848.42 -31,344,554.58 -77.16% 公司的市场资源处于整合期，尚未进入正常的营运状况，因此订单量不足、生产不饱和，造成经营业绩下降。
经营活动产生的现金流量净额 -149,164,525.02 3,486,361.57 -4378.52% 主要是支付到期承兑和应付帐款。
投资活动产生的现金流量净额 -596,498.02 -173,252.04 -244.29% 添置部分办公用设备。
筹资活动产生的现金流量净额 114,842,583.77 17,312,976.62 563.33% 主要因实际控制人的关联方丝宝实业发展（武汉）有限公司给上市公司提供资金。
利润构成与上年度相比未发生重大变化
本报告期实现净利润为-54,727,583.30元，与上半年同期-28,285,935.98元比较减少了-26,441,647.32元，主要是因公司上半年处于重组过渡期，又为传统市场淡季，加之人民币升值导致公司出口减少，且公司正实施组织架构重组、经营模式转变等事项。
四、公司投资情况
1、报告期内募集资金的投资情况
报告期内公司没有募集资金的投资情况。
2、报告期内非募集资金投资情况
报告期内公司没有非募集资金的投资情况。
五、预计年初至下一报告期末的累计净利润与上年同期相比可能发生大幅变动的警示及说明。
经公司财务人员初步估计，由于纺织行业持续低迷，加之市场不景气，公司预计2008年1月1日至2008年9月30日继续亏损，具体亏损金额3000万元左右。
六、公司2008年中期利润不进行分配也不进行公积金转增股本。
七、公司治理结构情况
在2007年中国证监会开展的加强上市公司治理专项活动的基础上，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28号）的通知精神，以及湖北证监局《关于开展上市公司治理专项活动检查的通知》（鄂证监公司字[2007]45号）和《关于进一步做好加强上市公司治理专项活动整改提高阶段相关工作的通知》（鄂证监公司字 [2007]120号）的具体部署，以开展防止大股东资金占用自查自纠活动为重点，进一步建立健全各项内控制度，努力完善法人治理，规范公司运作。
第六节、重要事项
一、本报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、本报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
三、本报告期内，公司无重大关联交易情况。
四、本报告期内，公司无托管事项。
五、本报告期内，公司无承包事项。
六、本报告期内，公司无租赁事项。
七、本报告期内，公司无重大合同及重大担保情况。
八、本报告期内，公司无委托理财情况。
九、本报告期内，公司或持股权5%以上股东的承诺事项。
报告期内，无新增承诺事项，原承诺事项情况如下：
1、公司自2005年12月开始实施股权分制改革方案，大股东湖北仙桃毛纺集团有限公司承诺：持有的非流通股份自获得上市流通权之日起,至少在12个月内不上市交易或者转让,在获得上市流通权之日起24个月内不上市交易；上述24个月届满后12个月内,通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量不超过湖北迈亚股份总数的5%,且出售价格不低于每股4.42元人民币。若有违反承诺的卖出交易，卖出资金将划归上市公司所有。
2、公司持股5%以上股东2008年的追加股份限售承诺情况如下：
2008年1月18日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的证券过户确认单。公司大股东湖北仙桃毛纺集团有限公司所持本公司8570.88万股有限售条件的国有法人股（占公司总股本的35.26%）中的1302.18万股（占公司总股本的5.36%）已于2008年1月18日过户到仙桃市经济贸易委员会国有资产经营公司名下。仙桃市经济贸易委员会国有资产经营公司承诺将继续履行大股东湖北仙桃毛纺集团有限公司在股权分置改革过程中作出的承诺。
十、本报告期内，公司改聘了会计师事务所。
鉴于公司经营发展需要，按照有关规定，公司于2008年5月26召开了2007年度股东大会决定改聘众环会计师事务所作为公司年度财务决算审计机构，为公司提供2008年度会计报表审计和其他相关的咨询服务等业务，聘期一年，费用为30万元人民币。
十一、本报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及深圳交易所公开谴责的情况发生。
十二、本报告期内，其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明。
1、证券投资情况
报告期内无证券投资情况
2、持有其他上市公司股权情况
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
000971 长江证券 30,000,000.00 1.20% 371,754,795.71 0.00 217,700,097.95
合计 30,000,000.00 - 371,754,795.71 0.00 217,700,097.95
3、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
公司独立董事王乾坤先生、徐长生先生、高文进先生对关联方资金往来和对外担保情况发表如下专项说明和独立意见：
根据深圳证券交易所《关于做好上市公司2008年半年度报告工作的通知》以及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，我们确认公司不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其他关联方占用公司资金情况，报告期内公司无对外担保情况。
特此发表独立董事意见。
4、实际控制人变更的相关说明
2008年4月21日，公司收到了由大股东湖北仙桃毛纺集团有限公司传来的国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于湖北迈亚股份有限公司股份转让涉及国有股东性质变更有关问题的批复》（国资产权[2008]359号）,并开始着手办理本次大股东股权转让事项相关交割手续。
2008年5月23日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司办理完毕公司大股东湖北仙桃毛纺集团有限公司（以下简称"毛纺集团"）股权性质变更的相关手续，大股东毛纺集团的股权性质变更为其他境内法人。截止目前，本次大股东毛纺集团100%的股权转让事项均已完成，公司实际控制人变更为梁亮胜。
5、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年03月13日 董秘办 电话沟通 上海投资者 公司大股东股权转让的相关事项
2008年04月10日 董秘办 电话沟通 深圳投资者 公司大股东股权转让的相关事项
2008年05月08日 董秘办 电话沟通 深圳投资者 公司大股东股权转让和长江证券股权相关事项
2008年05月22日 董秘办 电话沟通 广州投资者 公司大股东股权转让和长江证券股权相关事项
2008年06月05日 董秘办 电话沟通 深圳投资者 实际控制人对公司未来发展的相关问题
2008年06月26日 董秘办 电话沟通 武汉投资者 公司大股东股权转让的相关事项
第七节、财务报告
一、公司2008年度中期报告未经审计
二、会计报表及附注
资产负债表
编制单位：湖北迈亚股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 20,922,414.35 15,392,711.33 55,840,853.62 55,833,249.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 343,859.10 343,859.10 121,859.10 121,859.10
应收票据 804,938.60 750,000.00 712,040.00 712,040.00
应收账款 114,206,262.51 114,000,627.73 121,609,648.61 158,031,644.63
预付款项 7,069,902.48 6,718,861.37 3,251,097.27 3,244,657.96
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 13,240,173.91 116,027,603.83 10,267,522.27 140,880,261.50
买入返售金融资产
存货 108,602,168.35 105,781,908.50 89,924,255.45 87,561,230.88
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 265,189,719.30 359,015,571.86 281,727,276.32 446,384,943.74
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 371,754,795.71 371,754,795.71 770,077,882.18 770,077,882.18
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,658,444.99 76,430,160.95 3,644,011.99 76,415,727.95
投资性房地产
固定资产 441,327,901.30 339,235,665.51 465,789,592.78 360,464,631.09
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 55,064,924.36 8,657,734.08 55,536,900.88 8,557,269.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 594,999.99 680,000.00
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 872,401,066.35 796,078,356.25 1,295,728,387.83 1,215,515,510.24
资产总计 1,137,590,785.65 1,155,093,928.11 1,577,455,664.15 1,661,900,453.98
流动负债：
短期借款 480,300,000.00 480,300,000.00 460,645,712.15 460,645,712.15
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 2,000,000.00 2,000,000.00 114,697,707.33 114,697,707.33
应付账款 44,340,869.20 43,292,104.07 55,374,290.77 131,361,808.40
预收款项 28,822,791.43 28,314,253.08 33,267,236.24 31,967,797.07
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,638,311.67 3,242,596.66 4,910,016.53 4,522,096.53
应交税费 -3,887,419.89 -4,294,045.47 -1,677,187.45 -2,057,404.93
应付利息
其他应付款 164,665,707.68 163,681,898.12 39,476,693.25 38,460,846.06
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 719,880,260.09 716,536,806.46 706,694,468.82 779,598,562.61
非流动负债：
长期借款 114,000,000.00 114,000,000.00 114,000,000.00 114,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 54,425,024.49 54,425,024.49 154,005,796.11 154,005,796.11
其他非流动负债
非流动负债合计 168,425,024.49 168,425,024.49 268,005,796.11 268,005,796.11
负债合计 888,305,284.58 884,961,830.95 974,700,264.93 1,047,604,358.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 243,100,000.00 243,100,000.00 243,100,000.00 243,100,000.00
资本公积 314,321,136.01 314,321,136.01 613,063,450.86 613,063,450.86
减：库存股
盈余公积 47,794,601.50 47,794,601.50 47,794,601.50 47,794,601.50
一般风险准备
未分配利润 -357,877,428.44 -335,083,640.35 -303,498,816.39 -289,661,957.10
归属于母公司所有者权益合计 247,338,309.07 270,132,097.16 600,459,235.97 614,296,095.26
少数股东权益 1,947,192.00 2,296,163.25
所有者权益合计 249,285,501.07 270,132,097.16 602,755,399.22 614,296,095.26
负债和所有者权益总计 1,137,590,785.65 1,155,093,928.11 1,577,455,664.15 1,661,900,453.98
公司法定代表人: 王永 主管会计工作负责人: 史新标 会计机构负责人:丁发富
利润表
编制单位：湖北迈亚股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 47,582,727.81 46,230,216.54 123,212,667.20 122,384,677.53
其中：营业收入 47,582,727.81 46,230,216.54 123,212,667.20 122,384,677.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 103,222,436.21 92,514,081.71 154,626,521.78 147,075,178.94
其中：营业成本 66,139,083.73 57,299,716.40 116,126,078.29 109,591,616.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 124,019.32 106,674.08 95,746.01 95,746.01
销售费用 2,169,912.50 2,149,971.67 4,779,106.68 4,757,195.09
管理费用 14,204,079.41 12,999,750.72 12,492,367.62 11,671,167.60
财务费用 21,362,526.56 20,760,087.07 21,562,388.43 20,959,453.79
资产减值损失 -777,184.31 -802,118.23 -429,165.25
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 69,300.00 69,300.00
投资收益（损失以"-"号填列） 109,859.98 109,859.98
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -55,529,848.42 -46,174,005.19 -31,344,554.58 -24,621,201.41
加：营业外收入 896,647.38 846,630.83 3,147,091.93 3,147,091.93
减：营业外支出 94,382.26 94,308.89 88,473.33 88,473.33
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -54,727,583.30 -45,421,683.25 -28,285,935.98 -21,562,582.81
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -54,727,583.30 -45,421,683.25 -28,285,935.98 -21,562,582.81
归属于母公司所有者的净利润 -54,378,612.05 -28,033,810.24
少数股东损益 -348,971.25 -252,125.74
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.2237 -0.2237 -0.125 -0.125
（二）稀释每股收益 -0.2237 -0.2237 -0.125 -0.125
公司法定代表人: 王永 主管会计工作负责人: 史新标 会计机构负责人:丁发富
现金流量表
编制单位：湖北迈亚股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 53,793,961.39 46,592,734.61 127,217,269.13 126,791,389.24
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 586,767.27 586,767.27
收到其他与经营活动有关的现金 2,125,622.88 2,115,405.00 1,186,471.05 1,186,471.05
经营活动现金流入小计 56,506,351.54 49,294,906.88 128,403,740.18 127,977,860.29
购买商品、接受劳务支付的现金 74,651,542.75 73,934,548.23 100,672,144.60 101,450,528.52
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 15,527,559.79 14,764,217.78 18,829,368.62 17,895,826.62
支付的各项税费 1,129,718.01 938,776.27 4,016,281.41 3,802,743.87
支付其他与经营活动有关的现金 114,362,056.01 114,343,988.69 1,399,583.98 1,399,583.98
经营活动现金流出小计 205,670,876.56 203,981,530.97 124,917,378.61 124,548,682.99
经营活动产生的现金流量净额 -149,164,525.02 -154,686,624.09 3,486,361.57 3,429,177.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 104,909.98 104,909.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 69,300.00 169,300.00
投资活动现金流入小计 104,909.98 104,909.98 69,300.00 169,300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 479,408.00 479,408.00 88,546.04 88,546.04
投资支付的现金 222,000.00 222,000.00 154,006.00 154,006.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 701,408.00 701,408.00 242,552.04 242,552.04
投资活动产生的现金流量净额 -596,498.02 -596,498.02 -173,252.04 -73,252.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 50,000,000.00 65,003,583.22 65,003,583.22
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 126,484,000.00 126,484,000.00 60,517,287.94 60,417,287.94
筹资活动现金流入小计 176,484,000.00 176,484,000.00 125,520,871.16 125,420,871.16
偿还债务支付的现金 30,345,712.15 30,216,943.90 85,004,875.00 85,004,875.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 21,661,746.16 21,661,746.16 23,203,019.54 23,203,019.54
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 9,633,957.92 9,762,726.17
筹资活动现金流出小计 61,641,416.23 61,641,416.23 108,207,894.54 108,207,894.54
筹资活动产生的现金流量净额 114,842,583.77 114,842,583.77 17,312,976.62 17,212,976.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 138,516.36 138,516.36
五、现金及现金等价物净增加额 -34,918,439.27 -40,440,538.34 20,764,602.51 20,707,418.24
加：期初现金及现金等价物余额 55,840,853.62 55,833,249.67 64,146,765.84 64,143,791.80
六、期末现金及现金等价物余额 20,922,414.35 15,392,711.33 84,911,368.35 84,851,210.04
公司法定代表人: 王永 主管会计工作负责人: 史新标 会计机构负责人:丁发富
所有者权益变动表（一）
编制单位：湖北迈亚股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 243,100,000.00 613,063,450.86 47,794,601.50 -303,498,816.39 2,296,163.25 602,755,399.22
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 243,100,000.00 613,063,450.86 47,794,601.50 -303,498,816.39 2,296,163.25 602,755,399.22
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -298,742,314.85 -54,378,612.05 -348,971.25 -353,469,898.15
（一）净利润 -54,378,612.05 -348,971.25 -54,727,583.30
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -298,742,314.85 -298,742,314.85
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -298,742,314.85 -298,742,314.85
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -298,742,314.85 -54,378,612.05 -348,971.25 -353,469,898.15
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 243,100,000.00 314,321,136.01 47,794,601.50 -357,877,428.44 1,947,192.00 249,285,501.07
公司法定代表人: 王永 主管会计工作负责人: 史新标 会计机构负责人:丁发富
所有者权益变动表（二）
编制单位：湖北迈亚股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 243,100,000.00 152,576,062.55 47,794,601.50 -163,800,636.22 2,835,261.66 282,505,289.49
加：会计政策变更 -1,507,103.14 -1,507,103.14
前期差错更正
二、本年年初余额 243,100,000.00 152,576,062.55 47,794,601.50 -165,307,739.36 2,835,261.66 280,998,186.35
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 460,487,388.31 -138,191,077.03 -539,098.41 321,757,212.87
（一）净利润 -138,191,077.03 -539,098.41 -138,730,175.44
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 462,017,388.31 462,017,388.31
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 462,017,388.31 462,017,388.31
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 462,017,388.31 -138,191,077.03 -539,098.41 323,287,212.87
（三）所有者投入和减少资本 -1,530,000.00 -1,530,000.00
1.所有者投入资本 -1,530,000.00 -1,530,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 243,100,000.00 613,063,450.86 47,794,601.50 -303,498,816.39 2,296,163.25 602,755,399.22
公司法定代表人: 王永 主管会计工作负责人: 史新标 会计机构负责人:丁发富
财务报表附注
一、公司基本情况
湖北迈亚股份有限公司是1993年经湖北省体改委鄂改生 (1993)6 号文件批复同意，以湖北仙桃毛纺集团有限公司为主发起人，联合湖北省经济开发公司、华夏证券湖北有限公司、湖北省纺织品公司三家公司共同发起，以定向募集方式设立。并于1993 年3月26日在仙桃市工商行政管理局登记注册，注册号：4200001000064，注册资本伍仟伍佰万元。
公司设立时总股本为5500万股，1997年湖北省体改委以鄂体改（1997）18号文批准同意公司1996年度分配方案，即向全体股东按10：5 比例送红股，送股后的总股本为8250万股。
1998 年3月湖北省体改委以鄂体改（1998）17 号文批复同意公司1997 年度分配方案，即向全体股东按10：6 比例送红股，送股后的总股本达到13200万股。
2000 年4月中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）30 号文批复同意公司向社会公开发行人民币普通股5500万股，发行后总股本为18700万股，并于2000 年4 月27 日在深圳证券交易所上市交易。
2005年实施分配方案，公积金转增股本每10股转增3股，股本增加5610万股，分配后总股本为24310万股。
公司经营范围：经编腈纶印花毛毯、精毛纺呢绒面料、服装、纺织品设计、制造、销售；公路货物运输；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和"三来一补"业务。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、财务报表的编制基础
本财务报表以本公司持续经营为基础编制。
本公司原以2006年2月15日前颁布的企业会计准则和2000年12月29日颁布的《企业会计制度》及相关规定（以下合称"原会计准则和制度"）编制财务报表。自2007年1月1日起本公司执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则--基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称"企业会计准则"）。2007年度财务报表为本公司首份按照企业会计准则编制的年度财务报表。
四、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
（一）会计期间
自公历1月1日起至12月31日止。
（二）记账本位币
以人民币为记帐本位币。
（三）记账基础及计量属性
以权责发生制为记账基础。财务报表项目以历史成本计量为主，以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等以购买价款的现值计量。
（四）外币业务的核算方法及外币财务报表的折算方法
公司发生的外币经济业务，在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。在资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除以下情形外，均计入当期损益：
（1）符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额予以资本化计入相关资产的成本；
（2）为了特定外币汇兑风险进行套期而签订的交易合同所产生的汇兑差额采用套期会计处理；
（3）对实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为外币报表折算差额列示，在处置境外经营的当期转出计入损益。
外币非货币性项目，以历史成本计量的仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益或股东权益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除"未分配利润"项目外的所有者权益按发生时的即期汇率折算；
利润表所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易日即期汇率的近似汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额单独列示。
购买境外经营所产生的商誉以及购买日对境外经营的资产、负债进行的公允价值调整，视作境外经营的资产及负债，按资产负债表日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将境外经营的资产负债表中所有者权益项目列示的，与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，按处置的比例自所有者权益项目转出计入处置当期损益。
现金流量表按交易日即期汇率的近似汇率折算为人民币，汇率变动对现金及现金等价物的影响，作为调节项目，在现金流量表中以"汇率变动对现金及现金等价物的影响"单独列示。
年初数和上年实际数按照上年会计报表折算后的数额列示。
（五）现金等价物的确定标准
列示于现金流量表的现金是指库存现金及使用不受质押、冻结等使用限制、可以随时用于支付的银行存款及其他货币资金,现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金及价值变动风险很小的投资。
（六）金融工具的确认和计量
1、金融资产和金融负债的分类
按投资目的和经济实质对金融工具划分为以下五类：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
(2) 持有至到期投资；
(3) 贷款和应收款项；
(4) 可供出售金融资产；
(5) 其他金融负债。
2、金融资产和金融负债的确认依据：公司成为金融工具合同的一方时，应确认一项金融资产或金融负债。
3、金融资产和金融负债的计量方法
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
(2) 持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。
(3) 应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
(4) 可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
(5) 其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。
4、金融资产的减值测试和减值准备计提方法
期末，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间差额计提减值准备。
（1）应收款项
对于单项金额重大的应收款项（应收账款单笔金额300万以上，其他应收款单笔金额100万以上），应单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，应单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
其他不重大的应收款项按账龄分析法计提坏账准备。
对于单项金额重大和单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，在未来现金流量现值高于其账面价值时，仍按照账龄分析法计提坏账准备。1年以内的应收款项按应收账款和其它应收款期末余额的5%计提坏账准备；1-2年的按10%计提坏账准备；2-3年的按20%计提坏账准备；3-4年的按50%计提坏账准备；4年以上的按100%计提坏账准备。 纳入合并范围的关联方之间不计提坏账准备。
应收款项计提坏账准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的坏账准备应当予以转回，计入当期损益。
（2）持有至到期投资
对持有至到期投资，单项或按类似信用风险特征划分为若干组合进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
持有至到期投资计提减值准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值准备应当在不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本部分应当予以转回，计入当期损益。
（3）可供出售金融资产
如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。
可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回计入当期损益；可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（七）存货的确认和计量
1、存货的分类：主要包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等。
2、存货计价方法：原材料、库存商品、低值易耗品、包装物购进采用实际成本计算，原材料、库存商品发出采用加权平均法结转其成本；低值易耗品、包装物在领用时采用一次摊销法。
3、期末存货按成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
产成品、在产品和用于出售的原材料等直接用于出售的存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去完工时估计要发生的成本、销售费用、相关税费后的金额确定；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础；公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础。
4、存货盘存制度采用永续盘存制。
（八）长期股权投资的确认和计量
1、长期股权投资的初始计量：
(1) 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
① 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
② 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第 20 号-- 企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
(2) 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号--非货币性资产交换》确定。
⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号--债务重组》确定。
2、长期股权投资的核算
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
3、长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法：
（1）长期股权投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值准备。长期股权投资减值准备一经计提，不予转回。
（2）长期股权投资减值准备的计提方法：按个别投资项目计提。
（九）投资性房地产的确认和计量
1、初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
(1) 外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
(2) 自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
(3) 以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
2、后续计量
公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
3、折旧或摊销
采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4、减值的处理
公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项投资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
（十）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：
(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
(2) 使用寿命超过一个会计年度。
2、固定资产按实际成本进行初始计量。
投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。
非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第 7 号--非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号--债务重组》、《企业会计准则第 20 号--企业合并》和《企业会计准则第 21 号--租赁》确定。
3、固定资产的折旧方法
公司固定资产折旧采用平均年限法，并按固定资产原价，估计经济使用年限和估计残值率。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
4、固定资产减值准备的确认标准和计提方法
年末公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
对长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的；或由于技术进步原因，已不可使用的固定资产；或虽可使用，但使用后产生大量不合格品的；或已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值及其它实质上不能再给企业带来经济利益的固定资产，全额计提减值准备。固定资产减值准备一经计提，不予转回。
（十一）在建工程的确认和计量
1、在建工程的计价
按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成本结转固定资产。工程完工达到预定可使用状态前发生的与工程有关的借款所发生的、满足资本化条件的借款费用支出计入工程造价；其后发生的有关利息支出计入当期损益。
2、在建工程减值准备
年末公司对单项在建工程资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提在建工程减值准备。在建工程减值准备一经计提，不予转回。
存在下列情形的在建工程按单项计提减值准备：
(1) 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
(2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（十二）无形资产计价及摊销方法
1、无形资产的计价： 无形资产按其成本作为入帐价值。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
2、无形资产的摊销：使用寿命有限的无形资产采用直线法按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销，按其受益对象分别计入相关资产成本和当期损益。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但在每个会计期末进行减值测试。
3、无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末对无形资产逐项进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备：
（1）已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形；
无形资产减值准备一经计提，不予转回。
（十三）长期待摊费用
长期待摊费用主要包括长期预付租金、长期预付租赁费、经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用在受益期限内平均摊销。
（十四）借款费用的确认与计量
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
(1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
3、借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确定：
(1) 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
(2) 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（十五）职工薪酬
职工薪酬是指为获取职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，包括职工工资、奖金、各种补贴及货币、非货币性福利等相关支出。公司根据职工为其提供服务的会计期间，按职工提供服务的受益对象，将职工薪酬计入相关资产成本或当期损益：
（1）由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本；
（2）由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；
（3）因解除与职工的劳动关系给予的补偿，计入当期管理费用；
除上述之外的其他职工薪酬计入当期损益。
（十六）收入确认原则
1、销售商品在满足以下条件时确认收入实现：
(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施有效控制；
(3) 与交易相关的经济利益很可能流入企业；
(4) 收入的金额能够可靠地计量；
(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
3、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（十七）政府补助
1、确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
(1) 企业能够满足政府补助所附条件；
(2) 企业能够收到政府补助。
2、计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3、会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
(1) 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
(2) 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（十八）递延所得税资产及负债的确认依据
1、递延所得税是由于财务报表中资产及负债的账面价值与其用于计算应纳税所得额时的计税基础的差额所产生的预期应付或可收回税款。递延税款采用资产负债表债务法核算。一般情况下，所有的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，而递延所得税资产只在估计未来应纳税所得额可以抵销暂时性差异的限额内予以确认。如果暂时性差异是由商誉的初始确认或由一项既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的交易中产生的资产和负债的初始确认产生，则不确认相应的递延所得税资产及负债。
2、公司对子公司及合营企业、联营企业的长期股权投资产生的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负债，但如果本公司能够控制该暂时性差异转回的时间，且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回时，则不确认相应的递延所得税负债。除非很可能获得足够的应纳税所得额抵减暂时性差异，且这些暂时性差异在可预见的未来很可能转回时，才确认本公司对子公司、合营企业及联营企业的长期股权投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来不再很可能获得足够的应纳税所得额以转回部分或全部递延所得税资产，对不能转回的部分扣减递延所得税资产的账面价值。期后如果估计很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
4、递延所得税按资产负债表日预期收回相关资产或清偿负债当期已执行或实质上已执行的适用所得税率计算。递延所得税资产和递延所得税负债的计量，采用与预期收回资产或清偿负债的方式相一致的税率和计税基础。
（二十）企业合并
1、同一控制下的企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债,应当按照合并日被合并方账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，在发生时计入当期损益。
2、非同一控制下的企业合并
合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
不同企业合并方式处理原则：
（1）非同一控制下的吸收合并
公司在购买日按照合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值确定其入账价值，企业合并成本与取得被购买方可辨认净资产公允价值的差额，确认为商誉或计入当期损益。
（2）非同一控制下的控股合并
公司在购买日编制合并资产负债表时，对于被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉；企业合并成本小于合并中取得被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并资产负债表中调整盈余公积和未分配利润。
（3）分步实现的企业合并
公司通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
（二十一）合并会计报表编制方法
公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，或虽不足半数但能够控制的被投资单位，纳入合并财务报表的合并范围。
公司的合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号--合并财务报表》编制。合并时合并范围内的所有内部交易和内部往来予以抵销。
(二十二)会计政策和会计估计变更说明：无
五、税项
1、增值税销项税率：应交增值税按17％计算的销项税额抵当期进项税额后交纳，进料加工复出口实行"免、抵、退"政策。
2、城市维护建设税率为7%，应缴增值税、营业税、消费税之和为基数。
3、.教育费附加税率为3%，应缴增值税、营业税、消费税之和为基数。
4、堤防维护建设费税率为2%，应缴增值税、营业税、消费税之和为基数。
5、所得税税率为25%。
六、控股子公司
公司名称 注册资本 经营范围 实际投资额 股权比例
仙桃丽华装饰面料有限公司 8000万元 高档面料 7435万元 96.25%
七、合并财务主要项目注释（以下除特别注释外货币单位均以人民币元表示）
1.货币资金
项 目 期末数 期初数
外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
现 金 20,696.47 - - 96,343.51
其中：美元现金 1778.66 7.3046 12,992.40
新币现金 283.00 5.0518 1,429.66
银行存款 20,899,290.99 - 1,668,096.68
其中：人民币存款 - - 1,667,960.45
美元存款 18.65 7.3046 136.23
其他货币资金 2,426.89 - - 54,076,413.43
合 计 20,922,414.35 - 55,840,853.62
注：其他货币资金减少为银行承兑汇票到期保证金减少。
2、交易性金融资产
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 343,859.10 121,859.10
其他
合 计 343,859.10 121,859.10
注：指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产指企业购入的天同180指数基金与兴业银行代客衍生产品。
3．应收票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 804,938.60 712,040.00
商业承兑汇票 -
合 计 804,938.60 712,040.00
注：应收票据中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东票据。
4.应收账款
（1）单项金额重大的应收款项坏账比例和理由：公司确定非关联方之间应收账款单项金额重大的标准为300万以上，金额为141,161,431.95元，预计在以后期间很难收回货款，经过董事会批准,按照谨慎性原则计提坏账准备78,969,561.82元。
（2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的依据：单位金额不重大但风险较大的客户69户，预计在以后期间很难收回货款，经过董事会批准,按照谨慎性原则公司已按余额的100%计提坏账准备26,350,347.55元；
（3）应收关联方款项占应收款项总额的比例：无关联方往来。
（4）按账龄划分
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏帐准备 账面价值 账面余额 坏帐准备 账面价值
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 27,296,967.23 11.97 1,364,848.36 25,932,118.87 25,654,287.26 10.89 1,295,430.31 24,358,856.95
1-2年 191,805,404.59 84.09 107,800,300.20 84,005,104.39 200,008,713.43 84.86 108,267,130.26 91,741,583.17
2-3年 1,452,829.96 0.64 290,565.99 1,162,263.97 3,880,823.21 1.65 986,734.07 2,894,089.14
3-4年 6,213,550.57 2.72 3,106,775.29 3,106,775.28 5,570,672.73 2.36 2,955,553.38 2,615,119.35
4年以上 1,314,969.59 0.58 1,314,969.59 0.00 571,988.75 0.24 571,988.75 0.00
合 计 228,083,721.94 100 113,877,459.43 114,206,262.51 235,686,485.38 100 114,076,836.77 121,609,648.61
注：①应收账款中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东及其控制公司欠款：无
②应收账款期末比期初减少7,602,763.44元,下降比例为 3.22 %，主要原因是公司加大了收款力度；
③前5名期末余额合计为108,916,645.76元，占本期期末应收账款余额的47.75%；
5.预付账款
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 6,503,034.32 91.98 2,732,424.22 84.05
1-2年 128,460.47 1.82 302,173.03 9.29
2-3年 141,182.53 2.00 151,396.13 4.66
3年以上 297,225.16 4.20 65,103.89 2.00
合 计 7,069,902.48 100.00 3,251,097.27 100.00
注：①预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东及其控制的公司欠款；
②前5名期末余额合计为4,776,610.59元，占本期期末预付账款余额的67.56 %；
6.其他应收款
（1）单项金额重大的其他应收款坏账比例和理由：公司确定非关联方之间其他应收款单项金额重大的标准为100万以上，客户1户，账龄在1-2年以内，按照账龄法10%计提坏账准备；
（2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项：无;
(3)有相关单位承诺在7月份结清其往来款,公司没有计提其坏帐;
种 类 金 额 占应收款项总额比例(%) 坏账准备计提比例(%) 坏账准备金额
单项金额重大 1,374,636.08 9.44 10% 137,463.61
单项金额不重大按信用风险组合后风险较大
其他不重大 13,189,145.71 90.56 0-50% 1,186,144.27
合 计 14,563,781.79 100.00 1,323,607.88
（3）按账龄划分
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏帐准备 账面价值 账面余额 坏帐准备 账面价值
金额 比例 金额 比例
% %
1年以内 10,297,346.59 70.71 135,408.40 10,161,938.19 6,650,117.64 57.81 333,218.38 6,316,899.26
1-2年 1,646,768.37 11.31 164,674.42 1.482.093.95 770,580.09 6.70 85,551.39 685,028.70
2-3年 973,824.35 6.69 197,764.87 779.059.48 4,081,293.64 35.48 816,258.73 3,265,034.91
3-4年 1,634,170.77 11.22 817.088.48 817.082.29 1,118.80 0.01 559.4 559.40
4年以上 11,671.71 0.07 11,671.71 0.00
合 计 14,563,781.79 100.00 1,323,607.88 13.240.173.91 11,503,110.17 100.00 1,235,587.90 10,267,522.27
注：①无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东及其控制的公司欠款；
②其他应收款期末比期初增加了3,060,671.62元，增加了26.61 %;
③前5名期末余额合计为5,999,055.46元，占本期期末其他应收款余额的41.19 %；
7.存货
(1)存货账面价值
项 目 年末账面余额 年初账面余额
原材料 24,547,781.77 18,702,742.68
库存商品 101,053,616.20 99,209,402.83
在产品 14,711,897.83 8,417,711.09
自制半成品 4,495,236.47 4,062,017.25
包装物 950,703.83
低值易耗品 966,215.72 622,407.60
委托加工材料
材料成本差异 -769,557.07
合 计 145,955,894.75 131,014,281.45
(2)存货跌价准备
项 目 年末账面余额 年初账面余额
原材料 1,383,400.85 1,749,561.51
库存商品 35,096,808.11 37,936,875.00
在产品 816,020.65 1,346,092.70
自制半成品
包装物
低值易耗品 57,496.79 57,496.79
委托加工材料
材料成本差异
合 计 37,353,726.40 41,090,026.00
注：存货跌价准备期末较期初减少3,736,299.60元，减少了9.09 %，主要原因为本期销售了上期已提存货跌价准备的存货。
(3)存货净额
项 目 年末账面余额 年初账面余额
原材料 23,164,380.92 16,953,181.17
库存商品 65,956,808.09 61,272,527.83
在产品 13,895,877.18 7,071,618.39
自制半成品 4,495,236.47 4,062,017.25
包装物 950,703.83
低值易耗品 908,718.93 564,910.81
委托加工材料
材料成本差异 -769,557.07
合 计 108,602,168.35 89,924,255.45
8.可供出售的金融资产
项 目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 371,754,795.71 770,077,882.18
合 计 371,754,795.71 770,077,882.18
明细如下：
权益工具名称 证券数量 账面投资成本 公允价值变动 期末余额
长江证券股份有限公司股票 20,127,493股 154,054,697.76 217,700,097.95 371,754,795.71
合 计 154,054,697.76 217,700,097.95 371,754,795.71
注：截至2008年6月30日公司持有长江证券股份有限公司限售流通股20,127,493股，上述股权将于2008年12月27日解除限售。
9.长期股权投资
被投资单位名称 年末数 年初数
账面余额 减值准备- 账面余额 减值准备-
巴西迈亚股份有限公司 6,833,419.66 3,174,974.67 6,818,986.66 3,174,974.67
合 计 6,833,419.66 3,174,974.67 6,818,986.66 3,174,974.67
注：巴西迈亚股份有限公司为本公司未投产的海外子公司，由于海外股东资金无法到位退出投资，导致该公司目前处于停滞状态，根据该公司目前的资产可收回金额与账面价值的差额计提了减值准备。
10.固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 102,426,515.63 619,262.55 103,045,778.18
机器设备 743,310,560.72 385,586.62 743,696,147.34
运输工具 4,700,351.55 4,700,351.55
其它设备 9,503,351.01 9,503,351.01
合 计 859,940,778.91 1,004,849.17 860,945,628.08
（2）累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 24,263,295.33 1,657,835.41 25,921,130.74
机器设备 347,729,770.79 23,086,606.94 370,816,377.73
运输工具 4,399,883.06 165,439.02 4,565,322.08
其它设备 8,372,501.45 576,140.65 8,948,642.10
合 计 384,765,450.63 25,486,022.02 410,251,472.65
（3）固定资产减值准备
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 - - - -
机器设备 9,385,735.50 -19481.37 9,366,254.13
运输工具 - - - -
其它设备 - - - -
合 计 9,385,735.50 -19481.37- 9,366,254.13
（4）固定资产净额
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 78,163,220.30 619,262.55 1,657,835.41 77,124,647.44
机器设备 386,195,054.43 385,586.62 23,067,125.57 363,513,515.48
运输工具 300,468.49 165,439.02 135,029.47
其它设备 1,130,849.56 576,140.65 554,708.91
合 计 465,789,592.78 1,004,849.17 25,486,022.02 441,327,901.30
11.无形资产
（1）无形资产原值
项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
土地使用权-母公司 8,387,740.96 8,387,740.96
土地使用权-子公司 48,124,515.01 48,124,515.01
非专利技术-呢绒面料技术 2,152,670.00 2,152,670.00
用友软件 298,040.00 298,040.00
合 计 58,664,925.97 298,040.00 58,962,965.97
（2）累计摊销
项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
土地使用权-母公司 261,007.54 89,941.54 350,949.08
土地使用权-子公司 1,144,883.15 572,441.58 1,717,324.73
非专利技术-呢绒面料技术 1,722,134.40 107,633.40 1,829,767.80
合 计 3,128,025.09 770,016.52 - 3,898,041.61
（3）无形资产净值
项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
土地使用权-母公司 8,126,733.42 89,941.54 8,036,791.88
土地使用权-子公司 46,979,631.86 572,441.58 46,407,190.28
非专利技术-呢绒面料技术 430,535.60 107,633.40 322,902.20
用友软件 298,040.00 298,040.00
合 计 55,536,900.88 298,040.00 770,016.52 55,064,924.36
12.长期待摊费用
项 目 期末账面价值 年初账面价值
园林费 594,999.99 680,000.00
合 计 594,999.99 680,000.00
13. 资产减值准备
项 目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 115,312,424.67 88,019.98 199,377.34 115,201,067.31
二、存货跌价准备 41,090,026.00 646,345.58 3,089,953.93 37,353,726.40
三、可供出售金融资产减值准备 - -
四、持有至到期投资减值准备 - -
五、长期股权投资减值准备 3,174,974.67 3,174,974.67
六、投资性房地产减值准备 - -
七、固定资产减值准备 9,385,735.50 -19,481.37 9,366,254.13
八、工程物资减值准备 - -
九、在建工程减值准备 - -
十、生产性生物资产减值准备 - -
其中：成熟生产性生物资产减值准备 - -
十一、油气资产减值准备 - -
十二、无形资产减值准备 - -
十三、商誉减值准备 - -
十四、其他 - -
合 计 168,963,160.84 68538.61 845,723.92 3,089,953.93 165,096,022.60
存货跌价准备转销的3,089,953.93元为本期销售了原已计提准备的产品.
14. 所有权受到限制的资产
（1）资产所有权受到限制的原因：为取得银行贷款，用企业的资产作为抵押。
（2）所有权受到限制的资产明细如下：
所有权受到限制的资产类别 期初账面价值 期末账面价值
固定资产 398,155,795.27 384,647,274.03
其中：房屋及建筑物 22,648,891.23 22,283,111.63
机器设备 375,506,904.04 362,364,162.40
无形资产－土地 44,736,218.96 44,274,218.96
合 计 442,892,014.23 428,921,492.99
15. 短期借款
项 目 期末账面余额 年初账面余额
信用借款 50,000,000.00
抵押借款 104,500,000.00 115,488,822.93
质押借款 50,000,000.00 66,196,889.22
保证借款 275,800,000.00 278,960,000.00
合 计 480,300,000.00 460,645,712.15
16. 应付票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,000,000.00 109,700,000.00
商业承兑汇票 4,997,707.33
合 计 2,000,000.00 114,697,707.33
注：1.无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项；2.应付票据较年初减少为承兑到期偿还。
17. 应付账款
项 目 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 41,313,086.56 93.17 52,663,496.00 95.10
1-2年 2,169,657.43 4.89 2,245,539.91 4.06
2-3年 332,672.08 0.75 -
3年以上 525,453.13 1.19 465,254.86 0.84
合计 44,340,869.20 100.00 55,374,290.77 100.00
注：①期末欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东及其控制的单位款项：
单位名称 金额
仙桃毛纺集团公司 7,934,035.95
②前5名应付账款期末余额合计为 20,414,966.47元，占本期期末应付账款余额的46.04 %；
18.预收账款
项 目 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 13,748,709.59 47.70 21,170,500.70 63.64
1-2年 8,859,217.21 30.74 12,096,735.54 36.36
2-3年 6,214,864.63 21.56 -
3年以上 -
合计 28,822,791.43 100.00 33,267,236.24 100.00
注：①无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东及其控制的单位的款项：
②前5名期末余额合计为5,880,322.86元，占本期期末预收账款余额的20.40 %；
19. 应付职工薪酬
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 3,907,725.61 11,054,851.59 11,979,988.72 2,982,588.48
二、职工福利费 - 129,093.15 129,093.15 -
三、社会保险费 929,670.58 1,743,340.29 2,162,118.25 510,892.62
四、住房公积金 - -
五、工会经费和职工教育经费 72,620.34 163,740.06 91,529.83 144,830.57
六、非货币性福利 - -
七、因解除劳动关系给予的补偿 - -
八、年金 - -
其中：以现金结算的股份支付 - -
合 计 4,910,016.53 13,091,025.09 14,362,729.95 3,638,311.67
20.应交税费
税费项目 期末账面余额 年初账面余额
企业所得税 -2,813,058.96 -2,813,058.96
增值税 -2,010,635.68 196,650.75
营业税 520,800.00 520,800.00
资源税
城市维护建设税 213,965.06 218,885.97
房产税
土地使用税 -
车船使用税 -
印花税
个人所得税 64,638.25
教育费附加 93,071.88 93,808.27
矿产资源补偿费
教育发展费 60,083.34
堤防费 48,354.47 41,088.27
合 计 -3,887,419.89 -1,677,187.45
21．应付股利
单位名称 期末账面余额
鹤山市鹤美针棉制造总厂 30,000.00
内部职工股 15,300.00
合 计 45,300.00
注：应付股利存在余额的原因是未办理支付。
22.其他应付款
项 目 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 164,179,050.09 99.71 36,749,583.41 93.20
1-2年 146,943.22 0.09 1,782,619.78 4.52
2-3年 213,478.87 0.14 899,190.06 2.28
3年以上 80,935.50 0.06
合计 164,620,407.68 100.00 39,431,393.25 100.00
注：①应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项：
单位名称 金 额
湖北仙桃毛纺集团有限公司 20,733,595.36
②其他应付款期末比期初增加125,189,014.43元，增长比例为 317.49%，增长的主要原因为丝宝实业发展(武汉)有限公司提供资金12648.40万元;
③前5名期末余额合计为 157,389,632.41元，占本期期末其他应付款余额的95.61 %；
23．长期借款
借款类别 期末账面余额 年初账面余额
信用借款
抵押借款 82,000,000.00 82,000,000.00
质押借款 - -
保证借款 32,000,000.00 32,000,000.00
合 计 114,000,000.00 114,000,000.00
24．递延所得税负债
项目 年末数 年初数
可供出售的金融资产 54,425,024.49 154,005,796.11
合 计 54,425,024.49 154,005,796.11
25.股本（单位：万元）
项 目 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
数量 比例% 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例%
一、有限售条件股份 -
1、国家持股 - - - - -
2、国有法人持股 85,708,800.00 35.26% - - - -72,687,000.00 - -72,687,000.00 - 13,021,800.00 5.36%
3、其他内资持股 452,348.00 0.19% - - - 72,,612,236.00 72,,612,236.00 73,064,584.00 30.06%
其中：境内非国有法人持股 312,000.00 0.13% - - 72,687,000.00 72,687,000.00 72,999,000.00 30.03%
境内自然人持股 140,348.00 0.06% - - - -74764.00 -74764.00 65,584.00 0.03%
４、外资持股 - - - - -
其中：境外法人持股 - - - - -
境外自然人持股 - - - - -
有限售条件股份合计 86,161,148.00 35.44% - - - -74764.00 -74764.00 86,086,384.00 35.41%
二、无限售条件股份 - -
1、人民币普通股 156,938,852.00 64.56% - - 74764.00 74764.00 157,013,616.00 64.59%
2、境内上市的外资股 - - - - - - -
3、境外上市的外资股 - - - - - - -
4、其他 - - - - - - -
无限售条件股份合计 156,938,852.00 64.56% - - - 74764 74764 157,013,616.00 64.59%
股份总额 243,100,000.00 100.00% - - - - - 243,100,000.00 100.00%
2008年1月19日公告，大股东湖北仙桃毛纺集团有限公司所持公司8570.88万股有限售条件的国有法人股中的1302.18万股（占公司总股本的5.36%）已于2008年1月18日过户到仙桃市经济贸易委员会国有资产经营公司名下。
26.资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 135,776,062.55 135,776,062.55
其他资本公积 477,287,388.31 298,742,314.85 178,545,073.46
合 计 613,063,450.86 298,742,314.85 314,321,136.01
注：①其他资本公积减少是可供出售的金融资产报告期末的公允价值与其账面价值的差额；
27.盈余公积
项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
法定公积金 47,794,601.50 - 47,794,601.50
任意盈余公积金 - - - -
合 计 47,794,601.50 - 47,794,601.50
28.未分配利润
项 目 2008年6月30日 2007年6月30日
期初余额 -303,498,816.39 -163,800,636.22
加：本年净利润 -54,378,612.05 -28,033,810.24
减：减少数
其中：本年提取盈余公积
本年分配现金股利
本年分配股票股利
其他减少
期末余额 -357,877,428.44 -191,834,446.46
29.营业收入及成本
项 目 本期发生额 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 47,459,717.66 65,234,851.60 123,189,118.48 116,126,078.29
其他业务 123,010.15 904,232.13 23,548.72
合计 47,582,727.81 66,139,083.73 123,212,667.20 116,126,078.29
注：公司主营业务收入减少75,729,400.82元，减少比例为 61.47 %，减少的主要因素为:1.外汇汇率的压力、人民币升值等影响致使外贸市场严重萎缩，2.公司过渡期间，外部不利环境的影响销售环境有待优化；
其中：（1）主营业务收入明细
分产品主营业务：
项 目 本期数 上年同期数
毛毯 9,748,024.74 21,811, 304.30
呢绒面料 19,608,298.60 39,816,102.73
色织布 17,733,714.84 60,998,511.14
西服 369,679.48 563,200.31
合 计 47,459,717.66 123,189,118.48
分地区主营业务：
项 目 2008年度（万元） 2007年度（万元）
外贸收入 11,151,137.38 21,310,910.28
内贸收入 36,308,580.28 101,878,208.20
合 计 47,459,717.66 123,189,118.48
（2）主营业务成本明细
项 目 本期数 上年同期数
毛毯 11,404,664.59 23,244,302.11
呢绒面料 25,713,194.61 31,671,019.79
色织布 26,937,539.68 59,863,979.51
西服 1,179,452.72 1,346,776.88
合 计 65,234,851.60 116,126,078.29
30.主营业务税金及附加
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
教育费附加 31,004.84 55,851.83 按流转税的3%计提
城建税 72,344.60 23,936.50 按流转税的7%计提
堤防费 20,669.88 15,957.68 按流转税的2%计提
合 计 124,019.32 95,746.01
31.财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 21,969,668.81 21,893,912.25
减：利息收入 641,278.84 554,955.20
利息净支出 21,328,389.97 21,338,957.05
汇兑损益 3,053.74 94,739.36
其他 31,081.85 128,692.02
合 计 21,362,525.56 21,562,388.43
32．资产减值损失
项 目 本期发生额 上年同期数
一、坏账损失 -111,357.36 -429,165.25
二、存货跌价损失 -646,345.58
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 -19,481.37
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
合 计 -777,184.31 -429,165.25
33.公允价值变动收益
项 目 本期数 上年同期数
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 69,300.00
合 计 69,300.00
34.投资收益
项 目 本期数 上年同期数
短期投资收益 109,859.98
长期债权投资收益
长期股权投资收益
其中：按权益法确认收益
按成本法核算的被投资单位分派利润
长期股权投资差额摊销
股权投资转让收益
长期投资收益减值准备
合 计 109,859.98
注：本期投资收益是指收到的期货指数收益。
35.营业外收入
项 目 本期数 上年同期数
罚款收入 150.00
债务重组利得 664,616.38
政府补助 3,000,000.00
其它收入 231,881.00 147,091.83
合 计 896,647,38 3,147,091.93
注：1.债务重组利得收入为公司与有关供应商在结算历史欠款时,从供应商处获得的让渡款项。
2.其他收入为处理煤渣等废料的收入。
36.营业外支出
项 目 本期数 上年同期数
捐款支出 100,000.00
固定资产处置净支出 -5691.11
罚款支出 88,473.33
其它支出 73.37
合 计 94,382.26 88,473.33
37.每股收益
归属于母公司的净利润 -54,378,612.05
母公司发行在外普通股加权平均数 243,100,000.00
基本每股收益 -0.22
38.将净利润调节为经营活动现金流量
本期数 同期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -54,727,583.30 -28,033,810.24
加：资产减值准备 -777,184.31 -429,165.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 25,486,022.02 24,713,244.83
无形资产摊销 471,976.52 134,029.98
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失
公允价值变动损失
财务费用 21,362,525.56 21,562,388.43
投资损失 -109,859.98 -69,300.00
递延所得税资产减少
递延所得税负债增加
存货减少 -18,677,912.90 -19,337,815.69
经营性应收项目的减少 13,635,553.26 18,161,560.66
经营性应付项目的增加 -135,828,061.89 -13,214,771.15
其他
经营活动产生的现金流量净额 -149,164,525.02 3,486,361.57
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - -
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 20,922,414.35 84,911,368.35
减：现金的期初余额 55,840,853.62 64,146,765.84
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -34,918,439.27 20,764,602.51
经营性应付项目减少135,828,061.89元，主要是支付到期承兑112,697,707.33 元和应付帐款11，033，421.57元。
八、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）单项金额重大的应收款项坏账比例和理由：公司确定非关联方之间应收账款单项金额重大的标准为300万以上，金额为141,161,431.95元，预计在以后期间很难收回货款，经过董事会批准,按照谨慎性原则计提坏账准备78,969,561.82元。
（2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的依据：单位金额不重大但风险较大的客户69户，预计在以后期间很难收回货款，经过董事会批准,按照谨慎性原则公司已按余额的100%计提坏账准备26,350,347.55元；
（3）应收关联方款项金额为36,681,220.88元，占应收款项总额的比例13.48%。
（4）按账龄划分
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏帐准备 账面价值 账面余额 坏帐准备 账面价值
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 27,296,967.23 11.98 1,364,848.36 25,932,118.87 62,201,082.04 22.86 1,288,709.00 60,912,373.04
1-2年 191,557,419.08 84.08 107,757,949.47 83,799,49.61 199,862,580.02 73.46 108,252,516.92 91,610,063.10
2-3年 6,213,550.57 0.64 290,565.99 1,162,263.97 3,880,823.21 1.43 986,734.07 2,894,089.14
3-4年 6,213,550.57 2.72 3,106,775.29 3,106,775.28 5,570,672.73 2.05 2,955,553.38 2,615,119.35
4年以上 1,314,969.59 0.58 1,314,969.59 571,988.75 0.21 571,988.75 0.00
合 计 227,835,736.43 100 113,835,108.70 114,000,627.73 272,087,146.75 100 114,055,502.12 158,031,644.63
注：①应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东及子公司欠款；
②应收账款期末比期初减少44,251,410.32 元,下降比例为16.26%，主要原因是公司的色织布厂与丽化华装饰厂的应收、应付在本年进行了合并；
③前5名期末余额合计为 108,916,645.76元，占本期期末应收账款余额的47.80 %；
2、其他应收款
（1）单项金额重大的其他应收款坏账比例和理由：公司确定非关联方之间其他应收款单项金额重大的标准为100万以上，客户1户，账龄在1-2年以内，按照账龄法计提坏账准备；
（2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项：无
（3）有相关单位承诺在7月份结清其往来款,公司没有计提其坏帐;
（4）应收关联方款项占应收款项总额的比例：期末应收关联方金额103,788,197.59元，占其他应收款总额总额比例88.48% (仙桃丽华装饰面料厂因纳入合并范围故其他应收款未计提坏账准备) 。
种 类 金 额 占应收款项总额比例(%) 坏账准备计提比例(%) 坏账准备金额
单项金额重大 1,374,636.08 1.17 10% 137,463.61
单项金额不重大按信用风险组合后风险较大
其他不重大 115,923,903.65 98.83 0-50% 1,133,472.29
合 计 117,298,539.73 100.00 1,270,935.90
（4）按账龄划分
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏帐准备 账面价值 账面余额 坏帐准备 账面价值
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 113,032,985.73 96.36 83,617.62 112,949,368.11 137,214,102.73 96.58 284,464.24 136,929,638.49
1-2年 1,646,768.37 1.40 164,674.42 1,482,093.95 760,908.38 0.54 75,879.68 685,028.70
2-3年 973,824.35 0.83 194,764.87 779,059.48 4,081,293.64 2.87 816,258.73 3,265,034.91
3-4年 1,634,170.77 1.40 817,088.48 817,082.29 10,790.51 0.01 10,231.11 559.40
4年以上 10,790.51 0.01 10,790.51
合 计 117,298,539.73 100.00 1,270,935.90 116,027,603.83 142,067,095.26 100.00 1,186,833.76 140,880,261.50
注：①无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东及其控制的公司的欠款；
②前5名期末余额合计为109,279,155.99元，占本期期末其他应收款余额的93.16%。
③其他应收款期末比期初减少了24,768,555.53元，下降比例为17.43 %，主要是公司子公司仙桃丽华装饰面料厂偿还了往来款;
3.长期股权投资
被投资单位名称 年末数 年初数
账面余额 减值准备- 账面余额 减值准备-
巴西迈亚股份有限公司 6,833,419.66 3,174,974.67 6,818,986.66 3,174,974.67
仙桃丽华装饰面料公司 72,771,715.96 72,771,715.96
合 计 79,605,135.62 3,174,974.67 79,590,702.62 3,174,974.67-
4.营业收入及成本
项 目 本期发生额 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 46,107,206.39 56,395,484.27 122,382,677.53 109,591,616.45
其他业务 123,010.15 904,232.13 2000.00
合 计 46,230,216.54 57,299,716.40 122,384,677.53 109,591,616.45
其中:（1）主营业务收入明细
项 目 本期数 上年同期数
毛毯 9,748,024.74 21,811,304.30
呢绒 19,608,298.60 39,816,102.73
色织布 16,381,203.57 60,192,070.19
西服 369,679.48 563,200.31
合 计 46,107,206.39 122,382,677.53
（2）主营业务成本明细
项 目 本期数 上年同期数
毛毯 11,404,664.59 23,244,302.11
呢绒 25,713,194.61 31,,671,019.79
色织布 18,098,172.35 53,329,517.67
西服 1,179,452.72 1,346,776.88
合 计 56,395,484.27 109,591,616.45
5、投资收益
项 目 本期数 上年同期数
股票基金转让投资收益 109,859.98
长期债权债券投资收益
长期股权投资按权益法确认收益
按成本法核算的被投资单位分派利润
长期股权投资差额摊销
股权投资转让收益
长期投资收益减值准备
合 计 109,859.98
6.将净利润调节为经营活动现金流量
本期数 同期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -45,421,683.25 -21,562,582.81
加：资产减值准备 -802,118.23 -429,165.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 21,722,466.52 22,886,000.02
无形资产摊销 100,465.06 134,029.98
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失
公允价值变动损失
财务费用 20,760,087.07 20,959,453.79
投资损失 -109,859.98 -69,300.00
递延所得税资产减少
递延所得税负债增加
存货减少 -18,220,677.62 -18,306,533.35
经营性应收项目的减少 8,108,209.17 -6,973,902.55
经营性应付项目的增加 -140,823,512.83 6,791,177.47
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -154,686,624.09 3,429,177.30
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 15,392,711.33 84,851,210.04
减：现金的期初余额 55,833,249.67 64,143,791.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -40,440,538.34 20,707,418.24
经营性应付项目减少，主要是支付到期承兑112,697,707.33 元和应付帐款11,033,421.57元。
九、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方(单位:万元)
关联方名称 注册地 组织机构代码 注册资金 与本公司关系 经济性质
湖北仙桃毛纺集团有限公司 仙桃市勉阳大道131号 18168804-2 15,588.40 母公司 有限责任公司
丝宝实业发展(武汉)有限公司 武汉市江岸区黄埔大街260号丝宝国际大厦 61642185-8 9900万美元 关联关系 有限责任公司
（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
关联方名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
湖北仙桃毛纺集团有限公司 15588.40 - - 15588.40
丝宝实业发展(武汉)有限公司 9900万美元 9900万美元
（三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元）
关联方名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
湖北仙桃毛纺集团有限公司 7268.70 29.90 7268.70 29.90
（四）不存在控制关系的关联方
公司名称 组织机构代码 与本公司关系 持股比例、表决权比例(%) 经济性质
仙桃市彩凤实业公司 18167930-6 同一母公司 国有经济
仙桃市锦华纺织有限公司 76743884-1 母公司控制的公司 有限责任公司
（五）本公司与关联方交易情况如下
1、关联交易
（1）销售货物
公司与湖北仙桃毛纺集团有限公司、仙桃市彩凤实业公司、仙桃市丽华装饰面料有限公司存在采购销售业务，交易价格为双方签订的以市场价格为基础的协议价格。
（2）租赁
A、土地租赁
公司与集团公司签订了土地租赁合同，交易价格参照仙桃市土地管理局定价。
B、房屋租赁
公司与集团公司签订了房屋租赁合同，集团公司将位于仙桃市勉阳大道115号的建筑面积为24968平方米的八层楼房及其附属建筑物出租给公司有偿使用，根据房屋价值，参照仙桃地区市场租赁价格交纳租赁费。
（3）综合服务
公司与集团公司签订综合服务协议。
（4）与关联方销售及采购交易额
交易项目 本期数 同期数
金额 比例（%） 金额 比例(%)
销售货物（彩凤） 10,846.15 0.02 35276.00 0.02
销售货物（丽华） 30,154,781.89 21.06
采购货物（集团） 5,058,625.00 7.67 1,680,314.80 1.31
采购货物（丽华） 2,086,797.53 3.16 66,920,819.85 52.19
（5）、与集团关联交易额
交易项目 本期数 上年同期数
土地租赁费 63,000.00 63,000.00
房屋租赁费 366,860.00 366,860.00
宿舍租金 26,880.00 26,880.00
2、关联往来
项 目 期初数 期末数
金额 比例（%） 金额 比例(%)
应付账款
湖北仙桃毛纺集团有限公司 7,080,129.15 12.79 7,934,035.95 17.89
预收账款
仙桃市彩凤实业公司 -11,550.00 0.03 -2654.40 0.001
其他应付款
湖北仙桃毛纺集团有限公司 20,688,069.18 52.47 20,733,595.36 12.59
丝宝实业发展(武汉)有限公司 126,484,000.00 76.83
（十）、其它重要事项
2008年4月22日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司办理完毕公司大股东湖北仙桃毛纺集团有限公司（以下简称"毛纺集团"）股权性质变更的相关手续，大股东毛纺集团的股权性质变更为其他境内法人。截止目前，本次大股东毛纺集团100%的股权转让事项均已完成，公司实际控制人变更为梁亮胜。
（十一）、资产负债表日后事项
1.2008-07-18公司收到仙桃市财政局《关于对湖北迈亚股份有限公司实施财政补贴的批复》。鉴于公司大股东湖北仙桃毛纺集团有限公司产权转让经历了较长时间的过渡期，过渡期间，因受各种外部不利环境的影响，公司经营出现持续亏损的状况，为支持公司可持续发展，根据仙桃市政府意见，决定给予公司一次性财政性补助资金48,962,725.90元，用于弥补公司在过渡期的亏损。公司将在收到上述款项后，根据相关法律法规的规定，列入2008年企业收益。
2.公司于7月24日收到长江证券股份有限公司的07年度的分红派息款10,063,746.50元, 列入2008年投资收益.
（十二）、承诺事项、或有事项
截至审计报告日止，公司无重大承诺事项、或有事项。
（十三）、补充资料
(一)根据中国证券监督委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号-非经常性损益》的规定，公司合并非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）：
项 目 本期数
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益 109,859.98
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -
债务重组损益 664,616.38-
企业重组费用 -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 -
其他营业外收支净额 137,648.74
转入应付职工薪酬的福利费年初余额中调整当期管理费用
其他
非经常性损益项目合计 912,125.10
减: 少数股东所占份额
非经常性损益扣除项目合计 912,125.10
（二）根据中国证券监督委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007年修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率和每股收益下：
1、明细情况
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -21.986 -9.486 -0.224 -0.224
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -22.354 -9.645 -0.227 -0.227
2、计算过程
（1）基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
（3）全面摊薄净资产收益率
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
（4）加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
第八节、备查文件目录
一、载有法定代表人亲笔签署的2008年半年度报告正文。
二、载有法定代表、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮咨询网http:/www.cninfo.com.cn公开披露的所有公司文件的正文及公告原稿。
湖北迈亚股份有限公司
董事长：
2008年八月八日
