高升控股股份有限公司第九届董事会




                     高升控股股份有限公司
        独立董事关于公司第九届董事会第五十五次会议
                      审议事项的独立意见


    高升控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月27日
召开了公司第九届董事会第五十五次会议。根据《公司法》《关于在
上市公司建立独立董事制度的指导意见》《深圳证券交易所上市公司

规范运作指引》等法律、法规和规范性文件以及《高升控股股份有限
公司章程》《独立董事制度》等有关规定等有关规定，我们作为公司
独立董事，基于独立、客观判断的原则，现对公司第九届董事会第五
十五次会议相关事项发表如下独立意见：
    一、 关于公司控股股东及其他关联方违规对外担保及占用公司
资金情况的专项说明及独立意见
    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发[2003]56号）《高升控股股份有限公司章
程》的规定，根据公司所提供及我们所能取得的资料，现就公司控股
股东及其他关联方违规对外担保及占用公司资金事项发表专项说明
及独立意见如下：
    1、公司原实际控制人及第八届董事会董事长、原第九届董事会
董事长在未经公司股东大会、董事会批准或授权的情况下，多次私自
使用高升控股公司公章以公司的名义作为共同借款人或担保人对控
股股东及其关联方、实际控制人之关联方的融资提供担保，截止2020
年12月31日借款本息合计87,984.96元。我们对此谴责，并要求公司原
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实际控制人及原董事长尽快解除上述违规担保和共同借款事项，请广
大投资者注意投资风险。

    2、因原实际控制人关联方未能及时清偿借款，导致公司被司法
裁定，且公司银行账户被司法冻结，部分影响了公司正常生产经营。
公司将可能因承担担保责任而偿付相关债务，由此可能对公司的财务

状况造成较大影响，损害公司及中小股东的利益，请广大投资者注意
投资风险。
    二、 关于公司2020年度利润分配预案的独立意见

    鉴于经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计的公司
合并报表层面的未分配利润为负值，公司董事会决定2020年度不派发
现金红利，不以资本公积金转增股本，不送红股。我们认为，公司不
满足现金分红的条件，董事会提出的利润分配预案，符合《公司章程》
《未来三年（2019-2021年度）的股东分红回报规划》等有关利润分
配政策的规定，符合公司的实际情况。我们同意董事会拟定的利润分
配预案，同意将该事项提交股东大会审议。
    三、 关于公司2020年度内部控制评价报告的独立意见
    公司2020年度内部控制评价报告真实、客观地反映了公司内部控
制体系的建设及运行情况，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合
伙）出具的内部控制审计报告真实地反映了公司的情况。我们认可公
司董事会2020年度对内部控制采取的有效措施。我们将持续关注并督
促公司董事会和管理层进一步加强内部控制制度建设，强化内部控制
执行，维护好公司和广大投资者的合法权益。
    四、关于《2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
的独立意见
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    公司2020年度募集资金的存放与使用情况符合中国证监会、深圳
证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，符合《公

司章程》的相关要求。不存在募集资金存放与使用违规的情形。公司
董事会编制的《2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
真实、准确、完整地反映了公司2020年度募集资金的存放与使用情况，

不存在虚假记录、误导性陈述和重大遗漏。
    五、关于《董事会关于2020年度保留意见的审计报告涉及事项的
专项说明》的独立意见

    公司聘请的亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司
2020 年度财务报表进行了审计，并出具了保留意见的《审计报告》。
根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号—非标准审计
意见及其涉及事项的处理》《深圳证券交易所股票上市规则》及《深
圳证券交易所上市公司业务办理指南第 2 号——定期报告披露相关
事宜》等有关规定，公司董事会就 2020 年度财务报告被注册会计师
出具的保留意见的审计报告涉及事项做出了专项说明，我们同意董事
会的意见。我们要求公司董事会对涉及事项高度重视，积极采取有效
措施，努力降低和消除该事项段中所述事项对公司经营的影响，切实
维护公司及全体股东的合法权益。
    我们提醒广大投资者理性、正确评估该事项段中所述事项的后续
进展对公司的影响，谨慎投资，注意投资风险。
    特此发表独立意见。
                                 高升控股股份有限公司独立董事：
                                            雷达、赵亮、田迎春
                                       二〇二一年四月二十八日