证券代码：000976
广东开平春晖股份有限公司
2006年度中期报告
广东开平春晖股份有限公司董事会
2006年8月
目 录
重要提示………………………………………………………1
公司基本情况…………………………………………………2
股本变动及股东情况…………………………………………4
董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………9
管理层讨论与分析……………………………………………9
重要事项………………………………………………………12
财务报告………………………………………………………17
备查文件………………………………………………………18
重要提示
公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司董事长罗伟先生、总经理关海云先生、财务负责人郑重华先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司半年度财务报告未经审计。
公司基本情况
基本情况简介
1、公司法定中文名称：广东开平春晖股份有限公司
公司法定英文名称：GUANGDONGKAIPINGCHUNHUICO.,LTD.
2、股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：G春晖
股票代码：000976
3、公司注册及办公地址：中国广东省开平市长沙港口路１０号
邮编：529300 电话：0750-2228111
公司网址：http://www.my0976.com
电子信箱：my0976@my0976.com
4、公司法定代表人：罗 伟
5、公司董事会秘书：陈伟奇
联系地址：广东省开平市长沙港口路１０号
联系电话：（0750）2276949，2228111转287
传真：（0750）2276959
电子邮箱：my0976@my0976.com
6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
本次半年度报告的备置地点：广东开平春晖股份有限公司证券部
7、其他相关资料：
公司变更注册登记日期：2001年6月6日
登记机关：广东省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：4400001009765
税务登记号码：440783194285613
公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所
地址：中国深圳东门南路2006号宝丰大厦五楼
会计数据和业务数据摘要
主要财务数据和指标(单位:元)
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2006-6-30 2005-12-31 本报告期末
比年初数增
减(%)
流动资产 759,999,449.52 737,943,147.74 2.99%
流动负债 968,669,425.68 992,369,730.90 -2.39%
总资产 1,960,176,519.52 1,977,505,758.37 -0.88%
股东权益(不含少数 991,507,093.84 985,136,027.47 0.65%
股东权益)
每股净资产 1.69 2.34 -27.78%
调整后的每股净资 1.69 2.34 -27.78%
产
2006年1-6月 2005年1-6月 本报告期比
上年同期增
减(%)
净利润 6,371,066.37 -29,805,191.53 122.63%
扣除非经常性损益 656,454.42 -42,818,600.02 101.53%
后的净利润
每股收益(摊薄) 0.01 -0.07 -244.63
每股收益(加权) 0.01 -0.07 -244.63
净资产收益率(摊薄 0.64% -2.86% 增加3.50个
) 百分点
净资产收益率(加权 0.64% -2.86% 减少3.50个
) 百分点
经营活动产生的现 115,194,810.34 244,486,462.20 -52.88%
金流量净额
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注：按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号－非经常性损益》的要求，确认扣除的非经常性损益的项目及金额（单位：元）
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项目 金额
罚没收入 64,820.73
以前年度计提的资产减值准备转回 5,649,791.22
合计 5,714,611.95
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利润表附表（按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定计算的净资产收益率和每股收益）
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报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 2.92 2.93 0.049 0.049
营业利润 0.64 0.64 0.011 0.011
净利润 0.64 0.64 0.011 0.011
扣除非经常性损益后的净 0.07 0.07 0.001 0.001
利润
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股本变动及主要股东持股情况
股本变动情况
报告期内，公司完成股权分置改革，以流通股股份18502.92万股为基数，向方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通股股东每10股转增8.944361股，股本由原来的421,146,000股增加到586,642,796股。
股本变动情况表：
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发 送 公积金 其 小计 数量 比例
行 股 转股 他
新
股
一、有 236,65 56.1 0 0 477,273 0 477,273 237,127 40.4
限售条 0,400 9% ,673 2%
件股份
1、国 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
家持股 % %
2、国 131,17 31.1 0 0 0 0 0 131,175 22.3
有法人 5,900 5% ,900 6%
持股
3、其 105,47 25.0 0 0 477,273 0 477,273 105,951 18.0
他内资 4,500 4% ,773 6%
持股
其中：
境内法 104,94 24.9 0 0 0 0 0 104,940 17.8
人持股 0,900 2% ,900 9%
境内自 533,60 0.13 0 0 477,273 0 477,273 1,010,8 0.17
然人持 0 % 73 %
股
4、外 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
资持股 % %
其中：
境外法 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
人持股 % %
境外自 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
然人持 % %
股
二、无 184,49 43.8 0 0 165,019 0 165,019 349,515 59.5
限售条 5,600 1% ,523 ,523 ,123 8%
件股份
1、人 184,49 43.8 0 0 165,019 0 165,019 349,515 59.5
民币普 5,600 1% ,523 ,523 ,123 8%
通股
2、境 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
内上市 % %
的外资
股
3、境 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
外上市 % %
的外资
股
4、其 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
他 % %
三、股 421,14 100. 0 0 165,496 0 165,496 586,642 100.
份总数 6,000 00% ,796 ,796 ,796 00%
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股东情况介绍
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
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序 有限售条 持有的有 可上市交易时 新增可上市 限售条件
号 件股东名 限售条件 间 交易股份数
称 股份数量 量
1 广东省开 131,175, 2007年6月1日 29,332,140 自获得流通权之
平涤纶企 900 日起，在12个月
业集团公 内不上市交易或
司 转让。在前项承
诺期期满后的12
个月内，通过深
交所竞价交易出
售股份的数量不
超过春晖股份总
股本的5％，在2
4个月内不超过1
0％。
2008年6月1日 58,664,280
2009年6月1日 131,175,900
2 开平市工 41,400,0 2007年6月1日 29,332,140 自获得流通权之
业实业开 00 日起，在12个月
发公司 内不上市交易或
转让。在前项承
诺期期满后的12
个月内，通过深
交所竞价交易出
售股份的数量不
超过春晖股份总
股本的5％，在2
4个月内不超过1
0％。
2008年6月1日 41,400,000
3 开平市工 41,400,0 2007年6月1日 29,332,140 自获得流通权之
业材料公 00 日起，在12个月
司 内不上市交易或
转让。在前项承
诺期期满后的12
个月内，通过深
交所竞价交易出
售股份的数量不
超过春晖股份总
股本的5％，在2
4个月内不超过1
0％。
2008年6月1日 41,400,000
4 开平市国 18,252,7 2007年6月1日 18,252,720 自获得流通权之
康明胶公 20 日起，在12个月
司 内不上市交易或
转让。在前项承
诺期期满后的12
个月内，通过深
交所竞价交易出
售股份的数量不
超过春晖股份总
股本的5％。
5 开平市工 2,670,84 2007年6月1日 2,670,840 自获得流通权之
业资产经 0 日起，在12个月
营公司 内不上市交易或
转让。在前项承
诺期期满后的12
个月内，通过深
交所竞价交易出
售股份的数量不
超过春晖股份总
股本的5％。
6 开平市锅 628,560 2007年6月1日 628,560 自获得流通权之
炉设备安 日起，在12个月
装公司 内不上市交易或
转让。在前项承
诺期期满后的12
个月内，通过深
交所竞价交易出
售股份的数量不
超过春晖股份总
股本的5％。
7 开平市装 588,780 2007年6月1日 588,780 自获得流通权之
饰工程开 日起，在12个月
发公司 内不上市交易或
转让。在前项承
诺期期满后的12
个月内，通过深
交所竞价交易出
售股份的数量不
超过春晖股份总
股本的5％。
8 罗伟 511,498 2008年9月15 511,498 高管股。任期内
日 及离职后六个月
内不得上市交易
或转让。
9 谭子良 238,699 2008年9月15 238,699 高管股。任期内
日 及离职后六个月
内不得上市交易
或转让。
10 关华玺 204,599 2008年9月15 204,599 高管股。任期内
日 及离职后六个月
内不得上市交易
或转让。
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说明：
①广东省开平涤纶企业集团公司、开平市工业实业开发公司、开平市工业材料公司、开平市工业供销公司、开平市工业资产经营公司、开平市锅炉设备安装公司、开平市装饰工程开发公司等法人股东均为全民所有制企业。
②2004年12月，本公司收到国务院国有资产监督管理委员会抄送的《关于广东开平春晖股份有限公司国有股划转有关问题的批复》（国资产权〔2004〕1102号），批复同意广东省开平涤纶企业集团公司将所持有的11317.59万股国家股中的2526.876万股无偿划转给开平市机电工业实业公司。按相关规定，本次股权划转尚需开涤集团与机电公司签订相关协议，到目前为止，双方尚未就股权划转事宜签订相关协议。（详情见2004年12月17日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》或登陆互联网网址：http://www.cninfo.com.cn查看）
③公司第一大股东广东省开平涤纶企业集团公司所持股份131,175,900股中的50%，即65,587,950股已向中国银行开平支行办理贷款质押。（详情见2002年4月30日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》或登陆互联网网址：http://www.cninfo.com.cn查看）。
2005年6月，广东省开平涤纶企业集团公司持有本公司国家股中的8,000,000股(占公司总股本的1.90%)被江门市中级人民法院冻结。（详情见2005年6月10日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》或登陆互联网网址：http://www.cninfo.com.cn查看）。
2005年6月，公司第二大股东开平市工业材料公司将其所持的全部股份41,400,000股已质押给中国光大银行广州东环支行，为广东省开平涤纶企业集团公司向中国光大银行广州东环支行申请流动资金贷款提供担保。（详情见2005年7月8日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》或登陆互联网：http://www.cninfo.com.cn查看）
④本公司不存在外资股东。
2、股东数量、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
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股东总数 69,534
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总 持有有限售 质押或冻
例 数 条件股份数 结的股份
量 数量
广东省开平涤纶 国有股东 22.36% 131,175 131,175,90 131,175,9
企业集团公司 ,900 0 00
开平市工业实业 境内法人 7.06% 41,400, 41,400,000 0
开发公司 股 000
开平市工业材料 境内法人 7.06% 41,400, 41,400,000 41,400,00
公司 股 000 0
开平市国康明胶 境内法人 3.11% 18,252, 18,252,720 0
公司 股 720
开平市工业资产 境内法人 0.46% 2,670,8 2,670,840 0
经营公司 股 40
郭锦萍 其他 0.26% 1,541,3 0
00
青海新力绒纺对 其他 0.20% 1,190,8 0
外贸易股份有限 43
公司
南海市西樵景泰 其他 0.13% 767,218 0
贸易有限公司
陈佩霞 其他 0.13% 747,672 0
肖福长 其他 0.12% 725,979 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
郭锦萍 1,541,300 人民币普通股
青海新力绒纺对外贸易 1,190,843 人民币普通股
股份有限公司
南海市西樵景泰贸易有 767,218 人民币普通股
限公司
陈佩霞 747,672 人民币普通股
肖福长 725,979 人民币普通股
胡利东 714,319 人民币普通股
孙泽平 617,800 人民币普通股
钟树强 600,000 人民币普通股
牛真芳 596,188 人民币普通股
梁燕娜 585,386 人民币普通股
上述股东关联关系或一 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关
致行动的说明 系，也未知前十名流通股股东是否构成《上市公
司持股变动信息披露管理办法》一致行动人关系
。
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3、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东或实际控制人没有发生变化。
董事、监事、高级管理人员和员工情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动
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姓名 职务 期初持股数 期末持股数 变动原因
罗伟 董事长 270,000.00 511,498.00 股改转增
谭子良 董事 126,000.00 239,699.00 股改转增
关华玺 董事、副总经理 108,000.00 204,599.00 股改转增
余炎祯 副总经理 2,000.00 3,789.00 股改转增
陈伟奇 董事会秘书 18,000.00 34,100.00 股改转增
谭文龙 监事 9,601.00 18,188.00 股改转增
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报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况。
报告期内公司未有董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况。
管理层讨论与分析
报告期公司财务报告、其他必要的统计数据以及报告期内发生、或将要发生的重大事项的讨论分析。
报告期财务状况及经营成果。
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项目 2006-6-30 2005-12-31 变动比例
股本 586,642,796.0 421,146,000.00 39.30%
0
项目 2006年1-6月 2005年1-6月 同比增减
主营业务收入 943,098,628.4 1,390,836,778.5 -32.19%
2 5
营业费用 1,918,655.26 9,567,282.02 -79.95%
管理费用 9,476,952.62 -1,982,936.32 577.93%
净利润 6,371,066.37 -29,805,191.53 121.38%
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变动原因
股本增加的原因是公司完成了股权分置改革。2006年5月22日，公司2006年第一次临时股东大会审议通过了股权分置改革方案，根据股东大会决议及相关批复和公司股权分置改革说明书修订稿，公司以股权分置改革前的流通股股份18502.92万股为基数，以公司资本公积金165,496,796.00元向股权分置改革实施股权登记日的全体流通股股东每10股转增8.944361股，股权分置改革实施后，公司的总股本增至586,642,796股，送转股本后的股本业经深圳市鹏城会计师事务所以深鹏所验字[2006]第052号验资报告验证。
公司本期营业费用金额是1,918,655.26元，比上年同期减少了79.95%，主要是由于公司减少了聚酯切片的销售而减少的运费和返利。
公司本期管理费用金额是9,476,952.62元，比上年同期增加了578 %，主要是由于公司上年同期转回以前年度计提坏帐准备的影响。
主营业务收入比上年同期减少了32.19%，主要原因是公司暂停了盈利状况不佳的聚酯切片的一部分生产和销售。
（二）报告期内经营情况。
主营业务范围及经营状况
公司经营范围：加工、产销涤纶长丝、锦纶长丝、高粘切片、瓶级切片及化纤产品；经营和代理各类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。
报告期内，公司通过继续深入贯彻“尊重员工、服务用户、崇尚实干、鼓励创新”方针，继续确立以营销为中心，推动生产、技术、管理、质量、服务的提升；通过重启产品开发研究所，开发市场适销产品，调节部分产品结构，调整了产品销售策略；通过多渠道开源节流，有效地降低生产成本；同时积极拓展海外市场，提高了公司产品的出口销量，使公司在2006年上半年度实现了扭亏为盈。报告期内，公司实现主营业务收入94,309.86万元，净利润637.11万元，比上年同期增长121.38%；出口销售2219.27万元，比上年同期增长179.92%。据悉，一直采用本公司的锦纶长丝作为生产原材料的浙江梦娜针织袜业有限公司被选为2008年奥运会袜类产品的独家供应商。
本公司主营业务全部为化纤类，经营之产品均为化纤产品。占公司主营业务10%以上的产品销售情况：
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主营业务项目 占主营业务收入 销售收入（万 销售成本（ 毛利率（
分类 比例 元） 万元） %）
涤纶丝 58.76% 55,421.29 53,524.10 3.54
锦纶丝 9.43% 8,884.91 8,904.78 -0.22
切片业务 31.81% 30,003.66 28,980.91 0.08
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报告期内，公司的利润构成，主营业务及其结构、主营业务盈利能力与上一季度相比无重大变化情况。
报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
联营公司深圳市世纪科怡科技发展有限公司(下称“世纪科怡公司”)经营情况及业绩。
世纪科怡公司经营范围：技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询、技术培训、计算机；数据加工；销售机械电器设备、五金交电、化工产品、金属材料、建筑材料、装饰材料、电子计算机及外部设备；投资咨询、经济信息咨询(中介除外)；组织文化交流活动(演出除外)；承办展览展销会。
2006年上半年，世纪科怡公司主营业务收入243.57万元，利润总额-37.55万元。
经营中的问题与困难。
上半年，受限于欧美等国家的纺织品进口限制，下游纺织服装企业对化纤产品的需求减少，同时化纤原材料受石油价格波动影响，压缩了产品的利润空间。
国内化纤产能越来越大，化纤行业进入供过于求的时期，市场竞争将越来越激烈。
产品利润减少，科研投入不多，新产品开发能力有待加强。
公司改变原材料供应方式，由原来直接向开涤集团采购改为自己租用开涤集团与中晖公司的生产设备，采购原料自己生产，所需流动资金增加，从而加大了生产所需资金压力。
银行加息增加了公司财务费用，直接削减了部分利润。
电费的上调加大了企业生产成本。
（三）报告期投资情况
报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期内的事项。
报告期内，公司重大非募集资金或以前期间非募集资金的使用延续到报告期内的事项。
重要事项
（一）公司治理状况
按照中国证监会、深圳证券交易所的相关法律、法规的要求，公司不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露工作。
报告期内，公司对《公司章程》进行了修订，突出了对社会公众股股东权益的保护，进一步健全和完善了公司法人治理结构。
（二）2006年6月12日，公司董事会收到第一大股东广东省开平涤纶企业集团公司（持有公司总股本的22.36%）转来的广东省江门市中级人民法院（2006）江中法民四破字第1-1号《民事裁定书》。广东省开平涤纶企业集团公司因经营管理不善、造成严重亏损，不能清偿到期债务，其提交的申请破产还债资料齐备，没有法定的不能受理的破产障碍，法院决定立案受理其申请破产还债一案，裁定如下：
一、立案受理债务人广东省开平涤纶企业集团公司的破产还债申请；
二、指定成立广东省开平涤纶企业集团公司监管组接管债务人广东省开平涤纶企业集团公司。
目前，经向开涤集团监管组了解，2006年6月28日江门市中级人民法院指定成立的广东省开平涤纶企业集团公司监管组，现正按照《破产法》有关规定及程序，对企业依法进行监管及清查。开涤集团破产案件已受理，正在审理阶段，尚未正式宣告破产，开涤集团第一次债权人会议将于法院受理其破产申请后的三个月后（9月底）召开。
（三）公司2006年上半年不进行利润分配、公积金转增。
（四）重大诉讼、仲裁事项
1、2003年6月19日，中国东方资产管理公司广州办事处向广东省江门市中级人民法院递交《民事起诉状》，请求判令本公司1997年9月24日为开平市二轻包装厂向中国银行开平支行的保证借款本金加利息共计美元545,344.21元承担连带清偿责任。就其起诉事项，广东省江门市中级人民法院采取了诉前保全措施，于2004年2月4日冻结了本公司在中国银行开平支行活期存款的4,500,000.00元。2004年3月18日，广东省江门市中级人民法院对此案件作出一审判决，判决本公司承担连带清偿责任，本公司对其判决不服，并向广东省高级人民法院提起上诉，目前此案尚未开庭审理，本公司将积极应诉。
本公司已于2004年年度报告中将该担保事项作为预计负债处理。
2、公司第一大股东广东省开平涤纶企业集团公司因其与开平美达色母粒有限公司存在买卖合同纠纷，被江门市中级人民法院以《民事裁定书》（〔2004〕江中法民二初字第138-1号）查封（扣押）了开涤集团的部分资产，其中包括了目前本公司正在使用的“春晖”牌注册商标。根据本公司与开涤集团于1999年8月25日签订的《商标使用许可合同》，开涤集团许可本公司无偿使用“春晖”牌商标，使用的期限至商标的注册有效期2007年6月19日。为避免因“春晖”商标被查封带来的影响，公司已申请并启用“诚晖”新商标。
除以上事项外，本公司无应披露而未披露的其他诉讼、仲裁事项。
（五）重大资产收购、出售及重组情况：
①报告期内，公司无重大资产收购、出售及重组情况。
②2005年9月16日，公司第四届董事会第一次会议审议通过了《关于本公司拟转让所持联新公司30%股权的议案》，董事会全体成员一致同意将本公司所持有的联新公司30%股权转让给联新公司的另一股东Performance Fibers Asia LLC。2005年9月30日，公司与PFA公司签署了《股权转让协议》，以1156.8万美元的价格出售该部份股权。
到报告日为止，该股权已经完成过户手续，本公司已经收到PFA公司的首期转让款700万美元。
（六）报告期内发生的重大关联交易事项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 公司名称 交易内容 交易金额 占该项目百 结算方
号 分比 式
1 广东省开平涤纶企 购入货物 190,881. 0.02 转帐
业集团公司 21
2 广东省开平涤纶企 租赁机器设 1,290,00 55.84 转帐
业集团公司 备 0.00
3 开平中晖复合纤维 租赁机器设 1,020,00 44.16 转帐
母粒有限公司 备 0.00
4 广东省开平涤纶企 为本公司贷 203,310, 100.00 转帐
业集团公司 款担保 000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、与日常经营相关的购销商品、提供劳务发生的关联交易
（1）租赁机器设备
①关联交易方：广东省开平涤纶企业集团公司
交易内容：本公司向开涤集团租赁机器设备。从2005年11月开始，公司与开涤集团签署《租赁协议书》，租用属于开涤集团切片生产相关的固定资产和无形资产。
交易总额：报告期内租赁费用1,290,000.00元，占该类交易的55.84%。
定价原则：参照市场价格确定。
结算方式：现金转账。
②关联交易方：开平中晖复合纤维母粒有限公司
交易内容：本公司向中晖公司租赁机器设备。从2006年1月开始，公司与中晖公司签署《租赁协议书》，租用属于中晖公司的切片生产相关的固定资产。
交易总额：报告期内租赁费用1,020,000.00元，占该类交易的44.16%。
定价原则：参照市场价格确定。
结算方式：现金转账。
（2）其他事项
2004年9月，公司以8803万元的价格收购开涤集团拥有的14台加弹机、土地和房屋建筑物。到报告日为止，资产转让款已经付清，14台加弹机和土地使用权已经过户，由于涉及开涤集团其他原因，房屋建筑物的有关过户手续仍在办理当中。
2、公司与关联方存在的债权、债务或担保事项。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 经济内容 本期发生额 期末余额
深圳市世纪科 暂借款 0 20,424,000.00
怡科技发展有
限公司
广东省开平涤 替本公司向银行贷款 203,310,000.00 342,310,000.00
纶企业集团公 提供担保
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（七）重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。
3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
4、承诺事项：
①至本报告期末，广东省开平涤纶企业集团公司等七家持有本公司有限售条件股份的法人企业严格遵守股改承诺，履行自己义务。
②公司控股股东广东省开平涤纶企业集团公司于本公司首次公开发行A股时承诺不参与与本公司同业竞争的业务。
公司董事会认为：至本报告期末，广东省开平涤纶企业集团公司严格遵守承诺，履行自己义务。
5、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评或被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
6、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对控股子公司的担保情况。
（八）控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况
至本报告期期末，控股股东及其子公司无占用公司资金情况。
（九）公司独立董事关于本公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况的专项说明和独立意见
作为广东开平春晖股份公司的独立董事，我们根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号－半年度报告的内容与格式》的要求，对本公司的担保情况进行了认真的检查，除1997年9月24日上市前曾为开平市二轻包装厂向中国银行开平支行的借款提供担保外，未发现本公司存在累计和当前对外担保的情况。
财务报告
本公司2006年半年度财务报告未经审计。
2006年半年度财务报告(附后)。
备查文件
公司办公地点备有完整的备查文件，包括：
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件文本；
（四）《公司章程》文本。
广东开平春晖股份有限公司董事会
董事长：罗伟
2006年8月12日
资产负债表
会企01表
编制单位：广东开平春晖股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 附 2006-6-30 2005-12-31
注
流动资产：
货币资金 五. 256,507,799.64 247,368,202.93
1
短期投资 -- --
应收票据 五. 42,523,945.26 8,761,521.81
2
应收股利 -- --
应收利息
应收帐款 五. 46,345,089.49 42,121,773.07
3
其他应收款 五. 42,577,259.89 39,737,696.24
4
预付帐款 五. 15,207,225.26 14,750,925.57
5
应收补贴款 --
存货 五. 356,838,129.98 385,203,028.12
6
待摊费用 --
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 759,999,449.52 737,943,147.74
长期投资：
长期股权投资 五. 5,001,000.00 5,001,000.00
7
长期债权投资 -- --
长期投资合计 5,001,000.00 5,001,000.00
固定资产：
固定资产原价 五. 2,389,869,119.4 2,389,696,005.55
8 8
减：累计折旧 五. 1,115,397,631.3 1,076,586,774.71
8 7
固定资产净值 五. 1,274,471,488.1 1,313,109,230.84
8 1
减：固定资产减 五. 145,558,679.17 145,558,679.17
值准备 8
固定资产净额 五. 1,128,912,808.9 1,167,550,551.67
8 4
工程物资 --
在建工程
固定资产清理
固定资产合计： 1,128,912,808.9 1,167,550,551.67
4
无形资产及其他
资产：
无形资产 五. 66,263,261.06 67,011,058.96
9
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他 66,263,261.06 67,011,058.96
资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计： 1,960,176,519.5 1,977,505,758.37
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表（续）
会企01表
编制单位：广东开平春晖股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债和股东权益 附注 2006-6-30 2005-12-31
流动负债：
短期借款 五.1 460,243,700.00 514,036,400.00
0
应付票据 231,130,000.00 172,850,000.00
应付帐款 五.1 231,528,521.73 254,146,628.45
1
预收帐款 五.1 19,159,081.32 16,564,878.94
2
应付工资 -- --
应付福利费 6,126,173.11 6,055,718.20
应付股利 五.1 1,513,063.42 1,513,063.42
3
应交税金 五.1 -7,006,453.38 -34,424,936.32
4
其他应交款
其他应付款 五.1 3,256,021.75 3,600,731.31
5
预提费用 五.1 18,219,317.73 18,527,246.90
6
预计负债 五.1 4,500,000.00 4,500,000.00
7
一年内到期的长 -- 35,000,000.00
期负债
其他流动负债
流动负债合计 968,669,425.68 992,369,730.90
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 --
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 968,669,425.68 992,369,730.90
股东权益
股本 五.1 586,642,796.00 421,146,000.00
8
资本公积 五.1 363,475,968.64 528,972,764.64
9
盈余公积 五.2 79,032,702.02 79,032,702.02
0
其中：法定公益 五.2 26,344,234.00 26,344,234.00
金 0
未分配利润 五.2 -37,644,372.82 -44,015,439.19
1
已宣告现金股利
股东权益合计 991,507,093.84 985,136,027.47
负债及股东权益 1,960,176,519.5 1,977,505,758.3
合计 2 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（后附附注系会计报表组成部分）
利润及利润分配表
会企02表
编制单位：广东开平春晖股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 2006年1-6月 2005年1-6月
一、主营业务收入 五.22 943,098,628 1,390,836,77
.42 8.55
减：主营业务成本 五.23 914,097,898 1,399,992,63
.07 1.57
主营业务税金及附加 -- --
二、主营业务利润 29,000,730. -9,155,853.0
35 2
加：其他业务利润 五.24 6,089,042.0 5,819,243.08
8
减：营业费用 五.25 1,918,655.2 9,567,282.02
6
管理费用 五.26 9,476,952.6 -1,982,936.3
2 2
财务费用 五.27 17,387,918. 18,889,655.8
91 9
三、营业利润 6,306,245.6 -29,810,611.
4 53
加：投资收益
营业外收入 五.28 64,820.73 5,420.00
减：营业外支出
四、利润总额 6,371,066.3 -29,805,191.
7 53
减：所得税 -- --
五、净利润 6,371,066.3 -29,805,191.
7 53
加：年初未分配利润 -44,015,439 41,587,695.2
.19 4
其他转入
六、可供分配的利润 -37,644,372 11,782,503.7
.82 1
减：提取法定盈余公积 -- --
提取法定公益金 -- --
提取职工奖励及福利基 -- --
金
提取储备基金 -- --
提取企业发展基金 -- --
七、可供股东分配的利 -37,644,372 11,782,503.7
润 .82 1
减：应付优先股股利 -- --
提取任意盈余公积 -- --
应付普通股股利 -- --
转作股本的普通股股利 -- --
八、未分配利润 -37,644,372 11,782,503.7
.82 1
补充资料：
非常项目 2006年1-6月 2005年1-6月
1、出售、处置部门或被投资单位所 -- --
得收益
2、自然灾害发生的损失 -- --
3、会计政策变更增加（或减少）利 -- --
润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利 -- --
润总额
5、债务重组损失 -- --
6、其他 -- --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（后附附注系会计报表组成部分）
现金流量表
会企03表
编制单位：广东开平春晖股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 2006年1-6月
注
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,073,293,40
4.41
收到的税费返还 --
收到的其他与经营活动有关的现金 10,690,055.8
0
现金流入小计 1,083,983,46
0.21
购买商品、接受劳务支付的现金 921,813,150.
14
支付给职工以及为职工支付的现金 20,894,970.1
2
支付的各项税费 1,893,342.80
支付的其他与经营活动有关的现金 五. 24,187,186.8
29 1
现金流出小计 968,788,649.
87
经营活动产生的现金流量净额 115,194,810.
34
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 --
取得投资收益所收到的现金 --
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 --
收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 --
现金流入小计 --
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 173,113.93
支付的现金
投资所支付的现金 --
支付的其他与投资活动有关的现金 --
现金流出小计 173,113.93
投资活动产生的现金流量净额 -173,113.93
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 --
借款所收到的现金 374,779,827.
50
收到的其他与筹资活动有关的现金 --
现金流入小计 374,779,827.
50
偿还债务所支付的现金 463,572,527.
50
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,350,094.8
1
支付的其他与筹资活动有关的现金 --
现金流出小计 480,922,622.
31
筹资活动产生的现金流量净额 -106,142,794
.81
四、汇率变动对现金的影响 260,695.11
五、现金及现金等价物净增加额 9,139,596.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表（续）
会企03表
编制单位：广东开平春晖股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料： 附注 2006年1-6月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 6,371,066.37
加：计提的资产减值准备 -5,248,807.6
0
固定资产折旧 38,810,856.6
6
无形资产摊销 747,797.90
长期待摊费用摊销 --
待摊费用减少（减增加） --
预提费用的增加（减：减少） -307,929.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 --
损失（减收益）
固定资产报废损失 --
财务费用 17,089,399.7
0
投资损失（减收益） --
递延税款贷项（减借项） --
存货的减少（减增加） 34,014,689.3
6
经营性应收项目的减少（减增加） -42,022,689.
27
经营性应付项目的增加（减减少） 65,740,426.3
9
其他 --
经营活动产生的现金流量净额 115,194,810.
34
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 --
一年内到期的可转换公司债券 --
融资租入固定资产 --
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 256,507,799.
64
减：现金的期初余额 247,368,202.
93
加：现金等价物的期末余额 --
减：现金等价物的期初余额 --
现金及现金等价物净增加额 9,139,596.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（后附附注系会计报表组成部分）
广东开平春晖股份有限公司
会计报表附注
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年半年度 除特别说明，以人民币
元表述
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
一、公司简介
广东开平春晖股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身为广东开平涤纶企业集团股份有限公司，系1992年9月经广东省企业股份制试点联审小组和广东省经济体制改革委员会以粤股审[1992]53号文批复，以广东省开平涤纶企业集团公司（国有独资企业）作为独家发起人设立的股份有限公司，总股数为16,397万股，股本总额为163,970,000.00元。领取法人执照号为19428561-3。1999年8月19日，本公司办理了重新注册登记，并取得注册号为4400001009765号的企业法人营业执照。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]38号文《关于核准广东开平春晖股份有限公司公开发行股票的通知》，本公司于2000年4月25日至2000年5月8日，采用对法人配售和对一般投资者上网发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股7,000万股，发行后股本增至23,397万股，本公司股票已于2000年6月1日在深圳证券交易所上市。
本公司于2000年6月28日召开的1999年度股东大会通过了以2000年5月30日的总股本23,397万股为基数，向全体股东每10股送红股2股并以资本公积转增6股派现0.15元的股东大会决议，送转股本后，公司总股本增至42,114.60万股。注册资本增为人民币42,114.60万元。
2006年5月22日，公司2006年第一次临时股东大会审议通过了股权分置改革方案，根据股东大会决议及相关批复和公司股权分置改革说明书修订稿，公司以股权分置改革前的流通股股份18502.92万股为基数，以公司资本公积金165,496,796.00元向股权分置改革实施股权登记日的全体流通股股东每10股转增8.944361股，股权分置改革实施后，公司的总股本增至586,642,796股，股本总额为586,642,796.00元。
本公司属工业-制造业-纺织、服装行业，经营范围为：加工、产销涤纶长丝、锦纶长丝、高粘切片、瓶级切片及化纤产品。主要产品为涤纶长丝、锦纶长丝，高粘及瓶级切片。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度：
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关规定。
2.会计年度：
本公司采用公历年为会计年度，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度，本报告所载会计信息期间为2006年1月1日至2006年6月30日。
3.记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则：
本公司采用权责发生制为记账基础，资产计价原则采用历史成本法。短期投资期末余额以成本与市价孰低原则计算确定，存货期末余额按成本与可变现净值孰低原则计算确定。对委托贷款、长期投资、无形资产、在建工程及固定资产等期末计提减值准备。
5.外币业务核算方法：
本公司涉及外币的经济业务，按固定的人民币市场汇价折合为人民币记账。期末对货币性项目按期末的市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。
6.现金及现金等价物的确定标准：
本公司的现金是指库存现金，可以随时用于支付的存款以及现金等价物；现金等价物是指将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.短期投资：
短期投资指购入的可随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资，包括股票、债券、基金等。
短期投资在取得时以投资成本计价，即放弃非现金资产的账面价值或实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息。在期末以成本与市价孰低法计价，按市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
收益确认方法:短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。委托贷款按期计提利息，计入损益。
8.坏账准备的核算方法：
①决算日，本公司对各项应收款项(包括应收账款和其他应收款)，根据本公司以往的经验、债务单位的财务状况、现金流量、账龄及其实际可收回性等情况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年度损益类账项。
坏账准备计提的比例分账龄列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
此外，本公司对某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备将无法真实地反映其可收回金额的，按个别认定法计提坏账准备。
②坏账确认标准：
a.债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回;
b.债务人逾期未履行其偿债义务超过三年而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
9.存货核算方法：
存货分为原材料、在产品、产成品等。
存货盘存制度采用永续盘存法。各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价。
期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。存货可变现净值根据估计售价减去销售所必需的费用确定。
10.长期投资核算方法：
①长期股权投资
a.长期股权投资的计价
以货币资金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款作为初始投资成本；实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付的价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的净额作为初始投资成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期投资，或以应收债权换入长期投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本，通过行政划拨方式取得的长期投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。
b.股权投资差额
对采用权益法核算的长期股权投资，若长期股权投资的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。股权投资差额按10年摊销。
c.收益确认方法
对于长期股权投资，若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，按成本法核算；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利或利润超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
②长期债权投资
a.长期债权投资的计价
以支付现金取得的长期债券投资的，按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本；接受债务人以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关费用作为初始投资成本；以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。
b.长期债券投资溢折价的摊销
长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法为直线法。
c.长期债权投资收益确认方法
债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
③长期投资减值准备
对长期投资提取长期投资减值准备。期末，对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备。
11.固定资产计价及其折旧方法：
本公司固定资产标准为：单位价值在2000元以上，使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
a.固定资产在取得时，按取得时的成本计价，惟本公司设立时固定资产按经评估确认的价值入帐。
b.固定资产折旧采用年限平均法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%)制定其折旧率，分类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 预计使用年限(年) 年折旧率（%）
房屋建筑物 25-45 2.11-3.8
专用设备 14 6.785
通用设备 14-28 3.39-6.785
电气设备 10-22 4.32-9.5
运输设备 12 7.92
电子通讯设备 10 9.50
计量测试设备 12 7.92
其他设备及用 10 9.50
具
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c.固定资产减值准备：
期末对固定资产逐项进行检查，若由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，作为固定资产减值准备。
12.在建工程：
在建工程按为工程所发生的实际建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本，以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。
期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项工程预计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。
13.借款费用：
借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。
14.无形资产：
无形资产按实际支付的金额或确定的价值入帐，按直线法摊销，其摊销期限如下：
土地使用权 按50年摊销
期（年）末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。
15.长期待摊费用和其他资产核算方法：
有明确受益期的，按受益期平均摊销。无明确受益期的，分5年平均摊销。
16.预计负债的确认原则：
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。
17.收入确认原则：
商品销售：本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
18.所得税的会计处理方法：
本公司所得税采用应付税款法的会计处理方法。
19.合并会计报表编制基准：
合并会计报表原则是：对母公司持有被投资公司有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》合并其会计报表。
方法是以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将本公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。
三、税项
本公司主要适用的税种和税率：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务销售收入 17%
城市维护建设税 增值税、营业税额 7%
教育费附加 增值税、营业税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 33%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
四、控股子公司及合营企业
联营公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
联营企业 注 经 本
名称 册 营 公
资 范 司
本 围 投
资
额
深圳市世 RM 技 2,
纪科怡科 B7 术 22
技发展有 43 开 9,
限公司 万 发 00
元 、 2.
技 00
术
转
让
、
技
术
服
务
、
技
术
咨
询
、
技
术
培
训
、
计
算
机
数
据
加
工
；
销
售
机
械
电
器
设
备
、
五
金
交
电
、
化
工
产
品
、
金
属
材
料
、
建
筑
材
料
、
装
饰
材
料
、
电
子
计
算
机
及
外
部
设
备
；
投
资
咨
询
，
经
济
信
息
咨
询
（
中
介
除
外
）
；
组
织
文
化
交
流
活
动
（
演
出
除
外
）
；
承
办
展
览
展
销
会
。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
五、主要会计报表项目注释
1.货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
现金 -- --
银行存款 62,802,477.21 81,062,894.47
其他货币资 193,705,322.43 166,305,308.46
金*
合计 256,507,799.64 247,368,202.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本公司其他货币资金系信用证保证金及银行承兑汇票保证金。
2.应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2006-6-30 2005-12-31
银行承兑汇 42,523,945.26 8,761,521.81
票
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30
金额 比例(%) 坏账准备 净额
1年以内 47,377,4 96.96 2,369,41 45,008,054
67.51 2.67 .84
1-2年 1,485,59 3.04 148,559. 1,337,034.
4.06 41 65
2-3年
3-4年
4-5年
5年以上
合计 48,863,0 100.00 2,517,97 46,345,089
61.57 2.08 .49
账龄 2005-12-31
金额 比例(%) 坏账准备 净额
1年以内 43,442,9 97.87 2,172,14 41,270,848
98.53 9.93 .60
1-2年 945,471. 2.13 94,547.1 850,924.47
63 6
2-3年 -- -- -- --
3-4年 -- -- -- --
4-5年 -- -- -- --
5年以上 -- -- -- --
合计 44,388,4 100.00 2,266,69 42,121,773
70.16 7.09 .07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 应收账款中前五名的金额合计为41,868,903.72 元，占应收账款总额的比例为85.68%。
4.其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30
金额 比例(%) 坏账准备 净额
1年以内 40,518,6 66.47 2,026,21 38,492,459
76.74 6.85 .89
1-2年 500,000. 0.82 400,000. 100,000.00
00 00
2-3年
3-4年 19,924,0 32.68 15,939,2 3,984,800.
00.00 00.00 00
4-5年
5年以上 16,942.0 0.03 16,942.0 --
0 0
合计 60,959,6 100.00 18,382,3 42,577,259
18.74 58.85 .89
账龄 2005-12-31
金额 比例(%) 坏账准备 净额
1年以内 37,528,6 64.74 1,876,43 35,652,212
44.46 2.22 .24
1-2年 500,760. 0.86 400,076. 100,684.00
00 00
2-3年 -- -- -- --
3-4年 19,924,0 34.37 15,939,2 3,984,800.
00.00 00.00 00
4-5年 -- -- -- --
5年以上 16,942.0 0.03 16,942.0 --
0 0
合计 57,970,3 100.00 18,232,6 39,737,696
46.46 50.22 .24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款 欠款原因
时间
高性能纤维亚洲有 36,864,673 2005 股权转让余款
限公司 .60 年
深圳市世纪科怡科 20,424,000 2003. 暂借款
技发展有限公司 .00 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*其中无持股5%以上的股东欠款。
** 其他应收款中前五名的金额合计为60,657,563.99元，占其他应收款总额的比例为99.5%。
5.预付帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30 2005-12-31
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 15,037,60 98.88 14,581,30 98.85
0.40 0.71
2-3年 -- --
3-4年 169,624.8 1.12 169,624.8 1.15
6 6
合计 15,207,22 100.00 14,750,92 100.00
5.26 5.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日预付帐款余额中无持股5%以上的股东欠款。
6.存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
账面 跌价 账面 账面 跌价准 账面
余额 准备 价值 余额 备 价值
原材 120, 11,10 109, 144,2 11,101 133,0
料 462, 1,833 360, 00,95 ,833.9 99,12
198. .98 364. 8.53 8 4.55
85 87
在产 12,3 -- 12,3 11,71 -- 11,71
品 86,8 86,8 1,396 1,396
49.7 49.7 .17 .17
0 0
发出 12,5 -- 12,5 1,827 -- 1,827
商品 23,6 23,6 ,780. ,780.
32.2 32.2 89 89
2 2
产成 223, 859,5 222, 245,0 6,509, 238,5
品 426, 84.92 567, 74,10 376.14 64,72
868. 283. 2.65 6.51
11 19
合计 368, 11,96 356, 402,8 17,611 385,2
799, 1,418 838, 14,23 ,210.1 03,02
548. .90 129. 8.24 2 8.12
88 98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.长期投资
（1）长期股权投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12 本期增加 本期减少 2006-6-30
-31
长期股权 12,280, -- -- 12,280,171
投资 171.20 .20
减:减值准 7,279,1 -- -- 7,279,171.
备 71.20 20
长期股权 5,001,0 -- -- 5,001,000.
投资净额 00.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资
I．成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 投资比例 2005-12 本期增加
称 -31
广东发展银行 0.01429% 5,001,0 ---
开平支行 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
II．权益法核算的联营企业股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投 2005- 本期 本期减
资 12-31 增加 少
比
例
深圳市世纪科怡 41 7,279 -- --
科技发展有限公 .1 ,171.
司 0% 20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 20 本 本
05 期 期
-1 增 减
2- 加 少
31 数 数
深圳市世纪科怡 7, -- --
科技发展有限公 27
司 9,
17
1.
20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司根据实际经营及财务状况对其投资计提了7,279,171.20元的减值准备。
8.固定资产和累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12-3 本期增加 本期减少 2006-6-30
1
固定资
产原价
：
房屋及 309288512 0 0 309288512
建筑物* .45 .45
专用设 196236036 0 0 196236036
备 7.19 7.19
通用设 70088445. 0 0 70088445.
备 64 64
电气设 29108821. 113990.0 0 29222811.
备 27 0 27
运输设 5192660.6 0 0 5192660.6
备 0 0
通讯设 8717321.3 59123.93 0 8776445.2
备 0 3
计量测 2771555.3 0 0 2771555.3
试设备 6 6
其他设 2168321.7 0 0 2168321.7
备及用 4 4
具
固定资 238969600 173113.9 0 238986911
产原价 5.55 3 9.48
合计
累计折
旧：
房屋及 52489394. 3813276. 0 56302670.
建筑物* 36 06 42
专用设 971387233 32182640 0 100356987
备 .80 .64 4.44
通用设 29989221. 1549479. 0 31538700.
备 33 38 71
电气设 11312092. 634891.0 0 11946983.
备 86 8 94
运输设 2349527.0 188869.1 0 2538396.2
备 6 4 0
通讯设 6292379.8 281237.5 0 6573617.3
备 3 2 5
计量测 2233118.1 86668.60 0 2319786.7
试设备 8 8
其他设 533807.29 73794.24 0 607601.53
备及用
具
累计折 107658677 38810856 0 111539763
旧合计 4.71 .66 1.37
固定资 131310923 127447148
产净值 0.84 8.11
：
固定资
产减值
准备:
房屋及 1297172.3 1297172.3
建筑物 4 4
专用设 144261506 144261506
备 .83 .83
固定资 145558679 145558679
产减值 .17 .17
准备合
计
固定资 116755055 112891280
产净额 1.67 8.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
用于本公司借款抵押的固定资产原值为163094万元，其中房屋为19494万元,设备为143600万元。
9.无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始金 2005-12 本 本期摊 累计摊销 2006-6-3 剩余摊销
额 -31 期 销额 额 0 年限
增
减
土地 19,387, 15,509, -- 193,871 4,071,30 15,315,8 39年6个
使用 144.00 715.20 .44 0.24 43.76 月
权1
土地 33,029, 31,047, -- 330,296 2,312,07 30,717,5 46年6个
使用 600.00 824.00 .00 2.00 28.00 月
权2
土地 6,422,4 6,261,9 -- 64,224. 224,786. 6,197,67 38年6个
使用 62.00 00.44 62 18 5.82 月
权3
土地 14,334, 14,191, 159,405 302,755. 14,032,2 49年
使用 969.00 619.32 .84 52 13.48
权4
合计 73,174, 67,011, -- 747,797 6,910,91 66,263,2
175.00 058.96 .90 3.94 61.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期末本公司之无形资产不存在减值。
10.短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类型 2006-6-30 2005-12-31
担保借款 -- 80,000,000.00
抵押借款 70,000,000.00 50,000,000.00
担保加抵押借 362,310,000.00 367,310,000.00
款
押汇借款 27,933,700.00 16,726,400.00
合计 460,243,700.00 514,036,400.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11.应付帐款
期末余额231,528,521.73元，其中应付持本公司5%（含5%以上）股东单位欠款为131,987.47元。
12.预收帐款
期末余额为19,159,081.32元，不存在持有本公司5%以上（含5%）表决权股东的欠款。
13.应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31 欠款原因
应付普通股股 1,513,063.42 1,513,063.42 应付未付股
利 利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14.未交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 2006-6-30 2005-12-31
增值税 (3,827,951.48) (31,152,100.6
1)
企业所得税 (4,187,426.46) (4,187,426.46
)
房产税 737,263.15 561,051.02
土地使用税 226,198.90 226199.22
个人所得税 45,462.51 127,340.51
合计 (7,006,453.38) (34,424,936.3
2)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15. 其他应付款
期末余额3,256,021.75元，不存在持有本公司5%以上(含5%)表决权股东的欠款。
16. 预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-3 2005-12-
0 31
电费 15,586,3 16,375,4
12.83 84.60
董事会基金 2,633,00 2,151,76
4.90 2.30
合计 18,219,3 18,527,2
17.73 46.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17.预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12-31 2004-12 预计原因
-31
担保赔偿准 4,500,000. 4,500,0 款项一审被广东省江门
备 00 00.00 市中级人民法院冻结
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18.股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12- 本年增加 本年减少 2006-6-30
31
一、未 236,116, -236,116, -- --
上市流 800.00 800.00
通股份
1.国家 131,175, -131,175, -- --
持有股 900.00 900.00
份
2.境内 104,940, -104,940, -- --
法人股 900.00 900.00
份
3.内部 -- -- -- --
职工股
二、有 570,100. 236,626,7 237,196,8
限售条 00 20.00 20.00
件的流
通股
1.国家 -- 131,175,9 -- 131,175,9
持有股 00.00 00.00
份
2.境内 -- 104,940,9 104,940,9
法人股 00.00 00.00
份
3.高管 570100.0 509,920.0 -- 1,080,020
持股 0 0 .00
三、无 184,459, 164,986,8 -- 349,445,9
限售条 100.00 76.00 76.00
件的流
通股
四、股 421,146, 165,496,7 -- 586,642,7
份总数 000.00 96.00 96.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司于2000年4月25日至2000年5月8日采用对法人配售和对一般投资者上网发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股7,000万股，发行后股本增至23,397万股，发行后股本业经深圳同人会计师事务所以深同证验字[2000]第005号验资报告验证。
本公司于2000年6月28日召开的1999年度股东大会通过了以2000年5月30日的总股本23,397万股为基数，向全体股东每10股送红股2股并以资本公积转增6股派现0.15元的股东大会决议，送转股本后，公司总股本增至42,114.60万股。送转股本后的股本业经深圳同人会计师事务所以深同证验字[2000]第012号验资报告验证。
本公司向战略投资者配售的股份，在2002年6月3日已上市流通。截至2002年12月31日止，本公司实际可流通股份为12,600万股。
2004年9月27日，本公司的内部职工股59,029,200股上市，本公司的内部职工股上市后，本公司实际可流通股份18,502.92万股。
2006年5月22日，公司2006年第一次临时股东大会审议通过了股权分置改革方案，根据股东大会决议及相关批复和公司股权分置改革说明书修订稿，公司以股权分置改革前的流通股股份18502.92万股为基数，以公司资本公积金165,496,796.00元向股权分置改革实施股权登记日的全体流通股股东每10股转增8.944361股，股权分置改革实施后，公司的总股本增至586,642,796股，送转股本后的股本业经深圳市鹏城会计师事务所以深鹏所验字[2006]第052号验资报告验证。
19.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12- 本期增加 本期减少 2006-6-30
31
股本溢 528,972, -- 165,496,7 363,475,9
价 764.64 96.00 68.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12-3 本期增加 本期减少 2006-6-3
1 数 数 0
盈余公积 79,032,70 -- -- 79,032,7
: 2.02 02.02
其中：法 52,688,46 -- -- 52,688,4
定盈余公 8.02 68.02
积金
法定公益 26,344,23 -- -- 26,344,2
金 4.00 34.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21.未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005-12-31
一、期初未分配利润 (44,015,439. 41,587,695.24
19)
加：本期净利润 6,371,066.37 (85,603,134.43)
其他转入 -- --
二、可供分配的利润 (37,644,372. (44,015,439.19)
82)
减：提取法定盈余公 -- --
积
提取法定公益金 -- --
三、可供股东分配的 (37,644,372. (44,015,439.19)
利润 82)
减：提取任意盈余公 -- --
积
应付普通股股利 -- --
转作股本的普通股股 -- --
利
四、期末未分配利润 (37,644,372. (44,015,439.19)
82)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22.主营业务收入与成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务 2006年1-6月 2005年1-6月
项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
涤纶丝 554,212, 535,241,0 685,893, 685,203,4
941.63 47.22 343.12 95.96
锦纶丝 88,849,1 89,047,82 114,220, 104,075,0
49.08 0.60 249.58 21.93
高粘及瓶 131,563, 122,270,9 86,818,4 87,859,00
级切片 658.56 10.25 07.06 6.56
聚酯切片 159,704, 157,263,3 498,642, 517,638,5
248.82 70.00 257.40 01.97
锦纶切片 8,768,63 10,274,75 5,262,52 5,153,400
0.33 0.00 1.39 .00
合计 943,098, 914,097,8 1,390,83 1,399,929
628.42 98.07 6,778.55 ,426.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本公司对前五名客户的销售收入总额为303,307,992.67元，占全部销售收入的比例为32.16 %。
23.其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务 2006年1-6月 2005年1-6月
项目 收 成本 利润 收入 成本 利润
入
原材 8,0 1,913 6,089 11,9 6,10 5,81
料及 02, ,667. ,042. 25,1 5,94 9,24
废丝 709 65 08 84.2 1.19 3.08
销售 .73 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24.营业费用
公司本期营业费用金额是1,918,655.26元，比上年同期减少了79.95%，主要是由于公司减少了聚酯切片的销售而减少的运费和返利。
25.管理费用
公司本期管理费用金额是9,476,952.62元，比上年同期增加了578 %，主要是由于公司上年同期转回以前年度计提坏帐准备的影响。
26.财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 17,350,094.81 17,905,626.77
减：利息收入 1,028,068.16 768,766.89
汇兑损失 -- 19,695.52
减：汇兑收益 260,695.11 55,960.33
其他 1,326,587.37 1,789,060.82
合计 17,387,918.91 18,889,655.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
罚没收入 64,820.73 5,420.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28.支付其他与经营活动有关的现金
支付的其它与经营活动有关的现金24,187,186.81元系本期支付的付现费用、代垫费用及暂付款项。
六、关联方关系及其交易
1.不存在控制关系的关联公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联公司名称 与本公司的关系
开平市工业材料公司 本公司股东
开平市工业开发公司 本公司股东
开平市供销公司 本公司股东
开平中晖复合纤维母粒有限 同一母公司
公司
开平美达色母粒有限公司 同一母公司
开平亚联复合纤维有限公司 同一母公司
三埠假日酒店 同一母公司
深圳市世纪科怡科技发展有 联营公司
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.存在控制关系的关联公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关 企业 法定 注册 业务 所持 与本
联 类型 代表 资本 范围 股份 公司
公 人 或权 关系
司 益
名
称
广 国有 谭子 25,66 化纤 22.3 本公
东 企业 良 3万元 原料 6% 司之
省 及化 控股
开 纤产 公司
平 品
涤
纶
企
业
集
团
公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.关联公司交易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名 项目 2006年1-6月 2005年1-6月
称 金额 占该 金额 占该项
项目 目百分
百分 比
比
广东省 向其采 190881. 0.02 31,102, 1.70%
开平涤 购货物 21 % 653.82
纶企业
集团公
司
广东省 向其租 1,290,0 55.8 150,000 100.00
开平涤 赁机器 00.00 4% .00 %
纶企业 设备
集团公
司
广东省 为本公 203,310 100% 308,310 100.00
开平涤 司贷款 ,000 ,000.00 %
纶企业 提供担
集团公 保
司
广东省 无偿使 -- -- -- --
开平涤 用其商
纶企业 标**
集团公
司
广东省 向其出 45,000. 100.00
开平涤 租土地 00 %
纶企业
集团公
司
广东省 向其支 -- -- 40,930, 100.00
开平涤 付加工 779.16 %
纶企业 费*
集团公
司
开平中 向其租 102,000 44.1 -- --
晖复合 赁机器 .00 6%
纤维母 设备
粒有限
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 本公司无偿使用广东省开平涤纶企业集团公司拥有的春晖牌商标，商标号为290731号。
4.关联公司往来
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
往来 关联 经济 2006-6-30 2005-12-31
项目 公司 内容 金额 比 金额 比例
名称 例
应付 广东 租赁 131, 0.5 591,1 0.18%
帐款 省开 费 987. 7% 36.10
平涤 47
纶企
业集
团公
司
其他 深圳 暂借 20,4 33. 20,42 21.17
应收 市世 款 24,0 50% 4,000 %
款 纪科 00.0 .00
怡科 0
技发
展有
限公
司
其他 三埠 电 24,2 0.0 823,1 0.85%
应收 假日 75.9 4% 02.13
款 酒店 0
应付 开平 租赁 178, 0.0 -- --
帐款 中晖 费 281. 8%
复合 30
纤维
母粒
有限
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、或有事项
本公司无应披露而未披露的其他或有事项。
八、承诺事项
本公司不存在应披露而未披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
本公司无需披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
本公司无需披露的其他重要事项。
十一、主要财务数据和指标
1.净资产收益率和每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 报告期 净资产收益率 每股收益
利润 全面 加权 全面摊 加权平
摊薄 平均 薄 均
主营业 29,000, 2.92 2.93% 0.049 0.049
务利润 730.35 %
营业利 6,306,2 0.64 0.64% 0.011 0.011
润 45.64 %
净利润 6,371,0 0.64 0.64% 0.011 0.011
66.37 %
扣除非 656,454 0.07 0.07% 0.001 0.001
经常性 .42 %
损益后
的净利
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
罚没收入 64,820.73
以前年度计提的资产减值准 5,649,791.22
备的转回
合计 5,714,611.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.经营成果
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
净利润 6,371,066.37 -29,805,191.53
扣除非经常性损益后 656,454.42 -42,818,600.02
的净利润
每股收益 0.01 -0.07
净资产收益率 0.64% -2.86%
每股经营活动产生的 0.20 0.58
现金流量净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.财务状况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
总资产 1,960,176,519.5 2,163,469,207.91
2
资产负债率 49.42% 51.89%
股东权益(不包含少数 991,507,093.84 1,040,933,970.37
股东权益)
每股净资产 1.69 2.47
调整后的每股净资产 1.69 2.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
广东开平春晖股份有限公司会计报表附表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年半年度
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：广东开平春晖股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12- 本期增加 本期转回 2006-6-3
31 数 数 0
一、坏账 20,499,3 400,983. -- 20,900,3
准备合计 47.31 62 30.93
其中：应 2,266,69 251,274. -- 2,517,97
收账款 7.09 99 2.08
其他应收 18,232,6 149,708. -- 18,382,3
款 50.22 63 58.85
二、短期 -- -- -- --
投资跌价
准备合计
其中：股 -- -- -- --
票投资
债券投资 -- -- -- --
三、存货 17,611,2 -- 5,649,791 11,961,4
跌价准备 10.12 .22 18.90
合计
其中：库 6,509,37 -- 5,649,791 859,584.
存商品 6.14 .22 92
原材料 11,101,8 -- -- 11,101,8
33.98 33.98
四、长期 7,279,17 -- -- 7,279,17
投资减值 1.20 1.20
准备合计
其中：长 7,279,17 -- -- 7,279,17
期股权投 1.20 1.20
资
长期债权 -- -- -- --
投资
五、固定 145,558, -- -- 145,558,
资产减值 679.17 679.17
准备合计
其中：房 1,297,17 -- -- 1,297,17
屋建筑物 2.34 2.34
机器设备 144,261, -- -- 144,261,
506.83 506.83
六、无形 -- -- -- --
资产减值
准备
其中：专 -- -- -- --
利权
商标权 -- -- -- --
七、在建 -- -- -- --
工程减值
准备
八、委托 -- -- -- --
贷款减值
准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东权益增减变动表
会企01表附表2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
编制单位：广东开 金额单位：人民币元
平春晖股份有限公
司
项目 行 2006年1-6月 2005年1-6月
次
一、股本
年初余额 1 421,146,000 421,146,000.00
.00
本期增加数 2 165,496,796 --
.00
其中：资本公积转 3 165,496,796 --
入 .00
盈余公积转入 4 -- --
利润分配转入 5 -- --
新增股本 6 -- --
本期减少数 10 -- --
期末余额 15 586,642,796 421,146,000.00
.00
二、资本公积
年初余额 16 528,972,764 528,972,764.64
.64
本期增加数 17 -- --
其中：股本溢价 18 -- --
接受捐赠非现金资 19 -- --
产准备
接受现金捐赠 20 -- --
股权投资准备 21 -- --
拨款转入 22 -- --
外币资本折算差额 23 -- --
其他资本公积 30 -- --
本期减少数 40 165,496,796 --
.00
其中：转增股本 41 165,496,796 --
.00
期末余额 45 363,475,968 528,972,764.64
.64
三、法定和任意盈
余公积
年初余额 46 52,688,468. 52,688,468.02
02
本期增加数 47 -- --
其中：从净利润中 48 -- --
提取数
其中：法定盈余公 49 -- --
积
任意盈余公积 50 -- --
储备基金 51 -- --
企业发展基金 52 -- --
法定公益金转入数 53 -- --
本期减少数 54 -- --
其中：弥补亏损 55 -- --
转增股本 56 -- --
分派现金股利 57 -- --
分派股票股利 58 -- --
期末余额 62 52,688,468. 52,688,468.02
02
其中：法定盈余公 63 52,688,468. 52,688,468.02
积 02
储备基金 64 -- --
企业发展基金 65 -- --
四、法定公益金
年初余额 66 26,344,234. 26,344,234.00
00
本期增加数 67 -- --
其中：从净利润中 68 -- --
提取数
本期减少数 70 -- --
其中：集体福利支 71 -- --
出
期末余额 75 26,344,234. 26,344,234.00
00
五、未分配利润
年初未分配利润 76 （44,015,43 41,587,695.24
9.19）
本期净利润 77 6,744,965.3 (29,805,191.53)
2
本期利润分配 78 -- --
期末未分配利润 80 (37,270,473 11,782,503.71
.87)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交增值税明细表
会企01表附表3
编制单位：广东开平春晖股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 行 2006年1-6 2005年1-6月
次 月
一、应交增值税：
1、年初未抵扣数（以 1 -31,152,10 -59,041,537.39
“-”号填列） 0.61
2、销项税额 2 157,834,87 237,407,179.43
8.74
出口退税 3 -- --
进项税额转出 4 197,402.71 63,205.13
转出多交增值税 5 -- --
3、进项税额 8 130,708,13 202,632,808.74
2.32
已交税金 9 -- --
减免税款 10 -- --
出口抵减内销产品应纳 11 -- --
税额
转出未交增值税 12 -- --
4、期末未抵扣数（以 15 -3,827,951 -24,203,961.57
“-”号填列） .48
二、未交增值税
1、年初未交数（多交 16 -- 9,035,472.92
数以“-”号填列）
2、本期转入数（多交 17 -- --
数以“-”号填列）*
3、本期已交数 18 -- 9,035,472.92
4、期末未交数（多交 20 -- --
数以“-”号填列）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分部报表（业务分部）
2006年1-6月
单
位
：
元
涤纶 锦纶业务 固相切片 聚酯切片 锦纶 合计
? 业务 切片
? 上 上年1 本 上年1- 本 上年1 上 本年1-6月 上年
? 年 ? -6月 年 6月 年 -6月 ? 年 1-6
? 1- ? 1- 1- ? 1- 月
1 6 1 6 6 1 6
- 月 - 月 月 - 月
6 6 6
? ? ?
5 68 8 114,2 13 86,818 15 498,6 8 5, 943,098,62 1,39
? 5 5, 8 20,24 1, ,407.0 9, 42,25 , 26 8.42 0,83
? 4 89 , 9.58 56 6 70 7.40 7 2, 6,77
? , 3, 8 3, 4, 6 52 8.55
? 2 34 4 65 24 8 1.
? 1 3. 9 8. 8. , 39
? 2 12 , .5 82 6
? , 1 6 3
? 9 4 0
4 9 .
1 . 3
. 0 3
6 8
3
5 68 8 114,2 13 86,818 15 498,6 8 5, 943,098,62 1,39
? 5 5, 8 20,24 1, ,407.0 9, 42,25 , 26 8.42 0,83
? 4 89 , 9.58 56 6 70 7.40 7 2, 6,77
? , 3, 8 3, 4, 6 52 8.55
? 2 34 4 65 24 8 1.
? 1 3. 9 8. 8. , 39
? 2 12 , .5 82 6
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1 . 3
. 0 3
6 8
3
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? , 3, 0 0, 3, 2 40 6.42
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? 4 5. 7 0. 0. 4 00
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