股票简称：山子股份 股票代码：000981 公告编号：2023-017
山子高科技股份有限公司
关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）
为本公司 2023 年度财务报告及内部控制审计机构的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏。
公司于 2023 年 4 月 28 日召开第八届董事会第十三次会议，审议通过
了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2023 年度财务
报告及内部控制审计机构的议案》，拟续聘天健会计师事务所（特殊普通
合伙）为本公司 2023 年度财务报告及内部控制审计机构。现将相关事项公
告如下：
一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明
天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券期货业务相关审计
资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，在为公司提供审计服
务的工作中，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，恪尽职守，为公司
提供了高质量的审计服务，其出具的报告能够客观、真实地反映公司的实
际情况、财务状况和经营成果，切实履行了审计机构职责，从专业角度维
护了公司及股东的合法权益。因此，公司拟继续聘请天健会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报表审计机构，负责本公司 2023 年报
审计工作，聘期一年。
二、拟聘任会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1. 基本信息
1
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
首席合伙人 胡少先 上年末合伙人数量 225 人
上年末执业人 注册会计师 2,064 人
员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 780 人
业务收入总额 38.63 亿元
2022 年业务收
审计业务收入 35.41 亿元
入
证券业务收入 21.15 亿元
客户家数 612 家
审计收费总额 6.32 亿元
2022 年上市公
制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，
司（含 A、B 股） 批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产和
供应业，水利、环境和公共设施管理业，租赁
审计情况 涉及主要行业
和商务服务业，房地产业，金融业，交通运输、
仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，文化、
体育和娱乐业，建筑业，采矿业，农、林、牧、
2
渔业，住宿和餐饮业，教育，综合等
本公司同行业上市公司审计客户家数 458 家
2.投资者保护能力
上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基
金 1 亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过 1 亿元，职业风险基金
计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办
法》等文件的相关规定。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
被诉（被仲裁 诉讼（仲 诉讼（仲
起诉（仲裁人） 诉讼（仲裁）结果
人） 裁）事件 裁）金额
部分案件
二审已判决判例天健无需承担
亚太药业、天 年度报 在诉前调
投资者 连带赔偿责任。天健投保的职
健、安信证券 告 解阶段，
业保险足以覆盖赔偿金额
未统计
年度报 案件尚未判决，天健投保的职
投资者 罗顿发展、天健 未统计
告 业保险足以覆盖赔偿金额
东海证券、华仪 年度报 案件尚未判决，天健投保的职
投资者 未统计
电气、天健 告 业保险足以覆盖赔偿金额
伯朗特机器人 天健、天健广东 年度报 案件尚未判决，天健投保的职
未统计
股份有限公司 分所 告 业保险足以覆盖赔偿金额
3.诚信记录
3
天健会计师事务所（特殊普通合伙）及其从业人员不存在违反《中国
注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。近三年（2020 年 1 月 1
日至 2022 年 12 月 31 日）因执业行为受到行政处罚 1 次、监督管理措施
13 次、自律监管措施 1 次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年
因执业行为受到行政处罚 3 人次、监督管理措施 31 人次、自律监管措施 2
人次、纪律处分 3 人次，未受到刑事处罚，共涉及 39 人。
（二）项目信息
1. 基本信息
何时开 何时开始
何时成 何时开
项目组 始从事 为本公司
姓名 为注册 始在本 近三年签署或复核上市公司审计报告情况
成员 上市公 提供审计
会计师 所执业
司审计 服务
2022 年度，签署山子股份、梦百合、百隆
东方等上市公司 2021 年度审计报告。
项目合
2021 年，签署山子股份、梦百合、百隆东方
卢娅萍 2000 年 2000 年 2000 年 2018 年
伙人 等上市公司 2020 年度审计报告。
2020 年度，签署山子股份、百隆东方等上市
公司 2019 年度审计报告。
2022 年度，签署山子股份、梦百合、百隆
东方等上市公司 2021 年度审计报告。
2021 年，签署山子股份、梦百合、百隆东方
签字注 卢娅萍 2000 年 2000 年 2000 年 2018 年
等上市公司 2020 年度审计报告。
册会计 2020 年度，签署山子股份、百隆东方等上市
师 公司 2019 年度审计报告。
2022 年度，签署山子股份 2021 年度审计报
卓雅心 2018 年 2017 年 2017 年 2017 年 告；2021 年度，签署山子股份 2020 年度审
计报告
4
质量控
近三年复核传化智联、南华期货、山子股
制复核 沈颖玲 2005 年 不适用 2010 年 不适用
份 、宁波华翔等上市公司
人
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年存在因执
业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政
处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管
措施、纪律处分的情况。具体情况如下：
序 处理处罚 实施单
姓名 处理处罚日期 事由及处理处罚情况
号 类型 位
事由:在上市公司泽达易盛 2021 年财务报
表审计项目中存在问题。
行政监管 天津证
1 卢娅萍 2022 年 9 月 5 日 处理处罚情况:天津证监局对天健会计师
措施 监局
事务所（特殊普通合伙）及签字注册会计
师采取出具警示函的行政监管措施。
3.独立性
天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、
项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
1.审计委员会履职情况
本公司董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行
了充分了解，并就其独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面进行
5
了核查。经核查，本公司董事会审计委员会认为天健会计师事务所（特殊
普通合伙）具备为本公司服务的资质要求，能够较好地胜任工作，同意向
董事会提议续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2023 年度会
计审计机构及内控审计机构。
2.独立董事的事前认可情况和独立意见
2022 年度公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行了年度财
务报告审计及内部控制审计，其在担任公司审计机构期间，坚持公正、客
观、真实、完整地原则，勤勉尽职地履行了职责，其出具的财务报告和内
部控制审计报告客观、完整地反映了公司的实际情况，其审计团队工作认
真严谨、勤勉尽责，具有良好的执业操守和丰富的审计工作经验，有利于
保障公司审计工作的质量，有利于保护公司及其他股东利益，特别是中小
股东利益。
独立董事认为：本次聘请审计机构的程序符合《公司法》和《公司章
程》的规定，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023
年度财务报告及内部控制审计机构，续聘期 1 年。
3.本公司于 2023 年 4 月 28 日召开第八届董事会第十三次会议，以 9
票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘天健会计师
事务所（特殊普通合伙）为本公司 2023 年度财务报告及内部控制审计机构
的议案》，本议案尚需提交公司 2022 年年度股东大会审议通过。
四、报备文件
1．董事会决议；
2. 审计委员会履职情况；
3．独立董事签署的独立意见；
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4．拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人
信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业
证照和联系方式；
5．深交所要求的其他文件。
特此公告。
山子高科技股份有限公司
董 事 会
二○二三年四月二十九日
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