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华工科技产业股份有限公司
2009 年半年度报告全文
重要提示：本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连
带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在
异议。
本半年度报告经公司第四届董事会第10 次会议审议通过。董事张新访、独立董事杨宗凯因
公出差未能出席本次董事会，分别委托董事长马新强、独立董事彭海潮代行表决权。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人马新强、主管会计工作负责人刘含树及会计机构负责人(会计主管人员)李炜声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一节 公司基本情况简介............................................................................................... 1
第二节 主要财务数据和指标........................................................................................... 2
第三节 股本变动和主要股东持股情况........................................................................... 3
第四节 董事、监事、高级管理人员情况....................................................................... 5
第五节 董事会报告........................................................................................................... 5
第六节 重要事项............................................................................................................... 9
第七节 财务报告............................................................................................................. 16
第八节 备查文件目录....................................................................................................1111
第一节 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：华工科技产业股份有限公司（中文缩写：华工科技）
英文名称：HUAGONG TECH COMPANY LIMITED（英文缩写：HGTECH）
二、公司法定代表人：马新强
三、公司董事会秘书：杨兴国
公司证券事务代表：林茜
联系地址：华工科技产业股份有限公司董事会办公室
电 话：027-87180126
传 真：027-87180149
电子信箱：bds@hgtech.com.cn
四、公司注册地址：武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园
办公地址：湖北省武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园华工科技产业大厦
邮政编码：430223
国际互联网址：Http://www.hgtech.com.cn
电子信箱：0988@hgtech.com.cn
五、公司信息披露指定报纸：《证券时报》
登载公司半年度报告的国际互联网址：Http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：董事会办公室
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：华工科技
股票代码：000988
七、其他有关资料：
1．公司变更注册登记日期： 2008 年7 月1 日
注册地点： 武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园
2．企业法人营业执照注册号： 420000000015031
3．企业税务登记号码： 420101714584749
4．组织机构代码： 71458474-9
5．公司聘请的会计师事务所： 武汉众环会计师事务所有限责任公司
办公地点： 武汉国际大厦B 座16 楼2
第二节 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）。
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减（％）
调整前 调整后 调整后
总资产 2,416,533,776.96 2,401,931,742.66 2,416,001,420.08 0.02%
归属于上市公司股东的所有者权益 1,007,576,060.90 912,846,818.46 926,259,181.86 8.78%
股本 328,900,000.00 328,900,000.00 328,900,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.06 2.78 2.82 8.51%
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同
期增减（％）
调整前 调整后 调整后
营业总收入 704,373,186.94 635,438,505.19 636,652,088.80 10.64%
营业利润 132,539,761.51 48,475,904.96 48,637,708.00 172.50%
利润总额 133,778,253.57 58,169,173.35 58,330,976.39 129.34%
归属于上市公司股东的净利润 100,486,895.95 38,793,694.16 38,910,401.25 158.25%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
后的净利润
34,761,830.06 24,609,250.62 24,725,957.71 40.59%
基本每股收益（元/股） 0.31 0.12 0.12 158.33%
稀释每股收益（元/股） 0.31 0.12 0.12 158.33%
净资产收益率（%） 9.97% 3.88% 3.88% 6.09%
经营活动产生的现金流量净额 8,871,792.96 1,167,663.44 370,062.46 2,297.38%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.03 0.00 0.00 2,297.38%
2．非经常性损益涉及的项目和金额（单位：人民币元）。
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -104,348.79
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
1,129,142.86
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -472,894.87
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
77,582,663.77
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 213,697.99
少数股东权益影响额 -753,829.24
所得税影响额 -11,869,365.83
合计 65,725,065.893
3、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第9 号）》的要求编制
的净资产收益率和每股收益。
净资产收益率(%) 每股收益(元)
项 目
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.97% 10.29% 0.31 0.31
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 3.45% 3.56% 0.11 0.11
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内，公司股份变动情况表（单位：股）。
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例
发行
新股
送
股
公积金
转股
其他小计 数量 比例
一、有限售条件股份 6,600 0.00% -1,650 -1,650 4,950 0.00%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法
人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持
股
5、高管股份 6,600 0.00% -1,650 -1,650 4,950 0.00%
二、无限售条件股份 328,893,400 100.00% 1,650 1,650 328,895,050 100.00%
1、人民币普通股 328,893,400 100.00% 1,650 1,650 328,895,050 100.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 328,900,000 100.00% 0 0 328,900,000 100.00%
二、股东情况介绍。4
（一）截止2009 年6 月30 日，公司股东总数为44,533 户。
（二）前十名股东、前十名流通股股东持股表（单位：股）。
股东总数 44,533
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结的股份
数量
武汉华中科技大产业集团有
限公司
国有法人 41.47% 136,383,439 0 39,314,000
华中理工大学印刷厂 国有法人 2.92% 9,604,864 0 0
交通银行－金鹰中小盘精选
证券投资基金 境内非国有法人0.85% 2,781,175 0 0
海南喜仕乐工贸有限公司 境内非国有法人0.57% 1,881,694 0 0
华中理工大学机电工程公司 国有法人 0.53% 1,752,234 0 0
武汉瑞中投资有限公司 境内非国有法人0.33% 1,070,000 0 0
孙凤娟 境内自然人 0.29% 966,000 0 0
华宝信托有限责任公司 境内非国有法人0.28% 937,093 0 0
彭莹 境内自然人 0.28% 934,300 0 0
武汉鸿象信息技术公司 国有法人 0.26% 866,847 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
武汉华中科技大产业集团有限公司 136,383,439 人民币普通股
华中理工大学印刷厂 9,604,864 人民币普通股
交通银行－金鹰中小盘精选证券投资基金 2,781,175 人民币普通股
海南喜仕乐工贸有限公司 1,881,694 人民币普通股
华中理工大学机电工程公司 1,752,234 人民币普通股
武汉瑞中投资有限公司 1,070,000 人民币普通股
孙凤娟 966,000 人民币普通股
华宝信托有限责任公司 937,093 人民币普通股
彭莹 934,300 人民币普通股
武汉鸿象信息技术公司 866,847 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
武汉华中科技大产业集团有限公司、华中理工大学印刷厂、华中理工大学机电工
程公司、武汉鸿象信息技术公司四家国有法人股股东为华中科技大学控制的公
司，彼此存在关联关系。公司未知其他流通股东之间是否存在关联关系或是否属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
（三）限售股份变动情况表（单位：股）。
股东名称
年初限售
股数
报告期内解除
限售股数
报告期内增加
限售股数
报告期末限售
股数
限售原因 解除限售日期
姚燕明 6,600 1,650 0 4,950 高管限售 参照相关指引执行
合计 6,600 1,650 0 4,950 － －
三、报告期内，公司控股股东及控制人未发生变更。5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、公司现任董事、监事、高级管理人员持有本公司股票情况（单位：股）。
姓名 职务 年初持股数
本期增持
股份数量
本期减持
股份数量
期末持股数 变动原因
姚燕明 监事 6,600 0 0 6,600 --
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无新聘或解聘的情况。
第五节 董事会报告
一、 公司总体运营情况与相关经营指标分析。
（一）报告期内公司总体运营情况。
2009 年上半年，华工科技各骨干企业认真落实公司董事会提出的“保大幅增长，促快
速发展”的经营战略，贯彻年初经营工作要求，调整市场战略，整合内外资源，实现公司
快速发展。公司上半年实现销售收入7.04 亿元，比上年同期增长10.64%；实现净利润（归
属于母公司所有者）1.00 亿元，比上年同期增长158.25%，其中归属母公司所有者的扣除非
经常性损益的净利润为3476.18 万元，比上年同期增长40.59%。
（二）经营成果与财务状况分析（单位：人民币元）。
上年同期
本报告期比上年
项目 报告期（1－6 月） 同期增减（％）
调整前 调整后 调整后
营业总收入 704,373,186.94 635,438,505.19 636,652,088.80 10.64%
营业利润 132,539,761.51 48,475,904.96 48,637,708.00 172.50%
归属于上市公司股东的净利润 100,486,895.95 38,793,694.16 38,910,401.25 158.25%
现金及现金等价物增加额 -39,869,687.78 -33,547,759.28 -34,413,970.26 -14.94%
项目 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日
本报告期比上年
同期增减（％）
总资产 2,416,533,776.96 2,401,931,742.66 2,416,001,420.08 0.02%
归属于上市公司股东的所有者
权益
1,007,576,060.90 912,846,818.46 926,259,181.86 8.78%
变化主要原因：营业总收入同比增长主要系激光加工系列成套设备产品收入、光电器件
系列产品收入、敏感元器件产品收入分别同比增长1.92%、86.25%、5.62%。营业利润、归
属于上市公司股东的净利润同比大幅增长主要系主营业务利润同比增长较多，以及处置部分6
可供出售金融资产实现较大投资收益。现金及现金等价物增加额同比下降，主要因为本期偿
还流动资金贷款支付的现金和投资支付的现金较多。归属于上市公司股东的所有者权益同比
有所增长，主要系本期实现的归属于上市公司股东的净利润金额较大。
二、主营业务范围和产品结构分类的盈利能力分析。
（一）报告期公司主营业务范围。
报告期内，公司主营业务范围无变化。公司主要经营激光器、激光加工设备及成套
设备、激光全息综合防伪标识、激光全息综合防伪烫印箔及包装材料、光器件与光通信
模块、光学元器件、电子元器件。报告期内，公司经营中的上述产品结构与上年同期相
比进一步优化，附加值有所提高。
（二）占公司报告期营业收入10%以上（含）的行业、产品情况。
1、主营业务分行业分产品情况表（单位：人民币万元）。
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本毛利率（%）
营业收入比上年
同期增减（%）
营业成本比上
年同期增减（%）
毛利率比上年
同期增减（%）
冶金、矿山、机电工业专用
设备制造业
32,637.03 25,087.80 23.13% 1.92% 0.20% 1.32%
印刷业 7,990.19 4,327.06 45.85% -1.53% -4.90% 1.92%
电子元器件制造业 23,246.28 17,640.48 24.11% 46.58% 44.20% 1.25%
计算机应用服务业 6,563.82 6,343.14 3.36% -13.03% 2.27% -14.46%
主营业务分产品情况
激光加工及系列成套设备 32,637.03 25,087.80 23.13% 1.92% 0.20% 1.32%
激光全息防伪系列产品 7,990.19 4,327.06 45.85% -1.53% -4.90% 1.92%
敏感元器件 8,241.40 6,215.34 24.58% 5.62% 5.02% 0.43%
光电器件系列产品 15,004.88 11,425.14 23.86% 86.25% 80.92% 2.25%
计算机软件及信息系统集成 6,563.82 6,343.14 3.36% -13.03% 2.27% -14.46%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为
79.74 万元。
2、 主营业务分地区情况（单位：人民币万元）。
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 61,734.35 17.85%
国外 8,702.97 -22.01%
（三）报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力发生变化的说明。7
（1）本期扣除非经常性损益的净利润较上年同期增长40.59%，其占净利润比重为
34.59%，比重较上年同期下降28.95%。比重下降的原因是本期处置部分可供出售金融资产
的投资收益较大，使非经常性损益大幅增长。
（2）除上述情况分析之外，报告期内主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大
变化。
（四）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（五）报告期内，不存在对净利润影响10%以上的参股公司。
（六）公允价值计量项目（单位：人民币元）。
项目 期初金额
本期公允价值
变动损益
计入权益的累计
公允价值变动
本期计提的
减值
期末金额
金融资产：
其中：1.以公允价值计量
且其变动计入当期损益
的金融资产
73,093.98 48,614.07 121,708.05
其中：衍生金融资产
2.可供出售金融资产 117,678,745.33 -9,834,174.30 93,670,462.91
金融资产小计 117,751,839.31 48,614.07 -9,834,174.30 93,792,170.96
金融负债
投资性房地产
生产性生物资产
其他
合计 117,751,839.31 48,614.07 -9,834,174.30 93,792,170.96
（七）变动幅度超过30%的会计报表项目。
项目 变动比例 原因
长期股权投资 43.19%
本期完成了对联营企业武汉华工创业投资有限责任公司的增资和对武汉锐科
光纤激光器技术有限公司的二次注资。
在建工程 52.65% 主要为孝感产业园生产基地在建工程增加。
开发支出 51.38% 本期加大了对新产品的研发投入，符合资本化条件的开发支出有所增长。
应付职工薪酬 -38.03% 上年计提的工资于本期发放，引致应付工资减少。
应交税费 39.28% 主要因为本期利润总额增长幅度较大，引致期末未交所得税同比增加。
应付股利 818.54% 部分法人股东尚未领取2008 年度现金分红，引致期末应付股利同比增长。8
其他应付款 -67.21%
本期支付了湖北景程置业有限公司暂收款3000 万元，引致其他应付款同比下
降。
外币报表折算差额 139.56%
因本期澳大利亚元汇率上升，公司合并子公司华工FARLEY LASERLAB 有限
公司澳元会计报表时产生的外币报表折算差额增加较多。
资产减值损失 -54.41%
主要因为本期应收账款增幅低于上年同期增幅，根据公司会计政策计提的坏账
准备金额相应下降。
投资收益 1136.43% 本期处置了部分可供出售金融资产，实现的投资收益较大。
营业外收入 -81.98%
主要因为上年同期对合并成本小于合并时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值产生的差额确认了营业外收入，引致上年同期营业外收入金额较大。
所得税费用 262.18% 因利润总额大幅增长，计提的所得税费用也随之增长。
归属于母公司所有者
的净利润
159.03%
本期经营性净利润增幅较大，同时处置了部分可供出售金融资产实现收益较
大，引致净利润同比大幅增长。
其他综合收益 -95.64%
公司可供出售金融资产公允价值变动较大，引致计入资本公积的利得变动幅度
较大。
收回投资收到的现金 1699.45% 本期出售部分可供出售金融资产收回资金较多。
投资支付的现金 162.10%
本期完成了对联营企业武汉华工创业投资有限责任公司的增资和对武汉锐科
光纤激光器技术有限公司的二次注资。
偿还债务支付的现金 49.34% 本期提前偿还了部分流动资金贷款，引致偿还债务支付的现金同比增长。
（八）在经营中出现的问题与困难及解决方案。
2009 年上半年，在公司董事会的正确领导下，公司经营管理团队克难奋进，全体员工
辛勤努力，比较好地完成年初制定的经营目标任务。上半年的经营工作，在取得一定成绩的
同时，也面临着一些问题与困难：
1、人民币升值的预期仍然存在，对经营成本的影响还会持续；2、人工成本增加；3、
公司应收账款和库存控制是长期而艰巨的任务，企业资产经营质量的改善和提高尚需坚持不
懈地进行。
针对上半年经营过程中存在的问题与不足，下半年公司将重点开展以下四个方面的工
作：1、加强应收账款的催收和存货的控制，进一步提高资产质量；2、加大市场研究、调整
市场战略，保持公司快速发展；3、坚持全员成本控制，提高企业成本控制能力；4、完善自
主创新体系，加大研发投入，增强企业可持续发展能力。
2009 年下半年，华工科技将继续通过坚持市场研究、加大研发投入和加强应收账款的
催收和存货的控制等措施，努力提高公司的核心竞争力和市场占有率，主动参与国际竞争，
积极应对行业挑战，促进企业经营正常持续发展。
三、公司的投资情况。9
（一）公司无报告期内募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
（二）公司无重大非募集资金投资项目的使用情况。
第六节 重要事项
一、公司治理状况。
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法
律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司经营运作，加强内部监督控制，防范
公司经营系统风险。公司已建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构及与公司治理结构
相适应的股东大会、董事会、监事会议事规则和各项管理制度，形成了公司股东大会、董事
会、监事会及经理层相互协调、内控制衡的法人治理结构。公司董事会、监事会以及高级管
理人员均能遵照《公司法》、《公司章程》及相关法律法规和公司各项管理制度、议事规则的
规定和要求，认真履行职责，维护公司的整体利益，公平对待所有股东。同时，根据中国证
监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》等法律、法规和相关文件的有关规定，
公司完善和修订了《公司章程》，积极维护广大投资者利益。
对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司整体运作规范，法人治理
制度健全，信息披露规范，公司治理情况符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要
求。公司将根据有关部门出台的规章制度，继续严格依照法律法规的要求，规范经营管理行
为，不断加强公司治理结构建设，提高公司的规范运作意识，努力建立公司治理长效运行机
制，以良好业绩回报投资者。
二、利润分配方案及其执行情况。
（一）2009年3月5日，公司2008年年度股东大会审议通过了《公司2008年度利润分配方
案》，以2008年12月31日股份总数32,890万股为基数，向全体股东每10股派发现金0.35元（含
税，扣税后，个人股东、投资基金、合格境外机构投资者实际每10股派0.315元）。股权登记
日是2009年5月4日，除息日是2009年5月5日。该公告刊登在2009年4月24日的《证券时报》
上。
（二）公司2009 年半年度报告未有利润分配和公积金转增股本的预案。10
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司无重大收购、出售资产事项。
五、重大关联交易事项。
1．与日常经营相关的关联交易（单位：人民币元）。
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额 占同类交易金额的比例交易金额 占同类交易金额的比例
华中数控股份有限公司 950.00 0.00%
华中科技大学激光院 1,000.00 0.00%
华中科技大学武汉光电国家实验室 80,000.00 0.02%
武汉锐科光纤激光器技术有限公司 795,402.92 0.10% 2,196,000.00 0.44%
华中科技大学后勤集团 97,969.50 0.02%
华中科技大学印刷厂 592735.75 0.12%
华中科大工业制造工程中心 18,000.00 0.00%
华中科技大学 200,000.00 0.04%
合计 797,352.92 0.10% 3,184,705.25 0.63%
六、报告期内，公司重大合同及其履行情况。
1．报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁
其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2．报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。
七、公司担保情况及对控股股东及其他关联方占用资金情况的说明。
1、总体情况（单位：人民币万元）。
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期
（协议签署日）
担保金额担保类型担保期
是否履行
完毕
是否为关联方担保
（是或否）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 3,565.8211
报告期末对子公司担保余额合计（B） 35,108.52
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 35,108.52
担保总额占公司净资产的比例 34.84%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担
保的金额（C）
0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被
担保对象提供的债务担保金额（D）
0.00
担保总额超过净资产 50%部分的金额
（E）
0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 公司为子公司提供35108.52 万元的担保，并承担连带清偿责任。
2、对子公司的担保（单位：人民币元）。
担保人 被担保人 担保金额
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 10,000,000.00
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 10,000,000.00
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 9,000,000.00
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 5,000,000.00
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 5,000,000.00
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 23,000,000.00
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 10,000,000.00
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 10,000,000.00
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 9,000,000.00
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 10,000,000.00
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 15,000,000.00
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 7,000,000.00
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 5,000,000.00
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 7,000,000.00
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 10,000,000.00
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 6,000,000.00
本公司 华工FARLEY LASERLAB 有限公司 11,085,200.00
本公司 武汉法利莱切割系统工程有限责任公司 9,500,000.00
本公司 武汉法利莱切割系统工程有限责任公司 9,500,000.00
本公司 武汉法利莱切割系统工程有限责任公司 9,000,000.00
本公司 武汉法利莱切割系统工程有限责任公司 11,000,000.00
本公司 武汉法利莱切割系统工程有限责任公司 10,000,000.00
本公司 武汉法利莱切割系统工程有限责任公司 10,000,000.00
本公司 武汉法利莱切割系统工程有限责任公司 10,000,000.00
本公司 武汉法利莱切割系统工程有限责任公司 6,000,000.0012
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 10,000,000.00
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 15,000,000.00
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 5,000,000.00
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 10,000,000.00
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 9,000,000.00
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 5,000,000.00
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 20,000,000.00
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 10,000,000.00
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 5,000,000.00
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 5,000,000.00
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 20,000,000.00
合 计 351,085,200.00
3．独立董事对累计及当期对外担保情况的意见。
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》精神，本着认真、负责的态度，公司独立董事对公司的对外担保情况进行了审核。发
表专项说明及独立意见如下：
（1）公司不存在控股股东及其他关联方违规占用上市公司资金情况；
（2）公司未向控股股东及本公司持股50％以下的其他关联方、非法人单位或个人提供
担保，不存在违规担保事项。
八、报告期内，公司或持有公司股份5%（含5%）以上的股东没有发生或以前期间发生但
延续到报告期的对公司的经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺的事项。
九、报告期内，公司没有发生更换会计师事务所的情况，本期财务报告未经审计。
十、其他重大事项。
（一）持有其他上市公司股权情况（单位：人民币元）。
证券代码 证券简称 初始投资金额
占该公司股权
比例
期末账面值报告期损益
报告期所有者权益
变动
000783 长江证券 8,246,734.40 0.32% 93,670,462.91 0.00 39,741,740.09
合计 8,246,734.40 - 93,670,462.91 0.00 39,741,740.09
（二）证券投资情况（单位：人民币元）。13
序号 证券品种 证券代码 证券简称
初始投资
金额（元）
期末持有
数量（股）
期末账面值
占期末证
券总投资
比例（%）
报告期损益
1 开放式基金 360001 量化核心50,000.00 138,305 121,708.05 100.00% 48,614.07
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00
合计 50,000.00 - 121,708.05 100% 48,614.07
（三） 持股30%以上股东在报告期提出或实施股份增持计划的情况。
2008 年10 月6 日至2008 年10 月9 日，公司控股股东武汉华中科技大产业集团有
限公司（以下简称“产业集团”）通过深圳证券交易所交易系统累计增持公司股份总计
4,000,230 股，占公司股份总额的1.22%，并计划在未来12 个月内（自首次增持之日起）
通过二级市场累计增持不超过公司总股本2%的股份。2009 年3 月20 日，公司收到产业集
团的书面通知，产业集团决定终止实施通过二级市场增持公司股份的计划（详见公司于2009
年3 月21 日披露的《华工科技产业股份有限公司关于控股股东增持公司股份实施情况的公
告》）。
十一、报告期内，公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，在接待调研及采访时，
公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，未有实行差别对待政策，未有有
选择、私下提前向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情形。公司报告期内接待调研及
采访情况如下。
接待时间 接待地点 接待方式接待对象
谈论的主要内容
及提供的资料
2009 年2 月13 日 公司董事会办公室 实地调研国联证券有限责任公司陆鸣 公司经营情况
2009 年2 月17 日 公司董事会办公室 实地调研光大证券有限责任公司谢锋 公司经营情况
2009 年2 月18 日 公司董事会办公室 实地调研长江证券有限责任公司沈佳 公司经营情况
2009 年2 月25 日 公司董事会办公室 实地调研马丁可利投资管理公司王国光 公司经营情况
2009 年3 月26 日 公司董事会办公室 实地调研厦门普尔投资管理有限责任公司徐扬升 公司经营情况
东北证券股份有限公司马肃平
2009 年4 月8 日 公司董事会办公室 实地调研国海富兰克林基金管理有限公司文锋
泰信基金管理有限公司董山青
公司经营情况
2009 年4 月29 日 公司董事会办公室 实地调研上海岩峰投资发展有限公司罗萍 公司经营情况
2009 年4 月30 日 公司董事会办公室 实地调研金鹰基金管理有限公司杨旭 公司经营情况
2009 年5 月14 日 公司董事会办公室 实地调研万联证券有限责任公司王建平 公司经营情况14
红塔证券股份有限公司邓文辉
广州金骏投资控股有限公司李方祥
广东西域投资管理有限公司周水江
2009 年5 月15 日 公司董事会办公室 实地调研民生证券有限责任公司聂小丽 公司经营情况
2009 年6 月10 日 公司董事会办公室 实地调研国泰君安证券魏兴耘 公司经营情况
2009 年6 月11 日 公司董事会办公室 实地调研厦门普尔投资管理有限责任公司徐扬升 公司经营情况
万联证券有限责任公司王建平
广东西域投资管理有限公司钱毅
深圳市合赢投资管理有限公司许斌
2009 年6 月24 日 公司董事会办公室 实地调研
广州金骏投资控股有限公司李方祥
公司经营情况
东方证券股份有限公司童胜
国信证券潘剑
银河基金管理有限公司成胜
华安基金殷鸣
金鹰基金管理有限公司冼鸿鹏
2009 年6 月30 日 公司董事会办公室 实地调研
银华基金管理有限公司王鑫钢
公司经营情况
十二、公司内部控制制度的建立及执行情况。
报告期内，公司按照深交所《上市公司内部控制指引》、《上市公司社会责任指引》的有
关规定，以整合公司内控制度为重点，进一步落实公司内控制度的建立健全、贯彻实施及有
效监督。公司经营管理活动均按公司内控制度各项制度的规定进行，公司对子公司、参股公
司、关联交易、对外担保、重大投资的内部控制严格、充分有效，保证了公司的经营管理的
正常进行，具有合理性、完整性和有效性。
十三、已披露重要信息索引。
编号 事项 登载报刊 日期 网站
2009-01
2009 年第1 次临时
股东大会决议公告
《证券时报》2009-1-16 http://www.szse.cn
http://www.cninfo.com.cn
2009-02
关于公司被认定为高
新技术企业的公告
《证券时报》2009-02-07 http://www.szse.cn
http://www.cninfo.com.cn
2009-03
第四届董事会第6 次
会议决议公告
《证券时报》2009-02-12 http://www.szse.cn
http://www.cninfo.com.cn
2009-04
第四届监事会第4 次
会议决议公告
《证券时报》2009-02-12 http://www.szse.cn
http://www.cninfo.com.cn15
2009-05
关于召开2008 年年
度股东大会的通知
《证券时报》2009-02-12 http://www.szse.cn
http://www.cninfo.com.cn
2009-06
2008 年年度报告摘
要
《证券时报》2009-02-12 http://www.szse.cn
http://www.cninfo.com.cn
2009-07
关于武汉华工创业投
资有限公司完成增资
事项工商变更的公告
《证券时报》2009-02-25 http://www.szse.cn
http://www.cninfo.com.cn
2009-08
2008 年年度股东大
会决议公告
《证券时报》2009-03-06 http://www.szse.cn
http://www.cninfo.com.cn
2009-09
关于公司控股子公司
被认定为高新技术企
业的公告
《证券时报》2009-03-11 http://www.szse.cn
http://www.cninfo.com.cn
2009-10
关于控股股东增持公
司股份实施情况的公
告
《证券时报》2009-03-21 http://www.szse.cn
http://www.cninfo.com.cn
2009-11
关于出售部分可供出
售金融资产的公告
《证券时报》2009-04-02 http://www.szse.cn
http://www.cninfo.com.cn
2009-12 业绩预告公告 《证券时报》2009-04-02 http://www.szse.cn
http://www.cninfo.com.cn
2009-13
2009 年第一季度季
度报告全文
《证券时报》2009-04-21 http://www.szse.cn
http://www.cninfo.com.cn
2009-14
第四届董事会第七次
会议决议公告
《证券时报》2009-04-21 http://www.szse.cn
http://www.cninfo.com.cn
2009-15 对外担保公告 《证券时报》2009-04-21 http://www.szse.cn
http://www.cninfo.com.cn
2009-16 权益分派实施公告 《证券时报》2009-04-24 http://www.szse.cn
http://www.cninfo.com.cn
2009-17 停牌公告 《证券时报》2009-06-01 http://www.szse.cn
http://www.cninfo.com.cn
2009-18
第四届董事会第八次
会议决议公告
《证券时报》2009-06-02 http://www.szse.cn
http://www.cninfo.com.cn
2009-19
关于收购华工创投、
华工激光、海恒化诚、
湖北华工高理股份、
出售科技园公司股份
暨关联交易公告
《证券时报》2009-06-02 http://www.szse.cn
http://www.cninfo.com.cn
十四、期后事项。
（一）资产收购、出售事项。
2009年6月30日，公司与武汉华中科技大产业集团有限公司（“产业集团”）、武汉华工大
学科技园发展有限公司（“科技园公司”）分别签署了《股权转让协议》，收购产业集团所持16
有的武汉华工激光工程有限公司5.72%的股权、武汉海恒化诚科技有限责任公司15%的股权
和湖北华工高理电子有限公司8.11%的股权，收购科技园公司所持武汉华工创业投资有限责
任公司6.57%的股权，收购价格分别为1200万元、280万元、470万元、912万元。出售公司
所持有的武汉华工大学科技园发展有限公司36.39%的股权给产业集团，出售价格为3650万
元。
上述资产收购及出售事项于2009年6月30日经公司第四届董事会第九次会议审议通过，
并于2009年7月17日获公司2009年第2次临时股东大会审议通过（详见2009年7月2日在《证券
时报》上刊登的《华工科技产业股份有限公司第四届董事会第九次会议决议公告》、《华工科
技产业股份有限公司关于收购华工创投、华工激光、海恒化诚、湖北华工高理股份、出售科
技园公司股份暨关联交易公告》，以及2009年7月18日在《证券时报》上刊登的《华工科技产
业股份有限公司2009年第2次临时股东大会决议公告》）。
截至报告期末，相关产权过户手续正在办理，上述资产收购及出售事项未对本报告期利
润产生影响。
（二）配股进展情况。
2009年7月24日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会2009年第55次工作会议审核
了公司配股申请。根据审核结果，公司本次配股申请获得有条件通过。公司将在收到中国证
券监督管理委员会的书面通知后另行公告。
第七节 财务报告
一、公司半年度财务报告未经审计。
二、会计报表。17
合并资产负债表(资产)
会合01 表
编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元
资 产 附注 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
流动资产：
货币资金 (八）1 211,294,039.15 251,163,726.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 (八）2 121,708.05 73,093.98
应收票据 (八）3 32,087,905.20 30,275,072.90
应收账款 (八）4 545,156,150.86 511,755,276.27
预付款项 (八）5 172,399,408.99 186,277,293.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 (八）6 636,825.00 636,825.00
其他应收款 (八）7 73,101,417.04 75,390,398.04
买入返售金融资产
存货 (八）8 490,722,390.32 506,091,701.12
一年内到期的非流动资产 (八）9 560,502.19 602,929.12
其他流动资产
流动资产合计 1,526,080,346.80 1,562,266,316.70
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 (八）10 93,670,462.91 117,678,745.33
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (八）11 120,548,943.10 84,185,418.45
投资性房地产
固定资产 (八）12 451,532,785.91 454,998,947.59
在建工程 (八）13 55,091,628.69 36,090,487.65
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (八）14 57,957,524.52 59,983,838.60
开发支出 (八）15 31,615,813.51 20,885,351.10
商誉 (八）16 69,249,865.21 69,249,865.21
长期待摊费用 (八）17 2,465,567.37 2,556,527.47
递延所得税资产 (八）18 8,320,838.94 8,105,921.98
其他非流动资产
非流动资产合计 890,453,430.16 853,735,103.38
资产总计 2,416,533,776.96 2,416,001,420.08
法定代表人: 马新强 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李炜18
合并资产负债表(负债及所有者权益)
会合01 表
编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元
负债和所有者权益（或股东权益） 附注 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
流动负债：
短期借款 (八）20 470,085,200.00 554,126,041.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 (八）21 78,845,679.20 69,861,217.70
应付账款 (八）22 193,111,880.18 186,099,039.07
预收款项 (八）23 130,083,911.36 149,645,163.31
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 (八）24 4,245,344.95 6,850,796.96
应交税费 (八）25 82,454,062.37 59,200,842.56
应付利息
应付股利 (八）26 5,942,248.80 646,926.02
其他应付款 (八）27 13,137,396.23 40,068,811.21
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 (八）28 6,000,000.00 6,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 983,905,723.09 1,072,498,837.83
非流动负债：
长期借款 (八）29 142,946,308.48 141,946,308.48
应付债券
长期应付款
专项应付款 (八）30 5,000,000.00 5,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 (八）18 12,824,315.48 14,633,429.58
其他非流动负债 (八）31 3,269,523.81 4,398,666.67
非流动负债合计 164,040,147.77 165,978,404.73
负债合计 1,147,945,870.86 1,238,477,242.56
所有者权益（或股东权益）：
实收资本(或股本) (八）32 328,900,000.00 328,900,000.00
资本公积 (八）33 356,345,489.55 369,673,476.35
减：库存股
盈余公积 (八）34 44,849,583.84 44,849,583.84
一般风险准备
未分配利润 (八）35 267,749,105.85 178,773,709.8819
外币报表折算差额 (八）36 9,731,881.66 4,062,411.79
归属于母公司所有者权益合计 1,007,576,060.90 926,259,181.86
少数股东权益 261,011,845.20 251,264,995.66
所有者权益合计 1,268,587,906.10 1,177,524,177.52
负债和所有者权益总计 2,416,533,776.96 2,416,001,420.08
法定代表人: 马新强 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李炜
合并利润表
会合02 表
编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
一、营业总收入 704,373,186.94 636,652,088.80
其中：营业收入 (八）37 704,373,186.94 636,652,088.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 649,321,982.70 594,185,204.73
其中：营业成本 (八）37 533,984,829.52 480,743,448.69
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 (八）38 4,100,386.05 5,220,249.83
销售费用 (八）39 48,293,649.94 43,788,213.21
管理费用 (八）40 42,999,619.03 38,629,757.88
财务费用 (八）41 17,707,676.04 20,899,382.27
资产减值损失 (八）42 2,235,822.12 4,904,152.85
加：公允价值变动净收益（损失以“-”号填列） (八）43 48,614.07 -92,345.98
投资收益（损失以“-”号填列） (八）44 77,439,943.20 6,263,169.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -646,475.35 -731,476.66
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 132,539,761.51 48,637,708.00
加：营业外收入 (八）45 1,815,507.18 10,072,461.41
减：营业外支出 (八）46 577,015.12 379,193.02
其中：非流动资产处置损失 327,133.81 21,281.17
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 133,778,253.57 58,330,976.39
减：所得税费用 (八）47 21,431,162.01 5,917,323.89
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 112,347,091.56 52,413,652.50
其中:被合并方在合并日以前实现的净利润 -439,035.60 168,770.8220
归属于母公司所有者的净利润 100,486,895.95 38,910,401.25
少数股东损益 11,860,195.61 13,503,251.25
六、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) (八）49 0.31 0.12
（二）稀释每股收益(元/股) (八）49 0.31 0.12
七、其他综合收益 (八）50 -9,834,174.30 -225,716,421.27
八、综合收益总额 102,512,917.26 -173,302,768.77
其中：归属于母公司所有者的综合收益总额 90,652,721.65 -186,806,020.02
其中：归属于少数股东的综合收益总额 11,860,195.61 13,503,251.25
法定代表人: 马新强 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李炜
合并现金流量表
会合03 表
编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位： 元
项 目 附注2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 698,335,430.68 624,674,453.38
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,805,694.63 9,325,095.30
收到其他与经营活动有关的现金
(八）
51
20,888,291.27 21,567,009.32
经营活动现金流入小计 725,029,416.58 655,566,558.00
购买商品、接受劳务支付的现金 503,189,019.45 454,169,021.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 79,536,434.15 83,586,675.46
支付的各项税费 34,607,606.60 34,687,105.42
支付其他与经营活动有关的现金
(八）
51
98,824,563.42 82,753,693.3221
经营活动现金流出小计 716,157,623.62 655,196,495.54
经营活动产生的现金流量净额 8,871,792.96 370,062.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 89,972,715.30 5,000,000.00
取得投资收益收到的现金 534,954.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
97,180.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,782,702.85 24,002.73
收到其他与投资活动有关的现金
(八）
51
1,020,988.23 12,191,641.80
投资活动现金流入小计 93,408,540.48 17,215,644.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 21,360,873.36 25,375,232.86
投资支付的现金 26,210,000.00 10,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 30,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 47,570,873.36 65,375,232.86
投资活动产生的现金流量净额 45,837,667.12 -48,159,588.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 490,000.00 3,350,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 490,000.00 3,350,000.00
取得借款收到的现金 239,085,200.00 244,448,351.88
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 239,575,200.00 247,798,351.88
偿还债务支付的现金 305,427,000.00 204,521,260.51
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,415,081.37 30,012,231.41
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 333,842,081.37 234,533,491.92
筹资活动产生的现金流量净额 -94,266,881.37 13,264,859.96
四、汇率变动对现金的影响 -312,266.49 110,695.65
五、现金及现金等价物净增加额 -39,869,687.78 -34,413,970.26
加：期初现金及现金等价物余额 251,163,726.93 335,395,815.98
六、期末现金及现金等价物余额 211,294,039.15 300,981,845.72
法定代表人: 马新强 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李炜22
合并所有者权益变动表
会合04 表
编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元
2009 年1-6 月
归属于母公司所有者权益
项 目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润
外币报表折算
差额
其
他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额 328,900,000.00 369,673,476.35 44,849,583.84 178,773,709.88 4,062,411.79 251,264,995.66 1,177,524,177.52
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 328,900,000.00 369,673,476.35 44,849,583.84 178,773,709.88 4,062,411.79 251,264,995.66 1,177,524,177.52
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -13,327,986.80 88,975,395.97 5,669,469.87 9,746,849.54 91,063,728.58
（一）净利润 100,486,895.95 11,860,195.61 112,347,091.56
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -13,327,986.80 5,669,469.87 -7,658,516.93
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -11,569,616.82 -11,569,616.82
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变
动的影响
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 1,735,442.52 1,735,442.52
4.其他 -3,493,812.50 5,669,469.87 2,175,657.37
上述(一)和(二)小计 -13,327,986.80 100,486,895.95 5,669,469.87 11,860,195.61 104,688,574.63
（三）所有者投入和减少资本 -2,113,346.07 -2,113,346.07
1. 所有者投入资本 490,000.00 490,000.00
2. 股份支付计入股东权益的金额
3.其他 -2,603,346.07 -2,603,346.0723
（四）利润分配 -11,511,499.98 -11,511,499.98
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -11,511,499.98 -11,511,499.98
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额 328,900,000.00 356,345,489.55 44,849,583.84 267,749,105.85 9,731,881.66 261,011,845.20 1,268,587,906.10
法定代表人: 马新强 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李炜
合并所有者权益变动表
会合04 表
编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元
2008 年度
归属于母公司所有者权益
项 目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润
外币报表折算
差额
其
他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额 299,000,000.00 649,164,725.99 40,648,963.97 156,584,632.84 16,414,447.21 54,535,098.24 1,216,347,868.25
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 3,585,763.88 60,317.07 334,331.88 439,293.80 4,419,706.63
会计政策变更
前期差错更正
其他 6,232,762.18 94,308.53 964,458.38 7,291,529.09
二、本年年初余额 299,000,000.00 658,983,252.05 40,803,589.57 157,883,423.10 16,414,447.21 54,974,392.04 1,228,059,103.9724
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 29,900,000.00 -289,309,775.70 4,045,994.27 20,890,286.78 -12,352,035.42 196,290,603.62 -50,534,926.45
（一）净利润 58,424,281.03 20,120,224.27 78,544,505.30
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -289,309,775.70 -12,352,035.42 176,170,379.35 -125,491,431.77
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -395,706,522.21 -395,706,522.21
2.权益法下被投资单位其他所有者权益
变动的影响
-376,577.10 -376,577.10
3.与计入股东权益项目相关的所得税影
响
108,625,965.09 108,625,965.09
4.其他 -1,852,641.48 -12,352,035.42 176,170,379.35 161,965,702.45
上述(一)和(二)小计 -289,309,775.70 58,424,281.03 -12,352,035.42 196,290,603.62 -46,946,926.47
（三）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本
2. 股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配 29,900,000.00 4,045,994.27 -37,533,994.25 -3,587,999.98
1.提取盈余公积 4,045,994.27 -4,045,994.27
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 29,900,000.00 -33,487,999.98 -3,587,999.98
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额 328,900,000.00 369,673,476.35 44,849,583.84 178,773,709.88 4,062,411.79 251,264,995.66 1,177,524,177.52
法定代表人: 马新强 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李炜25
资产负债表(资产)
会企01 表
编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元
资 产 附注 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
流动资产：
货币资金 67,526,403.21 106,288,812.32
交易性金融资产
应收票据 3,884,201.19 5,107,759.79
应收账款 （九）1 32,125,007.45 44,097,009.41
预付款项 39,813,397.39 41,297,638.05
应收利息
应收股利 1,579,625.00 636,825.00
其他应收款 （九）2 123,550,634.52 135,081,097.61
存货 12,950,148.79 15,654,212.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 281,429,417.55 348,163,355.07
非流动资产：
可供出售金融资产 93,670,462.91 117,678,745.33
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （九）3 780,155,311.08 714,328,097.28
投资性房地产
固定资产 196,079,954.53 198,717,397.90
在建工程 558,400.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,623,606.34 1,440,571.33
其他非流动资产
非流动资产合计 1,072,087,734.86 1,032,164,811.84
资产总计 1,353,517,152.41 1,380,328,166.91
法定代表人: 马新强 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李炜26
资产负债表(负债及股东权益)
会企01 表
编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元
负债和所有者权益（或股东权益） 附注2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日
流动负债：
短期借款 180,000,000.00 257,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 926,205.79 2,999,742.47
应付账款 13,763,262.45 36,630,644.92
预收款项 3,862,677.65 3,891,758.81
应付职工薪酬 717,966.91 600,456.65
应交税费 32,705,116.78 25,106,287.72
应付利息
应付股利 5,718,552.48 501,879.70
其他应付款 180,298,739.95 137,717,169.88
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 417,992,522.01 464,447,940.15
非流动负债：
长期借款 70,000,000.00 70,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 5,000,000.00 5,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 12,813,559.28 14,580,351.85
其他非流动负债
非流动负债合计 87,813,559.28 89,580,351.85
负债合计 505,806,081.29 554,028,292.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 328,900,000.00 328,900,000.00
资本公积 349,423,775.23 363,162,631.10
减：库存股
盈余公积 44,163,425.61 44,163,425.61
未分配利润 125,223,870.28 90,073,818.20
所有者权益（或股东权益）合计 847,711,071.12 826,299,874.91
负债和所有者权益（股东权益）总计 1,353,517,152.41 1,380,328,166.91
法定代表人: 马新强 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李炜27
利润表
会企02 表
编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
一、营业收入 （九）4 35,232,707.60 59,660,127.83
减：营业成本 （九）4 29,878,843.88 34,811,722.37
营业税金及附加 188,710.74 1,481,501.23
销售费用 1,372,161.59 1,526,490.64
管理费用 9,984,786.49 9,962,701.35
财务费用 7,201,948.33 10,596,951.26
资产减值损失 573,758.01 514,252.38
加：公允价值变动净收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） （九）5 72,435,746.13 9,894,816.68
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -646,475.35 -731,476.65
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 58,468,244.69 10,661,325.28
加：营业外收入 30,438.00
减：营业外支出 421,408.23 20,000.00
其中：非流动资产处置损失 39,998.52
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 58,077,274.46 10,641,325.28
减：所得税费用 11,415,722.40 331,389.11
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 46,661,552.06 10,309,936.17
五、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.14 0.03
（二）稀释每股收益(元/股) 0.14 0.03
六、其他综合收益 -9,834,174.30 -225,716,421.27
七、综合收益总额 36,827,377.76 -215,406,485.10
法定代表人: 马新强 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李炜28
现 金 流 量 表
会企03 表
编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 36,199,361.27 37,163,558.62
收到的税费返还 22,550.35
收到的其他与经营活动有关的现金 （九）6 83,831,732.99 66,395,756.94
经营活动现金流入小计 120,053,644.61 103,559,315.56
购买商品、接受劳务支付的现金 17,577,594.35 11,269,724.17
支付给职工以及为职工支付的现金 4,795,702.40 7,312,738.15
支付的各项税费 4,622,291.71 4,932,007.16
支付的其他与经营活动有关的现金 （九）6 102,055,105.14 92,075,102.51
经营活动现金流出小计 129,050,693.60 115,589,571.99
经营活动产生的现金流量净额 -8,997,048.99 -12,030,256.43
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 89,972,715.30 5,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 1,434,954.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回
的现金净额 63,450.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 （九）6 513,469.31 1,044,323.87
投资活动现金流入小计 91,984,588.71 6,044,323.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
的现金 9,674,269.57 18,504,696.24
投资所支付的现金 24,231,450.00 43,400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 33,905,719.57 61,904,696.24
投资活动产生的现金流量净额 58,078,869.14 -55,860,372.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 70,000,000.00 100,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 70,000,000.00 100,000,000.00
偿还债务所支付的现金 142,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,807,712.17 13,449,227.70
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 157,807,712.17 113,449,227.70
筹资活动产生的现金流量净额 -87,807,712.17 -13,449,227.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -36,517.09
五、现金及现金等价物净增加额 -38,762,409.11 -81,339,856.50
加：期初现金及现金等价物余额 106,288,812.32 147,335,230.33
六、期末现金及现金等价物余额 67,526,403.21 65,995,373.83
法定代表人: 马新强 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李炜29
所有者权益变动表
会企04 表
编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元
2009 年1-6 月
项 目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 328,900,000.00 363,162,631.10 44,163,425.61 90,073,818.20 826,299,874.91
加： 1.会计政策变更
2.前期差错更正
3.其他
二、本年年初余额 328,900,000.00 363,162,631.10 44,163,425.61 90,073,818.20 826,299,874.91
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -13,738,855.87 35,150,052.08 21,411,196.21
（一）净利润 46,661,552.06 46,661,552.06
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -13,738,855.87 -13,738,855.87
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -11,569,616.82 -11,569,616.82
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影
响
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 1,735,442.52 1,735,442.52
4.其他 -3,904,681.57 -3,904,681.57
上述(一)和(二)小计 -13,738,855.87 46,661,552.06 32,922,696.19
（三）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本
2. 股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配 -11,511,499.98 -11,511,499.9830
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配 -11,511,499.98 -11,511,499.98
3.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额 328,900,000.00 349,423,775.23 44,163,425.61 125,223,870.28 847,711,071.12
法定代表人: 马新强 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李炜
所有者权益变动表
会企04 表
编制单位:华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元
2008 年度
项 目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 299,000,000.00 644,010,426.04 40,035,334.55 86,408,998.65 1,069,454,759.24
加： 1.会计政策变更
2.前期差错更正
3.其他 6,232,762.18 94,308.53 848,776.68 7,175,847.39
二、本年年初余额 299,000,000.00 650,243,188.22 40,129,643.08 87,257,775.33 1,076,630,606.63
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 29,900,000.00 -287,080,557.12 4,033,782.53 2,816,042.87 -250,330,731.7231
（一）净利润 40,337,825.38 40,337,825.38
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -287,080,557.12 -287,080,557.12
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -395,706,522.21 -395,706,522.21
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影
响
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 108,625,965.09 108,625,965.09
4.其他
上述(一)和(二)小计 -287,080,557.12 40,337,825.38 -246,742,731.74
（三）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本
2. 股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配 29,900,000.00 4,033,782.53 -37,521,782.51 -3,587,999.98
1.提取盈余公积 4,033,782.53 -4,033,782.53
2.对所有者(或股东)的分配 29,900,000.00 -33,487,999.98 -3,587,999.98
3.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额 328,900,000.00 363,162,631.10 44,163,425.61 90,073,818.20 826,299,874.91
法定代表人: 马新强 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李炜32
财务报表附注
（2009年6月30日）
（一） 公司的基本情况
华工科技产业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经湖北省体改委“鄂体改
[1999]85 号”文批准，由武汉华中科技大产业集团有限公司、华中理工大学印刷厂、武汉鸿
象信息技术公司、武汉建设投资公司、华中理工大学机电工程公司、江汉石油钻头股份有限
公司六家企业于1999 年7 月共同发起设立，注册资本为8,500 万元。2000 年5 月10 日经中
国证券监督管理委员会“证监发行字（2000）56 号”文批准，公司通过深圳证劵交易所公开
发行3,000 万A 股，发行后公司注册资本变更为11,500 万元。
2003 年6 月，经公司2002 年度股东大会决议通过，并经湖北省人民政府“鄂政股函
【2003】17 号”文批准同意，以2002 年末总股本115,000,000 股为基数，向全体股东每10
股送红股1 股，资本公积每10 股转增9 股。增资后，本公司注册资本由人民币115,000,000
元变更为人民币230,000,000 元。
2004 年4 月，经公司2003 年度股东会议决议通过，并经湖北省人民政府“鄂证股函
【2004】20 号”文批准同意，以2003 年末总股本230,000,000 股为基数，向全体股东每10
股送红股1 股，资本公积每10 股转增2 股。增资后，本公司注册资本由人民币230,000,000
元变更为人民币299,000,000 元。
2005 年，公司申请进行股权分置改革，在保持股本总额不变的情况下，流通股东每持
有10 股将获得非流通股东支付的4.60 股的股份对价。2005 年11 月，公司的股权分置方案
经国务院国有资产监督管理委员会“国资产权【2005】1391 号”文批复同意，并经深圳证券
交易所审核通过，于2005 年11 月22 日实施完毕。
2008 年度，经公司2007 年度股东会议决议通过，以2007 年末总股本299,000,000 股为
基数，向全体股东每10 股送红股1 股。增资后，本公司注册资本由人民币299,000,000 元变
更为人民币328,900,000 元。
公司企业法人业执照注册号为：420000000015031
公司经营范围包括：激光器、激光加工设备及成套设备、激光医疗设备、激光全息综合
防伪标识、激光全息综合防伪烫印箔、激光全息综合防伪包装材料、激光全息图片制品、全
息标牌、全息模压、电成型技术、电子元器件、光器件与光通信模块、光学元器件、计算机
软件与信息系统集成等技术及产品的开发、研制、销售、技术咨询、技术服务；生物医药制
品的开发、研制、技术咨询；自产产品及相关技术的出口业务；家用电器的销售及维修；经33
营生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；进
料加工和“三来一补”业务。
公司注册地址：武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园。
公司法定代表人：马新强。
本公司母公司为武汉华中科技大产业集团有限公司，武汉华中科技大产业集团有限公司
的最终母公司为华中科技大学。
本公司财务报告的批准报出者为董事会，财务报告的批准报出日为2009 年8 月12 日。
（二）财务报表的编制基础
本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则--基本准
则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
（三）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
（四）公司重要会计政策、会计估计
1、会计期间
本公司会计期间为公历1 月1 日至12 月31 日。
2、记账本位币
公司记账本位币为人民币。
3、计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性
（1）计量属性
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、
现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
（2）本年报表项目的计量属性未发生变化
4、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易34
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5、外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
（1）汇兑差额的处理
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币
货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前
一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非
货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计
量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与
原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本
化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产
的成本。
（2）外币财务报表的折算
本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债
项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单
独列示。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
6、金融工具的确认和计量
（1）金融工具的确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计
入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为35
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以
及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以
及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在
该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期
间实现的利息或现金股利，计入当期损益。
④金融资产的减值准备
A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产
的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准
备。
B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据
对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可
计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、
担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具
投资人可能无法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本计量的金融资产）的减值准备，按该金
融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。36
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，
单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值
的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中进行减值测试。
本公司于资产负债表日对应收款项进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金额重大的
应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项以
及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，
再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实
际损失率，结合现时情况确定本期应收款项账龄，组合计提坏账准备的比例，据此计算本期
应计提的坏账准备。本期应收款项账龄组合计提坏账准备的比例如下：
应收款项账龄组合坏账准备计提比例
应收款项账龄 坏账准备计提比例
1年以内 3%
1-2年 5%
2-3年 10%
3-4年 30%
4-5年 40%
5年以上 100%
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资
产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
计入当期损益。
b）可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原
直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具
投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现
确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。37
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢
复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量
①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4）金融工具公允价值的确定方法
①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
7、金融资产转移确认依据和计量
（1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该
项金融资产的确认。
本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；38
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金
融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
（2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收
到的对价确认为一项金融负债。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产和金融负债，以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。
8、存货的分类和计量
（1）存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生
产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、
在产品、低值易耗品、库存商品等。
（2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加
权平均法确定发出存货的实际成本。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采
用五五摊销法进行摊销。
（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本
高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
①可变现净值的确定方法：
本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、
资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照
成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计
量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销
售价格为基础计算。39
②本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与
其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
（6）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。
9、长期股权投资的计量
（1）初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服
务费用等，于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股
权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢
价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，购买方区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控
制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；
c）购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计
未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定
确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初40
始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。支付给有
关证券承销机构的手续费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用，自权益性证券的溢价
发行收入中扣除，溢价发行收入不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，
但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则
第7 号-非货币性资产交换》确定。
E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号--
债务重组》确定。
③企业无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应
享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取
得长期股权投资的初始投资成本。
（2）后续计量
本公司在长期股权投资持有期间，根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、
公允价值能否可靠取得等进行划分，并分别采用成本法及权益法进行核算。对被投资单位具
有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有共同控制或
重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本
法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当
期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配
额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应
分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本
公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资
的账面价值。
采用权益法核算的长期投资，本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的
账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担
额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏
损分担额后，恢复确认收益分享额。41
③按照公司会计政策规定采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的长期股权投资，其减值按照公司“金融工具的确认和计量”相关会计政策处理；其他
按照公司会计政策核算的长期股权投资，其减值按照公司制定的“资产减值”会计政策处理。
④本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用
权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有
者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
本公司对外投资符合下列情况时，确定为投资单位具有共同控制：①任何一个合营方均
不能单独控制合营企业的生产经营活动；②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方
一致同意；③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常
活动进行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
本公司对外投资符合下列情况时，确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的
董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策
等的制定；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资
单位提供关键技术资料。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%
的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。
10、投资性房地产的确认和计量
（1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
主要包括：
①已出租的土地使用权；
②持有并准备增值后转让的土地使用权；
③已出租的建筑物。
（2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（3）初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支
出；
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要42
支出构成；
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（4）后续计量
本公司的投资性房地产采用成本模式计量。
采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或
进行摊销。
本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收
回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
11、固定资产的确认和计量
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一
个会计年度的有形资产。
（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产折旧
与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符
合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。
各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下：
类 别 使用年限 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 40 5 2.375
机器设备 5-15 3-5 6.33-19.40
运输设备 5-10 3-5 9.50-19.40
其他设备 5-10 3-5 9.50-19.40
本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数
有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变
固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
（3）融资租入固定资产
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定43
资产的租赁为融资租赁。
本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值两者中较低者确定。
本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定
租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定
租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的
期间内计提折旧。
（4）固定资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
12、在建工程的核算方法
（1）本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工
程等。
（2）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资
本化的借款费用和汇兑损益。
（3）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的
已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，
并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已
计提的折旧额。
（4）在建工程的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
13、无形资产的确认和计量
本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的确认
本公司在无形资产同时满足下列条件时，予以确认：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶
段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或44
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（2）无形资产的计量
①本公司无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A、对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用
寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无
形资产不摊销。
B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
14、长期待摊费用
长期待摊费用，有明确受益期限的按受益期平均摊销；无明确受益期限的按5年平均摊
销。
15、资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计
的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期
发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产
预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创
造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使
用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，45
当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减
去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金
额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金
额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组
的可收回金额。
资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产
或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要
现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据，考虑企业管理层管理生产经营
活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或
者处置的决策方式等。
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹
象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
16、借款费用的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时
满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3
个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，
直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资
产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止
资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法46
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予
资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、股份支付的确认和计量
本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为
以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授
予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价
值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可
行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行
权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用和资本公积。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负
债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负
债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以
对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计
入成本或费用和相应的负债。
18、收入确认方法和原则
收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以
确认。
（1）销售商品收入
在本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权
相联系的继续管理权和实施有效控制，收入的金额能够可靠计量，相关的经济利益很可能流47
入企业，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量的情况下，确认为收入的实现。
（2）提供劳务收入
①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成
本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收
入。
确定提供劳务交易完工进度的方法：已经发生的成本占估计总成本的比例。
②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供
劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资
产使用权收入。
19、所得税会计处理方法
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取
得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。如果无法产生足够的
应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异的影响，使得与可抵扣暂时性差异相关的经济利益
无法实现的，则不应确认递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可
抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或48
清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
20、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制
被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥有被
投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将
该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围：
A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，根据其他相关
资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子公司
之间发生内部交易对合并报表的影响编制。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所
有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。
（4）超额亏损的处理
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
的份额时，如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补
的，该超额亏损冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均冲减母公司所有者权益，该子公司
在以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，全
部归属于母公司所有者权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并49
资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不
调整合并资产负债表的期初数。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合
并资产负债表的期初数。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报
告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该
子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司，
将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购
买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初
至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
21、 公司年金计划的主要内容及重大变化
本公司尚无年金计划。
（五）会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
1、会计政策变更事项
本公司在报告期内无会计政策变更事项。
2、本公司在报告期内会计估计变更事项。
本公司在报告期内无会计估计变更事项。
3、本公司在报告期内会计差错更正事项。
本公司在报告期内无会计差错更正事项。
（六）税项
1、 增值税一般纳税人销项税率为17%，按扣除进项税后的余额缴纳；商业型小规模
纳税人征收率为4%。
2、 城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴。
3、 教育费附加：按应纳流转税额的3%计缴。
4、 堤防维护费：按应纳流转税额的2%计缴。50
5、 平抑物价基金：按营业收入的1‰计缴。
6、 企业所得税：
本公司及所属子公司武汉华工激光工程有限责任公司、武汉华工正源光子技术有限公
司、武汉华工图像技术开发有限公司、武汉华工新高理电子有限公司、武汉华工团结激光技
术有限公司、武汉海恒化诚科技有限责任公司、上海团结普瑞玛激光设备有限公司2008 年
获得高新技术企业认定，2009 年度企业所得税减按15%的优惠税率征收。
子公司武汉法利莱切割系统工程有限责任公司为外商投资企业，根据企业所得税法及
实施条例的规定，可继续享受税收优惠政策直至期满，2009 年度企业所得税率为12.50%。
本公司所属其他子公司2009 年度的企业所得税率均为25%。
（七）企业合并及合并财务报表
1、控股子公司
截至2009 年6 月30 日，本公司的控股子公司概况如下：
控股子公司名称 注册地址 业务性质注册资
本(万元)
经营范围
（1）通过企业合并取得
的子公司
A、通过同一控制下的企
业合并取得
深圳市华工赛百信息技
术有限公司
深圳市福田区八卦路
88 号荣生大厦208 室
工业生产1,500 计算机软硬件、通讯设备的开
发、研制及销售
武汉华工赛百数据系统
有限公司
武汉市东湖新技术开
发区华中科技大学产
业园
工业生产460 软件开发、销售
湖北华工高理电子有限
公司
葛店开发区C-11 厂房工业生产5,815 信息功能材料及相关产品的设
计、生产、销售
武汉华中科大精细化工
有限公司
洪山区珞瑜路1037 号工业生产558.57 香精与香料、铸造用化学品、金
属表面处理剂、汽车用化学品、
功能型高分子材料的研发、生
产、销售及技术服务。
B、通过非同一控制下的
企业合并取得
武汉华工恒信激光有限
公司
东湖开发区鲁磨路
118 号中医综合楼1-1
工业生产700 轴快流激光器、光电器件及其应
用的开发、研制、生产和销售；
经营本企业和成员企业自产产
品和技术的进出口业务等51
控股子公司名称 注册地址 业务性质注册资
本(万元)
经营范围
武汉光谷科威晶激光技
术有限公司
武汉市东湖开发区汤
逊湖北路长城科技园
工业生产792.54
万美元
激光器、激光加工系统、激光加
工工艺、光学元器件的研发、生
产、销售、维修服务、技术咨询
上海团结普瑞玛激光设
备有限公司
上海市闵行区昆阳路
2019 号8 栋
工业生产192
万美元
生产加工数控激光切割、激光打
孔、焊接成套设备，销售自产产
品，并提供相关的技术咨询等
（2）通过企业合并以外
其他方式取得的子公司
武汉华工激光工程有限
责任公司
武汉东湖新技术开发
区华中科技大学科技
园激光产业园
工业生产13,059 激光设备的开发、制造、销售
武汉华工正源光子技术
有限公司
武汉东湖新技术开发
区华中科技大学科技
园正源光子产业园
工业生产23,700 光器件和光模块以及与相关的
新技术、新产品的开发、研制、
技术转让、技术咨询及生产、销
售
华工FARLEY
LASERLAB 有限公司
47-51 Export Drive
Brooklyn VICTORIA
3025
工业生产4,567 激光切割和焊接系列设备
武汉华日精密激光有限
责任公司
东湖高新技术开发区
华中科技大学科技园
激光产业园
工业生产266 电子专用设备、检验的生产与销
售，激光打标机产品的研究、开
发、生产、销售及技术服务
武汉法利莱切割系统工
程有限责任公司
东湖高新技术开发区
华中科技大学科技园
激光产业园
工业生产3,000 激光切割机、等离子切割机、水
切割机等成套设备及备品配件
有研发、生产、销售及相关技术
服务
武汉华工科贸有限公司东湖开发区华中科技
大学科技园华工科技
本部大楼
商品流通1,000 电子产品、通信设备、光电子产
品等设备的开发、销售；自营和
代理各类商品和技术的进出口
武汉华工新高理电子有
限公司
东湖高新技术开发区
华中科技大学科技园
工业生产9,000 电子元器件、电子电器及新材料
开发、制造和销售
武汉海恒化诚科技有限
责任公司
东湖开发区华中科技
大学科技园6 路1 号
工业生产2,000 数字移动多媒体播放系统、数码
产品、科教新技术、新产品开发、
研制、技术转让与技术服务；电
子计算机软硬件、自动控制技术
及产品开发、研制、技术服务；
开发产品销售；计算机网络工
程、安防工程设计、施工；电器
产品及器件销售；安防设备生
产；磁盘阵列生产、销售；存储
软件开发、销售；系统集成
武汉华工团结激光技术
有限公司
武汉市东湖新技术开
发区汤逊北路特1 号
长城创新园
工业生产16,000 大功率激光器、激光加工成套设
备、激光加工服务；激光工艺开
发及技术咨询；等离子切割机、
水切割机等成套设备机及备品
配件的研发、生产、销售及相关
技术等52
控股子公司名称 注册地址 业务性质注册资
本(万元)
经营范围
武汉华工图像技术开发
有限公司
武汉东湖开发区华工
科技园内
工业生产
9,629.87
激光全息综合防伪标识、激光全
息综合防伪烫印箔，激光全息综
合防伪材料，全息图像制品，电
子射频标签，及其他防伪产品的
研制、开发、销售、技术咨询、
技术服务
孝感华工高理电子有限
公司
孝感经济开发区孝天
工业园
工业生产1,000 电子元器件、电子电器、及新材
料开发、制造及销售
武汉华工激光成套设备
有限公司
洪山区珞喻路243 号
华工理工大学科技大
厦3 层1 室
工业生产4,000 大功率激光器、激光加工成套设
备、光学元器件生产、激光加工
服务、激光工艺开发及咨询
六盘水华工激光技术有
限公司
钟山区工农路 工业生产400 机械设备强化/修复，设备加工，
激光技术服务；经销；激光设备
及材料、备件
湖北华工科技葛店产业
园发展有限公司
湖北省葛店开发区1
号生活区
投资开发1,000 高新技术产业投资及开发、研制
武汉法利普纳泽切割系
统有限公司
武汉市东湖开发区华
中科技园激光产业园
工业生产3,000 等离子切割机、水切割系列切割
设备和备用配件研制、生产、销
售及相关技术服务
武汉化诚资讯科技股份
有限公司
武汉市东湖开发区华
工科技园
工业生产1,000 数字移动多媒体播放系统、数码
产品、科教新技术、新产品研制、
电子计算机硬件、自动控制技术
及产品开发等
武汉正源高理光学有限
公司
华中科技大学华工科
技园
工业生产2,700 光学元器件、光器件的开发、研
制、销售技术咨询及服务
唐山市丰润区华海激光
技术有限公司
唐山丰润区新杨庄村
南
工业生产100 机械设备修复、焊接；激光设备
加工；激光技术服务；激光设备
及材料经营
持股比例%
控股子公司名称 公司投资额 直接持
股
间接持
股
表决权
比例%
是否纳
入合并
报表范
围
（1）通过企业合并取得的子公司
A、通过同一控制下的企业合并取得
深圳市华工赛百信息技术有限公司 10,548,586.22 69.30% 69.30% 是
武汉华工赛百数据系统有限公司 1,374.101.93 76.00% 76.00% 是
湖北华工高理电子有限公司 48,637,039.33 83.89% 83.89% 是
武汉华中科大精细化工有限公司 6,170,000.00 100.00% 100.00% 是
B、通过非同一控制下的企业合并取得53
持股比例%
控股子公司名称 公司投资额 直接持
股
间接持
股
表决权
比例%
是否纳
入合并
报表范
围
武汉华工恒信激光有限公司 7,200,000.00 100.00% 100.00% 是
武汉光谷科威晶激光技术有限公司 39,447,900.00 74.26% 74.26% 是
上海团结普瑞玛激光设备有限公司 107,806,691.4
5 43.50% 56.00% 是
（2）通过企业合并以外其他方式取得的子公
司
武汉华工激光工程有限责任公司
123,588,337.2
5 94.28% 94.28% 是
武汉华工正源光子技术有限公司
226,310,735.0
4
96.20% 96.20% 是
华工FARLEY LASERLAB 有限公司 45,665,517.90 100.00% 100.00% 是
武汉华日精密激光有限责任公司 2,359,882.80 100.00% 100.00% 是
武汉法利莱切割系统工程有限责任公司 22,222,558.48 100.00% 100.00% 是
武汉华工科贸有限公司 10,000,000.00 100.00% 100.00% 是
武汉华工新高理电子有限公司 77,329,688.81 94.44% 94.44% 是
武汉海恒化诚科技有限责任公司 17,000,000.00 85.00% 85.00% 是
武汉华工团结激光技术有限公司
122,022,558.4
8 51.00% 51.00% 是
武汉华工图像技术开发有限公司 95,794,028.73 100.00% 100.00% 是
孝感华工高理电子有限公司 10,000,000.00 100.00% 100.00% 是
武汉华工激光成套设备有限公司 40,000,000.00 100.00% 100.00% 是
六盘水华工激光技术有限公司 2,040,000.00 51.00% 51.00% 是
湖北华工科技葛店产业园发展有限公司 10,000,000.00 100.00% 100.00% 是
武汉法利普纳泽切割系统有限公司 20,000,000.00 99.00% 99.00% 是
武汉化诚资讯科技股份有限公司 8,000.000.00 80.00% 80.00% 是
武汉正源高理光学有限公司 28,106,503.04 100.00% 100.00% 是
唐山市丰润区华海激光技术有限公司 510,000.00 51.00% 51.00% 是
注：（1）本公司子公司原武汉海恒信息存储有限责任公司2009 年度更名为武汉海恒化
诚科技有限责任公司。
2、合并范围变更情况
（1）报告期内新纳入合并范围公司
公司名称 变更原因 合并日期本年净利润 期末净资产54
武汉华中科大精细化工有限公司 收购股权
2009 年5
月 -463,313.38 5,803,610.22
武汉正源高理光学有限公司 新设
2009 年4
月 28,106,503.04
唐山市丰润区华海激光技术有限公
司 新设
2009 年4
月 -205,511.18 794,488.82
（2）报告期内不再纳入合并范围公司
①报告期内不再纳入合并范围的原子公司基本情况
公司名称 注册地 业务性
质
上年净利
润
上年期末净资产
武汉精为电线电缆有限公
司
武汉市东湖开发区华中科技大
学科技园
工业生
产 -2,470.03 2,997,529.97
武汉华工激光特种设备有
限公司
武汉市东湖开发区华中科技大
学科技园
工业生
产 -232,188.07 1,767,811.93
②其他相关信息
公司名称 变更原因 变更日期 母公司原
持股比例
母公司原
表决权比
例
本期期初至
处置日净利
润
处置日净资
产
武汉精为电线电缆
有限公司 出售股权 2009年6 月55.00% 55.00% -4,213.95 2,993,316.02
武汉华工激光特种
设备有限公司 公司注销 2009年5 月75.00% 75.00%
-20,635.03
1,747,176.90
3、同一控制下企业合并情况说明：
控股子公司名称 同一控制判断依据 实际控制人 合并起始日
深圳市华工赛百信息技术有限公司 华中科技大学 2000年
武汉华工赛百数据系统有限公司 华中科技大学 2000年
湖北华中科大信息陶瓷有限公司 华中科技大学 2001年
武汉华中科大精细化工有限公司
参与合并的企业在合并前后
均受同一方或相同多方最终
控制且该控制并非暂时性
的。 华中科技大学 2009 年
注：上述公司的实际控制人均为华中科技大学，本公司受让了上述公司的股权，且均对
其具有半数以上表决权，故作为同一控制下的企业合并，将其纳入合并财务报表的范围。
4、非同一控制下企业合并情况说明：
（1）非同一控制下企业合并形成商誉的金额及确定方法
公司名称 商 誉55
金 额 确定方法
武汉光谷科威晶激光技术有限公司4,111,324.29 长期投资公允价值与应享有被投资公
司可辨认公允价值净资产份额的差额
上海团结普瑞玛激光设备有限公司65,138,540.92 长期投资公允价值与应享有被投资公
司可辨认公允价值净资产份额的差额
5、境外经营子公司外币财务报表的折算
本公司对境外经营的子公司外币财务报表进行折算时，遵循附注(四)5、(2)中的折算方
法。
（八）合并财务报表主要项目附注
（以下附注未经特别注明，期末账面余额指2009 年6 月30 日账面余额，年初账面余额
指2008 年12 月31 日账面余额，金额单位为人民币元）
1、货币资金
项 目 期末账面余额 年初账面余额
现 金 429,847.29 452,204.79
银行存款 188,925,886.48 229,672,044.93
其他货币资金 21,938,305.38 21,039,477.21
合 计 211,294,039.15 251,163,726.93
年末余额
项 目
币种 原币 汇率 人民币
现 金 RMB 425,320.12
USD 78.65 6.8319 537.33
AUD 719.85 5.5426 3,989.84
小计 —— —— 429,847.29
银行存款 RMB 187,223,318.34
USD 229,830.69 6.8319 1,570,180.29
EUR 13,732.04 9.6408 132,387.85
小计 —— —— 188,925,886.48
其他货币资金 RMB 21,938,305.38
小计 —— —— 21,938,305.38
合 计 211,294,039.1556
年初余额
项 目
币种 原币 汇率 人民币
现 金 RMB 399,900.58
USD 500 6.8346 3,417.30
EUR 4710 9.659 45,493.89
AUD 719.85 4.7135 3,393.02
小计 —— —— 452,204.79
银行存款 RMB 227,441,852.44
USD 324,839.55 6.8346 2,220,148.39
EUR 1,039.87 9.659 10,044.10
小计 —— —— 229,672,044.93
其他货币资金 RMB 21,039,477.21
小计 —— —— 21,039,477.21
合 计 251,163,726.93
注：（1）期末其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金。
2、交易性金融资产
项 目 期末公允价
值
年初公允价值
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 121,708.05 73,093.98
合 计 121,708.05 73,093.98
期末公允价值 年初公允价值
项 目
原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币
股票投资 121,708.05 73,093.98
合 计 121,708.05 73,093.98
注：本公司交易性金融资产投资为股票投资，变现不存在重大限制。
3、应收票据
票据种类 期末账面余额 年初账面余额
银行承兑汇票 31,822,238.20 27,601,063.90
商业承兑汇票 265,667.00 2,674,009.00
合 计 32,087,905.20 30,275,072.9057
4、应收账款
（1）应收账款按账龄列示如下：
期末账面余额
账龄结构
金 额 占总额的比例 坏账准备
一年以内 436,926,769.27 74.59% 13,107,803.08
一至二年 57,352,636.62 9.79% 2,867,631.83
二至三年 45,467,319.07 7.76% 4,546,731.91
三年以上 46,022,644.89 7.86% 20,091,052.17
合 计 585,769,369.85 100.00% 40,613,218.99
年初账面余额
账龄结构
金 额 占总额的比例 坏账准备
一年以内 406,879,830.55 73.93% 12,206,394.88
一至二年 56,651,289.55 10.29% 2,832,564.48
二至三年 40,309,679.10 7.32% 4,030,967.91
三年以上 46,492,740.47 8.45% 19,508,336.13
合 计 550,333,539.67 100.00% 38,578,263.40
（2）应收账款按类别列示如下：
期末账面余额
类 别
金 额
占总额的比
例
坏账准备
单项金额重大 89,351,699.66 15.25% 2,680,550.99
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险
较大 31,773,463.91 5.42% 15,816,297.88
其他不重大 464,644,206.28 79.32% 22,116,370.12
合 计 585,769,369.85 100.00% 40,613,218.99
年初账面余额
类 别
金 额
占总额的比
例
坏账准备58
单项金额重大 52,185,624.37 9.48% 1,565,568.73
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险
较大 30,789,398.60 5.59% 14,797,333.53
其他不重大 467,358,516.70 84.92% 22,215,361.14
合 计 550,333,539.67 100.00% 38,578,263.40
（3）期末单项金额重大的应收账款情况：
款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
华为科技有限公司 23,676,337.79 710,290.13 3.00% 信用期正常
北京瑞斯康达科技发展有限公司 20,731,370.00 621,941.10 3.00% 信用期正常
上海贝尔阿尔卡特股份有限公司 16,729,955.87 501,898.68 3.00% 信用期正常
大唐移动通信设备有限公司 14,190,110.73 425,703.32 3.00% 信用期正常
深圳中兴康讯电子有限公司 14,023,925.27 420,717.76 3.00% 信用期正常
合 计 89,351,699.66 2,680,550.99
（4）应收账款其他说明事项：
A.单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，主要为本公
司账龄为4-5 年的应收账款，单项金额并不重大，但组合风险较大。
B.应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
C.金额较大的应收账款情况：
欠款单位名称 欠款金额 占应收账款总额的比例欠款时间
华为科技有限公司 23,676,337.79 4.04% 1 年以内
北京瑞斯康达科技发展有限
公司 20,731,370.00 3.54% 1 年以内
上海贝尔阿尔卡特股份有限
公司 16,729,955.87 2.86% 1 年以内
大唐移动通信设备有限公司 14,190,110.73 2.42% 1 年以内
深圳中兴康讯电子有限公司 14,023,925.27 2.39% 1 年以内
合 计 89,351,699.66 15.25%
D.应收账款中应收关联方款项金额292,548.85 元，占应收账款总额的比例0.05%。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄结构列示：
期末账面余额 年初账面余额
账龄结构
金额 占总额的比例金额 占总额的比例59
一年以内 150,902,174.58 87.53% 161,892,813.72 86.91%
一至二年 18,556,430.93 10.76% 21,647,225.58 11.62%
二至三年 1,466,207.58 0.85% 1,246,200.83 0.67%
三年以上 1,474,595.90 0.86% 1,491,053.21 0.80%
合 计 172,399,408.99 100.00% 186,277,293.34 100.00%
（2）预付款项说明事项
A.账龄超过1 年的预付款项，未及时结算的原因如下：采购的商品尚未到货；或者商品
虽已收到，但尚未验收，致使预付款项暂未结算。
B.预付款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
C.其他金额较大的预付款项详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
孝感经济开发区财政局 27,720,000.00 1 年以内 购土地款
ROFIN LASER 18,711,204.48 1 年以内 购材料
北京中北万兴国际贸易有限公司 17,477,253.94 1 年以内 购材料
PRIMA INDUSTRIE S.p.A 1,599,431.07 1 年以内 购材料
武汉金镭科技有限公司 1,375,500.00 1 年以内 购材料
合 计 66,883,389.49
6、应收股利
项目 年初余额 本年增
加数
本年减
少数
年末余额未收回原因 是否
减值
武汉华工大学科技
园发展有限公司
636,825.00
636,825.00 对方尚未发放 否
7、其他应收款
（1）其他应收款按账龄列示如下：
期末账面余额
账龄结构
金 额 占总额的比例坏账准备
一年以内 49,058,065.89 59.58% 1,471,741.98
一至二年 14,565,662.42 17.69% 728,283.1260
二至三年 6,403,860.59 7.78% 640,386.06
三年以上 12,313,973.50 14.95% 6,399,734.20
合 计 82,341,562.40 100.00% 9,240,145.36
年初账面余额
账龄结构
金 额 占总额的比例坏账准备
一年以内 53,360,863.94 63.10% 1,600,825.91
一至二年 14,345,842.77 16.96% 717,292.14
二至三年 4,432,878.60 5.24% 443,287.86
三年以上 12,431,854.41 14.70% 6,419,635.77
合 计 84,571,439.72 100.00% 9,181,041.68
（2）其他应收款按类别列示如下：
期末账面余额
类 别
金 额
占总额的比
例
坏账准备
单项金额重大 17,441,959.70 21.18% 630,358.79
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较
大 7,314,856.48 8.88% 4,899,999.09
其他不重大 57,584,746.22 69.93% 3,709,787.48
合 计 82,341,562.40 100.00% 9,240,145.36
年初账面余额
类 别
金 额
占总额的比
例
坏账准备
单项金额重大 17,265,000.00 20.41% 625,050.00
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较
大 7,280,065.46 8.61% 4,874,099.07
其他不重大 60,026,374.26 70.98% 3,681,892.61
合 计 84,571,439.72 100.00% 9,181,041.68
（3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款计提：61
款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例理由
上海市激光工业应用服务中心
6,000,000.00
180,000.00 3.00%
信用期正常
谢小青
5,355,000.00
267,750.00 5.00%
信用期正常
葛店工业土地竞标保证金
3,160,000.00
94,800.00 3.00%
信用期正常
公司配股中介机构费用
1,500,000.00
45,000.00 3.00%
费用归集待冲减配股溢价
应收出口退税
1,426,959.70
42,808.79 3.00%
信用期正常
合计
17,441,959.70
630,358.79 -
（4）其他应收款其他说明事项：
A.单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，主要为本
公司账龄为4-5 年的其他应收款，单项金额并不重大，但组合风险较大。
B.其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
C.金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 占总额的比例 欠款时间
上海市激光工业应用服务中心 6,000,000.00 7.29% 1 年以内
谢小青 5,355,000.00 6.50% 1-2 年
葛店工业土地竞标保证金 3,160,000.00 3.84% 1 年以内
公司配股中介机构费用 1,500,000.00 1.82% 1 年以内
应收出口退税 1,426,959.70 1.73% 1 年以内
合 计 17,441,959.70 21.18%
D.其他应收款中应收关联方款项金额576,654.60元，占其他应收款总额的比例0.70%。
8、存货
（1）存货
期末账面余额 年初账面余额
类 别
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 209,099,322.70 19,786.26 221,107,216.17 19,786.26
在产品 142,393,132.87 899,509.23 148,240,413.63 899,509.2362
期末账面余额 年初账面余额
类 别
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存商品 137,027,834.35 604,856.13 134,860,033.80 783,468.10
低值易耗品 3,726,252.02 3,586,801.11
合 计 492,246,541.94 1,524,151.62 507,794,464.71 1,702,763.59
（2）存货跌价准备：
本期减少额
存货种类
年初账面余
额
本期计提
额
转回转销
期末账面余
额
计提存货跌
价准备的依
据
原材料 19,786.26 19,786.26
在产品 899,509.23 899,509.23
库存商品
783,468.10
43,825.81
222,437.78 604,856.13
可收回金额
低于其账面
价值的差额
合 计 1,702,763.59 43,825.81 222,437.78 1,524,151.62
9、一年内到期的非流动资产
项 目 期末账面价值 年初账面价值
长期待摊费用下一年度摊销额 560,502.19 602,929.12
合 计 560,502.19 602,929.12
10、可供出售金融资产：
项 目 期末公允价值年初公允价值
可供出售权益工具 93,670,462.91 117,678,745.33
合 计 93,670,462.91 117,678,745.33
注：可供出售金融资产93,670,462.91元，系本公司持有的长江证券股份有限公司股票，
按2009年6月30日收盘价计算的金额。
11、长期股权投资
（1）长期股权投资情况
被投资单位名
称
初始投资金额 期初余额 增减变动 期末余额
在被投资
单位持股
比例
在被投资
单位表决
权比例
一、权益法核105,914,957.91 78,638,867.30 36,363,524.65 115,002,391.9563
被投资单位名
称
初始投资金额 期初余额 增减变动 期末余额
在被投资
单位持股
比例
在被投资
单位表决
权比例
算的长期股权
投资
武汉华工大学
科技园发展有
限公司 30,861,141.01
33,425,821.79 -1,004,416.90 32,421,404.89 36.39% 36.39%
武汉华阳数控
设备有限责任
公司 708,816.90
178,744.47 178,744.47 34.00% 34.00%
广州兆安激光
工程有限公司 900,000.00
470,598.87 470,598.87 30.00% 30.00%
武汉华中龙源
数字装备有限
责任公司 1,000,000.00
843,518.56 843,518.56 20.00% 20.00%
武汉锐科光纤
激光器技术有
限公司 30,000,000.00
14,127,944.39 15,000,000.00 29,127,944.39 50.00% 50.00%
武汉华工激光
医疗设备有限
公司 435,000.00
204,547.79 204,547.79 20.00% 20.00%
武汉华工景程
科技发展有限
公司 10,000,000.00
10,000,000.00 10,000,000.00 20.00% 20.00%
武汉华工创业
投资有限责任
公司 32,010,000.00
19,387,691.43 22,367,941.55 41,755,632.98 25.91% 25.91%
二、成本法核
算的长期股权
投资 5,725,295.62 5,725,295.62 0.00 5,725,295.62
湖北长欣投资
发展有限责任
公司 2,914,600.00
2,914,600.00 2,914,600.00 1.00% 1.00%
河南省中原华
工激光工程有
限公司 1,010,695.62
1,010,695.62 1,010,695.62 16.67% 16.67%
武汉华工紫龙
科技有限公司 1,800,000.00
1,800,000.00 1,800,000.00 10.00% 10.00%
合计 111,640,253.53 84,364,162.92 36,363,524.65 120,727,687.57
注：（1）本公司目前已取得武汉华中科大精细化工有限公司100.00%股权，并已办理
工商变更手续，因此将其纳入报表合并范围，按同一控制下企业合并处理，对本期期初数进
行了追溯调整，故期初数中不再包括武汉华中科大精细化工有限公司的长期股权投资。64
（2）本期完成了对武汉华工创业投资有限责任公司的增资22,010,000.00元，对其
持股比例由15.4%增至25.91%，故对其核算由成本法改为权益法，并对期初数进行追溯调整。
（3）本期完成了对武汉锐科光纤激光器技术有限公司的二次出资，出资额
15,000,000.00元，持股比例为50%。
减值准备
被投资单位
名称
在被投资
单位持有
比例与表
决权比例
不一致的
说明
年初余额 本年增加 本年减少年末余额
本年收到现金
红利金额
武汉华阳数
控设备有限
责任公司
178,744.47 178,744.47
合计 178,744.47 178,744.47
（2）重要合营、联营企业情况
被投资单位名
称
企业类
型
注册地 法人代表业务性质注册资本
本企业持
股比例
（%）
本企业在
被投资单
位表决权
比例（%）
联营企业
武汉华工大学
科技园发展有
限公司
有限责
任公司
洪山区珞
喻路456号
童俊 房地产、工
业生产
86,360,000 36.39% 36.39%
武汉华工创业
投资有限责任
公司
有限责
任公司
洪山区珞
喻路1037
号
张新访 102,800,000 25.91% 25.91%
12、固定资产
（1）固定资产明细：
项 目 年初账面余额本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 629,082,354.86 17,408,017.46 2,793,906.30 643,696,466.02
其中：房屋及建筑物 293,869,609.26 54,000.00 293,923,609.26
机器设备 287,129,997.86 14,914,015.42 1,154,913.45 300,889,099.83
运输设备 24,073,348.73 299,386.28 1,426,272.40 22,946,462.61
其他设备 24,009,399.01 2,140,615.76 212,720.45 25,937,294.32
二、累计折旧合计 174,083,407.27 19,071,062.85 990,790.01 192,163,680.11
其中：房屋及建筑物 32,684,265.56 3,580,082.13 36,264,347.69
机器设备 115,669,677.95 12,978,459.11 86,464.01 128,561,673.05
运输设备 9,424,057.65 927,491.66 770,217.05 9,581,332.2665
项 目 年初账面余额本期增加额 本期减少额 期末账面余额
其他设备 16,305,406.11 1,585,029.95 134,108.95 17,756,327.11
三、固定资产减值准备合
计
其中：机器设备
四、固定资产账面价值合
计 454,998,947.59 -1,663,045.39 1,803,116.29 451,532,785.91
其中：房屋及建筑物 261,185,343.70 -3,526,082.13 257,659,261.57
机器设备 171,460,319.91 1,935,556.31 1,068,449.44 172,327,426.78
运输设备 14,649,291.08 -628,105.38 656,055.35 13,365,130.35
其他设备 7,703,992.90 555,585.81 78,611.50 8,180,967.21
（2）本期在建工程完工转入固定资产的金额为1,681,671.30 元。
（3）本期固定资产增加数中，因新合并子公司导致合并财务报表范围发生变化对固定
资产的影响数如下：
项 目 原值 累计折旧 净额
房屋及建筑物
机器设备 1,058,716.32 764,261.31 294,455.01
运输设备 2,480.00 117.78 2,362.22
其他设备 129,624.94 85,377.03 44,247.91
合 计 1,190,821.26 849,756.12 341,065.14
（4）本期固定资产减少数中，因出售子公司武汉精为电线电缆有限公司股权、注销武
汉华工激光特种设备有限公司等原因，而引起合并财务报表范围发生变化的影响数如下：
项 目 原值 累计折旧 减值准备 净额
房屋及建筑物
- -
-
机器设备
578,899.00 28,154.61
550,744.39
运输设备
- -
-
其他设备 162,206.75 11,636.98 150,569.77
合 计 741,105.75 39,791.59
701,314.16
（5）固定资产所有权无受到限制的情况。66
13、在建工程
在建工程明细情况
工程项目名称 年初账面余
额
本期增加额本期转入固
定资产额
其他减少额期末账面余额 利息资
本化率
其他预付设备款项及设备安
装 2,048,512.60 3,754,438.49 1,681,671.30
4,121,279.79
孝感产业园厂房
33,262,199.30 2,000,000.00
35,262,199.30
孝感产业园生产基地
13,713,464.85
13,713,464.85
固定资产改造支出
779,775.75 1,214,909.00
1,994,684.75
合 计
36,090,487.65 20,682,812.34 1,681,671.30 -
55,091,628.69
注：期末在建工程未出现减值迹象，故未提取在建工程减值准备。
14、无形资产
（1）各类无形资产的披露如下：
项 目 年初账面余额本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计
93,906,376.08
3,322,677.80
-
97,229,053.88
等离子切割机数控系统专用技术
10,000,000.00
10,000,000.00
商标
27,000.00
27,000.00
CAXA 单机版软件
2,340.00
2,340.00
DOMINO 技术
2,000,000.00
2,000,000.00
SLCF 技术
1,200,000.00
1,200,000.00
SLC 型数控激光精密切割机专有技术
1,150,000.00
1,150,000.00
无形资产-软件
55,850.00
55,850.00
TJ-HL 系列横流CO2 激光器技术
4,685,198.40
4,685,198.40
HT 系列轴快流CO2 激光器技术
7,027,797.60
7,027,797.60
CP 系列激光器的生产技术
16,366,104.00
16,366,104.00
CP 系列技术资料
5,530,404.25
5,530,404.2567
项 目 年初账面余额本期增加额 本期减少额 期末账面余额
3500W 系列轴快流激光器专有技术
5,254,555.00
5,254,555.00
半导体光放大器与半导体激光器芯片
技术
12,000,000.00
12,000,000.00
办公软件
626,881.00
626,881.00
绘图软件
150,000.00
150,000.00
windows server 软件
125,000.00
125,000.00
磁盘阵列系统集成方法
3,000,000.00
3,000,000.00
集成式磁盘阵列启动卡技术
400,000.00
400,000.00
集成式磁盘阵列软件重构技术
400,000.00
400,000.00
网络存储技术产业化
3,640,364.73
3,640,364.73
一体化多媒体技术
7,000,000.00
7,000,000.00
素面光栅高速烫印材料
951,927.32
951,927.32
定位全息综合套位印刷特色包装材料
2,470,220.07
2,470,220.07
消磁器技术
1,000,000.00
1,000,000.00
大功率发热体技术 3,000,000.00
3,000,000.00
微波陶瓷专有技术
1,650,000.00
1,650,000.00
聚氯乙烯及烧碱化工生产测控和调度
网络系统技术
1,150,000.00
1,150,000.00
晶圆紫外激光划片机技术
395,913.06
395,913.06
半导体泵浦激光打标装置
665,000.00
665,000.00
PDF 数控系统（ PDF 32 Control
Replacement）
1,406,820.65
247,458.39
1,654,279.04
动态聚焦
154,676.35
154,676.35
20WCO2 飞动打标机改造
74,869.39
74,869.39
30W 端面泵浦激光打标机
1,767,054.25
1,767,054.2568
项 目 年初账面余额本期增加额 本期减少额 期末账面余额
10W 脉冲光纤激光器
456,134.26
456,134.26
数控连续电源
347,485.16
347,485.16
特许权 300,000.00
300,000.00
专利技术 500,000.00
500,000.00
商标权 50,000.00
50,000.00
二、累计摊销额合计
33,922,537.48
5,348,991.88
-
39,271,529.36
等离子切割机数控系统专用技术
4,999,999.84
500,488.98
5,500,488.82
商标
5,400.00
2,250.00
7,650.00
CAXA 单机版软件
351.00
195.00
546.00
DOMINO 技术
933,733.34
100,200.00
1,033,933.34
SLCF 技术
560,240.00
60,120.00
620,360.00
SLC 型数控激光精密切割机专有技术
461,847.92
57,615.00
519,462.92
无形资产-软件
27,470.78
2,798.10
30,268.88
TJ-HL 系列横流CO2 激光器技术
1,249,386.19
234,259.92
1,483,646.11
HT 系列轴快流CO2 激光器技术
1,874,079.36
351,389.88
2,225,469.24
CP 系列激光器的生产技术
4,364,294.40
818,305.20
5,182,599.60
CP 系列技术资料
1,251,617.80
276,520.21
1,528,138.01
3500W 系列轴快流激光器专有技术
2,872,378.56
279,139.76
3,151,518.32
半导体光放大器与半导体激光器芯片
技术
7,200,000.00
600,000.00
7,800,000.00
办公软件
276,300.86
35,694.12
311,994.98
绘图软件
-
15,000.00
15,000.00
windows server 软件
-
12,499.98
12,499.9869
项 目 年初账面余额本期增加额 本期减少额 期末账面余额
磁盘阵列系统集成方法
725,000.00 150,000.00
875,000.00
集成式磁盘阵列启动卡技术
89,999.91
19,999.98
109,999.89
集成式磁盘阵列软件重构技术 86666.58
19,999.98
106,666.56
网络存储技术产业化
364,036.47
182,018.22
546,054.69
一体化多媒体技术
700,000.00
349,999.98
1,049,999.98
素面光栅高速烫印材料
190,385.52
95,192.76
285,578.28
定位全息综合套位印刷特色包装材料
-
247,021.98
247,021.98
消磁器技术
919,999.75
60,000.00
979,999.75
大功率发热体技术 2,205,079.25 140,010.00
2,345,089.25
微波陶瓷专有技术
165,000.00
82,500.00
247,500.00
聚氯乙烯及烧碱化工生产测控和调
度网络系统技术
996,666.32
57,499.98
1,054,166.30
晶圆紫外激光划片机技术
36,291.97
19,795.63
56,087.60
半导体泵浦激光打标装置
360,208.30
33,250.02
393,458.32
PDF 数控系统（ PDF 32 Control
Replacement）
474,853.57
362,716.26
837,569.83
动态聚焦
7,733.82
7,733.82
20WCO2 飞动打标机改造
3,743.46
3,743.46
30W 端面泵浦激光打标机
88,352.70
88,352.70
10W 脉冲光纤激光器
22,806.72
22,806.72
数控连续电源
17,374.26
17,374.26
特许权 187,500.00 15000
202,500.00
专利技术 312,499.58 24999.96
337,499.54
商标权 31,250.21 2500.02
33,750.2370
项 目 年初账面余额本期增加额 本期减少额 期末账面余额
三、无形资产账面价值合计
59,983,838.60
3,071,640.56
5,097,954.64
57,957,524.52
等离子切割机数控系统专用技术 5,000,000.16
500,488.98
4,499,511.18
商标 21,600.00 2,250.00
19,350.00
CAXA 单机版软件 1,989.00 195.00
1,794.00
DOMINO 技术
1,066,266.66
100,200.00
966,066.66
SLCF 技术
639,760.00
60,120.00
579,640.00
SLC 型数控激光精密切割机专有技术
688,152.08
57,615.00
630,537.08
无形资产-软件 28,379.22 2798.10
25,581.12
TJ-HL 系列横流CO2 激光器技术
3,435,812.21
234,259.92
3,201,552.29
HT 系列轴快流CO2 激光器技术
5,153,718.24
351,389.88
4,802,328.36
CP 系列激光器的生产技术
12,001,809.60
818,305.20
11,183,504.40
CP 系列技术资料
4,278,786.45
276,520.21
4,002,266.24
3500W 系列轴快流激光器专有技术
2,382,176.44
279,139.76
2,103,036.68
半导体光放大器与半导体激光器芯片
技术
4,800,000.00
600,000.00
4,200,000.00
办公软件
350,580.14
35,694.12
314,886.02
绘图软件
-
135,000.00
135,000.00
windows server 软件
-
112,500.02
112,500.02
磁盘阵列系统集成方法
2,275,000.00
150,000.00
2,125,000.00
集成式磁盘阵列启动卡技术
310,000.09
19,999.98
290,000.11
集成式磁盘阵列软件重构技术 313,333.42
19,999.98
293,333.44
网络存储技术产业化
3,276,328.26
182,018.22
3,094,310.04
一体化多媒体技术
6,300,000.00
349,999.98
5,950,000.0271
项 目 年初账面余额本期增加额 本期减少额 期末账面余额
素面光栅高速烫印材料
761,541.80
95,192.76
666,349.04
定位全息综合套位印刷特色包装材料
2,470,220.07
247,021.98
2,223,198.09
消磁器技术
80,000.25
60,000.00
20,000.25
大功率发热体技术 794,920.75
140,010.00
654,910.75
微波陶瓷专有技术
1,485,000.00
82,500.00
1,402,500.00
聚氯乙烯及烧碱化工生产测控和调度
网络系统技术
153,333.68
57,499.98
95,833.70
晶圆紫外激光划片机技术
359,621.09
19,795.63
339,825.46
半导体泵浦激光打标装置 304,791.7
33,250.02
271,541.68
PDF 数控系统（ PDF 32 Control
Replacement）
931,967.08
163,932.09
279,189.96
816,709.21
动态聚焦
-
146,942.53
146,942.53
20WCO2 飞动打标机改造
-
71,125.93
71,125.93
30W 端面泵浦激光打标机
-
1,678,701.55
1,678,701.55
10W 脉冲光纤激光器
-
433,327.54
433,327.54
数控连续电源
-
330,110.90
330,110.90
特许权 112,500.00
15,000.00
97,500.00
专利技术 187,500.42
-
24,999.96
162,500.46
商标权 18,749.79
2,500.02
16,249.77
（2）本期无形资产增加中因合并财务报表范围增加的影响为：
项 目 原价 累计摊销额 净额
特许权 300,000.00 202,500.00 97,500.00
专利技术 500,000.00 337,499.54 162,500.46
商标权 50,000.00 33,750.23 16,249.77
合 计 850,000.00 573,749.77 276,250.23
（3）无形资产所有权无受到限制的情况。72
15、开发支出
本年转出
项目 年初账面余
额
本期增加额
计入当期损
益
确认为无
形资产
其他转出
期末账面余
额
光电子项目开
发 3,146,924.68 2,657,948.09 5,804,872.77
MINIVTL 存
储设备 340,592.86 340,592.86
移动多媒体一
体机3800 升
级 448,379.35 448,379.35
激光器及设备
系列项目开发 17,738,426.42 8,766,440.92 3,833,003.65 22,671,863.69
带坡口切割装
置的Magician
等离子切割机 392,848.88 392,848.88
温度烫金材料
技术开发及产
品化 698,778.20 698,778.20
磁加密全息防
伪标签技术开
发及产品化 895,651.32 895,651.32
全息冷烫膜研
究与开发 362,826.44 362,826.44
合 计 20,885,351.10 14,563,466.06 3,833,003.65 0.00 0.00 31,615,813.51
16、商誉
项 目 年初账面余额本年增加额 本年减少额 期末账面余额
对武汉光谷科威晶激
光技术有限公司商誉
4,111,324.29 4,111,324.29
对上海团结普瑞玛激
光设备有限公司商誉
65,138,540.92 65,138,540.92
合 计 69,249,865.21 69,249,865.21
17、长期待摊费用
项 目 期末账面价值 年初账面价值
长期待摊费用 2,465,567.37 2,556,527.4773
合 计 2,465,567.37 2,556,527.47
金额较大的长期待摊费用详细情况：
项 目 期末账面价值 性质或内容
租入房屋建筑装修支出 3,026,069.56 装修支出
减：一年内到期的非流动资产 560,502.19 装修支出
合计 2,465,567.37
18、递延所得税资产
（1）引起暂时性差异的资产或负债项目(负债以负数表示)
暂时性差异金额
项 目
期末数 期初数
一、产生递延所得税资产的可抵扣暂时性差异项
目
1、应收账款 40,613,218.99 38,584,136.04
2、其他应收款 9,240,145.36 9,175,169.04
3、存货 1,524,151.62 1,702,763.59
4、长期股权投资 825,219.82 178744.47
5、固定资产
6、其他长期负债（递延收益） 3,269,523.81 4,398,666.67
合 计 55,472,259.60 54,039,479.81
二、产生递延所得税负债的应纳税暂时性差异项
目
1、交易性金融资产 71,708.05 23,093.98
2、可供出售金额资产 85,423,728.51 96,993,345.33
3、长期股权投资 539,757.86
合 计 85,495,436.56 97,556,197.17
（2）已确认递延所得税资产和递延所得税负债：
项 目 期末账面余额 年初账面余额
一、递延所得税资产
1、应收账款 6,091,982.86 5,787,620.4174
项 目 期末账面余额 年初账面余额
2、其他应收款 1,386,021.80 1,376,275.35
3、存货 228,622.74 255,414.54
4、长期股权投资 123,782.97 26811.68
5、固定资产
6、其他长期负债（递延收益） 490,428.57 659,800.00
合 计 8,320,838.94 8,105,921.98
二、递延所得税负债
1、交易性金融资产 10,756.20 3,464.10
2、可供出售金额资产 12,813,559.28 14,549,001.80
3、长期股权投资 80,963.68
合 计 12,824,315.48 14,633,429.58
19、资产减值准备
本期减少额
项 目 年初账面余
额
企业合并转
入
本期计提额
转回转销 出售或注销
企业转出
期末账面余
额
一、坏账准备 47,759,305.08 2,191,996.31 97,937.04 49,853,364.35
其中：1、应收账款坏
账准备 38,578,263.40 2,117,765.02 82,809.43 40,613,218.99
2、其他应收账
款坏账准备 9,181,041.68 74,231.29 15,127.61 9,240,145.36
二、存货跌价准备 1,702,763.59 43,825.81 222,437.78 1,524,151.62
三、长期股权投资减
值准备 178,744.47 178,744.47
四、固定资产减值准
备
合 计 49,640,813.14 2,235,822.12 0.00 222,437.78 97,937.04 51,556,260.44
注：（1）本期因新增合并武汉华中科大精细化工有限公司而增加应收账款坏账准备余额
24,551.36 元、其他应收款坏账准备余额5,872.64 元，并对年初账面余额进行追溯调整；本
期转让武汉精为电线电缆有限公司股权、注销武汉华工激光特种设备有限公司，而影响坏账
准备余额减少97,937.04 元。
20、短期借款
（1）短期借款明细情况：75
借款条件 期末账面余额 年初账面余额
保证借款 280,085,200.00 245,427,000.00
信用借款 190,000,000.00 267,000,000.00
质押借款 41,699,041.00
合 计 470,085,200.00 554,126,041.00
（2）期末无已到期未偿还的借款。
21、应付票据
种 类 期末账面余额 年初账面余额
银行承兑汇票 44,574,491.79 36,325,960.30
商业承兑汇票 34,271,187.41 33,535,257.40
合 计 78,845,679.20 69,861,217.70
注：应付票据期末余额中无欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
22、应付账款
项 目 期末账面余额 年初账面余额
金 额 193,111,880.18 186,099,039.07
注：（1）期末余额中账龄为一年以上应付账款，主要为尚未支付的购货款项。
（2）应付账款期末余额中无欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的
款项。
23、预收款项
项 目 期末账面余额 年初账面余额
金 额 130,083,911.36 149,645,163.31
注：（1）期末余额中账龄为一年以上预收款项，主要为出售产品尚未达到正常验收时
间，不具备收入确认条件的销售款。
（2）预收款项期末余额中无欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
24、职工薪酬
项 目 年初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 3,873,152.90 64,971,916.93 67,589,504.65 1,255,565.1876
项 目 年初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
二、职工福利费 2,880,564.90 2,880,564.90
三、社会保险费 6,364,547.45 6,364,547.45
其中：1、医疗保险费 1,632,065.69 1,632,065.69
2、基本养老保险费 4,215,222.32 4,215,222.32
3、失业保险费 258,782.93 258,782.93
4、工伤保险费 143,808.17 143,808.17
5、生育保险费 114,668.34 114,668.34
四、住房公积金 395,314.10 701,393.53 917,582.41 179,125.22
五、工会经费和职工教育经费 2,547,027.82 1,324,710.88 1,061,084.15 2,810,654.55
六、非货币性福利 34,000.00 34,000.00
七、因解除劳动关系给予的补偿 255,075.83 255,075.83
八、其他 35,302.14 9,758.60 45,060.74
其中：以现金结算的股份支付
合 计 6,850,796.96 76,541,968.12 79,147,420.13 4,245,344.95
25、应交税费
税费项目 期末账面余额 年初账面余额
1、增值税 28,498,318.87 16,344,240.66
2、营业税 1,165,196.35 1,309,747.84
3、城市维护建设税 2,576,645.92 2,329,949.19
4、所得税 41,866,452.52 32,104,108.89
5、堤防维护费 732,210.16 630,834.18
6、教育费附加 1,222,824.99 927,203.70
7、平抑物价基金 369,027.47 353,458.73
8、教育发展费 369,236.05 363,940.85
9、房产税 597,044.29 430,891.62
10、印花税 4,545.43 11,398.89
11、土地税 2,924.64 88,590.50
12、个人所得税 5,049,635.68 4,306,477.51
合 计 82,454,062.37 59,200,842.5677
注：应交税费期末较年初余额上升39.28%，主要是公司本期规模增长及利润总额大幅
上升引起期末未交税金增加所致。
26、应付股利
主要投资者 年末余额 尚未支付的原因
武汉华中科技大产业集团有限公司 4,909,088.59 尚未领取
武汉鸿象信息技术公司 448,239.34 尚未领取
华中理工大学机电工程公司 145,308.19 尚未领取
华中理工大学印刷厂 351,584.59 尚未领取
武汉华工正源光子技术有限公司少数股东 88,028.09 尚未领取
合计 5,942,248.80
27、其他应付款
项 目 期末账面余额 期初账面余额
金 额 13,137,396.23 40,068,811.21
注：金额较大的其他应付款详细情况：
项 目 金 额 欠款时间
东湖开发区生产力促进中心 2,500,000.00 三至四年
注：（1）期末余额中账龄超过一年以上的款项，主要为收取的抵押金等款项。
（2）其他应付款期末余额中欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项详见附
注（十）7。
28、一年内到期的非流动负债
(1)明细情况
类 别 期末账面余额 年初账面余额
长期借款 6,000,000.00 6,000,000.00
合 计 6,000,000.00 6,000,000.00
(2)一年内到期的长期借款
项 目 期末账面余额 年初账面余额
担保借款 6,000,000.00 6,000,000.00
合 计 6,000,000.00 6,000,000.0078
29、长期借款
长期借款
（1）借款分类：
项 目 期末账面余额 年初账面余额
信用借款 77,946,308.48 77,946,308.48
保证借款 65,000,000.00 64,000,000.00
合 计 142,946,308.48 141,946,308.48
（2）明细情况：
贷款单位 贷款金额
交通银行武昌支行 65,000,000.00
世界银行 7,946,308.48
中国建设银行东湖支行 70,000,000.00
合 计 142,946,308.48
30、专项应付款
项 目 年初账面余额本期增加本期减少期末账面余额 备注
新型高性能热敏陶瓷元器件产业化示范工程 5,000,000.00 5,000,000.00
合 计 5,000,000.00 5,000,000.00
31、其他非流动负债
项 目 期末账面余额 年初账面余额
递延收益 3,269,523.81 4,398,666.67
其中：与资产相关的政府补助 646,666.67 726,666.67
与收益相关的政府补助 2,622,857.14 3,672,000.00
合 计 3,269,523.81 4,398,666.67
注：递延收益具体如下：
项 目 拨款金额 项目完成时间 本期收益
汽车覆盖件五轴联动激光切割工艺与数控装备研
究 3,672,000.00 2008 年12 月-2010 年9 月 1,049,142.86
武汉市治安道路卡口监控系统存储产品产业化 200,000.00
2008 年11 月-2013 年11
月 20,000.0079
基于ISCSI磁盘阵列的安全附网存储设备 600,000.00 2008 年5 月-2013 年5 月 60,000.00
合 计 4,472,000.00 1,129,142.86
32、股本
股份变动情况表 单位:
股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
项 目
数量 比例%
发
行
新
股
送股
公积
金转
股
其他 小计 数量 比例%
一、有限售条件股
份 6,600 0.00% -1,650 -1,650 4,950 0.00%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
5、高管持股 6,600 0.00% -1,650 -1,650 4,950 0.00%
二、无限售条件股
份 328,893,400 100.00% 1,650 1,650 328,895,050 100.00%
1、人民币普通股 328,893,400 100.00% 1,650 1,650 328,895,050 100.00%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 328,900,000 100% 0 0 328,900,000 100%
注：（1）截至2009 年6 月30 日，本公司有限售条件股份为4,950 股，全部为高管持股。
33、资本公积
项 目 年初账面余额本期增加额本期减少额 期末账面余额
股本溢价
274,135,769.70
274,135,769.70
其他资本公积
95,537,706.65
40,842,110.73
54,170,097.53
82,209,719.85
其中：①权益法核算的长期股权投
资，被投资单位除净损益以外
所有者权益的其他变动
5,009,996.00
5,009,996.00
②可供出售金融资产价值变
动
82,444,343.53
39,741,740.09
49,575,914.39
72,610,169.23
③原制度转入资本公积80
项 目 年初账面余额本期增加额本期减少额 期末账面余额
117,482.54 117,482.54
④子公司少数股东增资产生
的净资产份额变动
-1,852,641.48
-1,852,641.48
⑤本公司对子公司增资产生
的净资产份额变动
1,100,370.64
375,971.27
724,399.37
⑥成本法改为权益法核算的
长期股权投资追溯调整
6,232,762.18
6,232,762.18
⑦同一控制下企业合并追溯
调整 3,585,763.88 4,218,211.87 -632,447.99
合 计
369,673,476.35
40,842,110.73
54,170,097.53
356,345,489.55
注：本期其他资本公积增加40,842,110.73 元，减少54,170,097.53 元，主要形成原因如下：
（1）本公司可供出售金融资产（长江证券股份有限公司股票），其期末持有部分按2009
年6 月30 日收盘价计算，并与年初账面价值比较，应增加资本公积金额39,741,740.09 元；
同时应冲减2008 年12 月31 日计入资本公积的属于可供出售金融资产本期出售部分的金额
49,575,914.39 元。
（2）其他资本公积中“本公司对子公司增资产生的净资产份额变动”增加金额
1,100,370.64元，其中本公司本期对子公司武汉华工新高理电子有限公司增资，所产生的长
期股权投资价值小于应享有对方净资产公允价值份额的差额为958,844.44元；本公司本期对
武汉华工正源光子技术有限公司增资，所产生的长期股权投资价值小于应享有对方净资产公
允价值份额的差额为141,526.20元。
(3) 其他资本公积中“本公司对子公司增资产生的净资产份额变动”减少金额375,971.27
元，为本公司收购武汉华中科大精细化工有限公司部分股权，所产生的长期股权投资价值大
于应享有对方净资产公允价值份额的差额。
(4)其他资本公积中“同一控制下企业合并追溯调整”减少金额4,218,211.87元，为期末
合并时对同一控制下合并武汉华中科大精细化工有限公司追溯调整期初资本公积的抵消数。
34、盈余公积
项 目 年初账面余额本期增加额 本期减少额 期末账面余额
法定盈余公积 44,849,583.84 44,849,583.84
合 计 44,849,583.84 44,849,583.8481
35、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 178,773,709.88
加：归属于母公司所有者的净利润 100,486,895.95
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 11,511,499.98
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 267,749,105.85
36、外币会计报表折算差额
项 目 期末余额 期初余额
外币会计报表折算差额 9,731,881.66 4,062,411.79
合 计 9,731,881.66 4,062,411.78
注：期末外币会计报表折算差额9,731,881.66 元为武汉华工激光工程有限责任公司本年
度合并其子公司华工FARLEY LASERLAB 有限公司澳大利亚元会计报表时所产生的汇率折
算差额。由于2009 年6 月30 日，澳元汇率比2008 年末发生较大上升，故而外币会计报表
折算差额出现较大的增长。
37、营业收入、营业成本
（1）营业收入明细
项 目 本期发生额 上年同期发生额
1、主营业务收入 697,817,654.05 631,934,522.80
2、其他业务收入 6,555,532.89 4,717,566.00
合 计 704,373,186.94 636,652,088.80
（2）营业成本明细
项 目 本期发生额 上年同期发生额
1、主营业务成本 530,073,472.97 478,467,037.9982
2、其他业务支出 3,911,356.55 2,276,410.70
合 计 533,984,829.52 480,743,448.69
（3）营业收入、成本按产品或业务类别列示：
产品或业务种类 主营业务收入 主营业务成本
激光系列设备产品 319,814,783.50 246,966,566.21
计算机软件及信息系统集成 9,520,624.33 8,907,046.11
电子元器件 82,414,013.79 62,153,410.89
光电设备 150,048,751.14 114,251,414.89
激光全息防伪产品 79,901,874.38 43,270,639.03
计算机及数码产品 56,117,606.91 54,524,395.84
材料销售 5,675,025.88 3,911,356.55
租赁 880,507.01
合 计 704,373,186.94 533,984,829.52
注：（1）公司前五名客户销售的收入总额为90,449,642.22 元，占营业收入总额12.84%。
38、营业税金及附加
项 目 本期发生数 上年同期发生数 计缴标准
营业税 148,850.42 1,371,250.09 5%
城市维护建设税 1,818,804.91 1,817,214.89 7%
教育费附加 779,656.23 783,792.44 3%
平抑物价基金 343,827.85 548,764.46 0.1%
教育发展费 462,690.60 316,716.76 0.1%
堤防维护费 546,556.04 382,511.19 2%
合 计 4,100,386.05 5,220,249.83
39、销售费用
公司销售费用本期发生额为48,293,649.94 元，比上期发生额上升10.29%，主要系业务
量增长所致。
40、管理费用83
公司管理费用本期发生额为42,999,619.03 元，比上期发生额上升11.31%，主要是本期
业务规模扩大导致日常管理开支增长造成。
41、财务费用
公司财务费用本期发生额为17,707,676.04元，比上期发生额下降15.27%，主要系本期借
款金额比上年同期出现较大下降，同时，银行贷款利率也较上年同期降低，造成利息支出减
少。
42、资产减值损失
项 目 本期发生额 上年同期发生额
一、坏账损失 2,191,996.31 3,212,916.76
二、存货跌价损失 43,825.81 1,691,236.09
三、长期股权投资减值准备
四、固定资产减值准备
合 计 2,235,822.12 4,904,152.85
43、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上年同期发生额
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产 48,614.07 -92,345.98
合 计 48,614.07 -92,345.98
44、投资收益
（1）投资收益的来源：
项 目 本年发生数 上年同期发生数
权益法核算的投资收益
-646,475.35 -731,476.66
股权投资转让收益 285,482.07
处置长期股权投资损益 17,414.75
成本法核算的被投资公司现金分红 534,954.10 6,709,164.50
处置可供出售金融资产取得的投资收益 77,534,049.70
合 计 77,439,943.20 6,263,169.91
注：（1）处置可供出售金融资产取得的投资收益77,534,049.70元，为出售部分长江证
券股份有限公司股票所取得的收益。84
（2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益：
被投资单位 本年发生额上年同期发生额 本年比上期增减变动的原因
长江证券股份有限公司 534,954.10 6,709,164.50
被投资公司决议分红金额
合 计 534,954.10 6,709,164.50
（3）按权益法核算的长期股权投资按主要投资单位分项列示投资收益：
被投资单位 本年发生额上期发生
额
本年比上期增减变动的原
因
武汉华工大学科技园发展有限公
司
-1,004,416.90 -731,476.66 被投资公司净利润的变动
武汉华工创业投资有限公司 357,941.55 被投资公司净利润的变动
合 计 -646,475.35 -731,476.66
注：公司投资收益汇回不存在重大限制。
45、营业外收入
项 目 本期发生额 上年同期发生额
1、非流动资产处置利得合计 222,785.02
其中：固定资产处置利得 222,785.02
2、政府补助 1,129,142.86 1,293,372.42
3、赔款收入 33,183.78 157,228.00
4、收购子公司少数股权利得
5、其他 430,395.52 8,621,860.99
合 计 1,815,507.18 10,072,461.41
46、营业外支出
项 目 本期发生额 上年同期发生额
1、非流动资产处置损失合计 21,281.1785
项 目 本期发生额 上年同期发生额
327,133.81
其中：固定资产处置损失
327,133.81 21,281.17
无形资产处置损失
2、捐赠支出
225,000.00 75,000.00
3、罚没支出 42,533.71
4、债务重组损失
5、其他 24,881.31 240,378.14
合 计
577,015.12 379,193.02
47、所得税费用
项 目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 21,719,750.55 6,897,990.91
加：递延所得税费用 -73,671.58 2,271,097.67
减：递延所得税收益 214,916.96 3,251,764.69
所得税费用 21,431,162.01 5,917,323.89
注：所得税费用本年发生数比上年度增长262.18%，主要原因是本年公司利润较上年增
长，导致所得税费用的增长。
48、政府补助
政府补助的种类 金 额
计入当期损益
的金额
与收益相关的政府补助：
汽车覆盖件五轴联动激光切割工艺与数控装备研究
3,672,000.00
1,049,142.86
与资产相关的政府补助：
武汉市治安道路卡口监控系统存储产品产业化 200,000.00 20,000.00
基于ISCSI磁盘阵列的安全附网存储设备 600,000.00 60,000.00
合 计 4,472,000.00 1,129,142.86
49、每股收益86
项目 本年每股收益 上年同期每股收益
基本每股收益 0.31 0.12
稀释每股收益 0.31 0.12
注：基本每股收益和稀释每股收益的计算方法
A．基本每股收益=P÷S
S=S0+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO-Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增
股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报
告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；MO报告期月份数；Mi为增加股份下一月份
起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
B．稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用）×（1-所得
税率）]/（SO+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普
通股加权平均数）
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股
收益达到最小。
50、其他综合收益
项 目 本期金额 上年同期金额
可供出售金融资产公允价值变动利得
39,741,740.09
-225,716,421.27
减:可供出售金融资产公允价值变动实现为投资收
益
49,575,914.39
合 计
-9,834,174.30
-225,716,421.27
51、现金流量表相关信息
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上年同期金额
收到的其他与经营活动有关的现金 20,888,291.27 21,567,009.32
其中：收到政府补助款 63,279.80
收到的其他款项 20,888,291.27 21,503,729.5287
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上年同期金额
支付的其他与经营活动有关的现金 98,824,563.42 82,753,693.32
其中：支付的其他款项及各种费用 98,824,563.42 82,753,693.32
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期金额 上年同期金额
收到的其他与投资活动有关的现金 1,020,988.23 12,191,641.80
其中：利息收入 1,020,988.23 1,563,099.24
非同一控制下被购并子公司合并日现金余额 10,628,542.56
（4）现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上年同期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 112,347,091.56 52,413,652.50
加：资产减值准备 2,235,822.12 4,904,152.85
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 19,071,062.85 17,248,559.85
无形资产摊销 5,348,991.88 3,521,298.18
长期待摊费用摊销 301,464.56 65,721.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列） 104,348.79 21,281.17
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -48,614.07 92,345.98
财务费用（收益以“－”号填列） 16,864,747.56 23,734,592.00
投资损失（收益以“－”号填列） -77,439,943.20 -6,263,169.91
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -214,916.96 -3,251,764.69
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,809,114.10 2,271,097.67
存货的减少（增加以“－”号填列） 15,369,310.80 -77,079,362.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -72,281,719.45 -125,279,150.18
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -10,976,739.38 116,539,755.89
其他 -8,568,948.76
经营活动产生的现金流量净额 8,871,792.96 370,062.46
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：88
补充资料 本期金额 上年同期金额
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 211,294,039.15 300,981,845.72
减：现金的期初余额 251,163,726.93 335,395,815.98
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -39,869,687.78 -34,413,970.26
（5）当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息：
项 目 金 额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位本期收到的公司投资额
减：公司上期支付的取得子公司及其他营业单位的现金
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格 1,500,000.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 1,500,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 56,031.42
减：公司上期收到的处置子公司及其他营业单位的现金
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,443,968.58
4．处置子公司的净资产 2,993,316.02
流动资产 2,596,007.7789
项 目 金 额
非流动资产 998,729.44
流动负债 601,421.19
非流动负债
（6）现金和现金等价物：
项 目 本期金额 上年同期金额
一、现金 211,294,039.15 300,981,845.72
其中：库存现金 429,847.29 450,646.79
可随时用于支付的银行存款 188,925,886.48 276,731,951.51
可随时用于支付的其他货币资金 21,938,305.38 23,799,247.42
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 211,294,039.15 300,981,845.72
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等
价物
（九）母公司财务报表主要项目附注
1、应收账款
（1）应收账款按账龄列示如下：
期末账面余额
账龄结构
金 额 占总额的比例 坏账准备
一年以内 11,067,731.65 46.53% 332,031.94
一至二年 2,261,612.95 8.54% 113,080.65
二至三年 19,100,125.30 38.39% 1,910,012.53
三年以上 3,088,608.67 6.54% 1,037,946.00
合 计 35,518,078.57 100.00% 3,393,071.12
年初账面余额
账龄结构
金 额 占总额的比例 坏账准备
一年以内 22,267,673.43 46.53%
668,030.2090
一至二年 4,086,288.66 8.54%
204,314.43
二至三年 18,374,258.34 38.39%
1,837,425.83
三年以上 3,128,461.20 6.54%
1,049,901.76
合 计 47,856,681.63 100.00% 3,759,672.22
（2）应收账款按类别列示如下：
期末账面余额
类 别
金 额 占总额的比例 坏账准备
单项金额重大 17,126,365.49 48.22% 1,379,197.83
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险
较大 494,332.87 1.39% 259,663.26
其他不重大 17,897,380.21 50.39% 1,754,210.03
合 计 35,518,078.57 100.00% 3,393,071.12
年初账面余额
类 别
金 额 占总额的比例 坏账准备
单项金额重大 24,105,269.50 50.36% 1,588,564.95
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险
较大 494,332.87 1.03% 259,663.26
其他不重大 23,257,079.26 48.61% 1,911,444.01
合 计 47,856,681.63 100.00% 3,759,672.22
（3）期末单项金额重大的应收款项情况：
款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
武汉华工正源光子技术有限公司 10,211,046.84 1,021,104.68 10.00% 信用期正常
源兴公司 2,151,908.50 215,190.85 10.00% 信用期正常
惠浦电子公司 1,758,571.05 52,757.13 3.00% 信用期正常
日立新视听媒体有限公司 1,733,163.05 51,994.89 3.00% 信用期正常
爱思尔电子有限公司 1,271,676.05 38,150.28 3.00% 信用期正常
合 计 17,126,365.49 1,379,197.83 8.05%
（4）应收账款其他说明事项：91
A.单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，主要为本
公司账龄为4-5 年的应收款项，单项金额并不重大，但组合风险较大。
B.应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
C.金额较大的应收账款情况：
欠款单位名称 欠款金额 占应收账款总额的比例 欠款时间
武汉华工正源光子技术有限公司 10,211,046.84 28.75% 2-3年
源兴科技 2,151,908.50 6.06% 2-3年
惠浦电子公司 1,758,571.05 4.95% 1年以内
日立新视听媒体有限公司 1,733,163.05 4.88% 1年以内
爱思尔电子有限公司 1,271,676.05 3.58% 1年以内
合 计 17,126,365.49 48.22%
D.应收账款中应收关联方款项金额10,591,843.36 元，占应收账款总额的比例29.82%。
2、其他应收款
（1）其他应收款按账龄列示如下：
期末账面余额
账龄结构
金 额 占总额的比例 坏账准备
一年以内 65,759,324.97 50.66% 1,972,779.75
一至二年 55,417,275.11 42.69% 2,770,863.76
二至三年 6,230,911.92 4.80% 623,091.19
三年以上 2,398,399.04 1.85% 888,541.82
合 计 129,805,911.04 100.00% 6,255,276.52
年初账面余额
账龄结构
金 额 占总额的比例 坏账准备
一年以内 120,439,512.45 85.92% 3,613,185.37
一至二年 17,190,050.89 12.26% 859,502.54
二至三年 1,262,793.45 0.90% 126,279.35
三年以上 1,295,328.84 0.92% 507,620.76
合 计 140,187,685.63 100.00% 5,106,588.02
（2）其他应收款按类别列示如下：
类 别 期末账面余额92
金 额 占总额的比例 坏账准备
单项金额重大 52,973,091.42 40.81% 1,996,292.75
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较
大 1,282,221.04 0.99% 553,688.41
其他不重大 75,550,598.58 58.20% 3,705,295.36
合 计 129,805,911.04 100.00% 6,255,276.52
年初账面余额
类 别
金 额
占总额的比
例
坏账准备
单项金额重大 69,698,371.82 49.71% 2,598,051.15
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大782,221.04 0.56% 353,688.42
其他不重大 69,707,092.77 49.73% 2,154,848.45
合 计 140,187,685.63 100.00% 5,106,588.02
（3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款计提：
款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例理由
深圳市华工赛百信息技术有限公司 15,000,000.00 750,000.00 5.00% 信用期正常
武汉华工激光工程有限责任公司 11,430,078.52 342,902.36 3.00% 信用期正常
武汉华工正源光子技术有限公司 11,176,111.71 335,283.35 3.00% 信用期正常
武汉华工新高理电子有限公司 10,011,901.19 300,357.04 3.00% 信用期正常
谢小青 5,355,000.00 267,750.00 5.00% 信用期正常
合 计 52,973,091.42 1,996,292.75
（4）其他应收款其他说明事项：
A.单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，主要为本
公司账龄为4-5 年的应收款项，单项金额并不重大，但组合风险较大。
B.其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
C.金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 占总额的比例 欠款时间
深圳市华工赛百信息技术有限公司 15,000,000.00 11.56% 1-2年
武汉华工激光工程有限责任公司 11,430,078.52 8.81% 1年以内
武汉华工正源光子技术有限公司 11,176,111.71 8.61% 1年以内
武汉华工新高理电子有限公司 10,011,901.19 7.71% 1年以内93
谢小青 5,355,000.00 4.13% 1-2年
合 计 52,973,091.42 40.81%
D.其他应收款中应收关联方款项金额114,748,104.98元，占其他应收款总额的比例
88.40%。
3、长期股权投资
（1）长期股权投资情况
被投资单位名
称
初始投资金额 期初余额 增减变动 期末余额
在被投
资单位
持股比
例
在被投
资单位
表决权
比例
一、权益法核算
的长期股权投
资
75,471,141.01
65,257,031.78
19,763,524.65
85,020,556.43
武汉华工大学
科技园发展有
限公司 30,861,141.01 33,425,821.79 -1,004,416.90 32,421,404.89 36.39% 36.39%
武汉华中科大
精细化工有限
公司
1,600,000.00
1,600,000.00
-1,600,000.00
-
武汉华工创业
投资有限公司
32,010,000.00
19,387,691.43
22,367,941.55
41,755,632.98 25.91% 25.91%
武汉华中龙源
数字装备有限
责任公司
1,000,000.00
843,518.56
843,518.56 20.00% 20.00%
武汉华工景程
科技发展有限
公司
10,000,000.00
10,000,000.00
10,000,000.00 20.00% 20.00%
二、成本法核算
的长期股权投
资
666,071,065.50
649,071,065.50
46,063,689.15
695,134,754.65
深圳市华工赛
百信息技术有
限公司
10,548,586.22
10,548,586.22
10,548,586.22 69.30% 69.30%
武汉华工赛百
数据系统有限
公司
1,374,101.93
1,374,101.93
1,374,101.93 76.00% 76.00%
湖北华工高理
电子有限公司
48,637,039.33
48,637,039.33
-48,637,039.33
-
武汉华工激光
工程有限责任
公司
125,369,165.74
125,369,165.74
125,369,165.74 94.28% 94.28%
武汉华工正源 96.20% 96.20%94
被投资单位名
称
初始投资金额 期初余额 增减变动 期末余额
在被投
资单位
持股比
例
在被投
资单位
表决权
比例
光子技术有限
公司
198,204,232.00 198,204,232.00 28,106,503.04 226,310,735.04
武汉华工科贸
有限公司
6,000,000.00
6,000,000.00
4,000,000.00
10,000,000.00 100.00% 100.00%
武汉华工新高
理电子有限公
司
34,000,781.80
34,000,781.80
43,328,907.01
77,329,688.81 94.44% 94.44%
武汉华工团结
激光技术有限
公司
122,022,558.48
122,022,558.48
122,022,558.48 51.00% 51.00%
武汉华工图像
技术开发有限
公司
90,000,000.00
90,000,000.00
5,794,028.73
95,794,028.73 100.00% 100.00%
武汉海恒化诚
科技有限责任
公司
17,000,000.00
13,471,289.70
13,471,289.70 85.00% 85.00%
湖北长欣投资
发展有限责任
公司
2,914,600.00
2,914,600.00
2,914,600.00 1.00% 1.00%
湖北华工科技
葛店产业园发
展有限公司
10,000,000.00
10,000,000.00
10,000,000.00 100.00% 100.00%
合计
741,542,206.51
714,328,097.28
65,827,213.80
780,155,311.08
注：（1）（1）本公司目前已取得武汉华中科大精细化工有限公司100.00%股权，并已
办理工商变更手续，因此将其纳入报表合并范围，按同一控制下企业合并处理，对本期期初
数进行了追溯调整，调整为初始投资金额1,600,000.00元。然后，公司将持有的武汉华中科
大精细化工有限公司100%股权增资到本公司子公司武汉华工图像技术开发有限公司。故武
汉华中科大精细化工有限公司长期股权投资减少1,600,000.00元，武汉华工图像技术开发有
限公司长期股权投资增加5,794,028.73元。
（2）本期完成了对武汉华工创业投资有限责任公司的增资22,010,000.00元，对其持股
比例由15.4%增至25.91%，故对其核算由成本法改为权益法，并对期初数进行追溯调整。
（3）公司本期以持有湖北华工高理电子有限公司83.89%股权作价40,000,000.00元增资
到武汉华工新高理电子有限公司，公司对武汉华工新高理电子有限公司持股比例变更为
94.44%，故湖北华工高理电子有限公司长期股权投资减少48,637,039.33元，武汉华工新高理
电子有限公司长期股权投资增加41,328,907.01元。
（4）2009年4月，公司以实物和现金出资注册成立武汉正源高理光学有限公司，注册资95
本27,000,000.00元，投资成本28,106,503.04元，本公司持股比例为100%。2009年6月，公司
以持有武汉正源高理光学有限公司100%股权，作价27,000.000.00元对武汉华工正源光子技
术有限公司增资，增资后持有武汉华工正源光子技术有限公司股权比例变更为96.2%。故武
汉正源高理光学有限公司长期股权投资减少28,106,503.04元，武汉华工正源光子技术有限公
司长期股权投资增加28,106,503.04元。
（5）公司本期分别以2,000,000.00元、4,000,000.00元、17,000,000.00元价格从武汉华工
正源光子技术有限公司购买武汉华工新高理电子有限公司5%股权、武汉华工科贸有限公司
40%股权、武汉海恒化诚科技有限责任公司85%股权，故武汉华工新高理电子有限公司长期
股权投资增加2,000,000.00元，武汉华工科贸有限公司长期股权投资增加4,000,000.00元，武
汉海恒化诚科技有限责任公司长期股权投资增加13,471,289.70元。
减值准备
被投资单位
名称
在被投资
单位持有
比例与表
决权比例
不一致的
说明
年初余额 本年增加 本年减少年末余额 本年收到现金
红利金额
一、权益法
核算的长期
股权投资
二、成本法
核算的长期
股权投资
2,321,350.00
合计 2,321,350.00
注：期末长期股权投资未出现减值迹象，故无计提长期股权投资减值准备。
（2）重要合营、联营企业情况
被投资单位名
称
企业类
型
注册地 法人代表业务性质注册资本 本企业持
股比例
（%）
本企业在
被投资单
位表决权
比例（%）
联营企业
武汉华工大学
科技园发展有
限公司
有限责
任公司
洪山区珞
喻路456
号
童俊
房地产、工
业生产
86,360,000 36.39% 36.39%
武汉华工创业
投资有限责任
公司
有限责
任公司
洪山区珞
喻路1037
号
张新访 102,800,000 25.91% 25.91%
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入明细：96
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 34,345,900.59 58,556,675.23
其他业务收入 886,807.01 1,103,452.60
合 计 35,232,707.60 59,660,127.83
（2）营业成本明细：
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务成本 29,878,843.88 34,549,131.97
其他业务支出 0.00 262,590.40
合 计 29,878,843.88 34,811,722.37
（3）营业务收入按产品类别列示：
产品或业务种类 营业收入 营业成本 营业利润
电子元器件 17,103,381.01 16,372,925.01 730,456.00
光电设备 6,689,025.40 4,985,552.39 1,703,473.01
激光全息防伪产品 10,553,494.18 8,520,366.48 2,033,127.70
房屋及建筑物出租 880,507.01 880,507.01
其他 6,300.00 6,300.00
合 计 35,232,707.60 29,878,843.88 5,353,863.72
5、投资收益
（1）投资收益的来源：
项 目 本期发生数 上年同期发生数
权益法核算的投资收益
-646,475.35 -731,476.65
股权投资转让收益
-7,308,132.32 3,917,128.83
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资
产等期间取得投资收益及处置收益
77,534,049.70
成本法核算的被投资公司现金分红
2,856,304.10 6,709,164.50
合 计 72,435,746.13 9,894,816.68
（2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益：
被投资单位 本年发生额 上期发生额 本年比上期增减变动的原因
长江证券股份有限公司 6,709,164.50 被投资公司决议分红金额97
534,954.10
武汉华工激光工程有限责
任公司 942,800.00 被投资公司决议分红金额
武汉华工新高理电子有限
公司 900,000.00 被投资公司决议分红金额
武汉华工正源光子技术有
限公司 478,550.00 被投资公司决议分红金额
合 计 2,856,304.10 6,709,164.50
（3）按权益法核算的长期股权投资按主要投资单位分项列示投资收益：
被投资单位 本年发生额上期发生
额
本年比上期增减变动的原
因
武汉华工大学科技园发展有限公
司 -1,004,416.90 -731,476.65 被投资公司净利润的变动
武汉华工创业投资有限责任公司 357,941.55 被投资公司净利润的变动
合 计 -646,475.35 -731,476.65
注：公司投资收益汇回不存在重大限制。
6、现金流量表相关信息
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年金额 上期金额
收到的的其他与经营活动有关的现金
83,831,732.99 66,395,756.94
其中：收到其他代付款项
12,354,765.00 10,543,520.00
收到子公司往来款
71,476,967.99 55,852,236.94
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年金额 上期金额
支付的其他与经营活动有关的现金
102,055,105.14 92,075,102.51
其中: 支付其他代付款项
41,797,035.42 14,565,511.21
支付各项费用
7,491,019.55 7,135,452.67
支付子公司往来款
52,767,050.17 70,374,138.6398
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 本年金额 上期金额
收到的其他与投资活动有关的现金
513,469.31 1,044,323.87
其中:利息收入
513,469.31 1,044,323.87
（4）现金流量表补充资料
补充资料 本年金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
46,661,552.06 10,309,936.17
加：资产减值准备
573,758.01 514,252.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
4,555,985.11 4,454,368.01
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
“－”号填列）
180,820.32
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
9,683,751.10 11,177,808.54
投资损失（收益以“－”号填列）
-72,435,746.13 -9,894,816.68
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
-183,035.01 -130,333.46
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
-73,671.58 -186,117.13
存货的减少（增加以“－”号填列）
2,912,393.49 7,708,800.22
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
-26,200,765.44 -40,840,645.78
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
25,327,909.08 4,856,491.30
其他
经营活动产生的现金流量净额
-8,997,048.99 -12,030,256.43
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：99
补充资料 本年金额 上期金额
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
67,526,403.21
65,995,373.83
减：现金的期初余额
106,288,812.32
147,335,230.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
-38,762,409.11
-81,339,856.50
（十）关联方关系及其交易
1、本公司关联方的认定标准：
本公司按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会的相关规定，确定关联方的认定标
准为：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方
控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
2、本企业的母公司有关信息：
母公司名称 注册地 组织机构代码业务性质 注册资本
武汉华中科技
大产业集团有
限公司
武汉市东湖高新技术
开发区华中科技大学
科技园
17774777-5 机电、计算机、激
光等的开发、制
造、销售
204,100,000.00
母公司名称 母公司对本企业的
持股比例（%）
母公司对本企业的
表决权比例（%）
本企业最
终控制方
组织机构代码
武汉华中科技大
产业集团有限公
司
41.47 45.18 华中科技
大学
17774777-5
3、本企业的子公司有关信息披露：
子公司名称
子公
司类
型
企业
类型 注册地 法人代
表
业务
性质
注册资
本（万
元）
本企业合
计持股比
例
本企业合计
享有的表决
权比例
组织机构代
码
深圳市华工
赛百信息技
术有限公司
控股 有限
责任
深圳市福田区
八卦路88 号荣
生大厦208 室
杨兴国工业
生产
1,500 69.30% 69.30% 19241955-0
武汉华工赛
百数据系统
控股 有限
责任
武汉市东湖新
技术开发区华
聂波 工业
生产
460 76.00% 76.00% 71797082-1100
子公司名称
子公
司类
型
企业
类型 注册地 法人代
表
业务
性质
注册资
本（万
元）
本企业合
计持股比
例
本企业合计
享有的表决
权比例
组织机构代
码
有限公司 中科技大学产
业园
湖北华工高
理电子有限
公司
控股 有限
责任
葛店开发区
C-11 厂房
马新强工业
生产
5,815 83.89% 83.89% 70691973-X
武汉华工恒
信激光有限
公司
全资 有限
责任
东湖开发区鲁
磨鲁118 号中医
综合楼1-1
邓家科工业
生产
700 100.00% 100.00% 74478579-5
武汉光谷科
威晶激光技
术有限公司
控股 有限
责任
武汉市东湖开
发区汤逊湖北
路长城科技园
吴建国工业
生产
792.54
万美元
74.26% 74.26% 78315774-0
上海团结普
瑞玛激光设
备有限公司
控股 有限
责任
上海市闵行区
昆阳路2019 号
8 栋
陈海兵工业
生产
192 万
美元
43.50% 56.00%
武汉华工激
光工程有限
责任公司
控股 有限
责任
武汉东湖新技
术开发区华中
科技大学科技
园激光产业园
闵大勇工业
生产
13,059 94.28% 94.28% 30019567-1
武汉华工正
源光子技术
有限公司
控股 有限
责任
武汉东湖新技
术开发区华中
科技大学科技
园正源光子产
业园
刘含树工业
生产
23,700 96.20% 96.20% 74476301-9
华工
FARLEY
LASERLAB
有限公司
全资 有限
责任
47-51 Export
Drive Brooklyn
VICTORIA
3025
闵大勇工业
生产
4,567 100.00% 100.00%
武汉华日精
密激光有限
责任公司
全资 有限
责任
东湖高新技术
开发区华中科
技大学科技园
激光产业园
阮海洪工业
生产
266 100.00% 100.00% 74832449-4
武汉法利莱
切割系统工
程有限责任
公司
全资 有限
责任
东湖高新技术
开发区华中科
技大学科技园
激光产业园
王中 工业
生产
3,000 100.00% 100.00% 75513484-0
武汉华工科
贸有限公司
全资 有限
责任
东湖开发区华
中科技大学科
技园华工科技
本部大楼
刘含树商品
流通
1,000 100.00% 100.00% 75816057-7
武汉华工新
高理电子有
限公司
控股 有限
责任
东湖高新技术
开发区华中科
技大学科技园
马新强工业
生产
9,000 94.44% 94.44% 79244212-1
武汉海恒化
诚科技有限
责任公司
控股 有限
责任
东湖开发区华
中科技大学科
技园6 路1 号
谭伟 工业
生产
2,000 85.00% 85.00% 78933952-9
武汉华工团
结激光技术
有限公司
控股 有限
责任
武汉市东湖新
技术开发区汤
逊北路特1 号长
城创新园
王中 工业
生产
16,000 51.00% 51.00% 66679738-6
武汉华工图
像技术开发
有限公司
全资 有限
责任
武汉东湖开发
区华工科技园
内
张建军工业
生产
9,629.87 100.00% 100.00% 66679738-6
孝感华工高
理电子有限
公司
全资 有限
责任
孝感经济开发
区孝天工业园
聂波 工业
生产
1,000 100.00% 100.00% 67976697-6
武汉华工激
光成套设备
有限公司
全资 有限
责任
洪山区珞喻路
243 号华工理工
大学科技大厦3
层1 室
吴建国工业
生产
4,000 100.00% 100.00% 67277849-9
六盘水华工
激光技术有
限公司
控股 有限
责任
钟山区工农路 王爱华工业
生产
400 51.00% 51.00% 67543006-8
湖北华工科
技葛店产业
园发展有限
公司
全资 有限
责任
湖北省葛店开
发区1 号生活区
马新强投资
开发
1,000 100.00% 100.00% 67365932-8
武汉法利普
纳泽切割系
统有限公司
控股 有限
责任
武汉市东湖开
发区华中科技
园激光产业园
张靖 工业
生产
3,000 99.00% 99.00% 67911689-3
武汉化诚资控股 有限武汉市东湖开谭伟 工业1,000 80.00% 80.00% 66953301-X101
子公司名称
子公
司类
型
企业
类型 注册地 法人代
表
业务
性质
注册资
本（万
元）
本企业合
计持股比
例
本企业合计
享有的表决
权比例
组织机构代
码
讯科技股份
有限公司
责任 发区华工科技
园
生产
武汉华中科
大精细化工
有限公司
全资 有限
责任
洪山区珞瑜路
1037 号
马新强工业
生产
558.57 100% 100% 30002921-9
武汉正源高
理光学有限
公司
全资 有限
责任
华中科技大学
华工科技园
熊文 工业
生产
2,700 100% 100%
唐山市丰润
区华海激光
技术有限公
司
控股 有限
责任
唐山丰润区新
杨庄村南
王爱华工业
生产
100 51% 51%
4、本公司的联营企业有关信息：
被投资单位名称 企业类
型
注册地 法人代表业务性质 注册
资本
本企业
持股比
例
本企业在被
投资单位表
决权比例
联营企业
武汉华工大学科
技园发展有限公
司
有限责
任
洪山区珞喻路456号 童俊 工业生产、
房地产
8,636 36.39% 36.39%
武汉华阳数控设
备有限责任公司
有限责
任
洪山区珞喻路1037号 袁建春 工业生产 175.00 34.00% 34.00%
广州兆安激光工
程有限公司
有限责
任
广州市白云区北太路1633号 冯伟荣 工业生产 300 30.00% 30.00%
武汉华中龙源数
字装备有限责任
公司
有限责
任
武汉市东湖高新技术开发区
华中科技大学科技园华工科
技本部大楼
金兰元 工业生产 500.00 20.00%
武汉锐科光纤激
光器技术有限公
司
有限责
任
武汉市东湖开发区华中科技
大学科技园激光产业园
闵大勇 工业生产 6,000 50.00% 50.00%
武汉华工激光医
疗设备有限公司
有限责
任
武汉市东湖开发区华中科技
大学科技园激光产业园
闵大勇 工业生产 217.50 20.00% 20.00%
武汉华工景程科
技发展有限公司
有限责
任
洪山区珞喻路4243号 马新强 工业生产 4,000 20.00% 20.00%
武汉华工创业投
资有限责任公司
有限责
任
洪山区珞喻路1037号 张新访 10,280 25.91% 25.91%
5、其他关联方
企业名称 与本企业的关系
武汉天喻信息产业股份有限公司 受同一母公司控制
华中理工大学制冷设备厂 受同一母公司控制
湖北华工生化工程有限公司 受同一母公司控制
武汉华工医药有限公司 受同一母公司控制
华中数控股份有限公司 受同一母公司控制102
企业名称 与本企业的关系
同济科技集团公司 受同一母公司控制
武汉汉网高技术有限公司 受同一母公司控制
华中科技大学机械厂 受同一母公司控制
华中理工大学机电工程公司 受同一母公司控制
华工图书城 受最终股东控制
华中科技大学激光院工程中心 受最终股东控制
华中科技大学后勤集团 受最终股东控制
华中科技大学激光院 受最终股东控制
华中科技大学机械学院 受最终股东控制
华中科技大学水电科 受最终股东控制
华中科技大学固体电信系 受最终股东控制
华中科技大学光电系 受最终股东控制
华中科技大学印刷厂 受最终股东控制
华中科技大学冷压厂 受最终股东控制
武汉华工电气自动化有限责任公司 受同一母公司控制
华中科技大学温州先进制造技术研究院 受最终股东控制
华中科技大学同济医学院附属协和医院 受最终股东控制
华中科技大学同济医学院后勤集团服务总公司 受最终股东控制
华中科技大学光电系 受最终股东控制
华中科技大学武汉光电国家实验室 受最终股东控制
华中科大工业制造中心 受最终股东控制
华科实验室 受最终股东控制
华工科技大学南一片 受最终股东控制
华中科大工业制造中心 受最终股东控制
华中科技大学计算机学院 受最终股东控制
6、关联方交易
（1） 购买商品的关联交易103
关联方 关联方关系 关联交易内
容
关联交易定
价原则
本年数 上年同期
数
武汉锐科光纤激光器技
术有限公司
联营企业 购货 市场价格 2,196,000.00 632,478.62
华中科技大学后勤集团 同受最终股东控制 购货 市场价格 97,969.50
华中科技大学印刷厂 同受最终股东控制 购货 市场价格 592,735.75
华中科技大学武汉光电
国家实验室
同受最终股东控制 购货 市场价格 80,000.00
华中科大工业制造工程
中心
同受最终股东控制 购货 市场价格 18,000.00 203,000.00
华中科技大学 最终控制方 购货 市场价格 200,000.00
合计 3,184,705.25 835,478.62
（2） 销售商品的关联交易
关联方 关联方关系 关联交
易内容
关联交易定
价原则
本年数 上年同期数
华中数控股份有限公司 受同一母公司控制 销货 市场价格 950.00
华中科技大学激光院 同受最终股东控制 销货 市场价格 1,000.00
武汉天喻信息产业股份有
限公司
受同一母公司控制 销货 市场价格
3,076.92
华中科技大学光电系 同受最终股东控制 销货 市场价格 3,050.00
华中科技大学武汉光电国
家实验室
同受最终股东控制 销货 市场价格
89,900.18
武汉锐科光纤激光器技术
有限公司
联营企业 销货 市场价格 795,402.92 759,341.94
合计 797,352.92 855,369.04
7、关联方应收应付款项余额
项 目 本年金额 上年金额
应收账款：
华中科技大学 30,000.00 30,200.00
华中数控股份有限公司 251,400.00 206,400.00
武汉天喻信息产业股份有限公司 1,810,142.09
华中科技大学激光院 992.00
华中科大工业制造中心 54,000.00
武汉锐科光纤激光器技术有限责任公司 11,148.85
其他应收款：
武汉汉网高技术有限公司 576,654.60 557,577.63104
项 目 本年金额 上年金额
预付账款：
华中数控股份有限公司 77,600.00 77,600.00
华中科技大学 103,000.00 367,800.00
华中理工大学制冷设备厂 103,475.00 103,745.00
华中科技大学机械厂 35,592.00
武汉天喻信息产业股份有限公司 685,724.94
华中科技大学水电学院 30,000.00
应付账款：
华中数控股份有限公司 199,735.49 199,735.49
华中理工大学制冷设备厂 3,454.70 12,746.19
华中科技大学固体电信系 6,000.00 6,000.00
华中科技大学 115,620.25 96,694.25
华中科技大学印刷厂 65,163.75 145,223.79
武汉天喻信息产业股份有限公司 1,183,188.29
华中科大工业制造中心 70,410.00 163,300.00
其他应付款：
华中科技大学激光院
武汉华中科技大产业集团有限公司 150,000.00
武汉华工科技园发展有限公司 78,246.73
武汉华中龙源数字装备有限责任公司 5,000.00 5,000.00
预收账款：
华中科技大学 109,598.90
华中科技大学激光院 8,000.00 8,000.00
华科实验室 65,120.24 65,120.24
华工科技大学南一片 58,660.96 58,660.96
武汉锐科光纤激光器技术有限责任公司 891,029.68105
（十一）或有事项
担保人 被担保人 被担保对
象与本公
司的关系
担保金额 担保开始
日
担保结束
日
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司
10,000,000.00 2009-3-17 2010-3-16
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司
10,000,000.00 2009-6-27 2010-6-26
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司
9,000,000.00 2009-2-23 2010-2-23
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司
5,000,000.00 2009-1-20 2010-1-19
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司
5,000,000.00 2009-6-19 2009-12-19
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司
23,000,000.00 2008-7-4 2009-7-4
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司
10,000,000.00 2008-8-11 2009-8-10
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司
10,000,000.00 2008-10-16 2009-10-16
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司
9,000,000.00 2009-3-2 2010-3-2
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司
10,000,000.00 2008-7-11 2009-7-11
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司
15,000,000.00 2009-4-23 2010-4-23
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司
7,000,000.00 2008-11-20 2010-11-20
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司
5,000,000.00 2008-11-28 2010-11-27
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司
7,000,000.00 2008-12-8 2010-12-7
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司
10,000,000.00 2008-12-5 2010-12-4
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司
6,000,000.00 2006.11.8 2009.11.8
本公司
华工FARLEY LASERLAB 有限公
司 子公司
11,085,200.00 2009-5-13 2010-5-13
本公司
武汉法利莱切割系统工程有限责任
公司 子公司
9,500,000.00 2008-9-26 2009-9-26
本公司
武汉法利莱切割系统工程有限责任
公司 子公司
9,500,000.00 2008-10-9 2009-10-9
本公司
武汉法利莱切割系统工程有限责任
公司 子公司
9,000,000.00 2009-1-7 2010-1-7106
担保人 被担保人 被担保对
象与本公
司的关系
担保金额 担保开始
日
担保结束
日
本公司
武汉法利莱切割系统工程有限责任
公司 子公司
11,000,000.00 2009-6-19 2010-6-18
本公司
武汉法利莱切割系统工程有限责任
公司 子公司
10,000,000.00 2008-11-7 2009-11-7
本公司
武汉法利莱切割系统工程有限责任
公司 子公司
10,000,000.00 2008-12-10 2009-12-10
本公司
武汉法利莱切割系统工程有限责任
公司 子公司
10,000,000.00 2008-11-12 2010-11-12
本公司
武汉法利莱切割系统工程有限责任
公司 子公司
6,000,000.00 2009-1-9 2011-1-9
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司
10,000,000.00 2008-7-24 2009-7-24
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司
15,000,000.00 2008-11-13 2009-11-13
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司
5,000,000.00 2009-4-20 2009-10-20
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司
10,000,000.00 2008-8-11 2009-8-11
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司
9,000,000.00 2009-3-13 2010-3-13
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司
5,000,000.00 2009-3-2 2010-3-2
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司
20,000,000.00 2009-6-24 2010-6-24
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司
10,000,000.00 2009-3-27 2010-3-27
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司
5,000,000.00 2009-5-14 2010-5-14
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司
5,000,000.00 2009-5-18 2010-5-18
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司
20,000,000.00 2008-12-12 2010-12-12
合 计
351,085,200.00
（十二）承诺事项
公司在资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。
（十三）资产负债表日后事项
2009年6月30日，公司与武汉华中科技大产业集团有限公司（“产业集团”）、武汉华工大
学科技园发展有限公司（“科技园公司”）分别签署了《股权转让协议》，收购产业集团所持107
有的武汉华工激光工程有限公司5.72%的股权、武汉海恒化诚科技有限责任公司15%的股权
和湖北华工高理电子有限公司8.11%的股权，收购科技园公司所持武汉华工创业投资有限责
任公司6.57%的股权，收购价格分别为1200万元、280万元、470万元、912万元。出售公司
所持有的武汉华工大学科技园发展有限公司36.39%的股权给产业集团，出售价格为3650万
元。
上述资产收购及出售事项于2009年6月30日经公司第四届董事会第九次会议审议通过，
并于2009年7月17日获公司2009年第2次临时股东大会审议通过（详见2009年7月2日在《证券
时报》上刊登的《华工科技产业股份有限公司第四届董事会第九次会议决议公告》、《华工科
技产业股份有限公司关于收购华工创投、华工激光、海恒化诚、湖北华工高理股份、出售科
技园公司股份暨关联交易公告》，以及2009年7月18日在《证券时报》上刊登的《华工科技产
业股份有限公司2009年第2次临时股东大会决议公告》）。截至报告期末，相关产权过户手续
正在办理。
（十四）其他重大事项
2009 年7 月24 日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会2009 年第55 次工作会议
审核了公司配股申请。根据审核结果，公司本次配股申请获得有条件通过。
（十五）补充资料
1、净资产收益率、每股收益
净资产收益率 每股收益
2009 年1-6 月
全面摊薄加权平均
基本每股
收益
稀释每股
收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.97% 10.29% 0.31 0.31
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
润 3.45% 3.56% 0.11 0.11
净资产收益率 每股收益
2008 年1-6 月
全面摊薄加权平均
基本每股
收益
稀释每股
收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.88% 3.60% 0.12 0.12
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
润 2.46% 2.28% 0.08 0.08108
2、非经常性损益
根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号《公开发行证券的公司信息披露解释性公
告第1 号——非经常性损益[2008]》的规定，本报告期公司非经常性损益发生情况如下：
（收益以正数列示，损失以负数列示）
项 目 本年发生额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -104,348.79
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
1,129,142.86
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -472894.87
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
77,582,663.77
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 213,697.99
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 78,348,260.96
减：非经常性损益的所得税影响数 11,869,365.83
少数股东损益的影响数 753,829.24
合 计 65,725,065.89109
3、对比报表追溯调整情况
（1）本报告期可比期间（2008 年1-6 月）利润表的调整项目如下：
项 目 调整前 调整后
营业收入
635,438,505.19 636,652,088.80
营业成本
480,240,416.81 480,743,448.69
营业税金及附加
5,203,810.01 5,220,249.83
销售费用
43,677,444.51 43,788,213.21
管理费用
38,241,209.06 38,629,757.88
财务费用
20,918,454.65 20,899,382.27
资产减值损失
4,904,152.85 4,904,152.85
公允价值变动净收益（损失以“-”号填列）
-92,345.98 -92,345.98
投资收益（损失以“-”号填列）
6,315,233.64 6,263,169.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -679,412.93 -731,476.66
营业外收入
10,072,461.41 10,072,461.41
营业外支出
379,193.02 379,193.02
所得税费用
5,885,243.87 5,917,323.89
净利润（净亏损以“-”号填列）
52,283,929.48 52,413,652.50
其中:被合并方在合并日以前实现的净利润 168,770.82
归属于母公司所有者的净利润
38,793,694.16 38,910,401.25
少数股东损益
13,490,235.32 13,503,251.25
基本每股收益(元/股) 0.12 0.12
稀释每股收益(元/股) 0.12 0.12
（2）2009 年1 月1 日所有者权益调整情况
项 目 调整前 调整后110
股本
328,900,000.00
328,900,000.00
资本公积
359,854,950.29
369,673,476.35
盈余公积
44,480,916.09
44,849,583.84
未分配利润
175,548,540.29
178,773,709.88
外币报表折算差额
4,062,411.79
4,062,411.79
少数股东权益 250,816,283.93 251,264,995.66
所有者权益合计
1,163,663,102.39
1,177,524,177.52
注：因同一控制下合并武汉华中科大精细化工有限公司进行的追溯调整，使资本公积调
增3,585,763.88 元，盈余公积调增53,174.82 元，未分配利润调增385,733.27 元，少数股东
权益调增448,711.73 元。因对武汉华工创业投资有限责任公司增资，长期股权投资由成本法
改为权益法核算而进行的追溯调整，使资本公积调增6,232,762.18 元，盈余公积调增
315,492.93 元，未分配利润调增2,839,436.32 元。
法定代表人：马新强 主管会计工作负责人：刘含树 会计机构负责人：李炜111
第八节 备查文件目录
一、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本。
二、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
四、公司章程。
华工科技产业股份有限公司
董事长：马新强
二〇〇九年八月十二日
