九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
九芝堂股份有限公司
2017 年第三季度报告
2017-081
2017 年 10 月
1
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李振国、主管会计工作负责人孙卫香及会计机构负责人(会计主
管人员)毛凤云声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 5,667,546,754.75 4,797,790,891.24 18.13%
归属于上市公司股东的净资产
4,303,951,384.07 4,136,506,541.17 4.05%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 972,828,632.43 45.50% 2,750,496,196.61 42.53%
归属于上市公司股东的净利润
153,052,448.67 -4.35% 515,186,537.30 11.12%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
137,656,282.89 -5.55% 482,306,436.53 13.95%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 146,861,022.36 -68.48%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.18 0.00% 0.5926 11.81%
稀释每股收益（元/股） 0.18 0.00% 0.5926 11.81%
加权平均净资产收益率 2.75% -1.38% 11.14% -0.80%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -156,235.57
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
40,869,623.93
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,105,012.99
减：所得税影响额 6,706,471.37
少数股东权益影响额（税后） 21,803.23
合计 32,880,100.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
3
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 25,116 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
李振国 境内自然人 42.33% 367,982,854 275,987,140 质押 190,000,000
黑龙江辰能哈工大高科技风险投
国有法人 19.48% 169,348,487 118,543,941
资有限公司
绵阳科技城产业投资基金（有限合
境内非国有法人 6.61% 57,484,967 54,682,632
伙）
长沙九芝堂（集团）有限公司 境内非国有法人 3.65% 31,723,000 0
陕西省国际信托股份有限公司－
陕国投正灏 39 号证券投资集合资 其他 1.62% 14,099,000 0
金信托计划
九泰基金－广发银行－民安分级 1
其他 1.31% 11,386,861 0
号资产管理计划
华润深国投信托有限公司－顶秀
其他 1.22% 10,591,483 0
雄楚集合资金信托计划
陈树雄 境内自然人 0.96% 8,329,064 0
陈妙宣 境内自然人 0.94% 8,193,690 0
华润深国投信托有限公司－润之
其他 0.60% 5,196,100 0
信 23 期集合资金信托计划
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
李振国 91,995,714 人民币普通股 91,995,714
黑龙江辰能哈工大高科技风险投
50,804,546 人民币普通股 50,804,546
资有限公司
长沙九芝堂（集团）有限公司 31,723,000 人民币普通股 31,723,000
4
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
陕西省国际信托股份有限公司－
陕国投正灏 39 号证券投资集合资 14,099,000 人民币普通股 14,099,000
金信托计划
九泰基金－广发银行－民安分级 1
11,386,861 人民币普通股 11,386,861
号资产管理计划
华润深国投信托有限公司－顶秀
10,591,483 人民币普通股 10,591,483
雄楚集合资金信托计划
陈树雄 8,329,064 人民币普通股 8,329,064
陈妙宣 8,193,690 人民币普通股 8,193,690
华润深国投信托有限公司－润之
5,196,100 人民币普通股 5,196,100
信 23 期集合资金信托计划
田泽成 4,935,174 人民币普通股 4,935,174
上述股东中，李振国、黑龙江辰能哈工大高科技风险投资有限公司、绵阳科技城产业投
上述股东关联关系或一致行动的
资基金（有限合伙）之间不存在关联关系，不是一致行动人；未知其他股东之间是否存
说明
在关联关系或是否属于一致行动人。
上述股东中，陈树雄通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
前 10 名普通股股东参与融资融券 8,329,064 股；陈妙宣通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
业务情况说明（如有） 8,193,690 股；田泽成通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
4,935,174 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
5
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、本公司第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于授权利用闲置自有资金进行投资理财的议案》。根据董事会会议决
议，公司在不超过董事会会议审批的本金额度内循环进行投资理财。报告期内本公司银行理财投资收益1,987.13 万元，截至
本报告期末本公司银行理财产品投资余额为10亿元。
2、报告期内，牡丹江友搏药业有限责任公司全资子公司牡丹江博搏医药有限责任公司以自有资金102万元与自然人梁秋玲共
同发起设立牡丹江九芝堂中医门诊有限公司。该公司注册资本200万元（牡丹江博搏医药有限责任公司持有51%的股权），
经营范围为中医门诊诊疗服务。
6
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
3、报告期内，本公司入选2016年度中国制药工业百强榜，九芝堂阿胶荣获2016-2017年度中国药品零售市场新锐产品奖，九
芝堂补肾固齿丸荣获2016-2017年度中国药品零售市场最具魅力品牌奖。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
报告期内，本公司全资子公司牡丹江友搏药业有限责任公司与 2017 年 07 月 21 日 公告编号：2017-051
TRIM-Edicine,Inc.（美国三医股份有限公司）签署《MG53 项目合作
2017 年 07 月 28 日 公告编号：2017-054
协议》。该事项已经公司第六届董事会第二十二次会议审议通过。
报告期内，公司召开第六届董事会第二十三次会议对设立并购基金的 2017 年 08 月 15 日 公告编号：2017-064
事项进行调整。调整后，本公司与北京纳兰德投资基金管理有限公司
签署《九芝堂雍和启航投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》，并购
基金认缴出资总额为人民币 90000 万元。其中北京纳兰德作为普通合
伙人认缴出资人民币 900 万元，本公司作为劣后级有限合伙人认缴出
2017 年 09 月 16 日 公告编号：2017-068
资人民币 30000 万元，未来将引入的优先级有限合伙人认缴出资为人
民币 59100 万元。截至报告期末，并购基金第一期已完成工商登记手
续并取得营业执照，该并购基金名称为珠海横琴九芝堂雍和启航股权
投资基金（有限合伙）。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
本次交易中，李振国以资产认购的股份，自
上市之日起 36 个月内不得转让。本次交易完
股份限售承 成后 6 个月内如上市公司股票连续 20 个交易 2015 年 12 月 正常履行
李振国 36 个月
诺 日的收盘价低于发行价，或者交易完成后 6 30 日 中
个月期末收盘价低于发行价的，李振国持有
公司股票的锁定期自动延长至少 6 个月。
本次交易中，辰能风投、绵阳基金、杨承、
盛锁柱、高金岩、万玲、倪开岭、黄靖梅以
黑龙江辰能哈工 资产认购的股份，自上市之日起 12 个月内不
资产重组时所作承诺
大高科技风险投 得转让。前述期限届满后，按如下比例分期
资有限公司;绵阳 解锁：（1）自以资产认购的股份上市之日起
科技城产业投资 股份限售承 12 个月届满之日且对之前年度业绩补偿义务 2015 年 12 月 正常履行
12 个月
基金（有限合伙） 诺 30 日 中
杨承;盛锁柱;高金 则以关于承诺业绩的专项审计报告公告之日
岩;万玲;倪开岭; 为准），其本次取得的以资产认购的股份总数
黄靖梅 的 30%（扣除补偿部分，若有）可解除锁定；
（2）自以资产认购的股份上市之日起 24 个
月届满之日且对之前年度业绩补偿义务（若
7
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
有）履行完毕之日（若无业绩补偿义务，则
以关于承诺业绩的专项审计报告公告之日为
准），其本次取得的以资产认购的股份总数的
30%（扣除补偿部分，若有）可解除锁定；如
果截至关于上一年度承诺业绩专项审计报告
公告之日，友搏药业当年经营业绩严重下滑，
预计无法实现当年承诺利润，则辰能风投、
绵阳基金等 8 名补偿义务人将放弃当期可以
解除锁定的份额，延长锁定至下一业绩考核
期；（3）自以资产认购的股份上市之日起 36
个月届满之日且对之前年度业绩补偿义务
（若有）（若无业绩补偿义务，则以关于承诺
业绩的专项审计报告公告之日为准）履行完
毕之日，其本次取得的以资产认购的股份总
数中处于锁定期的余额（扣除补偿部分，若
有）可解除锁定。
"九芝堂与李振国、辰能风投、绵阳基金、杨
承、盛锁柱、高金岩、万玲、倪开岭、黄靖
梅签署《盈利预测补偿协议（修订）》。交易
对方承诺，友搏药业 2015 年度、2016 年度以
李振国;黑龙江辰 及 2017 年度经审计的归属于母公司股东的扣
能哈工大高科技 除非经常性损益后的净利润分别不低于
风险投资有限公 45,673.49 万元、51,472.40 万元以及 57,879.68
司;绵阳科技城产 业绩承诺及 万元，上述承诺利润均不低于中联评估出具 2015 年 12 月 正常履行
36 个月
业投资基金（有限 补偿安排 的中联评报字[2015]第 473 号《资产评估报 30 日 中
合伙）;杨承;盛锁 告》中所确定的相应年度盈利预测净利润。
柱;高金岩;万玲; 在承诺年度内，如果友搏药业的实际利润小
倪开岭;黄靖梅 于承诺利润，则发行股份购买资产交易对方
作为补偿义务人按照本协议约定履行补偿义
务。转让方用于补偿的数额最高不超过转让
方因《发行股份购买资产协议（修订）》约定
而获得的交易总对价。"
"为避免今后与上市公司之间可能出现同业
竞争，维护上市公司的利益，李振国出具了
关于避免同业竞争的承诺函：除九芝堂及其
控制的其他企业外，本人目前在中国境内外
关于同业竞
任何地区没有以任何形式直接或间接从事和
争、关联交 任九芝堂
经营与九芝堂及其控制的其他企业构成或可 2015 年 12 月 正常履行
李振国 易、资金占 控股股东
能构成竞争的业务；本人承诺作为九芝堂控 30 日 中
用方面的承 期间
股股东期间，不在中国境内或境外，以任何
诺
方式（包括但不限于单独经营、通过合资经
营或拥有另一家公司或企业的股权及其他权
益）直接或间接参与任何与九芝堂及其控制
的其他企业构成竞争的任何业务或活动；本
8
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
人承诺如果违反本承诺，愿意向九芝堂承担
赔偿及相关法律责任。"
"为减少和规范关联交易，维护上市公司的利
益，李振国、辰能风投、绵阳基金出具了关
于减少和规范关联交易的承诺函：在本次重
组完成后，本人/本企业及本人/本企业控制的
企业将尽可能减少与九芝堂的关联交易，不
会利用自身作为九芝堂控股股东及实际控制
人之地位谋求九芝堂在业务合作等方面给予
李振国;黑龙江辰
关于同业竞 优于市场第三方的权利；不会利用自身作为
能哈工大高科技
争、关联交 九芝堂股东之地位谋求与九芝堂达成交易的
风险投资有限公 2015 年 12 月 任九芝堂 正常履行
易、资金占 优先权利。若存在确有必要且不可避免的关
司;绵阳科技城产 30 日 股东期间 中
用方面的承 联交易，本人/本企业及本人/本企业控制的企
业投资基金（有限
诺 业将与九芝堂按照公平、公允、等价有偿等
合伙）
原则依法签订协议，履行合法程序，并将按
照有关法律、法规和《九芝堂股份有限公司
章程》等的规定，依法履行信息披露义务并
办理相关内部决策、报批程序，保证不以与
市场价格相比显失公允的条件与九芝堂进行
交易，亦不利用该类交易从事任何损害九芝
堂及其他股东的合法权益的行为。"
"为保持上市公司独立性，李振国出具以下承
诺："（一）人员独立 1、保证上市公司的生
产经营与行政管理（包括劳动、人事及工资
管理等）完全独立于本人及其关联方。2、保
证上市公司的总经理、副总经理、财务负责
人、董事会秘书等高级管理人员的独立性，
也不在本人控制的企业及其关联方担任除董
事监事以外的其它职务。3、保证本人及关联
方提名出任上市公司董事、监事和高级管理
人员的人选都通过合法的程序进行，本人及
关联方不干预上市公司董事会和股东大会已 任九芝堂
2015 年 12 月 正常履行
李振国 其他承诺 经作出的人事任免决定。（二）资产独立 1、 控股股东
30 日 中
保证上市公司具有独立完整的资产、其资产 期间
全部能处于上市公司的控制之下，并为上市
公司独立拥有和运营。2、确保上市公司与本
人及其关联方之间产权关系明确，上市公司
对所属资产拥有完整的所有权，确保上市公
司资产的独立完整。3、本人及其关联方本次
交易前没有、交易完成后也不以任何方式违
规占用上市公司的资金、资产。（三）财务独
立 1、保证上市公司拥有独立的财务部门和独
立的财务核算体系。2、保证上市公司具有规
范、独立的财务会计制度和对分公司、子公
9
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
司的财务管理制度。3、保证上市公司独立在
银行开户，不与本公司（本人）及其关联方
共用一个银行账户。4、保证上市公司能够作
出独立的财务决策。5、保证上市公司的财务
人员独立，不在本公司（本人控制企业）及
其关联方处兼职和领取报酬。6、保证上市公
司依法独立纳税。（四）机构独立 1、保证上
市公司拥有健全的股份公司法人治理结构，
拥有独立、完整的组织机构。2、保证上市公
司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、
总经理等依照法律、法规和公司章程独立行
使职权。（五）业务独立 1、保证上市公司拥
有独立开展经营活动的资产、人员、资质和
能力，具有面向市场独立自主持续经营的能
力。2、除通过行使股东权利之外，不对上市
公司的业务活动进行干预。"
首次公开发行或再融资
时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所
作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕
的，应当详细说明未完
不适用
成履行的具体原因及下
一步的工作计划
四、对 2017 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
10
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告三季度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划
11
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：九芝堂股份有限公司
2017 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 159,773,934.33 1,557,788,227.85
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 484,640,906.20 378,002,303.06
应收账款 1,156,268,290.82 211,504,525.58
预付款项 80,775,094.78 47,390,076.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 7,432,465.73
应收股利
其他应收款 23,050,504.95 12,911,467.53
买入返售金融资产
存货 585,668,198.53 574,286,201.08
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,000,059,222.97 7,669,322.08
流动资产合计 3,497,668,618.31 2,789,552,123.63
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
12
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 250,986,102.13 250,444,411.67
投资性房地产 4,529,870.47 4,678,618.69
固定资产 1,128,421,965.43 1,175,619,238.89
在建工程 79,342,611.13 71,863,081.43
工程物资
固定资产清理 5,239,893.18 5,239,893.18
生产性生物资产
油气资产
无形资产 274,533,486.81 288,955,205.95
开发支出
商誉 141,034,281.67 141,034,281.67
长期待摊费用 39,121,171.18 16,202,156.44
递延所得税资产 57,475,743.59 44,554,209.53
其他非流动资产 189,193,010.85 9,647,670.16
非流动资产合计 2,169,878,136.44 2,008,238,767.61
资产总计 5,667,546,754.75 4,797,790,891.24
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 194,883,601.98 176,200,994.81
预收款项 37,638,253.74 44,979,438.90
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 24,652,444.62 30,228,370.24
应交税费 148,061,311.10 62,845,178.65
应付利息
13
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
应付股利
其他应付款 859,960,601.91 272,566,067.04
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,265,196,213.35 586,820,049.64
非流动负债：
长期借款 619,457.22 619,457.22
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 74,447,806.60 48,885,663.44
递延所得税负债 22,227,475.51 24,080,021.52
其他非流动负债
非流动负债合计 97,294,739.33 73,585,142.18
负债合计 1,362,490,952.68 660,405,191.82
所有者权益：
股本 869,354,236.00 869,354,236.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,763,197,917.26 1,763,197,917.26
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 214,533,273.60 214,533,273.60
14
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
一般风险准备
未分配利润 1,456,865,957.21 1,289,421,114.31
归属于母公司所有者权益合计 4,303,951,384.07 4,136,506,541.17
少数股东权益 1,104,418.00 879,158.25
所有者权益合计 4,305,055,802.07 4,137,385,699.42
负债和所有者权益总计 5,667,546,754.75 4,797,790,891.24
法定代表人：李振国 主管会计工作负责人：孙卫香 会计机构负责人：毛凤云
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 67,556,574.49 189,086,816.80
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 227,167,179.75 237,342,604.22
应收账款 253,461,399.54 232,079,166.13
预付款项 15,286,293.19 10,271,070.74
应收利息
应收股利 340,000,000.00 100,000,000.00
其他应收款 97,901,575.48 166,016,105.37
存货 251,629,263.70 187,580,278.53
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,065,748.74
流动资产合计 1,253,002,286.15 1,126,441,790.53
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,817,375,286.05 6,814,375,286.05
投资性房地产 10,655,759.76 10,934,583.00
固定资产 606,814,284.49 630,058,675.62
15
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 91,718,090.06 93,533,812.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 345,339.81
递延所得税资产 26,618,354.15 22,827,121.63
其他非流动资产 171,751,520.85 9,079,678.16
非流动资产合计 7,725,278,635.17 7,580,809,156.64
资产总计 8,978,280,921.32 8,707,250,947.17
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 79,059,316.35 105,115,077.51
预收款项 20,403,064.54 8,588,364.29
应付职工薪酬 6,065,699.88 9,660,947.35
应交税费 17,106,223.68 1,548,380.58
应付利息
应付股利
其他应付款 695,717,949.70 601,359,846.91
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 818,352,254.15 726,272,616.64
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
16
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 52,014,062.43 36,311,103.02
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 52,014,062.43 36,311,103.02
负债合计 870,366,316.58 762,583,719.66
所有者权益：
股本 869,354,236.00 869,354,236.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 6,506,645,965.73 6,506,645,965.73
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 201,059,870.09 201,059,870.09
未分配利润 530,854,532.92 367,607,155.69
所有者权益合计 8,107,914,604.74 7,944,667,227.51
负债和所有者权益总计 8,978,280,921.32 8,707,250,947.17
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 972,828,632.43 668,633,635.86
其中：营业收入 972,828,632.43 668,633,635.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 821,714,676.07 497,560,403.31
其中：营业成本 280,387,608.61 260,112,422.38
17
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 17,311,159.96 8,948,100.12
销售费用 471,884,259.25 179,153,956.56
管理费用 55,119,847.39 51,778,268.20
财务费用 -2,698,434.97 -1,793,396.01
资产减值损失 -289,764.17 -638,947.94
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
13,660,670.55 3,475,562.27
列）
其中：对联营企业和合营
2,680,563.48 1,647,014.32
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
其他收益 1,229,768.75
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 166,004,395.66 174,548,794.82
加：营业外收入 20,077,660.06 15,281,367.28
其中：非流动资产处置利得 2,358,583.22
减：营业外支出 3,191,336.71 311,571.86
其中：非流动资产处置损失 15,603.55 64,838.74
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
182,890,719.01 189,518,590.24
列）
减：所得税费用 29,849,098.32 29,509,831.42
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 153,041,620.69 160,008,758.82
归属于母公司所有者的净利润 153,052,448.67 160,005,393.85
少数股东损益 -10,827.98 3,364.97
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
18
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 153,041,620.69 160,008,758.82
归属于母公司所有者的综合收益
153,052,448.67 160,005,393.85
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -10,827.98 3,364.97
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.18 0.18
（二）稀释每股收益 0.18 0.18
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：李振国 主管会计工作负责人：孙卫香 会计机构负责人：毛凤云
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 202,940,407.88 192,314,571.68
减：营业成本 118,916,716.76 84,560,597.99
19
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
税金及附加 3,768,635.40 2,823,591.07
销售费用 74,987,531.50 66,345,860.46
管理费用 13,548,834.18 18,946,632.05
财务费用 -78,749.85 -150,978.94
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-376,769.61 1,828,547.95
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益 130,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,449,329.72 21,617,417.00
加：营业外收入 9,385.25 624,737.80
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 2,000,000.00 195,699.72
其中：非流动资产处置损失 65,350.26
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-10,439,944.47 22,046,455.08
列）
减：所得税费用 3,307,056.46
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -10,439,944.47 18,739,398.62
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
20
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -10,439,944.47 18,739,398.62
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,750,496,196.61 1,929,757,205.05
其中：营业收入 2,750,496,196.61 1,929,757,205.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,207,166,724.32 1,433,679,859.48
其中：营业成本 877,116,451.06 771,504,655.96
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 47,378,237.68 25,278,698.04
销售费用 1,162,030,392.90 508,147,745.95
管理费用 144,381,490.58 139,506,163.79
财务费用 -17,481,044.62 -17,387,616.61
资产减值损失 -6,258,803.28 6,630,212.35
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填 30,413,030.42 8,508,018.34
21
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
列）
其中：对联营企业和合营企
10,541,690.46 2,941,042.96
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
其他收益 13,099,346.84
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 586,841,849.55 504,585,363.91
加：营业外收入 30,097,824.19 42,557,534.33
其中：非流动资产处置利得 12,573.41 17,749,168.00
减：营业外支出 3,588,795.66 522,646.15
其中：非流动资产处置损失 168,808.98 134,366.33
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
613,350,878.08 546,620,252.09
列）
减：所得税费用 97,939,081.03 82,897,428.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 515,411,797.05 463,722,824.03
归属于母公司所有者的净利润 515,186,537.30 463,632,846.01
少数股东损益 225,259.75 89,978.02
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
22
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 515,411,797.05 463,722,824.03
归属于母公司所有者的综合收益
515,186,537.30 463,632,846.01
总额
归属于少数股东的综合收益总额 225,259.75 89,978.02
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.5926 0.5300
（二）稀释每股收益 0.5926 0.5300
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 613,800,134.54 513,769,117.50
减：营业成本 329,711,321.92 231,317,251.38
税金及附加 10,739,503.20 6,557,344.77
销售费用 228,568,354.55 173,633,343.27
管理费用 38,023,085.36 44,664,684.59
财务费用 -2,301,587.53 -997,325.35
资产减值损失 -363,347.50 847,184.46
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
501,534,326.28 4,286,748.59
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益 3,177,040.59
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 514,134,171.41 62,033,382.97
加：营业外收入 1,836,945.10 2,227,166.52
其中：非流动资产处置利得 12,573.41
减：营业外支出 2,127,882.12 246,970.98
23
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
其中：非流动资产处置损失 124,700.86 116,621.52
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
513,843,234.39 64,013,578.51
列）
减：所得税费用 2,854,162.76 8,897,917.75
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 510,989,071.63 55,115,660.76
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 510,989,071.63 55,115,660.76
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,997,344,980.20 1,947,210,269.21
24
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 85,253,987.52 53,632,509.50
经营活动现金流入小计 2,082,598,967.72 2,000,842,778.71
购买商品、接受劳务支付的现金 803,994,820.69 632,807,633.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
193,468,137.00 188,030,191.25
金
支付的各项税费 392,803,126.01 309,828,385.42
支付其他与经营活动有关的现金 545,471,861.66 404,242,946.39
经营活动现金流出小计 1,935,737,945.36 1,534,909,156.52
经营活动产生的现金流量净额 146,861,022.36 465,933,622.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,452,000,000.00 1,000,000,000.00
取得投资收益收到的现金 22,815,643.84 15,566,975.38
处置固定资产、无形资产和其他
51,400.00 20,830,388.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
25
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,474,867,043.84 1,036,397,363.38
购建固定资产、无形资产和其他
60,000,665.32 59,688,440.67
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,612,000,000.00 1,000,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,672,000,665.32 1,059,688,440.67
投资活动产生的现金流量净额 -1,197,133,621.48 -23,291,077.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
347,741,694.40 302,434,082.40
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
50,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 200,000.00
筹资活动现金流出小计 347,741,694.40 302,634,082.40
筹资活动产生的现金流量净额 -347,741,694.40 -302,634,082.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,398,014,293.52 140,008,462.50
加：期初现金及现金等价物余额 1,547,786,477.85 1,268,464,465.73
六、期末现金及现金等价物余额 149,772,184.33 1,408,472,928.23
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
26
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 621,093,244.19 477,701,221.54
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 40,860,605.97 26,053,116.29
经营活动现金流入小计 661,953,850.16 503,754,337.83
购买商品、接受劳务支付的现金 359,655,190.58 180,032,967.03
支付给职工以及为职工支付的现
76,366,731.50 76,410,468.65
金
支付的各项税费 54,204,887.21 65,942,599.57
支付其他与经营活动有关的现金 18,619,250.19 71,157,195.13
经营活动现金流出小计 508,846,059.48 393,543,230.38
经营活动产生的现金流量净额 153,107,790.68 110,211,107.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 250,000,000.00 1,000,000,000.00
取得投资收益收到的现金 261,911,095.89 5,566,975.38
处置固定资产、无形资产和其他
10,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 511,911,095.89 1,005,576,975.38
购建固定资产、无形资产和其他
25,807,434.48 39,989,126.27
长期资产支付的现金
投资支付的现金 413,000,000.00 1,000,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 438,807,434.48 1,039,989,126.27
投资活动产生的现金流量净额 73,103,661.41 -34,412,150.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
27
九芝堂股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
347,741,694.40 302,384,082.40
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 200,000.00
筹资活动现金流出小计 347,741,694.40 302,584,082.40
筹资活动产生的现金流量净额 -347,741,694.40 -302,584,082.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -121,530,242.31 -226,785,125.84
加：期初现金及现金等价物余额 189,086,816.80 486,207,658.68
六、期末现金及现金等价物余额 67,556,574.49 259,422,532.84
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
法定代表人：李振国
董事会批准报送日期：2017 年 10 月 25 日
28