第七届董事会第四次会议公告文件 证券代码:000989 证券简称:九芝堂 公告编号:2018-025 九芝堂股份有限公司 2017 年度财务决算报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏。 公司 2017 年度财务会计报表已经华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) 独立、客观、公正的审计,并出具了标准无保留意见的审计报告:本公司的财务 报表按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况和 2017 年度的经营成果及现金流量。 一、主要会计数据和财务指标 项目 2017 年 2016 年 本年比上年增减 营业收入(万元) 383,656.59 267,379.80 43.49% 归属于上市公司股东的净利润(万元) 72,141.98 65,180.98 10.68% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 66,670.22 61,180.03 8.97% 益的净利润(万元) 经营活动产生的现金流量净额(万元) 15,199.61 61,237.84 -75.18% 0.83 0.75 10.67% 基本每股收益(元/股) 0.83 0.75 10.67% 稀释每股收益(元/股) 16.69% 16.56% 0.13% 加权平均净资产收益率 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 总资产(万元) 587,658.48 479,779.09 22.49% 451,060.52 413,650.65 9.04% 归属于上市公司股东的净资产(万元) 二、2017 年末主要财务状况分析 (一)2017 年末资产变动情况(单位:万元) 2017 年末 2016 年末 项目 同比增长 金额 占比 金额 占比 货币资金 83,966.55 14.29% 155,778.82 32.47% -46.10% 应收票据 76,005.59 12.93% 37,800.23 7.88% 101.07% 九芝堂股份有限公司 1 第七届董事会第四次会议公告文件 应收账款 109,154.84 18.57% 21,150.45 4.41% 416.09% 预付款项 8,288.90 1.41% 4,739.01 0.99% 74.91% 其他应收款 1,541.79 0.26% 1,291.15 0.27% 19.41% 存货 60,677.57 10.33% 57,428.62 11.97% 5.66% 其他流动资产 11,027.60 1.88% 766.93 0.16% 1337.89% 流动资产合计 350,662.84 59.67% 278,955.21 58.14% 25.71% 可供出售金融资产 19,930.54 3.39% 0.00 0.00% 100.00% 长期股权投资 41,421.33 7.05% 25,044.44 5.22% 65.39% 投资性房地产 448.03 0.08% 467.86 0.10% -4.24% 固定资产 118,657.83 20.19% 117,561.92 24.50% 0.93% 在建工程 1,380.49 0.23% 7,186.31 1.50% -80.79% 固定资产清理 0.00 0.00% 523.99 0.11% -100.00% 无形资产 31,904.14 5.43% 28,895.52 6.02% 10.41% 商誉 14,103.43 2.40% 14,103.43 2.94% 0.00% 长期待摊费用 3,840.33 0.65% 1,620.22 0.34% 137.03% 递延所得税资产 4,778.62 0.81% 4,455.42 0.93% 7.25% 其他非流动资产 530.90 0.09% 964.77 0.20% -44.97% 非流动资产合计 236,995.64 40.33% 200,823.88 41.86% 18.01% 资产总计 587,658.48 100.00% 479,779.09 100.00% 22.49% 2017年年末资产总额587,658.48万元,比上年末增加107,879.39万元,主要 是经营业绩的增长所致。 (二)2017 年末负债及股东权益变动情况(单位:万元) 2017 年末 2016 年末 项目 同比增长 金额 占比 金额 占比 应付账款 17,361.70 2.95% 17,620.10 3.67% -1.47% 预收款项 6,572.42 1.12% 4,497.94 0.94% 46.12% 应付职工薪酬 3,344.60 0.57% 3,022.84 0.63% 10.64% 应交税费 10,654.70 1.81% 6,284.52 1.31% 69.54% 其他应付款 90,388.95 15.38% 27,256.61 5.68% 231.62% 流动负债合计 128,322.37 21.84% 58,682.01 12.23% 118.67% 长期借款 0.00 0.00% 61.94 0.01% -100.00% 递延收益 5,538.95 0.94% 4,888.57 1.02% 13.30% 递延所得税负债 2,588.65 0.44% 2,408.00 0.50% 7.50% 非流动负债合计 8,127.60 1.38% 7,358.51 1.53% 10.45% 负债合计 136,449.97 23.22% 66,040.52 13.76% 106.62% 九芝堂股份有限公司 2 第七届董事会第四次会议公告文件 股本 86,935.42 14.79% 86,935.42 18.12% 0.00% 资本公积 176,361.85 30.01% 176,319.79 36.75% 0.02% 盈余公积 26,821.54 4.56% 21,453.33 4.47% 25.02% 未分配利润 160,941.71 27.39% 128,942.11 26.88% 24.82% 归属于母公司所有者权 451,060.52 76.76% 413,650.65 86.22% 9.04% 益合计 少数股东权益 147.99 0.03% 87.92 0.02% 68.32% 所有者权益合计 451,208.51 76.78% 413,738.57 86.24% 9.06% 负债和所有者权益总计 587,658.48 100.00% 479,779.09 100.00% 22.49% 公司负债总额 136,449.97 万元,资产负债率 23.22%,负债较上年末增加 70,409.45 万元,主要是销售规模扩大,预提销售费用增加所致。 所有者权益总额 451,208.51 万元,比上年末增加 37,469.94 万元,主要是 本年度实现净利润的影响。 三、2017 年度经营成果分析 公司继续推行战略管控模式,以目标管理为核心,深化营销改革,销售稳 步增长,同时,通过加强内部管理,控制成本费用,实现公司整体盈利水平逐年 上升趋势。 2017 年度实现归属于上市公司股东的净利润 72,141.98 万元,比上年同期 增长 10.68%,主要是销售增长所致。 (一)营业收入变动分析(单位:万元) 2017 年度 2016 年度 占营业收 占营业收 行业分类 金额 入比重 金额 入比重 同比增减 医药工业 321,990.48 83.93% 209,628.54 78.40% 53.60% 医药商业 60,126.49 15.67% 56,618.03 21.18% 6.20% 其他业务 1,539.62 0.40% 1,133.23 0.42% 35.86% 营业收入合计 383,656.59 100.00% 267,379.80 100.00% 43.49% 2017 年营业总收入 383,656.59 万元,较上年同期增长 43.49%,主要是公 司主导产品销售增长所致。 (二)营业成本变动分析(单位:万元) 2017 年度 2016 年度 占营业成 占营业成 行业分类 金额 本比重 金额 本比重 同比增减 医药工业 73,762.89 61.65% 62,470.20 58.23% 18.08% 九芝堂股份有限公司 3 第七届董事会第四次会议公告文件 医药商业 45,511.50 38.04% 44,275.99 41.27% 2.79% 其他业务 379.16 0.32% 535.70 0.50% -29.22% 营业成本合计 119,653.55 100.00% 107,281.89 100.00% 11.53% 2017 年公司营业成本 119,653.55 万元,较上年同期增长 11.53%,主要是 原材料价格上涨影响所致。 (三)期间费用变动分析(单位:万元) 2017 年度 2016 年度 同比增减 项目 费用金额 费用率 费用金额 费用率 销售费用 161,945.72 42.21% 67,727.47 25.33% 139.11% 管理费用 22,918.62 5.97% 19,429.07 7.27% 17.96% 财务费用 -1,876.83 -0.49% -2,072.10 -0.77% 9.42% 合计 182,987.51 47.70% 85,084.44 31.82% 115.07% 2017 年公司期间费用合计较上年同期增加 97,903.07 万元,增长 115.07%, 其中,销售费用同比增长主要是受两票制政策影响销售模式改变,推广费用增加 及销售增长所致;管理费用同比增长主要是研发费增加所致。 四、2017 年度现金流量分析(单位:万元) 项目 2017 年度 2016 年度 同比增减 经营活动现金流入小计 348,048.73 312,513.32 11.37% 经营活动现金流出小计 332,849.12 251,275.48 32.46% 经营活动产生的现金流量净额 15,199.61 61,237.84 -75.18% 投资活动现金流入小计 259,509.14 174,362.86 48.83% 投资活动现金流出小计 312,557.89 177,425.09 76.16% 投资活动产生的现金流量净额 -53,048.75 -3,062.23 -1632.36% 筹资活动现金流入小计 108.00 0.00 100% 筹资活动现金流出小计 34,774.17 30,243.41 14.98% 筹资活动产生的现金流量净额 -34,666.17 -30,243.41 -14.62% 现金及现金等价物净增加额 -72,515.31 27,932.20 -359.61% 2017 年经营活动产生的现金流量净额较同期下降 75.18%,主要是销售增长 及销售模式改变导致应收票据及应收账款增加所致。 2017 年投资活动产生的现金流量净额较同期减少 49,986.52 万元,主要是 本期新增投资以及未到期银行理财产品增加所致。 2017 年筹资活动产生的现金流量净额较同期减少 4,422.76 万元,主要是本 期股利分配增加所致。 九芝堂股份有限公司 4 第七届董事会第四次会议公告文件 五、其他事项 友搏药业 2017 年经审计后归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 为 58,839.10 万元,友搏药业原股东 2017 年度的业绩承诺扣除非经常性损益的 净利润为 57,879.68 万元,超额完成 959.42 万元,完成率 101.66%。 综上所述,公司 2017 年资产状况良好,负债率低,财务风险控制较好,具 有较好的盈利能力。 九芝堂股份有限公司董事会 2018 年 4 月 20 日 九芝堂股份有限公司 5