九芝堂股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人余克建先生、主管会计工作负责人郭朝晖先生及会计机构负责人刘利新先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,524,796,261.86 1,361,478,659.82 12.00
所有者权益（或股东权益） 1,129,042,103.96 997,891,109.53 13.14
每股净资产 4.55251 4.02368 13.14
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 82,818,215.49 21.40
每股经营活动产生的现金流量净额 0.334 21.87
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 27,314,205.57 74,006,626.81 326.51
基本每股收益 0.110 0.2980 323.08
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.21890 -
稀释每股收益 0.110 0.2980 323.08
净资产收益率 2.42% 6.55% 增加1.79个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.39% 4.81% 增加0.83个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
投资收益 10,000,000.00
营业外收支净额 13,513,015.53
剔除所得税及少数固定损益影响数 -3,788,142.40
合计 19,724,873.13
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 44,731
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
瞿洪桂 796,700 人民币普通股
臧保权 689,283 人民币普通股
于福俊 640,491 人民币普通股
徐林华 600,000 人民币普通股
韩德军 554,958 人民币普通股
贾毅军 521,100 人民币普通股
孙风霞 500,000 人民币普通股
曾建平 390,012 人民币普通股
林倩敏 387,052 人民币普通股
华杏秀 353,461 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
公司3季度实现了销售收入和投资收益的增加，致使主营业务收入及净利润等各项财务指标均较上年同期出现大幅增长。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
因公司股权分置改革方案的实施，控股股东长沙九芝堂（集团）有限公司作出如下特别承诺：
1、自九芝堂股权分置改革方案实施之日起，其所持有的九芝堂股权24个月内不上市交易或转让。
2、九芝堂2006年、2007年两年的净利润复合增长率不低于30％（即2006年的净利润不低于3063.99万元，2007年的净利润不低于3983.19万元）。
3、九芝堂股权分置改革方案实施后，将在九芝堂2006、2007年度的利润分配议案中，提议每年现金股利分配均不低于当年实现可供投资者分配利润的60％，并保证在股东大会上投赞成票。
长沙九芝堂（集团）有限公司承诺：在九芝堂股权分置改革实施后，若公司上述业绩承诺、分红承诺未能实现，将向流通股股东追送股份一次（追送完毕后，此承诺自动失效）。
（1）追送股份的触发条件：a、根据九芝堂经审计的年度财务报告，九芝堂2006至2007年度净利润增长率低于承诺金额；b、长沙九芝堂集团未按上述承诺提议分红并投赞成票；c、公司2006至2007年度中任一年度财务报告被出具非标准无保留审计意见。
(2）追送股份数量：按九芝堂股权分置改革前公司流通股股份123,602,661股为基数，每10股送0.4股的比例执行对价安排，追加对价安排的股份总数共计4,944,107股。在公司实施资本公积转增股份、支付股票股利或全体股东按相同比例缩股时，将按照上述股本变动比例对目前设定的追加支付对价总数进行相应调整；在公司因实施增发、配股、可转换债券、权证等股本变动而导致原非流通股股东与流通股股东股本不同比例变动时；在有限售条件的流通股限售期满上市交易后而导致原非流通股股东（九芝堂集团）与流通股股东股本不同比例变动时，前述追加支付对价总数不变。
（3）追送股份时间：1）若九芝堂经审计的年度财务报告，2006至2007年净利润年增长率低于承诺金额；或长沙九芝堂（集团）未按上述承诺提议分红并投赞成票，公司控股股东长沙九芝堂（集团）将在触发追送股份条件年度的年报经股东大会审议后的10个工作日内，按照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司规定的相关程序实施追加对价安排。
2）若公司2006至2007年度中任一年度财务报告被出具非标准无保留审计意见，公司控股股东长沙九芝堂集团将在触发追送股份条件年度的年报公布后的10个工作日内，按照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司规定的相关程序实施追加对价安排。
（4）追送对象：追加支付对价股权登记日在册的除九芝堂集团以外的其他无限售条件的流通股股东，该日期将由公司董事会确定并公告。
以上承诺事项于2006年4月12日公告在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。截至报告期末，公司未发生触发承诺兑现的条件。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
公司预测2007年度实现净利润与上年同期相比将上升100％-150％。预测净利润出现上升的主要原因为：1、经营状况较好，销售收入增加；2、投资收益增加。
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
占期末证券
初始投资金 持有数量
证券品种 证券代码 证券简称 期末账面值 总投资比例 报告期损益
额（元） （股）
（%）
新股申购 601088 中国神华 6,991,110.00 189,000.00 6,991,110.00 100.00 0.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 52,979,345.57
合计 6,991,110.00 - 6,991,110.00 100 52,979,345.57
3.5.2持有其他上市公司股权情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
占该公司股权比
证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
例
601328 交通银行 85,272,027.50 0.03% 180,856,800.00 0.00 81,944,806.62
合计 85,272,027.50 - 180,856,800.00 0.00 81,944,806.62
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年07月17日 公司五楼会议室 实地调研 General Electric资产管理公司 公司经营及发展情况
2007年08月03日 公司董事会办公室 实地调研 Martin Currie资产管理公司 公司经营及发展情况
3
九芝堂股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
4附录
4.1资产负债表
编制单位：九芝堂股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 578,145,838.68 552,430,891.71 605,571,258.70 543,268,407.15
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 6,991,110.00 6,991,110.00 12,555,200.00 12,555,200.00
应收票据 75,787,052.78 51,006,655.39 77,698,531.49 58,577,231.27
应收账款 85,401,942.96 29,907,566.80 68,583,819.44 18,173,739.70
预付款项 42,556,053.94 19,269,702.97 18,940,685.47 5,479,164.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 31,391,823.01 65,588,137.65 27,810,197.69 71,990,010.29
买入返售金融资产
存货 126,715,596.24 57,342,028.36 129,693,952.15 47,939,386.12
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 946,989,417.61 782,536,092.88 940,853,644.94 757,983,138.94
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 180,856,800.00 180,856,800.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,000,000.00 304,588,256.30 4,000,000.00 302,058,486.95
投资性房地产
固定资产 267,356,884.87 191,038,991.86 293,021,462.42 199,335,080.10
在建工程 5,842,258.13 3,165,708.98 3,537,743.63 2,750,554.01
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 107,446,880.94 77,817,598.00 110,051,658.97 80,159,339.56
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,312,520.45 5,077,243.22 139,106.59
递延所得税资产 6,991,499.86 4,781,535.97 4,936,906.64 4,781,535.97
其他非流动资产
非流动资产合计 577,806,844.25 762,248,891.11 420,625,014.88 589,224,103.18
资产总计 1,524,796,261.86 1,544,784,983.99 1,361,478,659.82 1,347,207,242.12
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 5,140,000.00 5,140,000.00
应付账款 79,282,740.75 27,973,146.80 59,260,260.07 16,165,205.82
预收款项 15,225,216.69 5,696,628.77 14,978,782.41 8,243,491.11
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,761,117.45 2,755,064.89 4,945,088.65 1,984,849.99
应交税费 13,324,004.97 8,670,157.90 23,481,672.96 20,985,387.82
应付利息
其他应付款 163,123,470.63 241,714,921.28 102,806,641.18 147,919,913.57
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 378,716,550.49 386,809,919.64 360,612,445.27 350,438,848.31
非流动负债：
长期借款 559,457.22 559,457.22
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 14,337,715.88 14,337,715.88
其他非流动负债
非流动负债合计 14,897,173.10 14,337,715.88 559,457.22
负债合计 393,613,723.59 401,147,635.52 361,171,902.49 350,438,848.31
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 248,004,390.00 248,004,390.00 248,004,390.00 248,004,390.00
资本公积 738,089,058.97 738,089,058.97 656,144,252.35 656,144,252.35
减：库存股
盈余公积 59,364,191.67 59,364,191.67 59,364,191.67 59,364,191.67
一般风险准备
未分配利润 83,584,463.32 98,179,707.83 34,378,275.51 33,255,559.79
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,129,042,103.96 1,143,637,348.47 997,891,109.53 996,768,393.81
少数股东权益 2,140,434.31 2,415,647.80
所有者权益合计 1,131,182,538.27 1,143,637,348.47 1,000,306,757.33 996,768,393.81
负债和所有者权益总计 1,524,796,261.86 1,544,784,983.99 1,361,478,659.82 1,347,207,242.12
4.2本报告期利润表
编制单位：九芝堂股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 241,886,748.40 119,382,938.66 206,858,179.43 88,249,212.59
其中：营业收入 241,886,748.40 119,382,938.66 206,858,179.43 88,249,212.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 228,846,150.470 117,337,101.200 200,259,366.930 79,826,387.310
其中：营业成本 117,922,728.370 45,449,139.550 121,075,159.550 40,019,486.750
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 -3,083,807.71 1,447,848.420 1,842,959.90 1,084,859.980
销售费用 87,089,374.370 47,684,236.830 57,509,978.460 26,188,657.880
管理费用 19,063,623.100 12,932,150.840 16,381,031.260 9,153,982.130
财务费用 5,084,795.250 4,736,169.970 3,450,237.760 3,478,312.680
资产减值损失 2,769,437.090 5,087,555.590 -98,912.110
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
17,619,843.84 17,619,843.840 4,086,662.360 3,175,999.600
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
30,660,441.770 19,665,681.300 10,685,474.860 11,598,824.880
列）
加：营业外收入 5,459,056.010 4,952,093.300 433,764.400 20,430.540
减：营业外支出 1,702,039.920 955,661.190 3,525,958.790 3,489,830.700
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
34,417,457.860 23,662,113.410 7,593,280.470 8,129,424.720
号填列）
减：所得税费用 3,941,508.20 3,172,771.400 1,326,835.940 1,181,262.760
五、净利润（净亏损以“-”号填
30,475,949.660 20,489,342.010 6,266,444.530 6,948,161.960
列）
归属于母公司所有者的净
27,314,205.570 6,404,168.640
利润
少数股东损益 3,161,744.090 -137,724.110
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.110 0.083 0.026 0.028
（二）稀释每股收益 0.110 0.083 0.026 0.028
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：九芝堂股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 732,630,829.05 358,978,422.93 664,037,697.92 297,629,339.98
其中：营业收入 732,630,829.05 358,978,422.93 664,037,697.92 297,629,339.98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 719,516,384.450 332,289,922.210 633,802,423.310 264,718,499.450
其中：营业成本 366,810,726.900 138,354,974.200 379,869,041.940 134,272,320.040
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,905,180.050 4,370,589.610 6,007,941.790 3,897,989.190
销售费用 237,008,471.490 124,389,277.310 171,710,025.250 77,352,685.070
管理费用 63,498,049.980 40,190,513.590 57,136,120.520 34,357,270.580
财务费用 21,385,667.250 21,314,811.190 10,247,119.030 10,197,375.080
资产减值损失 23,908,288.780 3,669,756.310 8,832,174.780 4,640,859.490
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
62,979,345.570 62,979,345.57 6,954,519.050 5,491,909.06
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
76,093,790.170 89,667,846.290 37,189,793.660 38,402,749.590
列）
加：营业外收入 15,343,968.360 14,227,667.580 1,137,355.910 387,859.540
减：营业外支出 1,830,952.830 985,235.780 7,689,017.770 7,273,771.850
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
89,606,805.700 102,910,278.090 30,638,131.800 31,516,837.280
号填列）
减：所得税费用 15,625,392.390 15,465,460.400 5,040,345.970 4,588,933.590
五、净利润（净亏损以“-”号填
73,981,413.310 87,444,817.690 25,597,785.830 26,927,903.690
列）
归属于母公司所有者的净
74,006,626.810 26,058,694.780
利润
少数股东损益 -25,213.490 -460,908.950
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2980 0.3530 0.1050 0.1080
（二）稀释每股收益 0.2980 0.3530 0.1050 0.1080
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：九芝堂股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
905,111,341.69 444,109,400.89 807,794,151.28 366,564,864.61
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
42,046,173.67 26,023,471.61 3,589,817.09 3,637,980.04
的现金
经营活动现金流入小计 947,157,515.36 470,132,872.50 811,383,968.37 370,202,844.65
购买商品、接受劳务支付的
470,288,271.35 170,341,438.40 407,341,225.65 133,367,715.21
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
48,153,766.94 27,600,637.42 40,332,654.76 22,114,841.84
付的现金
支付的各项税费 107,202,021.08 74,881,517.02 73,725,615.16 49,824,852.57
支付其他与经营活动有关
238,695,240.50 86,837,284.24 221,765,290.85 82,529,450.22
的现金
经营活动现金流出小计 864,339,299.87 359,660,877.08 743,164,786.42 287,836,859.84
经营活动产生的现金
82,818,215.49 110,471,995.42 68,219,181.95 82,365,984.81
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 80,885,445.00 80,885,445.00 93,366,580.00 85,886,980.00
取得投资收益收到的现金 52,979,345.57 52,979,345.57 7,104,516.03 5,491,908.56
处置固定资产、无形资产和
1,426,595.56
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
110,000,000.00 110,000,000.00
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 245,291,386.13 243,864,790.57 100,471,096.03 91,378,888.56
购建固定资产、无形资产和
13,369,820.82 3,007,589.56 44,526,946.24 34,870,588.54
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 160,145,632.50 160,145,632.50 15,992,840.00 44,111,240.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
100,000,000.00 100,000,000.00
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 273,515,453.32 263,153,222.06 60,519,786.24 78,981,828.54
投资活动产生的现金
-28,224,067.19 -19,288,431.49 39,951,309.79 12,397,060.02
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,480,000,000.00 1,480,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
25,356,216.20
的现金
筹资活动现金流入小计 1,480,000,000.00 1,480,000,000.00 130,000,000.00 155,356,216.20
偿还债务支付的现金 1,530,000,000.00 1,530,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
32,019,568.32 32,021,079.37 52,368,999.48 52,368,999.48
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
64,640,131.02 64,640,131.02
的现金
筹资活动现金流出小计 1,562,019,568.32 1,562,021,079.37 247,009,130.50 247,009,130.50
筹资活动产生的现金
-82,019,568.32 -82,021,079.37 -117,009,130.50 -91,652,914.30
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -27,425,420.02 9,162,484.56 -8,838,638.76 3,110,130.53
加：期初现金及现金等价物
605,571,258.70 543,268,407.15 446,498,134.05 402,714,909.09
余额
六、期末现金及现金等价物余额 578,145,838.68 552,430,891.71 437,659,495.29 405,825,039.62
4.5审计报告
审计意见：未经审计
九芝堂股份有限公司
董事长：余克建
2007年10月22日