九芝堂股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人余克建先生、主管会计工作负责人郭朝晖先生及会计机构负责人刘利新先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减
总资产 1,553,311,761.33 1,441,679,003.60 7.74%
所有者权益（或股东权益） 1,217,799,206.90 1,175,689,905.18 3.58%
每股净资产 4.09 4.74 -13.71%
年初至报告期期末 比上年同期增减
经营活动产生的现金流量净额 60,966,915.25 -26.38%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.20 -26.38%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减
净利润 100,603,427.23 189,504,106.42 268.32%
基本每股收益 0.338 0.637 268.32%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.361 -
稀释每股收益 0.338 0.637 268.32%
净资产收益率 8.26% 15.56% 增长5.84个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.73% 8.83% 增长0.34个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 84,448,435.61
营业外支出 1,894,401.82
投资收益 1,000,000.00
剔除所得税及少数股东损益影响数 -1,595,178.21
合计 81,958,855.58
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 54,195个
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
长沙九芝堂(集团)有限公司 120,090,769 人民币普通股
张灵伟 2,615,888 人民币普通股
尹忠明 867,896 人民币普通股
臧保权 864,040 人民币普通股
贾毅军 721,321 人民币普通股
于福俊 600,589 人民币普通股
曾建平 556,040 人民币普通股
陈敬丰 458,280 人民币普通股
毛跃克 412,500 人民币普通股
段灼 411,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、公司交易性金融资产较上年度期末的增加，主要系期末持有易基货币B级1.3亿元所致。2、公司可供出售金融资产、递延所得税负债较上年度期末的减少，主要系出售了持有的交通银行股份所致。3、公司长期股权投资较上年度期末的增加，主要系购入四川科伦药业股份有限公司股份所致。4、公司应收账款较上年度期末的增加，主要系扩大业务范围、销售收入增长所致。5、公司在建工程较上年度期末的增加、购建固定资产无形资产所支付的现金较上年同期的增加，主要系募集资金项目土地调整增加投资所致。6、公司应交税金较上年度期末的增加、所得税费用较上年同期的增加，主要系根据新税法有关规定在重新认定高新技术企业之前，预提预缴所得税所致。7、公司营业外收入、净利润、基本每股收益较上年同期的增加，主要系控股子公司成都金鼎药业有限公司转让土地使用权相关收入确认、公司经营状况较好，主营业务带来的利润较上年同期增长所致。8、公司资产减值损失较上年同期的减少，主要系上年同期计提了子公司的坏账准备所致；营业外支出较上年同期的减少，主要系上年同期的固定资产处置损失所致。9、公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期的增加，主要系控股子公司成都九芝堂金鼎药业有限公司转让土地使用权所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
因公司股权分置改革方案的实施，控股股东长沙九芝堂（集团）有限公司作出特别承诺，承诺履行情况如下：（1）限售承诺履行情况：九芝堂集团自本公司股权分置改革方案实施之日起，其所持有的本公司股权24个月内未上市交易或转让。（2）业绩与分红承诺履行情况：本公司2006年度实现净利润 40,306,819.34元，2006年度公司当年实现可供分配利润为35,081,501.03元。经2007年3月1日召开的第三届董事会第十二次会议及2007年3月23日召开的2006年年度股东大会审议通过的2006年度利润分配方案为每10股派发现金股利1元（含税），按公司回购后的股本248,004,390股计算共计派送现金24,800,439元，占当年实现可供分配利润的70.69％。并于2007年4月5日实施了分配方案。本公司2007年度实现净利润 127,814,993.67元，2007年度公司当年实现可供分配利润为114,207,932.81元。以2007年12月31日总股本248,004,390股为基数,每10股派发现金股利3.00元（含税），按公司年末股本计算共计派送现金74,401,317.00元，占当年实现可供分配利润的65.15％；以2007年12月31日总股本248,004,390股为基数,每10股以资本公积转增普通股2股,共计转增股本49,600,878.00元。以上预案已经公司2007年年度股东大会审议批准，并于2008年5月28日实施了分配方案。本公司2006年、2007年均达到特别承诺中业绩和分红方面的要求，九芝堂集团完全履行业绩承诺及分红承诺，没有发生触发追送股份条件的情况。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
公司预测2008年1月1日至2008年12月31日实现净利润与上年同期相比将增长50%－100%。主要原因是：1、经营状况较好，主营业务带来的利润较上年同期有所增长。2、控股子公司成都金鼎药业有限公司土地转让带来收益。
3.5 其他需说明的重大事项
1、长沙九芝堂（集团）有限公司原董事、本公司实际控制人魏东先生于2008年4月29日不幸辞世。经魏东先生第一顺序继承人协议约定由魏东先生的配偶陈金霞女士继承魏东先生所持长沙九芝堂（集团）有限公司和湖南涌金投资（控股）有限公司股权资产。因此本公司实际控制人将变更为陈金霞女士。本公司于2008年6月23日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网站公告陈金霞女士的《收购报告书（摘要）》。2008年9月4日，本公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准陈金霞公告九芝堂股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可〔2008〕1081号），陈金霞女士成为本公司实际控制人。陈金霞女士的《收购报告书》全文于2008年9月8日公告在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网站。2、本公司控股子公司成都九芝堂金鼎药业有限公司以人民币116,562,500 元的价格将位于成华区跳蹬河北路84 号面积为15,541.7 平方米国有建设用地使用权（土地证号为成国用（2005）字第1013 号）转让给成都工业投资集团有限公司。本报告期确认相关收入7,755.61万元,使本报告期净利润较上年同期有较大幅度提高。3、报告期内，公司将持有的海南神农大丰种业科技股份有限公司（以下简称"神农大丰"）共计400万股（占其股本总额的8.70％）以500万元人民币转让给海南六丰源农业开发有限公司，转让后本公司不再持有神农大丰股权，公司获得100万元投资收益。4、公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量（股） 期末账面值 占期末证券总投资比例 报告期损益
1 货币基金 110016 易基货币B级 130,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 100.00% 0.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 1,092,299.22
合计 130,000,000.00 - 130,000,000.00 100% 1,092,299.22
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年07月08日 五楼会议室 实地调研 兴业基金 公司生产经营及发展情况
2008年08月26日 四楼会议室 实地调研 易方达基金 公司生产经营及发展情况
2008年08月27日 董事会办公室 实地调研 光大证券 公司生产经营及发展情况
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：九芝堂股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 516,228,137.42 434,509,604.06 486,525,588.63 460,483,741.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 130,000,000.00 130,000,000.00 10,103,000.00 10,103,000.00
应收票据 147,229,521.32 102,799,801.92 122,885,011.68 89,744,492.75
应收账款 119,310,469.75 40,846,421.14 74,945,061.87 16,517,035.84
预付款项 17,343,192.20 8,772,611.12 18,114,338.03 6,952,821.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 15,288,872.72 48,551,992.96 12,062,867.11 55,414,516.03
买入返售金融资产
存货 130,351,240.96 61,600,233.91 134,287,833.56 61,941,675.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,075,751,434.37 827,080,665.11 858,923,700.88 701,157,283.16
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 170,448,968.91 170,448,968.91
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 20,000,000.00 289,551,585.49 4,000,000.00 273,551,585.49
投资性房地产
固定资产 259,277,832.04 183,675,215.75 262,535,214.25 185,811,118.84
在建工程 82,117,862.66 51,504,424.50 19,512,025.89 7,868,911.73
工程物资
固定资产清理 49,416.51
生产性生物资产
油气资产
无形资产 100,315,805.13 75,043,452.84 110,996,800.86 77,420,134.50
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,669,755.99 5,614,391.15
递延所得税资产 8,129,654.63 4,474,939.19 9,647,901.66 4,617,955.87
其他非流动资产
非流动资产合计 477,560,326.96 604,249,617.77 582,755,302.72 719,718,675.34
资产总计 1,553,311,761.33 1,431,330,282.88 1,441,679,003.60 1,420,875,958.50
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,960,000.00 1,960,000.00
应付账款 75,747,006.73 22,173,433.92 61,776,012.42 17,096,275.82
预收款项 5,489,456.49 2,332,150.79 21,146,082.65 13,009,475.78
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,041,744.14 28,802.41 4,189,722.75 494,347.06
应交税费 27,930,575.78 22,178,146.19 16,204,011.18 12,012,169.45
应付利息
其他应付款 217,889,063.68 286,450,278.15 146,380,511.38 213,107,337.07
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 320,569.92 329,530.10
流动负债合计 332,378,416.74 335,122,811.46 250,025,870.48 255,719,605.18
非流动负债：
长期借款 565,457.22 565,457.22
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 12,881,203.71 12,881,203.71
其他非流动负债
非流动负债合计 565,457.22 13,446,660.93 12,881,203.71
负债合计 332,943,873.96 335,122,811.46 263,472,531.41 268,600,808.89
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 297,605,268.00 297,605,268.00 248,004,390.00 248,004,390.00
资本公积 588,321,845.28 585,375,988.67 710,916,210.98 707,970,354.37
减：库存股
盈余公积 74,793,405.45 72,212,300.96 74,793,405.45 72,212,300.96
一般风险准备
未分配利润 257,078,688.17 141,013,913.79 141,975,898.75 124,088,104.28
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,217,799,206.90 1,096,207,471.42 1,175,689,905.18 1,152,275,149.61
少数股东权益 2,568,680.47 2,516,567.01
所有者权益合计 1,220,367,887.37 1,096,207,471.42 1,178,206,472.19 1,152,275,149.61
负债和所有者权益总计 1,553,311,761.33 1,431,330,282.88 1,441,679,003.60 1,420,875,958.50
4.2 本报告期利润表
编制单位：九芝堂股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 251,695,557.17 137,299,574.29 241,886,748.40 119,382,938.66
其中：营业收入 251,695,557.17 137,299,574.29 241,886,748.40 119,382,938.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 226,989,138.29 118,918,516.41 228,846,150.470 117,337,101.200
其中：营业成本 108,642,297.96 57,938,487.62 117,922,728.370 45,449,139.550
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,002,709.89 1,866,374.29 -3,083,807.71 1,447,848.420
销售费用 90,310,120.97 43,236,266.26 87,089,374.370 47,684,236.830
管理费用 22,852,990.74 13,596,759.80 19,063,623.100 12,932,150.840
财务费用 2,387,311.94 2,280,628.44 5,084,795.250 4,736,169.970
资产减值损失 -206,293.21 2,769,437.090 5,087,555.590
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 2,092,299.22 2,092,299.22 17,619,843.84 17,619,843.840
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 26,798,718.10 20,473,357.10 30,660,441.770 19,665,681.300
加：营业外收入 79,236,207.19 1,609,909.55 5,459,056.010 4,952,093.300
减：营业外支出 115,230.56 22,104.00 1,702,039.920 955,661.190
其中：非流动资产处置损失 3,986.06 883,661.19 883,661.19
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 105,919,694.73 22,061,162.65 34,417,457.860 23,662,113.410
减：所得税费用 5,204,162.66 3,876,813.08 3,941,508.20 3,172,771.400
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 100,715,532.07 18,184,349.57 30,475,949.660 20,489,342.010
归属于母公司所有者的净利润 100,603,427.23 18,184,349.57 27,314,205.570 20,489,342.010
少数股东损益 112,104.84 3,161,744.090
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.338 0.092
（二）稀释每股收益 0.338 0.092
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：九芝堂股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 786,774,096.36 398,121,261.69 732,630,829.05 358,978,422.93
其中：营业收入 786,774,096.36 398,121,261.69 732,630,829.05 358,978,422.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 702,715,177.69 335,931,913.08 719,516,384.450 332,289,922.210
其中：营业成本 353,119,933.20 147,419,704.17 366,810,726.900 138,354,974.200
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,914,449.09 5,570,847.45 6,905,180.050 4,370,589.610
销售费用 261,511,066.48 132,826,112.56 237,008,471.490 124,389,277.310
管理费用 62,667,876.31 36,028,926.81 63,498,049.980 40,190,513.590
财务费用 13,977,062.49 12,725,471.03 21,385,667.250 21,314,811.190
资产减值损失 2,524,790.12 1,360,851.06 23,908,288.780 3,669,756.310
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 55,326,052.74 55,326,052.74 62,979,345.570 62,979,345.57
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 139,384,971.41 117,515,401.35 76,093,790.170 89,667,846.290
加：营业外收入 84,448,435.61 3,746,192.78 15,343,968.360 14,227,667.580
减：营业外支出 1,894,401.82 1,491,447.99 1,830,952.830 985,235.780
其中：非流动资产处置损失 234,563.64 230,577.58 943,546.38 913,235.78
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 221,939,005.20 119,770,146.14 89,606,805.700 102,910,278.090
减：所得税费用 32,382,785.32 28,443,019.63 15,625,392.390 15,465,460.400
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 189,556,219.88 91,327,126.51 73,981,413.310 87,444,817.690
归属于母公司所有者的净利润 189,504,106.42 91,327,126.51 74,006,626.810 87,444,817.690
少数股东损益 52,113.46 -25,213.490
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.637 0.249
（二）稀释每股收益 0.637 0.249
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：九芝堂股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 854,005,669.46 431,766,106.12 905,111,341.69 444,109,400.89
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,000,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 17,072,467.75 5,625,305.71 42,046,173.67 26,023,471.61
经营活动现金流入小计 873,078,137.21 437,391,411.83 947,157,515.36 470,132,872.50
购买商品、接受劳务支付的现金 393,645,157.70 155,328,582.19 470,288,271.35 170,341,438.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 65,856,694.98 39,647,708.06 48,153,766.94 27,600,637.42
支付的各项税费 125,326,613.52 80,164,504.29 107,202,021.08 74,881,517.02
支付其他与经营活动有关的现金 227,282,755.76 132,292,291.42 238,695,240.50 86,837,284.24
经营活动现金流出小计 812,111,221.96 407,433,085.96 864,339,299.87 359,660,877.08
经营活动产生的现金流量净额 60,966,915.25 29,958,325.87 82,818,215.49 110,471,995.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 170,899,067.50 170,899,067.50 80,885,445.00 80,885,445.00
取得投资收益收到的现金 54,326,052.74 54,326,052.74 52,979,345.57 52,979,345.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 85,450,118.97 57,000.00 1,426,595.56
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,000,000.00 5,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00 125,374,850.15
投资活动现金流入小计 355,675,239.21 355,656,970.39 245,291,386.13 243,864,790.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 86,316,498.67 60,966,227.15 13,369,820.82 3,007,589.56
投资支付的现金 226,221,790.00 276,221,890.00 160,145,632.50 160,145,632.50
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 100,000,000.00 100,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 312,538,288.67 337,188,117.15 273,515,453.32 263,153,222.06
投资活动产生的现金流量净额 43,136,950.54 18,468,853.24 -28,224,067.19 -19,288,431.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,480,000,000.00 1,480,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,480,000,000.00 1,480,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,530,000,000.00 1,530,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 74,401,317.00 74,401,317.00 32,019,568.32 32,021,079.37
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 74,401,317.00 74,401,317.00 1,562,019,568.32 1,562,021,079.37
筹资活动产生的现金流量净额 -74,401,317.00 -74,401,317.00 -82,019,568.32 -82,021,079.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 29,702,548.79 -25,974,137.89 -27,425,420.02 9,162,484.56
加：期初现金及现金等价物余额 486,525,588.63 460,483,741.95 605,571,258.70 543,268,407.15
六、期末现金及现金等价物余额 516,228,137.42 434,509,604.06 578,145,838.68 552,430,891.71
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
董事长：余 克 建
九芝堂股份有限公司
2008年10月23日
