福建闽东电力股份有限公司

              2018年度内部控制评价报告

福建闽东电力股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部

控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合福建闽东

电力股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内

部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2018年12月31日
（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控

制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责

任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、

高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、

财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展

战略，增加对股东的回报。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能

为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部

控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控

制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


                              1
       二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评

价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公

司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面

保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评

价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未

发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

       三、内部控制评价工作情况

       （一）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事

项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：福建闽东电力股

份有限公司总部、水力发电分（子）公司、风力发电公司、房地产开
发公司、贸易公司、矿业公司、新能源投资公司，共计20家单位。纳

入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的94.09%，营

业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的79.77%；纳入评价范
围的业务和事项包括治理结构、组织架构、发展战略、人力资源、社

会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售与收款、

财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统、风险评

估、对子公司管理、信息披露、内部监督等方面；重点关注下列高风

险领域：销售管理、财务管理、资产管理、合同管理、人力资源管理

等。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公

                                  2
司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

    公司纳入评价范围的业务和事项具体情况如下：

    1、内部环境

    （1）治理结构

    公司已根据国家有关法律法规和公司章程的规定，建立了规范的

公司治理结构和议事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权

限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。

    公司制定了《股东大会议事规则》，对股东大会的性质、职权及

股东大会的召集、通知、提案、表决、决议等工作程序作出了明确规

定。该规则的制定并有效执行，保证了股东大会依法行使重大事项的

决策权，有利于保障股东的合法权益。
    根据《公司章程》，公司董事会由9名董事组成，其中董事长 1 人，

副董事长1人，独立董事3名。董事会的人数及人员构成符合法律、法

规和的要求。
    董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计

委员会四个专门委员会，专门委员会成员均由公司董事担任。公司制

定了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》以及
董事会各专门委员会的工作制度，规定了董事的选聘程序、董事的义

务、董事会的构成和职责、董事会议事规则、独立董事工作程序、各

专门委员会的构成和职责等。有关制度的制定并有效执行，能保证专

门委员会有效履行职责，为董事会科学决策提供帮助。公司审计委员

会由5名董事组成，独立董事3名，其中1名独立董事为会计专业人士，

1名独立董事为法律专业人士。 根据《审计委员会议事规则》等规定，

负责公司内、外部审计的沟通，提议或更换外部审计机构，监督内部


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审计制度及其实施等。审计委员会下设审计部，设审计部经理1名，

具备独立开展审计工作的专业能力。审计部对监督检查中发现的内部

控制缺陷，有权直接向董事会、审计委员会、监事会报告。

    公司监事会由5名监事组成，其中2名为职工代表。公司制定了《监

事会议事规则》，对监事职责、监事会职权、监事会的召集与通知、

决议等作了明确规定。该规则的制定并有效执行，有利于充分发挥监

事会的监督作用，保障股东利益、公司利益及员工合法利益不受侵犯。

    （2）组织结构

    公司设置的内部机构有：党务工作部、纪检监察室、董事会办公

室、审计部、监事会办公室、工会办公室、办公室、法律事务部、企

业管理部、人力资源部、证券投资部、财务部、投资发展部、经营管
理部、电力管理部、安全监察部、安全生产管理信息中心等部门。通

过合理划分各部门职责及岗位职责，并贯彻不相容职务相分离、授权

审批和监督等原则，使各部门之间形成分工明确、相互配合、相互制
衡的机制，确保了公司生产经营活动的有序健康运行,保障了控制目

标的实现。

    （3）人力资源

    公司自成立以来一直非常注重人才队伍、管理体系、硬件设施、

安全生产等方面的建设，根据公司业务特点和管理需要，科学地划分

各部门的职责权限，形成相互制衡机制，确保公司的控制措施有效执

行。公司制定了有利于企业可持续发展的人力资源政策，包括：员工

的聘用、培训、辞退与辞职；员工的薪酬、考核、晋升与奖惩和技术

等级评定；公司实行全员劳动合同制，依法与公司员工签订劳动合同，

明确劳工关系；依法为员工缴纳社会养老保险、医疗保险、生育保险、

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失业保险及住房公积金等，保障员工依法享受社会保障待遇。

    同时，公司非常重视员工素质，将职业道德修养和专业胜任能力

作为选拔和聘用员工的重要标准。截至 2018 年 12 月底公司共有员

工1991人，其中硕士研究生及本科生365人。平时根据实际工作的需

要，针对不同岗位开展多种形式的后续培训教育，使员工达到胜任工

作岗位的能力。

    公司依据《薪酬管理制度》，通过给员工提供有竞争力的报酬，

吸引和留住公司所需的优秀人才；通过在公司内部制定公平合理的报

酬给付体系来充分调动广大员工的工作积极性。

    （4）企业文化

    公司愿景：“立足清洁能源，实现统合发展，构建和谐家园”，公
司使命：“善能筑业，共生共赢”。核心价值观：“进取、包容、共赢、

诚信”。公司十分重视加强文化建设，培育积极向上的价值观和社会

责任感，倡导公正廉洁、尽责担当、团结奉献和高效创新精神，树立
现代管理理念，强化风险意识。董事、监事、经理及其他高级管理人

员在企业文化建设中发挥主导作用。企业员工能自觉遵守员工行为守

则，认真履行岗位职责。积极倡导“以人为本求稳健、尽责担当谋发
展、高效创新可持续”的经营理念，严格依法决策、依法办事、依法

监督，建立健全法律顾问制度。

    （5）发展战略

    公司在对现实状况和未来趋势进行综合分析和科学预测的基础

上，制定并实施长远的发展目标与战略规划。将核心战略按时间跨度

划分为长期发展战略和短期发展战略，并将长期发展战略时间区间定

为 3 年，以应对行业竞争的挑战和我国宏观环境变化的挑战；将短

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期发展战略时间区间定为 1 年（即相当于年度经营目标和计划）；在

每年末期，根据内、外部因素和竞争态势的变化，结合上一年度战略

目标的执行情况，制定下一年度公司的经营目标和年度计划，必要时

调整战略发展规划。提出实施“电力为主、相关多元、协同发展，借

助资本运作、实现企业价值最大化"的发展战略，重点在基础性、资

源性产业领域进行投资及选择前景好、投资收益高的产业作为辅业适

当发展，形成实业投资与服务业相互支撑、协同发展的集团化业务框

架。

    公司领导非常重视发展战略的宣传工作，通过年度、半年度及日

常会议等有效方式，将发展战略及其分解落实情况传递到内部各管理

层级和全体员工。

       （6）社会责任

    2018 年以来，公司继续践行以“水文化”为核心的文化理念，

切实把开展生产经营管理活动与履行社会责任有机结合起来，更加关
注生产经营过程中人的价值体现和权益保障，进一步加强调企业对生

态环境、社会民生和扶贫攻坚上的贡献。一是在力求公司稳健持续经

营的基础上，不忘回馈社会，积极履行社会责任，开展精准扶贫工作，
支持社会公益事业；二是坚持绿色创新，立足水电、风电两大清洁能

源，践行“绿水青山就是金山银山”的发展理念，推广节能减排，保

护生态环境，构建和谐、美丽的家园。

    1）维护良好公共关系，创建平安国企

    一方面公司主动接受并积极配合政府部门和监管机关的监督和

检查，并加强与相关政府机关联系，建立良好的沟通关系；关注社会

公众及新闻媒体对公司的评论，积极与社会各方交流互动，取长补短，


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共创佳绩；始终与地方政府和周边村镇、社区保持着良好的互信关系，

促进公司与周边地区经济社会和谐发展。另一方面公司认真贯彻落实

市委市政府关于综治平安创建工作部署要求，不断强化创建平安国企

的推进措施，加强各分(子)公司、各部(室)、各厂(站)的打黑除恶工

作、平安宣传教育、矛盾纠纷排查调处和安全防控体系建设，着力解

决影响企业发展的不稳定因素，维护企业正常的生产生活秩序，保障

企业及职工的生命财产安全，努力提高“平安国企”的创建能力和水

平，保障公司的和谐稳定和健康发展。

    2）坚持共建原则，反哺乡村建设

    公司认真执行国家关于建设美丽乡村的战略安排，以联建、参建、

协调资金等形式帮扶乡镇、贫困村的道路拓宽硬化、桥梁修建、道安
工程、农田复垦、绿化美化等基础设施建设，不断改善农民生产生活

环境。2018 年公司加大对风电站、水电站、库区周边村镇基础设施

建设、生产生活设施改善的投入力度，全年支持电站、库区周边村镇
基础设施建设共投入资金 17.3 万元；全年支持闾峡风电场、浮鹰岛

风电场、虎贝风电场所在村镇基础设施建设及公益事业建设，促进当

地群众脱贫致富和增产增收，也进一步密切了与当地群众的关系，为
公司发电生产运行与项目开发建设创造了良好的社会环境，得到了地

方党委、政府，社会民众和新闻媒体的充分肯定和赞誉。

    3）坚持扶危济困，热心公益事业

    公司本着“力所能及、积极参与”的原则，在公益募捐、捐资助

学、计生帮扶、助残帮扶、救灾帮困、“一助一”慰问等活动上都有

投入资金，通过积极参加所在地区的教育、文化、卫生、社区、扶贫

济困等社会公益活动，为地方科教文卫事业发展和扶贫济困工作献计


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出力，有力地促进公司与本地区的和谐发展，提升企业形象。公司总

部在“一助一”爱心助残、公司高管结对帮扶、农村开发建设、慈善

赞助等方面共计支出 77300 元；下属分子公司也积极开展了捐资助

学、阳光助学、社区共建、志愿服务、精准扶贫、贫困户慰问、公益

赞助等活动。

    4）落实精准扶贫，切实推进脱贫攻坚

    在整村推进扶贫开发三年来，按照习近平总书记“再接再厉、扎

实工作，坚决打赢脱贫攻坚战”的重要指示精神和省、市、县扶贫开

发工作部署。支持寿宁县武曲镇西塘村开发项目建设资金 50 万元、

慰问款 5000 元；支持福鼎点头镇过笕村敬老院建设 8 万元，慰问款

5000 元；2016 年以来共为屏南甘棠乡扶贫帮扶项目共投入帮扶资金
100 万元。

    公司有 8 位领导挂钩帮扶对象为古田县凤都镇石峰村 15 户贫困

户。一年来，公司包户挂钩多领导次深入挂点村与贫困户进行面对面
交谈，深入了解研究制定帮扶计划和方案，落实帮扶措施和帮扶项目，

加大帮扶力度，其中 14 户已实现脱贫。公司坚持把扶贫资金用在项

目上，用在生产投入上，用在最需要资金扶持的贫困户身上，3 年累
计资助扶贫款项 6.86 万元，帮助贫困户用于发展生产和解决家庭教

育、医疗等支出。

    2、风险评估

    公司经营管理层有较强的风险意识，经常组织会议讨论分析目前

以及未来将面临的经营风险、环境风险、财务风险等，根据风险分析

的结果，结合风险承受度，权衡风险与收益，确定风险应对策略。

    公司有关部门持续收集与风险变化相关的信息，进行风险识别和


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风险分析，及时调整风险应对策略。公司管理层每月组织召开月度经

营分析会议，就当月公司生产经营、安全宣传、资金运转等各方面情

况及时进行汇总分析，结合市场情况进一步布置下个月工作。公司每

年年终召开年度预算考核分析会议和预算会议，对各项经济数据进行

分析，揭示企业当前的生产经营情况，结合国家相关产业政策及宏观

经济政策信息，对公司未来的发展提交分析报告，制定下一年生产经

营的计划目标，据此修订具体的实施步骤及实施方案。公司管理层在

增加现金流、加速资金周转、有效控制成本等方面严格管理，最大限

度地降低财务风险。

       3、控制活动

       （1）控制措施

    公司为合理保证各项目标的实现，建立了相关的控制措施，主要

包括：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保

护控制、预算控制、运营分析控制等，并建立了突发安全事故应急预
案。

    1)不相容职务分离控制：公司建立了岗位责任制度，通过权力、

职责的划分，制定了各组成部门及其成员岗位责任制，以防止差错及
舞弊行为的发生，按照合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相

容职务相分离的原则，形成相互制衡机制。

    2)授权审批控制：根据公司章程和相关管理制度，明确了授权批

准的范围、权限、程序、责任等相关内容。公司的各级管理人员必须

在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经

济业务。

    3)会计系统控制：公司严格按照《会计法》、《企业会计准则》等

                              9
法律法规的相关规定建立规范的会计工作秩序，明确了各项会计工作

流程、核算办法，确保会计凭证、核算、记录及其数据的准确性、可

靠性和安全性。并且在实际工作中不断加强会计工作质量和水平，完

善会计工作流程。

    4)财产保护控制：公司根据各项会计政策及财务管理制度建立了

财产使用管理工作体系，对货币、存货、固定资产的增减进行账务处

理，实行定期财产清查和不定期抽查相结合的方式进行控制，并进行

账实核对。并且将具体的工作流程及权责划分通过制度进行明确，保

障公司财产实物安全。

    5)预算控制：公司实施全面预算管理，公司制定了《控制性预算

管理制度》和《预算管理制度》等一系列严密科学的财务制度，施行
年度预算、按季分解、分月控制、适时调整、年终决算的管理模式。

财务部每季度对预算执行情况进行检查，并根据检查结果及最新的公

司运营实际情况，适时对全年预算进行调整。
    6)运营分析控制：围绕企业的战略实施，公司通过生产过程的测

量，分析与改进，利用定期召开经营分析会的方式，检测企业经营运

作情况。并通过制度的制定与执行，监督确保公司绩效得以持续改进。
公司每月召开总经理办公例会，对每月的生产经营状况加以通报，分

析月计划、绩效目标的达成情况及存在的问题；每年公司召开年度工

作总结会，对年度工作计划、目标指标的完成情况进行总结、分析，

并与公司历史数据及同行数据进行对比、分析，指出年度生产经营状

况的不足之处 ，为下一年度计划、绩效目标值的制定提供参考。

   （2）重点控制活动

    1）货币资金


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    货币资金是指公司所拥有或控制的现金、银行存款和其他货币资

金。有关对货币资金的控制，公司制定了《货币资金管理办法》、《内

部资金管理暂行办法》等制度，上述制度的建立和有效实施确保了货

币资金的使用安全，有效防止了在资金管理方面出现坐支现金和账实

不符等违规行为。

    2）固定资产

    公司制定了《报废资产处置暂行办法》、 资产减值准备管理制度》

等制度，有效保障了资产的安全和使用的效率，对固定资产更新、新

增、调拨、报废等实行严格的审批手续。公司制度明确了固定资产的

申购、验收、领用、维修、保养和报废规定，同时建立固定资产卡片。

每年年底组织对固定资产进行全面清查盘点，保证账、卡、物相符。
    3）合同管理

    公司专门设立法律事务部，并制定了《合同管理暂行办法》，按

有关制度严格执行，减少了经济纠纷，维护了公司合法权益，提高了
经济活动交易的安全。对公司与其他主体签订的经济合同和技术服务

合同，实行集中管理、统一审查。公司法务部门定期对合同履行情况

进行检查。办公室统一确定相关审查部门并负责集中存档管理，法务
部门审查合同价格和付款条件，使各类合同的审查、签订、履行及管

理规范化。

    4）关联交易

    为规范公司关联交易，保证关联交易的公允性，公司制定实施了

《关联交易管理办法》，对关联交易的范围、决策程序、信息披露等

方面作了严格规定，确保了关联交易在“公平、公正、公开、等价有

偿及不偏离市场独立第三方的价格或收费标准”的条件下进行，保证


                              11
公司与各关联人所发生的关联交易的合法性、公允性、合理性。公司

与关联方之间不存在违法违规的关联交易。

    5）对外担保

    公司遵循中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上

市公司对外担保若干问题的通知》等有关规定，制定了《筹融资及担

保管理办法》，在《公司章程》和《对外担保管理制度》中明确了股

东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限，规范了公司对外担保

行为，能有效控制对外担保风险。

    6）募集资金使用和管理

    为规范公司的募集资金管理，提高其使用效率，维护全体股东的

合法利益，公司制定了《募集资金管理制度》，建立了完整的募集资
金专用账户的使用、管理、监督程序，并对募集资金专户的存储、使

用、管理监督和责任追究等方面进行了明确规定。

    7）信息披露
    为保证公司信息披露的及时、准确和完整，避免重要信息泄露、

违规披露等事件发生，公司根据《上市公司公平信息披露指引》等有

关规定，制定了《信息披露管理制度》、《重大信息内部保密制度》、
《外部信息使用人管理制度》等，明确了公司各部门、控股子公司和

有关人员的信息收集与管理以及信息披露职责范围和保密责任。

    8）对外投资及子公司管理

    公司为加强对外投资的管理，规范公司对外投资行为，提高资金

运作效率，保障公司对外投资的保值、增值，制定了《闽东电力投资

管理制度》，并在董事会战略委员会下设了投资项目评审小组。

    加强对子公司的管理，促进各子公司业务持续、稳定、健康发展，


                              12
公司制定了《子公司管理制度》并设立了子公司管理工作小组。

    4、信息与沟通

    为了明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序，确保信息

及时沟通，促进内部控制有效运行，公司建立了相匹配的信息与沟通

体系。

    （1）公司职能部门和分子公司以及公司高管通过公司协同办公

系统信息共享，并通过网络及时掌握生产经营中的各种情况，完成生

产管理信息系统、风电生产等系统的建设。

    （2）在内部信息沟通方面，公司通过 0A 办公自动化系统及内、

外线直拨电话及时传递内部的任命、制度、文件等各项需要及时传递

的内容，实现了内部管理沟通的及时、完整和内部信息资源的共享，
从而提高了公司管理的效率，降低了公司管理的成本。

    （3）公司重大事项或重要政策由办公室以公文形式传给各部

门，部门领导签收并传阅，以及通过微信平台和宣传窗等形式进行及
时传递。

    5、内部监督

    为进一步固化和完善内部监督，公司在董事会下设立审计委员
会，并在审计委员会下设立内部审计部门，制定了审计委员会工作制

度及内部审计工作手册，明确了审计委员会和内部审计机构的职责权

限，规范了内部监督的程序、方法。为了充分发挥审计部的监督职能，

审计部定期和不定期地对公司的各项内控制度进行检查，确保内部控

制制度得到有效的执行；同时加强对内部控制重要方面有针对性的专

项监督检查。进一步完善内部控制评价机制，及时发现内部控制缺陷，

并分析缺陷的性质和产生的原因，提出整改方案，并采取适当的形式

                             13
 及时向审计委员会、董事会、监事会或者管理层报告，保证内部控制

 的持续有效性。

     上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公

 司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

     （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及《公司法》、《证券法》组织开

 展内部控制评价工作。

     公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和

 一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承

 受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确

 定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持
 一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

    1.财务报告内部控制缺陷认定标准

   公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

   报表项目       一般缺陷                重要缺陷            重大缺陷

资 产 总 额 潜 错报＜资产总 资产总额的0.5%≤错报 错 报 ≥ 资 产
在错报        额的0.5%          ＜资产总额的1%              总额的1%
              错报＜所有者 所有者权益总额的0.4% 错 报 ≥ 所 有
所有者权益
              权 益 总 额 的 ≤错报＜所有者权益总 者 权 益 总 额
潜在错报
              0.4%              额的1%                      的1%
                                营业收入总额的0.5%≤ 错 报 ≥ 营 业
营 业 收 入 潜 错报＜营业收
                                错报＜营业收入总额的 收 入 总 额 的
在错报        入总额的0.5%
                                1%                          1%
利 润 总 额 潜 错报＜利润总 利润总额的7%≤错报＜ 错 报 ≥ 利 润
在错报        额的7%            利润总额的10%               总额的10%
    注：上表中作为参照对比的“资产总额”、“所有者权益总额”、“营业收入总


                                     14
额”、“利润总额”等数据均为上一年度合并报表的数据。

       公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

       出现以下或类似情形的，认定为重大缺陷，其他情形按影响程度

分别确定为重要缺陷或一般缺陷：
       (1)控制环境无效；

       (2)董事、监事和高级管理人员舞弊；

       (3)外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司在运行过程
中未能发现该错报；

       (4)重述以前公布的财务报告，以更正由于舞弊或错误导致的重

大错误；

       (5)已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未予改

正；

       (6)公司风险评估职能无效；

       (7)公司审计委员会和审计部对内部控制的监督无效；

       (8)其他对财务报告使用者作出正确判断产生重大影响的缺陷。

      2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

      公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

     重要程度     一般缺陷               重要缺陷             重大缺陷

                                合并报表资产总额的
                直接损失金额                                直接损失金额
直接损失金                      0.5% ＜ 直 接 损 失 金 额
                ≤合并报表资                                ＞合并报表资
额                              ≤合并报表资产总额
                产总额的 0.5%                               产总额的 1%
                                的 1%
注：上表中作为参照对比的“合并报表资产总额”为上一年度合并报

表中的数据。



                                    15
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    出现以下或类似情形的，认定为重大缺陷，其他情形按影响程度

分别确定为重要缺陷或一般缺陷：

    (1)违犯国家法律、法规或规范性文件；

    (2)重大决策程序不科学；

    (3)重要制度缺失；

    (4)重大或重要缺陷不能得到整改；

    (5)对环境造成巨大破坏；

    (6)致使重特大生产安全或职业危害事故；

    (7)公司声誉造成难以弥补的损害；

    (8)其他对公司造成重大影响的情形。

    (三)内部控制缺陷认定及整改情况

    1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存
在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内未发现
公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    四、其他内部控制相关重大事项说明

    （一）上一年度内部控制缺陷整改情况

    基于上年度公司不存在财务报告重大缺陷、重要缺陷和非财务报

告重大缺陷、重要缺陷，针对上一年度内部控制评价发现的一般缺陷，

公司根据制定的整改计划，督促各责任部门落实整改，相关缺陷均已

得到了有效的改进和完善。

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    （二）本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

    现行的内控体系是一套符合公司实际情况、能较好地控制公司经

营管理风险的内控体系。本年度根据公司实际业务、环境的变化不断

完善和修订公司内部控制制度，积极引导各部门、各单位对各业务流

程中的关键控制点进行持续的自我监督检查，主动发现实施过程中的

缺陷与不足，实现内控管理的持续性改进。

    2019 年公司将继续完善内部控制制度，强化风险意识，加大内

部控制监督检查，并随着情况的变化及时对内部控制加以调整，进一

步促进公司健康、可持续发展。

    （三）其他重大事项说明

    报告期内，公司不存在可能对投资者理解内部控制评价报告、评
价内部控制情况或进行投资决策产生重大影响的其他内部控制信息。




                                    董事长:   张 斌

                                    福建闽东电力股份有限公司

                                     二〇一九年三月二十八日




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