福建闽东电力股份有限公司2008年半年度报告
2008年七月
目 录
一、公司基本情况………………………………………1
二、主要财务数据和指标………………………………2
三、股本变动及主要股东持股情况……………………2
四、董事、监事、高级管理人员情况…………………4
五、管理层讨论与分析…………………………………5
六、重要事项……………………………………………10
七、财务报告……………………………………………17
附：会计报表……………………………………………57
一、公司基本情况
(一)公司法定中文名称：福建闽东电力股份有限公司
公司法定英文名称：FUJIAN MINDONG ELECTRIC POWER LIMITED COMPANY (MEP)
(二)公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：闽东电力
股票代码：000993
(三)公司注册地址：福建省宁德市蕉城区环城路闽东大广场华隆大厦8-10层
公司办公地址：福建省宁德市蕉城区环城路闽东大广场华隆大厦8-10层
邮编编码：352100
电子邮箱：mddl88@public.ndptt.fj.cn
公司互联网网址：www.mdep.com.cn
(四)公司法定代表人：郑其桂
(五)公司董事会秘书：谢锦荣
证券事务代表：陈 胜
联系地址：福建省宁德市蕉城区环城路闽东大广场华隆大厦9层
电话：0593-2366606，0593-2096666-6666 传真：0593-2098993
电子信箱： mepxjl@126.com
(六)公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》；
登载公司2008年半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司2008年半年度报告备置地点：公司董事会办公室
二、主要财务数据和指标
(一)截至报告期末公司的主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 2,611,949,895.02 2,451,837,220.55 6.53
所有者权益（或股东权益） 1,318,243,860.28 1,311,438,583.89 0.52
每股净资产 3.53 3.52 增加0.28个百分点
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 14,544,634.48 5,797,570.95 150.87
利润总额 7,901,276.87 6,083,703.45 29.88
净利润 6,805,276.39 3,476,759.89 95.74
扣除非经常性损益后的净利润 11,684,005.27 3,482,170.00 235.54
基本每股收益 0.02 0.01 100
稀释每股收益 0.02 0.01 100
净资产收益率 0.52% 0.27% 增加0.25个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -42,986,130.17 60,745,131.20 -170.76
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.12 0.16 -175
本报告期扣除非经常损益项目及金额： 单位：（人民币）元
项 目 本期
非流动资产处置损益 39,423.75
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -6,682,781.36
所得税影响数 1,476,011.19
影响少数股东损益 288,617.54
合 计 -4,878,728.88
三、股本变动及主要股东持股情况
(一)公司股本结构变动情况
报告期内公司股本结构未发生变动。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
1 宁德市国有资产投资经营有限公司 198,470,000 2009年8月2日 198,470,000 注2
注1：股改完成日期为2006年8月2日；
注2：（1）宁德市国有资产投资经营有限公司承诺：其所持股份自本次股权分置改革方案实施后首个交易日起三十六个月内不通过二级市场减持。
（2）在相关股东会议投票表决通过后15日内，提议修改公司章程，增加"股东有权要求公司采取以现金分红为主的股利分配政策。在公司弥补亏损后，现金分红原则上不低于公司当年可供投资者分配利润的65%"的条款，并在股东大会中投赞成票。
(二)报告期末股东总数
截至2008年6月30日止，公司股东合计数为49835户。
(三) 公司前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
报告期末股东总数 49835户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数(股) 持有有限售条件股份数量(股) 质押或冻结的股份(股)
宁德市国有资产投资经营有限公司 国家 53.21 198470000 198470000 95000000
许美琴 其他 0.26 970900 0 0
吴崇楠 其他 0.20 745000 0 0
陈天助 其他 0.17 628855 0 0
蔡金连 其他 0.15 575923 0 0
吴丹红 其他 0.15 568200 0 0
尹广兴 其他 0.14 540209 0 0
梁治烈 其他 0.13 492900 0 0
伍桂菊 其他 0.13 473599 0 0
魏枚姿 其他 0.13 468024 0 0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
许美琴 970900 A股
吴崇楠 745000 A股
陈天助 628855 A股
蔡金连 575923 A股
吴丹红 568200 A股
尹广兴 540209 A股
梁治烈 492900 A股
伍桂菊 473599 A股
魏枚姿 468024 A股
王建伟 462400 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中，国家股股东宁德市国有资产投资经营有限公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司未知其他流通股股东是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
(四)公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变化。
四、董事、监事、高级管理人员情况
(一)董事、监事、高级管理人员的情况
董事、监事、高级管理人员持股情况没有发生变化。
(二)报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘及解聘情况
2008年1月9日，公司2008年第一次临时股东大会通过董事会换届选举的相关议案，原董事周敦彬、丁玉钊、兰承梅不再担任公司董事，选举郑其桂、刘宗廷、何邦恒、杨立功、林国勋、陈锦光为公司董事；原独立董事郭俊秀、黄南山不再担任公司独立董事，选举林永经、黄家骅、徐军为公司独立董事。
2008年1月9日，公司第四届董事会第一次会议审议通过，选举郑其桂先生为公司董事长，续聘何邦恒先生为公司总经理。
2008年1月9日，公司2008年第一次临时股东大会通过监事会换届选举的相关议案，选举叶斌、缪育祥、林辉、王斌、林建辉为公司监事。
2008年1月9日，公司第四届监事会第一次会议审议通过，选举叶斌先生为公司监事会主席。
2008年4月30日，公司第四届董事会第五次临时会议审议通过，续聘张成文先生为公司副总经理、谢锦荣先生为公司董事会秘书、杨小明先生为公司财务总监，原副总经理杨立功、杨建华不再聘用。
2008年4月30日，公司董事杨立功先生因工作变动，向公司董事会递交了书面辞职报告，辞去公司董事职务。
2008年5月23日，公司董事刘宗廷先生由于工作繁忙，向公司董事会递交了书面辞职报告，辞去公司董事职务。
2008年5月28日，经公司2007年年度股东大会审议通过，选举张成文先生为公司第四届董事会董事。
五、管理层讨论和分析
(一)经营成果及财务状况的简要分析
2008年1－6月，公司完成发电量44581万千瓦时，比上年同期增长20.29%；完成售电量43399万千瓦时，比上年同期增长20.55%，主业呈现持续增长的良好态势。公司实现营业收入13659万元，比上年同期增长21.76% ，其中售电业务实现收入12225万元，比上年同期增长22.50%.
2008年1－6月，公司实现利润总额790万元，比上年同期增加182万元，增长29.93%；归属母公司所有者的净利润681万元，比上年同期增加333万元，增长95.69%。
(二)报告期内经营活动的总体状况
1、报告期主要经营成果变化比较
项目 报告期(元) 上年同期(元) 增减比率(%)
营业收入 136,587,087.14 112,176,903.24 21.76
营业成本 72,159,252.81 64,954,569.96 11.09
营业税金及附加 1,223,635.02 767,291.95 59.47
管理费用 31,681,532.39 30,566,400.64 3.65
财务费用 19,528,730.93 11,542,831.09 69.18
投资收益 6,180,070.43 2,728,854.03 126.47
营业外收入 335,861.83 1,535,559.85 -78.13
营业外支出 6,979,219.44 1,249,427.35 458.59
净利润 6,805,276.39 3,476,759.89 95.74
现金及现金等价物净增加额 -60,665,471.39 51,066,618.10 -218.80
变化原因分析：
（1）营业收入较上年同期增加的主要原因是降雨量比上年同期增加，从而增加发电量。
（2）投资收益较上年同期增加的主要原因为参股公司厦门船舶重工股份有限公司净利润增加。
（3）财务费用较上年同期增加的主要原因为公司借款本金增加以及由于国家银根紧缩导致利率提高。
（4）营业外支出较上年同期增加的主要原因为本报告期武汉楚都房地产有限公司同"易初莲花"解除承租合同支付的违约金（详见本报告重大诉讼事项之3）及汶川地震捐款。
（5）净利润较上年同期增加的主要原因是上述因素共同作用的结果。
（6）现金及现金等价物净增加额减少的主要原因为子公司武汉楚都房地产开发有限公司预收售房款比上年同期减少、本报告期预付土地收购款。
报告期财务状况变化比较
项目 2008年6月30日 2007年12月31日 增长比率（%）
总资产 2,611,949,895.02 2,451,837,220.55 6.53
股东权益 1,318,243,860.28 1,311,438,583.89 0.52
变化原因分析
（1）总资产报告期比上年年末增长6.53%，主要原因为本报告期子公司武汉楚都房地产开发有限公司商品房开发成本增加造成存货增加，以及本报告期预付土地收购款造成预付帐款的增加。
（2）股东权益报告期比上年年末增长0.52%，主要原因为本报告期实现盈利。
占公司主营业务收入10%的产品为电力销售，情况如下：
主营业务收入(万元) 主营业务成本(万元) 毛利率（%） 主营业务收入比上年同期增减数(%) 主营业务成本比上年同期增减(%) 毛利率比上年同期增减(%)
电力销售 12,224.69 6,221.91 49.10 22.50 10.26 5.64
主营业务分地区情况表
地区 主营业务收入(万元) 主营业务收入比上年增减（％）
福建省 13,473.68 21.43
报告期内无对净利润产生重大影响的其他经营业务
2、报告期主营业务及其结构未发生重大变化
3、报告期内利润构成与上年度相比发生重大变化的原因：
(1)本报告期发电业务净利润比上年同期增加543.8万元，主要原因为本报告期降雨量比去年同期增加，发、售电量均比上年同期增加。
(2)本报告期厦门船舶重工股份有限公司实现净利润2055.12万元，我公司按32%股权比例确认投资收益657.64万元，比上年同期增加325.78万元。
(3)本报告期武汉楚都房地产有限公司亏损495.58万元，比上年同期增加亏损388.33万元，主要原因是武汉楚都房地产有限公司同"易初莲花" 解除承租合同支付的违约金，详见本报告重大诉讼事项之3。
4、报告期内投资收益占净利润10%以上的参股公司经营情况
厦门船舶重工股份有限公司，经营范围为各类船舶制造、安装、修理等，本报告期净利润为2,055.12万元，确认投资收益657.64万元。
5、经营中的问题与困难
（1）公司存在部分历史遗留问题，如我公司诉上海爱建信托投资有限责任公司、爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部和爱建证券有限责任公司案及投资上海东溟投资有限公司事项等复杂问题，虽经公司多方努力沟通交涉，但仍处于法院中止审理和公安机关侦查中，至今尚未得到解决。
（2）水资源费的大幅度调整（从0.0025元/千瓦时上调至0.008元/千瓦时）、银行贷款利率的提高、人力成本的提高、物价的上涨，致使成本增加，而上网电价仍未得到调整。
6、下半年经营计划和风险因素及应对措施
2008年下半年公司将继续坚持电力为主的发展方向，整合公司内部资源，努力完成公司的年度经营目标，并在做大做强核心产业电力的同时，逐步拓展其他产业，积极参与环三都澳项目建设，培育新的经济增长点，提高公司的盈利能力和整体竞争力。
公司目前主要存在的风险因素包括：
①公司主营电力和水的生产与销售，存在购水费和水资源费增加，发电成本上升而影响效益的风险；水力发电存在全年降水量分布不均，可能造成丰水期弃水窝电而枯水期发电不足的风险；台风、洪涝等自然灾害造成大坝、厂房、渠道受损的风险；公司生产的电量主要输送宁德市区域电网和福建省电网，由于供电网垄断经营，存在对主要客户依赖，可能造成公司与其他发电企业竞争电量上网的风险；
②受CPI涨幅持续升高，原材料、设备、人力成本增加，特别是公司员工增加工资的压力加大，造成公司及所属控股子公司、参股公司生产和经营成本的提高，存在可能影响公司效益增长的风险；
③受国家宏观调控的影响，国家从紧的货币政策不仅没有放松，还有可能进一步从紧，导致公司的资金成本不断上升及资金压力不断上升的风险。
针对公司现存的风险因素，公司将采取积极的应对措施：
①及时掌握电站水库水文情况，科学调度，合理调节库容，采取"以丰补欠"，争取多发少损，对现有的机组进行技改，挖掘潜力，避开丰水期维修，减少弃水浪费，提高水资源利用率；加强安全生产监督管理，减少安全事故和损失；
②加强市场营销工作，理顺发供电关系，积极争取电量电价政策，签订供电合同，协调电价执行，确保电价落实到位。
③公司加大电费回收力度，处置不良及低效益的资产，加速盘活资金，提高资金使用效率，达到降低资金成本和缓解资金压力。
(三)报告期内公司投资情况
1、报告期内募集资金使用情况
(1) 募集资金使用情况说明
单位：万元
募集资金总额 111,179.00 半年度已使用募集资金总额 2,125.00
已累计使用募集资金总额 82,140.74
承诺投资项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划进度 是否符合预计收益
1、闽东水电站扩建 40,433.80 否 12,308.80 176.95 是 -
2、柘荣县龙溪梯级电站技改 3,650.00 否 3,650.00 67.02 是 否
3、受让福建福安黄兰溪水力发电有限公司75%股权 9,360.00 否 9,360.00 193.36 是 是
4、收购寿宁车岭二级水电站资产 5,942.13 是 5,942.13 - - -
5、古田县双口渡电站,据合同，本公司投入比例为80% 12,256.10 是 11,342.84 - - -
6、宁德洪口水电站 35,000.00 是 35,000.00 - - -
7、补充流动资金 4,536.97 否 4,536.97 136.79 是 是
合计 111,179.00 82,140.74 557.37 - -
未达到计划进度和收益的说明(分具体项目) 柘荣县龙溪梯级电站技改项目由于电网建设滞后的因素，丰水期弃水窝电，且设计水量与装机容量不匹配，执行电价不到位，因此无法达到预计收益。
变更程序及变更原因说明(分具体项目) 1、公司拟与古田县电力公司合资组建"古田双口渡电力开发有限公司"开发该电站，合营公司注册资本为5,000万元，其中，公司出资80%，古田县电力公司出资20%。项目建设资金缺额部分由公司与古田县电力公司按照出资比例继续注入。公司拟投入12,256.1万元募集资金用于该项目的建设。福建省电力体制改革后，原投资各方因无法解决电力输出线路问题，故无法按原计划进行投资。2002年6月25日，经公司股东大会批准变更并于2002年6月26日的《中国证券报》、《证券时报》上做详细披露。 2、原拟投资宁德市洪口水电站，由于宁德洪口水电站项目属跨区域送电电站，且当时正逢福建省电力体制改革而该电站供用电合同主体发生变化，在新的供用电协议签订之前，该电站投资效益的不确定因素增大，故公司未与合作方签订正式的合作合同。2001年12月29日，经公司股东大会批准变更并于2002年1月4日的《中国证券报》、《证券时报》上做详细披露。3、寿宁车岭二级水电站的原股东要求我司在收购该电站的价格上提高为8,000万元，并收购原寿宁县所属的坑兜电站。公司董事会认为，原股东的要求缺乏依据，无法满足其要求，致使收购行为无法实施。2003年10月22日，经公司第一次临时股东大会批准将该笔募集资金使用用途变更为建设屏南上培水电站技改工程，并于2003年10月23日的《中国证券报》、《证券时报》上做详细披露。
尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金扣除发行费用后的应结余募集资金为29345.10万元，其中：1、募集资金专户存款67.12万元；2、1亿元作为证券交易结算资金存放在爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部；3、募集资金专户的余额32460.80万元于2004年被挪用于偿还银行贷款。截止2008年6月30日，公司已弥补募集资金13182.82万元，尚余19277.98万元未弥补。
（2）变更项目情况
单位：万元
变更投资项目的资金总额 53,198.23
变更后的项目 对应的原承诺项目 变更项目拟投入金额 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划进度 是否符合预计收益
屏南县上培水电站技改工程 收购寿宁车岭二级水电站资产 5,942.13 5,942.13 540.56 是 是
投资3,900万元联合开发寿宁牛头山水电站 古田县双口渡电站,据合同,本公司投入比例为80% 3,900.00 3,510.00 -60.89 是 否
投资6,055万元开发宁德第三自来水有限公司 6,055.00 5,548.00 - 否 -
投资1,050万元收购霞浦新三级电站 1,050.00 1,033.74 0.51 是 否
用1,251.10万元偿还银行贷款 1,251.10 1,251.10 37.72 是 是
投资8000万元设立厦门船舶重工股份有限公司。 宁德洪口水电站 8,000.00 8,000.00 657.64 是 是
用27,000万元补充流动资金。 27,000.00 27,000.00 814.05 是 是
合计 - 53,198.23 52,284.97 1,989.59 - -
未达到计划进度和收益的说明(分具体项目) 1、投资寿宁牛头山水电站项目。因库区移民工作未完成，造成大坝无法正常蓄水，加之上半年流域内降雨量偏少，致使发电量减少，销售收入下降，未达到预计收益。2、投资宁港自来水有限公司项目。该项目于98年设计，2004年水厂土建竣工后，考虑到供水能力供过于求，如果仓促投产，将造成经营亏损，所以暂缓第三水厂的设备与管道安装，导致项目建设计划进度受到影响。3、收购霞浦新三级电站因流域内上半年实际降雨量与原预计的降雨量有所下降，同时实际批复的电价与原预计的电价存在差距，造成电价不到位，没有达到预期收益。
2、报告期非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
名 称 项目金额（万元） 项目进度 项目收益情况（万元）
福建福宁船舶重工有限公司 1,347.50 注 21.26
注：福建福宁船舶重工有限公司为我公司占比30%的参股公司。因项目征地问题未能解决，导致项目生产规模受限，目前在项目建设的过程中开展小规模生产。
3、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示。
预计年初至下一报告期期末的累计净利润不会发生亏损或与上年同期相比发生大幅变动。
六、重要事项
(一)公司治理情况
按照治理通知的要求，公司严格对照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等有关法律、行政法规，对公司内部控制制度进行了全面深入的自查。目前，公司已经按照相关法律法规的要求，建立、健全了较为完善的法人治理结构，形成了较为完备的内部管理制度，建立了较为完善的内部监督体系，并保证各项制度的有效运行；建立了对大股东所持股份"占用即冻结"机制，并在章程中制定了制止大股东或实际控制人侵占公司资产的具体措施及对相关责任人的追究制度；建立了基本规范的财务管理制度、会计核算制度及资产管理制度，同时实施成本费用控制制度和内部稽核制度，内部会计控制制度较为系统全面，会计政策和会计估计符合要求，会计核算遵循《企业会计制度》的规定进行，财务会计报告公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。
2008年7月，按照中国证券监督管理委员会公告[2008]27号文、中国证监会福建监管局《关于进一步深入推进辖区上市公司治理专项活动工作的通知》（闽证监公司字[2008]22号）和《关于开展防范大股东非经营性占用上市公司资金自查自纠工作的通知》（闽证监公司字[2008]21号）的有关要求和统一部署，公司高度重视，公司董事会及时组织董事、监事、高级管理人员、主要股东、实际控制人和公司相关工作人员认真学习，针对截至6月30日公司治理整改报告中所列事项的整改情况和与大股东、实际控制人及其关联方资金往来的情况进行了进一步排查,情况如下：
1、2007年，中国证监会福建监管局在对公司进行现场检查后，对公司治理提出了以下整改意见：
（1）公司董事会审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会的人员构成不符合规定要求；
（2）部分董事存在多次未亲自参加董事会会议的情形，未能真正做到勤勉尽责。
（3）尚未建立起对大股东所持股份"占用即冻结"机制。
针对中国证监会福建监管局提出的整改意见，公司进行了及时的整改，整改情况如下：
（1）公司结合2008年1月进行的董事会换届工作，及时调整了审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会的人员构成结构，使这三个专门委员会的成员构成符合相关规定要求。
（2）公司向新一届公司董事强调勤勉尽责的义务，进一步加强了董事、监事和高级管理人员的培训工作，加强董事、监事、高级管理人员对相关法律、法规的学习意识，适时安排董事、监事和高级管理人员积极参加证券监管部门组织的相关培训，并组织董事、监事、高级管理人员认真学习《公司法》、《证券法》等相关法律、法规和规范性文件，及时传达学习资料，使其进一步加深对完善公司治理、接受监管重要性等方面的理解和认识，增强责任意识、法律意识和规范运作意识，熟悉公司治理运作，提高公司治理水平。
（3）2008年1月9日，经公司股东大会审议通过，公司对公司章程进行了修改，建立起对大股东所持股份"占用即冻结"机制，并制定了制止大股东或实际控制人侵占公司资产的具体措施及对相关责任人的追究制度。
2、通过全面自查，未发现公司在2007年1月1日至2008年6月30日期间与大股东、实际控制人及其关联方有资金往来的情况。
经公司董事会决议通过公司分别于2008年7月19日和2008年8月2日在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上刊登了《公司关于公司治理整改情况的说明》和《公司关于开展防范大股东非经营性占用上市公司资金自查工作及整改报告》。
通过进一步深入推进公司治理专项活动，公司各项内部监督管理制度和内部控制制度的建设进一步强化；公司信息披露事务管理等制度进一步完善；董事、监事、高级管理人员对相关法律、法规的学习意识和勤勉尽责意识进一步增强；公司日常运作进一步规范；公司透明度和治理水平进一步提高，有效地巩固了公司在2007年公司治理专项活动中取得的成果。
(二)报告期内公司利润分配方案执行情况
公司报告期内未执行利润分配方案。
(三)报告期内重大诉讼事项。
1、截至报告期末，我公司诉上海爱建信托投资有限责任公司、爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部和爱建证券有限责任公司一案仍处于中止审理阶段，作为原告本公司自收到上海市第二中级人民法院2005年1月20日作出的（2004）沪二中民三（商）初字第344号民事裁定书之日起至今，没有收到上海市第二中级人民法院任何的关于补充或变更该案被中止审理的理由的通知或裁定。
本公司多次发函要求代理律师事务所出具相关案件进展情况的说明，2007年6月8日公司向上海市委领导写信反映情况，并于2007年7月17日再次向上海市二中院提出恢复审理的申请并将该有关申请书抄报上海市委政法委、上海市高级人民法院、上海市人民检察院、上海市人大常委会、最高人民法院、最高人民检察院等上级机关，以求尽快恢复审理。2008年以来，公司主要领导先后两次前往上海交涉本案相关事宜，但至今仍未接到该案恢复审理的通知。据此，目前该案仍属中止审理阶段。
2004年度本公司按个别认定法对上述案件涉及款项的期末账面净额70,533,925.00元全额计提了坏账准备。
2、公司诉太仓沪浮璜公路有限公司股东知情权案
江苏太仓沪浮璜公路有限公司（以下简称"太仓沪浮璜"）为我公司出资5200万元占40%股权的参股公司。因2007年上半年结束后，太仓沪浮璜未按规定向我公司提供财务报表。为了维护公司及股东的合法权益，我公司于2007年8月2日再次向太仓沪浮璜公司监事致函，要求召集股东会会议，仍未得到任何回音。为确保公司依法行使股东知情权，我公司于2007年10月8日向江苏省苏州市中级人民法院起诉太仓沪浮璜公路有限公司及相关股东。在进行法律诉讼的同时，我公司有关高管人员多次前往江苏昆山、上海与对方进行沟通协商，以促进事项的妥善解决。
2008年7月7日，公司收到江苏省苏州市中级人民法院民事判决书（[2007]苏中民二初字第0303号），判决结果如下：
（1）被告太仓沪浮璜公路有限公司于本判决生效后十日内提供2001年至2007年公司股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议以及公司财务会计报告、会计账簿及相应财务凭证供原告福建闽东电力股份有限公司查阅（2002年1月18日、2003年1月18日、2004年1月12日、2006年10月25日股东会会议记录除外）；
（2）被告太仓沪浮璜公路有限公司于本判决生效后十日内就购买"东方华庭"房产以及为他人提供巨额质押担保等重大经营事项提供合同及相关凭证供原告福建闽东电力股份有限公司查阅，并向原告书面披露合同最新履行情况；
案件受理费161800元，由被告太仓沪浮璜公路有限公司负担。
公司已对案件的具体内容进行了详细披露，详见2008年7月9日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。
判决后，被告太仓沪浮璜公路有限公司就本案提起上诉，我公司代理律师于日前收到上诉状副本。
鉴于本次诉讼是为取得我公司对太仓沪浮璜的知情权，且由于被告提起上诉，故本次判决尚未生效，对于太仓沪浮璜其他股东和经营层的行为对我公司造成的影响目前无法判断，本次诉讼对我公司本期利润或期后利润的影响目前亦无法判断。
3、楚都公司租赁合同纠纷案
本公司的控股子公司武汉楚都房地产有限公司同武汉正大商贸有限公司(后更名为武汉易初莲花连锁超市有限公司）租赁合同纠纷的诉讼，公司已于2008年5月27日收到湖北省高级人民法院民事判决书（[2008]鄂民监一再终字第00006号），判决如下：
（1）撤销武汉市中级人民法院（2005）武民终字第834号民事判决；
（2）维持武汉市汉阳区人民法院（2005）阳民一初字第267号民事判决主文第一、二项（即：（1）解除楚都公司与易初莲花公司于2003年4月6日签订的《租赁合同》；（2）楚都公司于本判决生效后十五日内双倍返还易初莲花公司定金共计人民币200万元整；）；
（3）撤销武汉市汉阳区人民法院（2005）阳民一初字第267号民事判决主文第三项；
（4）楚都公司于判决生效之日起15日内向易初莲花公司支付违约金381.024万元；
（5）驳回易初莲花公司的其他反诉请求。
公司已对案件的具体内容进行了详细披露，详见2008年5月29日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。
本次胜诉的结果对公司本期净利润影响数为-291.55万元，但由于解除原租赁合同后的标的物重新出租或出售的价格无法准确估计，因此，公司就本次诉讼对公司期后利润产生的影响无法做出准确的判断，本次诉讼的判决结果可能会增加公司的期后利润。
(四)报告期内重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
公司第四届董事会第三次临时会议审议并通过了《关于参与竞买土地的议案》（详见公司刊载于2008年3月29日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网的公告）。根据决议的要求，公司参加了宁德市国土资源局国有建设用地使用权公开挂牌的交易活动，并以人民币11190万元，受让万安路北侧、梦龙路南侧、国宝路东侧，地块面积33930平方米（具体以实际提供用地面积为准）国有建设用地使用权。公司已对获得土地使用权的具体情况进行了详细的披露，详见2008年5月31日在《中国证券报》和《证券时报》及巨潮资讯网的公告。
(五)报告期内无关联债权债务往来 。
(六)报告期内重大合同履行情况。
1、报告期内公司无新承包事项。
2、对外担保事项
(1)截至2008年6月30日止,本公司对外提供借款担保的情况如下：
单位：元
公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额(元) 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
福建寿宁牛头山水电有限公司 2002.11.28 127,302,000 保证 13年 否 否
报告期内担保发生额合计 -
报告期末担保余额合计 (A) 127,302,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 39,000,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 (B) 281,500,000
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 (A+B) 408,802,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 31.01
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 (C) -
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 (D) -
担保总额超过净资产50％部分的金额 (E) -
上述三项担保金额合计 (C+D+E) -
(2)本公司对外抵押事项如下：
1、短期抵押借款明细情况如下：
贷款单位 借款本金 利率 借款日 到期日 抵押、质押物
兴业银行宁德分行 69,000,000.00 7.47% 2008-2-1 2009-1-10 分公司闽东水电站的房产建筑物及附属设施、机器设备等资产及所在地的土地使用权（注）
建设银行宁德市分行 123,000,000.00 7.36% 2007-12-21 2009-4-29 福鼎发电分公司的房产、构筑物及附属设施、机器设备等资产及所在地的土地使用权（注）
工商银行宁德市分行 34,800,000.00 7.29% 2007-10-8 2008-9-27 宁德发电分公司大泽溪电站房屋建筑物、土地
福州商业银行杨桥支行 27,000,000.00 7.47% 2007-7-13 2008-7-13 闽东大广场A、B幢
合 计 253,800,000.00
注：上述闽东水电站、福鼎发电分公司两家分公司所在地的土地使用权由宁德市国有资产投资经营有限公司提供抵押。
2、长期抵押借款（含一年内到期的非流动负债）明细情况如下：
贷款单位 借款本金 利率 借款日 到期日 抵押物
工商银行徐家棚支行 52,000,000.00 6.93% 2006-1-26 2009-1-23 武汉市汉阳区汉阳大道140号正在开发的房地产项目"闽东国际城"在建工程
注：上述借款均为本公司的子公司武汉楚都房地产有限公司的银行借款。
2、质押
短期质押借款明细情况如下：
贷款单位 借款本金 利率 借款日 到期日 质押物
兴业银行宁德分行 70,000,000.00 7.47% 2008-1-30 2009-1-29 厦门船舶重工股份有限公司32%股权和宁德市自来水有限公司95%股权
(七) 公司独立董事对报告期内控股股东及其他关联方占用上市公司资金、公司对外担保发表的独立意见
1、报告期内，不存在公司控股股东及其他关联方占用公司资金的情况，不存在以前年度发生并累计至2008年6月30日的关联方违规占用资金情况，也未发现其他将资金直接或间接地提供给关联方使用的各种情形。
2、公司不存在为控股股东及其关联方提供担保的情况，也不存在直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保的情况。
3、报告期内，公司为子公司担保发生额3900万元，报告期末对子公司担保余额28150 万元。
4、报告期内，公司为参股公司（持股比例50%以下）担保下降439.8万元，期末担保余额为12730.20万元，系公司按持有的股权比例对寿宁牛头山水电有限公司的借款提供担保。
5、截止2008年6月30日，公司对外担保余额（不含对控股子公司提供的担保）为12730.20万元，占公司2008年6月30日经审计净资产的9.66%；截止2008年6月30日，公司对外担保总额（含对控股子公司提供的担保）为40880.20万元，占公司2008年6月30日经审计净资产的31.01%，不存在对外担保总额超过净资产50%的情况。
6、公司在实施对外担保时均已严格按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等有关规定，执行对外担保的有关决策程序，履行对外担保情况的信息披露义务，如实提供了公司全部对外担保事项，信息披露准确、完整，担保风险已充分揭示。
(八)报告期内公司大股东宁德市国有资产投资经营有限公司严格履行关于股权分置改革的法定承诺及特殊承诺事项。
(九)本期财务报告未经审计。
(十)报告期内公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责。
(十一)报告期内公司接待机构或投资者的调研及相关媒体采访的情况。
报告期接待调研、沟通、采访等活动的情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008.3.11 公司本部 实地调研 华宝兴业基金管理有限公司研究部调研员袁晓栋 公司基本情况
2008.5.13 公司本部 实地调研 证券时报记者常小安、朱中伟 公司生产经营基本情况
2008.6.3 公司本部 实地调研 21世纪经济报道记者张望 公司生产经营基本情况
(十)其它重要事项
本报告期内无其他重大事项。
第七节 财务报告
财务报告未经审计
（一） 会计报表附后
（二） 会计报表附注
一、 公司的基本情况
福建闽东电力股份有限公司（以下简称本公司）经福建省人民政府闽证体股[1998]30号文批准，由福建省闽东老区水电开发总公司、闽东电力电器厂、福建省闽东水电综合服务公司、闽东电力勘察设计所、宁德地区输变电工程公司等5家法人单位共同发起设立。本公司于1998年12月30日在福建省工商行政管理局登记注册，注册资本为人民币20,000万元。
经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]88号文批准，2000年6月28日本公司在深圳证券交易所以向法人投资者配售和向一般投资者上网定价发行相结合的方式向社会公众公开发行人民币普通股10,000万股，发行价格为每股人民币11.50元。2000年7月20日发行成功后本公司依法向福建省工商行政管理局申请工商登记变更，注册资本变更为人民币30,000万元，企业法人营业执照号为3500001002001。2000年7月31日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码000993。
本公司国家股19,847万股原委托福建省闽东老区水电开发总公司管理，根据宁国资[2001]031号《关于变更国有股权管理的通知》，从2001年1月起由宁德市财政局及宁德市国有资产管理局委托宁德市国有资产投资经营有限公司管理，并取得中华人民共和国财政部以财企【2001】822号文批复确认。
本公司于2006年8月2日实施股权分置改革，将资本公积中7300万元转增为股本支付给已上市流通股股东，非流通股股东以此取得上市流通权。股权分置改革后，本公司注册资本变为人民币37,300万元。
本公司的主营业务为电力生产、开发；电力电器设备的销售；对房地产业的投资；建筑材料，金属材料，水暖器材，办公设备及家用电器的批发、零售。
二、 财务报表的编制基准
本公司财务报表的编制以财政部"财会[2006]3号"文发布的新《企业会计准则》作为编制基础。
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项具体会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。
三、 遵循企业会计准则的声明
本公司声明：本公司编制的本报告期间的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、 重要会计政策和会计估计
1．会计年度
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
2．记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3．记账基础
本公司记账基础为权责发生制。
4．计量属性
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的情况下，采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值计量。
5．外币业务核算方法
本公司及子公司对发生的外币业务，采用业务发生日的即期汇率折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按即期汇率折算，由此产生的折合人民币差额，除固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
6．现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
7．应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额，并按下列标准确认坏账损失：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按应收款项在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。具体提取比例为：
账龄 1年以内 1～2年 2～3年 3～4年 4～5年 5年以上
计提比例 5% 10% 30% 50% 80% 100%
本公司对列入合并会计报表范围核算单位的应收款项不计提坏账准备
8．存货核算方法
本公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括原材料（备品备件）、低值易耗品和在建开发产品。
存货在取得时，以实际成本计价，领用或发出存货的成本按加权平均法计算确定。低值易耗品在领用时按一次摊销法进行摊销，计入当期成本或费用。
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
9．长期股权投资核算方法
本公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业的投资。
（1）对子公司的投资
本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。
后续计量采用成本法核算。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
（2）对合营企业的投资
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照初始投资成本计价，后续计量采用成本法核算。
（3）决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可回收金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
所计提的长期股权投资减值准备在以后年度将不再转回。
10．投资性房地产
投资性房地产，是指本公司为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行确认。
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。在资产负债表日，采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
本公司投资性房地产的类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物 30 5% 3.17%
11．固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法
（1）固定资产确认和计量
固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。
固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出。
已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率 年折旧率
大坝 20-50 5-10% 1.80%-4.75%
引水工程 15-35 5-10% 2.57%-6.33%
厂房工程 30-35 5-10% 2.57%-3.17%
升压站 20-30 5-10% 3.00%-4.75%
生产用房及附属工程 5-35 5-10% 2.57%-19.00%
发电设备 5-25 5-10% 3.60%-19.00%
配电设备 5-30 5-10% 3.00%-19.00%
运输设备 5-10 0-10% 9.00%-20.00%
其它设备 5-20 5-10% 4.50%-19.00%
办公电子设备 5-10 0-10% 9.00%-20.00%
输电线路 5-30 5% 3.17%-19.00%
渠道 5 5% 19.00%
管道与沟槽 25 5% 3.80%
房屋及建筑物 20-35 5% 2.71%-4.75%
（2）固定资产减值准备
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。
存在减值迹象的，本公司估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，按差额计提资产减值准备。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
12．在建工程核算及减值准备计提方法
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
本公司于期末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
13．借款费用
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额， 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。但利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。
资本化的暂停：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的继续资本化。
资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。
14．无形资产计价、摊销及减值准备计提方法
本公司对使用寿命有限的无形资产，按其合同或法律法规确定的年限及经济使用年限孰低的方法确定其使用寿命，并按其使用寿命确定其摊销年限；按上述方法无法确定无形资产的使用寿命的无形资产为使用寿命不确定的无形资产。
对使用寿命不确定的无形资产，本公司在每一个会计期间对该无形资产使用寿命进行复核的程序，并针对该项无形资产的减值测试结果计提无形资产减值准备。
本公司无形资产均按取得成本计价，摊销方法如下：
项目 摊销方法 摊销年限
土地使用权 平均年限法 50年
财务软件 平均年限法 2－5年
其他无形资产 平均年限法 5年
15．长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用包括固定资产大修理支出以及摊销期限在一年以上的其他长期待摊费用，其摊销方法如下：
项目 摊销方法 摊销年限
装修费 平均摊销法 5年
其他长期待摊费用 平均摊销法 受益期限
16．收入确认方法
本公司销售商品在同时符合以下5个条件时确认收入：
（1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠计量；
（4）相关经济利益很可能流入企业；
（5）相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。
本公司劳务收入的确认原则为：在完成劳务时确认收入。
17．职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，根据职工提供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本及资产成本。
18．所得税的会计处理方法
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），应当按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，应当根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，企业应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和递延所得税应当作为所得税费用或收益计入当期损益。
五、 会计政策和会计估计变更以及前期差错
本公司本期无需要披露的会计政策和会计估计变更以及前期差错事项。
六、 主要税项
本公司及子公司主要的应纳税项列示如下：
19．流转税及附加
公司名称 税目 纳税(费)基础 税(费)率 备注
母公司及子公司 增值税 水电销售收入 6%、17%
母公司 营业税 租赁收入 5%
子公司 营业税 工程安装收入 3%
母公司及子公司 城市维护建设税 应交流转税额 1%、5%、7%
母公司及子公司 教育费附加 应交流转税额 4% 含地方教育费附加
母公司及子公司 江海堤防工程维护管理费 产品销售收入 0.90‰
武汉楚都房地产有限公司 平抑基金 预收售房款 0.10%
武汉楚都房地产有限公司 土地增值税 预收售房款 1% 预缴税率
20．企业所得税
本公司及子公司企业所得税税率为25%。
21．房产税
本公司及子公司的房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。
22．个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
七、 企业合并及合并财务报表
（一）子公司的基本情况
1、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司名称（全称） 注册地 业务性质 注册资本（万元） 主要经营范围
宁德市自来水有限公司 宁德市 自来水生产销售 2,400.00 自来水供应
福建省宁德市金辉市政建设工程有限公司 宁德市 市政工程施工 500.00 市政工程施工
福建福安市黄兰溪水力发电有限公司 福安市 水力发电 10,000.00 水力发电
福安市天缘商贸有限公司 福安市 酒店 1,000.00 酒店
子公司名称（全称） 持股比例 享有的表决权比例 期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投资的余额 是否合并
直接 间接
宁德市自来水有限公司 95.00% 95.00% 2,600.00 2,600.00 是
福建省宁德市金辉市政建设工程有限公司 98.00% 98.00% 490.00 490.00 是
福建福安市黄兰溪水力发电有限公司 100.00% 100.00% 12,510.00 12,510.00 是
福安市天缘商贸有限公司 100.00% 100.00% 2,584.60 2,584.60 是
2、其他子公司
子公司名称（全称） 注册地 业务性质 注册资本（万元） 主要经营范围
宁德市宁港自来水有限公司 宁德市 自来水供应 4,600.00 自来水供应
武汉楚都房地产有限公司 武汉市 房地产 14,700.00 房地产开发
福州闽东大酒店有限公司 福州市 酒店 10,000.00 酒店
福建穆阳溪水电开发有限公司 福安市 水电 10,000.00 水力发电
子公司名称（全称） 持股比例 享有的表决权比例 期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投资的余额 是否合并
直接 间接
宁德市宁港自来水有限公司 70.00% 70.00% 3,220.00 3,220.00 是
武汉楚都房地产有限公司 91.84% 91.84% 13,500.00 13,500.00 是
福州闽东大酒店有限公司 60.72% 60.72% 6,072.00 6,072.00 是
福建穆阳溪水电开发有限公司 100.00% 100.00% 12,308.00 12,308.00 是
（二）子公司少数股权情况
本公司期末重要子公司少数股权情况如下：
子公司 少数股东权益金额（元）
武汉楚都房地产有限公司 10,778,158.51
福州闽东大酒店有限公司 37,130,722.86
八、 财务报表主要项目注释
除特别注明之外，本附注中的金额单位均为人民币元。
（一） 合并财务报表主要项目注释
1、 货币资金
货币资金明细项目列示如下：
项 目 期 末 数 年 初 数
人民币现金 222,355.03 204,851.77
人民币银行存款 169,058,485.49 229,645,665.14
其中：定期存款（注1） 7,000,000.00 30,000,000.00
其他货币资金 884,721.48 980,516.48
合 计 170,165,562.00 230,831,033.39
注1：其中人民币定期存款600万元已作为本公司诉"福州凯昇房地产开发有限公司案件"财产保全申请的担保。
注2：货币资金期末数比年初数减少6066万元，主要原因系本公司经营活动现金流入减少及投资活动支出的现金增加。
2、 应收账款
（1）应收账款按类别分析列示如下：
类别 期末数
金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的应收账款 48,880,358.59 80.46% 10,770,730.07 38,109,628.52
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 7,361,615.81 12.12% 2,111,813.65 5,249,802.16
其他不重大应收账款 4,507,682.96 7.42% 225,384.15 4,282,298.81
合 计 60,749,657.36 100.00% 13,107,927.87 47,641,729.49
类别 年初数
金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的应收账款 25,151,634.64 78.01% 9,492,322.62 15,659,312.02
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 2,993,651.63 9.29% 1,417,993.98 1,575,657.65
其他不重大应收账款 4,094,914.07 12.70% 206,610.03 3,888,304.04
合 计 32,240,200.34 100.00% 11,116,926.63 21,123,273.71
注1：单项金额重大的应收账款，是指单项金额100万元以上的应收账款。本公司期末经对单项金额重大的应收账款进行单独测试，不存在减值，依据本公司会计政策，按应收款项在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
注2：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指单项金额不重大，但账龄在1年以上的应收账款。
注3：其他不重大应收账款是指单项金额不重大且账龄在1年以内的应收账款。
（2）按账龄分析列示如下：
账 龄 期 末 数 年 初 数
金 额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 44,719,893.25 73.61% 2,235,994.70 20,578,400.41 63.83% 1,030,784.35
1-2年 4,408,593.26 7.26% 440,859.33 1,610,615.02 5.00% 161,061.51
2-3年 1,571,485.74 2.59% 471,445.73 2,299.80 0.01% 689.94
3-4年 1,021.25 0.00% 510.63 17,221.25 0.05% 8,610.63
4-5年 447,731.91 0.74% 358,185.53 579,418.31 1.80% 463,534.65
5年以上 9,600,931.95 15.80% 9,600,931.95 9,452,245.55 29.32% 9,452,245.55
合 计 60,749,657.36 100.00% 13,107,927.87 32,240,200.34 100.00% 11,116,926.63
（3）期末应收账款余额中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
（4）应收账款期末余额中应收前五名客户明细情况如下：
单位名称 金额 账龄 比例
福建省电力有限公司 14,805,978.19 1年以内 24.37%
福建省闽东老区水电开发总公司 8,668,148.30 5年以上 14.27%
福建省周宁县供电有限公司 6,198,262.93 1年以内 10.20%
福建省福鼎供电有限公司 4,676,351.54 1年以内 7.70%
福建省柘荣县供电有限公司 4,692,366.90 1年以内 7.72%
合计： 39,041,107.86 64.27%
（5）账龄3年以上的主要欠款单位如下：
名 称 金 额 欠款原因
福建省闽东老区水电开发总公司 8,668,148.30 注
注：福建省闽东老区水电开发总公司与本公司对该款项存有争议，本公司已向有关部门反映，以期尽快解决上述争议事项。
（6）全额计提坏账准备或计提比例较大（超过40%）的主要应收款项明细如下：
客户名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由
福建省闽东老区水电开发总公司 8,668,148.30 100% 8,668,148.30 账龄为5年以上，按账龄计提
3、 预付账款
（1）预付账款账龄分析如下：
账 龄 期 末 数 年 初 数
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 61,794,549.23 82.66% 6,240,932.12 33.61%
1－2年 836,554.50 1.12% 7,769,975.24 41.85%
2－3年 8,866,675.24 11.86% 3,757,642.00 20.24%
3年以上 3,260,742.00 4.36% 797,900.00 4.30%
合 计 74,758,520.97 100.00% 18,566,449.36 100.00%
注：预付账款期末比年初增加5619万元，主要系期末增加预付土地款4980万元。
（2）期末预付账款余额中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款；
（3）账龄超过1年的预付账款主要明细如下：
名 称 金额 账龄 未收回原因
宁德市国土资源局 49,800,000.00 1年以内 预付土地出让金
宁德市国土资源局 5,790,267.00 2-3年 预付的征地拆迁补偿款
福鼎市国有资产投资经营有限公司 2,380,000.00 3年以上 预付线路转让款
福建福宁船舶重工有限公司 2,000,000.00 1年以内 预付投资款
合 计 59,970,267.00
（4）期末金额较大的预付账款明细如下：
名 称 金额 性质或内容
宁德市国土资源局 49,800,000.00 预付土地出让金
宁德市国土资源局 5,790,267.00 预付的征地拆迁补偿款
福鼎市国有资产投资经营有限公司 2,380,000.00 预付线路转让款
福建福宁船舶重工有限公司 2,000,000.00 预付投资款
合 计 59,970,267.00
4、 应收股利
应收股利期末余额4,912,570.43元，系应收联营投资单位厦门船舶重工股份有限公司分红款。
5、 其他应收款
（1）其他应收款按类别分析列示如下：
类别 期末数
金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的其他应收款 126,765,424.11 91.94% 121,617,032.97 5,148,391.14
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 8,238,593.38 5.98% 6,636,473.47 1,602,119.91
其他不重大其他应收款 2,876,282.27 2.09% 143,814.11 2,732,468.16
合 计 137,880,299.76 100.00% 128,397,320.55 9,482,979.21
类别 年初数
金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的其他应收款 124,671,113.49 91.75% 121,652,741.34 3,018,372.15
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 9,516,470.00 7.00% 5,013,984.71 4,502,485.29
其他不重大其他应收款 1,693,883.58 1.25% 84,694.18 1,609,189.40
合 计 135,881,467.07 100.00% 126,751,420.23 9,130,046.84
注1：单项金额重大的其他应收款，是指单项金额100万元以上的其他应收款。本公司期末经对单项金额重大的其他应收款进行单独测试，不存在减值，依据本公司会计政策，按其他应收款在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
注2：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指单项金额不重大，但账龄在1年以上的其他应收款。
注3：其他不重大其他应收款是指单项金额不重大且账龄在1年以内的其他应收款。
（2）按账龄分析列示如下：
账 龄 期 末 数 年 初 数
金 额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 3,254,775.39 2.36% 162,344.36 2,862,497.67 2.11% 143,127.79
1-2年 1,706,639.11 1.24% 170,663.92 2,358,228.15 1.74% 235,822.82
2-3年 2,404,314.00 1.74% 721,294.19 3,596,291.30 2.65% 1,078,887.39
3-4年 5,834,412.05 4.23% 2,917,206.03 3,153,610.15 2.32% 1,576,805.08
4-5年 1,269,235.78 0.92% 1,015,388.62 970,313.25 0.71% 776,250.60
5年以上 123,410,923.43 89.51% 123,410,423.43 122,940,526.55 90.48% 122,940,526.55
合 计 137,880,299.76 100.00% 128,397,320.55 135,881,467.07 100.00% 126,751,420.23
（3）期末其他应收款余额中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款；
（4）期末其他应收款余额前五名单位金额合计121,085,648.83元，占其他应收款总额的比例为88%，明细如下：
名 称 金额 性质或内容 备注
上海爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部 100,762,750.00 证券交易保证金 详见本附注十三之1
福州宁榕房地产开发有限公司 11,535,028.42 往来款
福建省闽东老区水电开发总公司 5,149,572.19 代垫款 注
福建南安市静水石业有限公司 1,964,000.00 担保代还款
武汉建工集团股份有限公司 1,674,298.22 代垫水电费
合 计 121,085,648.83
注：福建省闽东老区水电开发总公司与本公司对该款项存有争议，本公司已向有关部门反映，以期尽快解决上述争议事项。
（5）账龄超过3年及全额计提坏账准备或计提比例较大（超过40%）的主要应收款项明细如下：
名 称 欠款金额 账龄 提取比例 已计提坏账准备 提取理由
上海爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部 100,762,750.00 5年以上 100% 100,762,750.00 单独测试(详见本附注十三之1)
福州宁榕房地产开发有限公司 11,535,028.42 5年以上 100% 11,535,028.42 按账龄计提
福建省闽东老区水电开发总公司 5,149,572.19 5年以上 100% 5,149,572.19 按账龄计提
福建南安市静水石业有限公司 1,964,000.00 3-4年 50% 982,000.00 按账龄计提
合 计 119,411,350.61 118,429,350.61
6、 存货
存货明细项目如下：
项目 期 末 数 年 初 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
开发成本（注） 463,641,205.60 394,074,736.36
原材料 7,674,275.29 6,688.79 6,067,694.57 6,688.79
低值易耗品 929,284.59 20,805.81 748,590.90 20,805.81
合计 472,244,765.48 27,494.60 400,891,021.83 27,494.60
注：期末开发成本系子公司武汉楚都房地产有限公司在建"闽东国际城"项目，该在建工程项目已作为银行借款的抵押物，详见本附注十一、（一）之2。
7、 长期股权投资
长期股权投资明细项目列示如下：
项 目 期 末 数 年 初 数
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
按权益法核算的长期股权投资 172,228,345.94 16,964,608.52 155,263,737.42 160,198,275.51 16,964,608.52 143,233,666.99
按成本法核算的长期股权投资 112,365,728.73 2,882,600.00 109,483,128.73 112,365,728.73 2,882,600.00 109,483,128.73
合 计 284,594,074.67 19,847,208.52 264,746,866.15 272,564,004.24 19,847,208.52 252,716,795.72
（1）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下：
名 称 初始投资额 股权比例 累计权益调整
上海东溟投资有限公司 22,500,000.00 45% -5,535,391.48
厦门船舶重工股份有限公司 80,000,000.00 32% 29,234,530.26
福建寿宁牛头山水电有限公司 35,100,000.00 30% -839,175.68
福建福宁船舶重工有限公司 11,475,000.00 30% 293,382.84
合 计 149,075,000.00 23,153,345.94
（续上表）
名 称 年初数 本期权益增减额 分配股利 其他转出 本期增资 期末数
上海东溟投资有限公司 16,964,608.52 16,964,608.52
厦门船舶重工股份有限公司 102,658,136.66 6,576,393.60 109,234,530.26
福建寿宁牛头山水电有限公司 29,019,721.60 -608,897.28 5,850,000.00 34,260,824.32
福建福宁船舶重工有限公司 11,555,808.73 212,574.11 11,768,382.84
合 计 160,198,275.51 6,180,070.43 - - 5,850,000.00 172,228,345.94
（2）按成本法核算的长期股权投资明细项目列示如下：
名 称 股权比例 初始投资额 年初数 其他转入 本期其他转销 期末数
福建新世界石业股份有限公司 17.33% 13,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00
福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司 9% 7,200,000.00 7,200,000.00 7,200,000.00
鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司 15% 6,300,000.00 6,300,000.00 6,300,000.00
江苏太仓沪浮璜公路有限公司 40% 52,000,000.00 85,865,728.73 85,865,728.73
合 计 78,500,000.00 112,365,728.73 112,365,728.73
（3）长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下：
投资类别及项目 年初数 本期增加数 本期核销 期末数 计提原因
上海东溟投资有限公司 16,964,608.52 16,964,608.52 详见本附注十三之5
鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司 2,882,600.00 2,882,600.00 注
合 计 19,847,208.52 19,847,208.52
注：鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司本期清算工作尚无进展，截止本期末，本公司按未收回的投资款计提减值准备288.26万元。
8、 投资性房地产
投资性房地产明细情况列示如下：
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原值
房屋、建筑物 12,744,213.00 12,744,213.00
二、累计折旧
房屋、建筑物 1,840,692.87 200,658.16 2,041,351.03
三、净值
房屋、建筑物 10,903,520.13 10,702,861.97
9、 固定资产
（1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下：
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
固定资产原值
大坝 263,769,593.41 76,441,046.83 26,914,430.94 313,296,209.30
引水工程 348,607,034.66 98,190,977.71 446,798,012.37
厂房工程 137,434,071.96 25,719,863.15 163,153,935.11
升压站 46,276,602.21 8,236,574.13 54,513,176.34
生产用房及附属工程 164,694,619.25 37,435,021.67 654,000.00 201,475,640.92
发电设备 212,911,634.62 44,142,026.96 170,647.20 256,883,014.38
配电设备 81,318,125.21 72,557,327.46 153,875,452.67
运输设备 25,714,429.02 3,142,935.69 28,857,364.71
其它设备 41,738,403.57 38,981,820.10 16,230.00 80,703,993.67
办公电子设备 6,785,934.88 313,512.56 7,099,447.44
输电线路 15,575,579.96 15,575,579.96
渠道 8,717,597.41 8,717,597.41
管道与沟槽 59,097,871.20 898,628.00 59,996,499.20
房屋及建筑物 64,126,340.91 126,768.50 64,253,109.41
固定资产原值合计 1,476,767,838.27 406,186,502.76 27,755,308.14 1,855,199,032.89
累计折旧
大坝 76,184,131.68 3,199,397.12 18,211,540.46 61,171,988.34
引水工程 128,486,879.19 5,801,159.36 134,288,038.55
厂房工程 64,778,830.21 2,299,499.78 67,078,329.99
升压站 19,991,878.85 758,614.51 20,750,493.36
生产用房及附属工程 66,118,580.97 2,783,852.27 533,584.74 68,368,848.50
发电设备 111,000,474.69 4,724,629.26 153,569.29 115,571,534.66
配电设备 43,442,828.55 2,282,234.78 45,725,063.33
运输设备 19,860,429.25 1,360,295.29 21,220,724.54
其它设备 12,799,428.04 1,696,047.33 14,842.25 14,480,633.12
办公电子设备 4,019,825.18 442,084.80 4,461,909.98
输电线路 2,536,282.98 341,272.54 2,877,555.52
渠道 6,459,987.38 256,778.58 6,716,765.96
管道与沟槽 24,516,762.37 1,033,866.74 25,550,629.11
房屋及建筑物 21,902,381.53 2,063,857.51 23,966,239.04
累计折旧合计 602,098,700.87 29,043,589.87 18,913,536.74 612,228,754.00
固定资产净值合计 874,669,137.40 1,242,970,278.89
（2）期末固定资产抵押情况详见本附注十一、（一）之1。
（3）本期本公司在建工程转入的固定资产355,606,872.04元。
（4）截止本期末本公司不存在闲置的固定资产。
（5）截止期末本公司子公司福建福安市黄兰溪水力发电有限公司电站土地及房屋建筑物尚未办理产权证。
（6）固定资产减值准备明细构成如下：
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
升压站 200,000.00 200,000.00
生产用房及附属工程 136,242.35 136,242.35
发电设备 554,781.25 554,781.25
配电设备 392,625.00 392,625.00
运输设备 231,426.72 231,426.72
其它设备 159,902.84 159,902.84
办公电子设备 10,552.99 10,552.99
合计 1,685,531.15 1,685,531.15
10、 在建工程
（1）在建工程主要明细项目列示如下：
工程名称 预算数 年初数 本期增加 本期转入固定资产
闽东大酒店工程（注1） 220,000,000.00 112,361,456.40 9,616,058.70
闽东水电站新三级扩建工程 394,780,000.00 330,258,378.61 25,348,493.43 355,606,872.04
宁德市宁港自来水厂前期工程 298,000,000.00 46,424,292.61 3,908,912.08
天缘商贸酒店装修工程（注2） 13,802,664.39
霞浦罗汉溪技改项目 55,060,000.00 842,471.30 195,950.10
合计 503,689,263.31 39,069,414.31 355,606,872.04
（续上表）
工程名称 其他减少数 期末数 资金来源 完工进度
闽东大酒店工程（注1） 121,977,515.10 自筹 已完成外装修
闽东水电站新三级扩建工程 募集资金 已完工结转
宁德市宁港自来水厂前期工程 50,333,204.69 自筹、募集资金 前期
天缘商贸酒店装修工程 13,802,664.39 自筹 前期
霞浦罗汉溪技改项目 1,038,421.40 自筹 前期
合计 187,151,805.58
注1：闽东大酒店工程系子公司福州闽东大酒店有限公司的房地产项目，该工程已停工5年，关于该工程的后续处置方案，本公司董事会正在协商中。
（2）期末在建工程未发生减值迹象，无需计提减值准备。
（3）在建工程中无利息资本化情况。
11、 无形资产
（1）无形资产明细项目列示如下：
项目 取得方式 初始发生额 年初数 本期增加 本期转出数
宁德市自来水有限公司用地 受让 6,379,627.38 5,486,654.60 1,643.64
财务软件 购买 89,733.33 71,786.61
宁德市蕉城南路西侧土地 受让 10,600,000.00 9,743,626.60
狮城兴业街北段土地 受让 1,967,496.00 1,826,960.50
天缘商贸酒店土地 购买 10,439,224.06 9,134,320.87
屏南分公司办公楼用地 购买 2,300,329.00 2,127,804.40
合计 31,776,409.77 28,391,153.58 1,643.64
（续上表）
项目 本期摊销数 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限
宁德市自来水有限公司用地 61,839.36 956,455.78 5,423,171.60 43年6个月
财务软件 8,973.36 26,920.08 62,813.25 42个月
宁德市蕉城南路西侧土地 114,183.12 970,556.52 9,629,443.48 42年4个月
狮城兴业街北段土地 14,053.56 154,589.06 1,812,906.94 58年6个月
天缘商贸酒店土地 104,392.26 1,409,295.45 9,029,928.61 42年9个月
屏南分公司办公楼用地 23,003.28 195,527.88 2,104,801.12 55年2个月
合计 326,444.94 3,713,344.77 28,063,065.00
（2）期末无形资产未发生减值现象，无需计提减值准备。
12、 商誉
（1）商誉明细列示如下：
被投资单位名称 形成原因 年初数 本期增加 本期减少 期末数
宁德市自来水有限公司 溢价收购 86,572.77 86,572.77
福安市天缘商贸有限公司 溢价收购 1,340,906.43 1,340,906.43
福建福安市黄兰溪水力发电有限公司 溢价收购 41,933,586.79 41,933,586.79
合 计 43,361,065.99 43,361,065.99
（2）期末商誉不存在减值情况，无需计提减值准备。
13、 长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下：
项 目 初始发生额 年初数 本期增加 本期摊销数
土地租赁费（注） 50,000,000.00 30,769,230.80 1,923,076.92
武汉楚都售楼处装修 859,650.20 573,100.13 18,385.00 98,580.86
武汉楚都办公室装修 345,306.40 345,306.40 38,367.38
其他 217,386.32 558,270.73 205,986.64
合计 31,559,717.25 921,962.13 2,266,011.80
（续上表）
项 目 本期转出数 累计摊销额 期末数 剩余摊销期限
土地租赁费（注） 21,153,846.12 28,846,153.88 7.5年
武汉楚都售楼处装修 366,745.93 492,904.27 1.5年
武汉楚都办公室装修 38,367.38 306,939.02 2年9个月
其他 569,670.41
合计 21,558,959.43 30,215,667.58
注：土地租赁费的受益期间为2003年1月1日至2015年12月31日，详见本附注九、（二）之3。
14、 递延所得税资产和递延所得税负债
明细列示如下：
项 目 期末数 年初数
暂时性差异金额 金额 暂时性差异金额 金额
一、递延所得税资产：
资产减值准备 65,769,188.73 16,442,297.18 62,893,649.62 15,723,412.40
可弥补亏损 35,128,930.83 8,782,232.71 26,158,976.38 6,539,744.10
预计负债
合计 100,898,119.56 25,224,529.89 89,052,626.00 22,263,156.50
二、递延所得税负债：
股权投资收益、投资准备 26,817,295.99 2,942,682.09 20,240,902.39 2,381,282.63
合计 26,817,295.99 2,942,682.09 20,240,902.39 2,381,282.63
15、 资产减值准备
本公司资产减值准备的计提情况如下：
项 目 年初数 本期计提额 本期转销 期末数
一、坏账准备 137,868,346.86 3,636,901.56 141,505,248.42
二、存货跌价准备 27,494.60 27,494.60
三、长期股权投资减值准备 19,847,208.52 19,847,208.52
四、固定资产减值准备 1,685,531.15 1,685,531.15
合 计 159,428,581.13 3,636,901.56 163,065,482.69
16、 所有权受到限制的资产
所有权受到限制的资产基本情况如下：
资产类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款（诉讼保全） 6,000,000.00 6,000,000.00
长期股权投资（质押借款） 131,677,858.26 20,338,381.49 111,339,476.77
在建开发产品（抵押借款） 396,384,000.27 70,174,442.77 466,558,443.04
固定资产（抵押借款） 326,614,676.97 21,737,194.83 348,351,871.80
合 计 860,676,535.50 91,911,637.60 20,338,381.49 932,249,791.61
注：借款抵押及质押情况详见附注十一。
17、 短期借款
短期借款明细项目列示如下：
借款类别 币种 期 末 数 年 初 数
抵押借款（注1） 人民币 253,800,000.00 253,800,000.00
质押借款（注2） 人民币 70,000,000.00 87,000,000.00
保证借款（注3） 人民币 118,000,000.00 47,230,000.00
信用借款 110,000,000.00 50,000,000.00
合 计 551,800,000.00 438,030,000.00
注1：抵押借款明细情况详见本附注十一之（一）；
注2：质押借款明细情况详见本附注十一之（二）；
注3：期末无逾期借款。
18、 应付账款
（1）期末应付账款余额中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
（2）期末金额较大的应付账款列示如下：
项目 金额 账龄 性质或内容 未偿还的原因
闽东新三级电站技改项目预估工程尾款 36,351,840.97 1年以内 工程尾款 未决算
屏南上培水电站技改项目预估工程尾款 7,973,340.20 3年以上 工程质保金 保修期未完
收购溪尾水库应付转让款 6,724,724.68 3年以上 未付转让款 按合同约定付款
河南平高电气股份有限公司 1,316,820.00 1-2年 设备余款 按合同约定付款
合计 52,366,725.85
19、 预收账款
（1）截止本期末，本公司账龄大于1年的预收账款119,892,381.93元，系子公司武汉楚都公司预收售房款，尚未达到确认收入条件故未结转。
（2）期末预收账款余额中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
20、 应付职工薪酬
项 目 年初数 本期计提 本期支付 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 9,379,553.55 27,557,992.15 34,704,901.98 2,291,623.09
二、职工福利费 6,963,092.40 6,963,092.40 -
三、基本养老、医疗保险费及住房公积金 2,673,187.09 7,777,346.49 9,211,304.58 1,239,229.00
四、工会经费和职工教育经费 1,826,006.85 1,163,095.82 954,028.58 2,035,074.09
五、企业年金 730,614.63 1,112,615.21 748,930.49 1,094,299.35
合 计 14,609,362.12 44,574,142.07 52,582,258.03 6,660,225.53
21、 应交税费
应交税费明细项目列示如下：
税 项 期末数 年初数
增值税 3,200,043.17 828,421.64
营业税 -12,477,989.16 -10,208,823.43
土地增值税 -1,730,440.61 -1,248,088.04
企业所得税 -6,183,109.14 4,294,214.75
城市维护建设税 -622,441.58 -606,091.70
土地使用税 -949,380.73 -552,842.77
房产税 73,104.98 108,674.24
个人所得税 30,646.58 95,961.86
印花税 -3,568.00 14,190.04
教育费附加 -404,433.45 -384,508.25
江海堤防工程维护管理费 -204,387.50 -176,365.43
其他 387,792.69 19,497.88
合 计 -18,884,162.75 -7,815,759.21
注：期末数较年初数减少1,106.84万元，主要系本公司子公司武汉楚都预缴预收房款税费所致。
22、 其他应付款
（1）账龄超过1年的大额其他应付款明细如下：
项 目 金额 发生时间 性质或内容 未偿还原因
厦门船舶重工股份有限公司 19,800,000.00 2002-2003年 往来款 待决款项
上海爱建信托投资公司上海复兴东路证券营业部 3,000,000.00 2001年 往来款 待决款项
中水五局 6,521,338.09 2006年 质保金 保修期未到
宁德电力工程局 4,271,880.09 2006年 质保金 保修期未到
中国葛洲坝集团公司 3,250,676.38 2006年 质保金 保修期未到
合 计 36,843,894.56
（2）期末其他应付款余额中欠股东单位款项详见本附注九（三）。
23、 一年内到期的非流动负债
项 目 期末数 年初数 备注
长期借款 76,606,106.00 24,500,000.00 明细详见本附注八（一）之24
24、 长期借款
（1）长期借款明细项目列示如下：
借款类别 期末数 年初数 备注
抵押借款 52,106,106.00 52,110,110.00
保证借款 242,500,000.00 242,500,000.00
合计 294,606,106.00 294,610,110.00
减：一年内到期的长期借款 76,606,106.00 24,500,000.00
净额 218,000,000.00 270,110,110.00
注1：期末抵押借款系本公司子公司武汉楚都房地产有限公司以其位于武汉市汉阳区汉阳大道140号正在开发的房地产项目"闽东国际城"作为抵押物。
注2：期末保证借款中，其中为子公司福建福安市黄兰溪水力发电有限公司借款2,450万元，为子公司福建穆阳溪水电开发有限公司借款21,800万元均由本公司提供担保。
（2）本公司期末无逾期长期借款。
25、 长期应付款
长期应付款明细项目列示如下：
项 目 期 末 数 年 初 数
福建省华兴信托投资公司 1,648,000.00 1,648,000.00
26、 专项应付款
专项应付款明细项目列示如下：
项 目 期 末 数 年 初 数 备注
宁德市宁港自来水有限公司财政拨款 600,000.00 600,000.00 系根据宁署计基[2000]55号文由福建省计委拨入宁德市宁港自来水有限公司的基建拨款
27、 股本
股本本期变动情况列示如下：
单位：人民币万股
项 目 年初数 本期增减变动(+,-) 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
一、有限售条件的股份
1、国家持股 19,847 19,847
2、国有法人持股
有限售条件股份合计 19,847 19,847
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 17,453 17,453
无限售条件股份合计 17,453 17,453
股份总数 37,300 37,300
有限售条件股份可上市交易时间：
时 间 限售期满新增可上市交易股份 有限售条件股份余额 无限售条件股份余额 说 明
2009年8月2日 19,847 19,847 -
本公司于2006年8月2日实施股权分置改革，将资本公积中7300万元转增为股本支付给已上市流通股股东，非流通股股东以此取得上市流通权。本公司此次股本变动业经厦门天健华天会计师事务所"厦门天健华天所验（2006）GF字第0010号"验资报告验证。
28、 资本公积
资本公积本期变动情况列示如下：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,043,880,337.68 1,043,880,337.68
其他资本公积 7,949,559.20 7,949,559.20
合 计 1,051,829,896.88 1,051,829,896.88
29、 盈余公积
盈余公积明细项目列示如下：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 23,626,612.47 23,626,612.47
任意盈余公积 1,653,219.81 1,653,219.81
合 计 25,279,832.28 25,279,832.28
30、 未分配利润
未分配利润本期变动情况如下：
项 目 本期数 上期数
上年期末未分配利润 -138,671,145.27 -205,071,152.03
加：会计政策变更 44,933,741.11
本期年初未分配利润 -138,671,145.27 -160,137,410.92
加：本期净利润 6,805,276.39 21,466,265.65
可供分配利润 -131,865,868.88 -138,671,145.27
减：提取法定盈余公积 -
减：提取法定公益金 -
减：应付普通股股利 -
期末未分配利润 -131,865,868.88 -138,671,145.27
31、 营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本明细如下：
项 目 本期发生额 上年同期数
营业收入 136,587,087.14 112,176,903.24
其中：主营业务收入 134,736,834.93 110,960,167.03
其他业务收入 1,850,252.21 1,216,736.21
营业成本 72,159,252.81 64,954,569.96
其中：主营业务成本 71,682,666.44 64,558,692.19
其他业务成本 476,586.37 395,877.77
（2）营业收入及营业成本按业务性质分项列示如下：
业务性质 本 期 数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力销售 122,246,879.19 61,939,240.66 99,793,264.89 56,427,516.43
自来水销售 9,123,336.74 7,163,814.73 8,289,188.34 6,238,449.47
工程施工 3,366,619.00 2,579,611.05 2,877,713.80 1,892,726.29
其他业务收入 1,850,252.21 476,586.37 1,216,736.21 395,877.77
合 计 136,587,087.14 72,159,252.81 112,176,903.24 64,954,569.96
（3）主营业务收入按地区分布列示如下：
地 区 本 期 数 上年同期数
福建省 134,736,834.93 110,960,167.03
（4）本期前五名销售客户收入总额为93,383,888.83元，占主营业务收入的69.31%。
32、 营业税金及附加
营业税金及附加明细项目列示如下：
税 种 本 期 数 上年同期数
营业税 189,177.30 135,708.80
城市建设维护税 482,847.68 281,227.62
教育费附加 406,217.22 259,541.07
江海堤防工程维护管理费 119,677.74 89,695.45
其他 25,715.08 1,119.01
合 计 1,223,635.02 767,291.95
33、 财务费用
财务费用的明细项目列示如下：
类 别 本期数 上年同期数
利息支出 20,454,915.57 12,188,982.19
减：利息收入 1,539,778.16 1,279,857.00
金融机构手续费 613,593.52 633,705.90
合 计 19,528,730.93 11,542,831.09
34、 资产减值损失
类 别 本期数 上年同期数
计提坏账准备 3,629,371.94 1,277,092.68
35、 投资收益
（1）投资收益的明细项目说明如下：
项 目 本期数 上年同期数
按权益法确认的投资收益 6,180,070.43 2,728,854.03
（2）本期投资收益按被投资单位列示如下：
被投资单位名称 金 额
厦门船舶重工股份有限公司 6,576,393.60
福建寿宁牛头山水电有限公司 -608,897.28
福建福宁船舶重工有限公司 212,574.11
合计 6,180,070.43
36、 营业外收入
营业外收入明细情况如下：
项 目 本 期 数 上年同期数
非流动资产处置利得合计 40,000.00 1,369,795.45
其中：固定资产处置利得 40,000.00 39,552.30
无形资产处置利得 1,330,243.15
其他 295,861.83 165,764.4
合 计 335,861.83 1,535,559.85
37、 营业外支出
营业外支出明细情况如下：
项 目 本 期 数 上年同期数
固定资产处置损失 576.25 557,547.43
罚款支出 38,434.84 312,972.96
捐赠及赞助支出 2,200,878.00 284,357.00
赔偿支出 4,674,160.00
其他 65,170.35 94,549.96
合 计 6,979,219.44 1,249,427.35
38、 所得税费用
项目 本 期 数 上年同期数
本期所得税费用 4,461,175.69 3,282,494.43
递延所得税费用 -2,399,973.93 -446,592.1
合计 2,061,201.76 2,835,902.33
39、 现金流量表补充资料
（1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量
补充资料 本期金额 上年同期
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 5,840,075.11 3,247,801.12
加：资产减值准备 3,629,371.94 1,277,092.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 24,600,209.00 25,326,025.01
无形资产摊销 328,088.58 336,545.04
长期待摊费用摊销 2,266,011.80 2,087,800.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"－"号填列） -40,000.00 -1,369,795.45
固定资产报废损失（收益以"－"号填列） - 552,547.43
公允价值变动损失（收益以"－"号填列）
财务费用（收益以"－"号填列） 20,454,915.57 12,392,765.25
投资损失（收益以"－"号填列） -6,180,070.43 -2,728,854.03
递延所得税资产减少（增加以"－"号填列） -2,961,373.39 -857,927.42
递延所得税负债增加（减少以"－"号填列） 561,399.46 411,335.32
存货的减少（增加以"－"号填列） -71,353,743.65 -37,652,911.24
经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列） -30,500,760.09 -16,979,796.28
经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列） 10,369,745.93 74,702,503.07
其他
经营活动产生的现金流量净额 -42,986,130.17 60,745,131.20
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 164,165,562.00 170,049,397.37
减：现金的年初余额 224,831,033.39 118,982,779.27
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -60,665,471.39 51,066,618.10
（2）现金和现金等价物
项目 本期金额 上年金额
一、现金 170,165,562.00 176,049,397.37
其中：库存现金 222,355.03 390,767.05
可随时用于支付的银行存款 163,943,206.97 169,658,630.32
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 170,165,562.00 176,049,397.37
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 6,000,000.00 6,000,000.00
注：现金流量表中现金的期末数与资产负债表中货币资金的差异金额系期末货币资金中定期存款600万元已设置诉讼保全。
（3）现金流量表其他项目
A、本期本公司收到其他与经营活动有关的现金9,109,043.29元，主要内容如下：
内 容 金 额
利息收入 1,539,778.16
收到宁海城市建设投资开发有限公司往来款 6,000,000.00
合 计 7,539,778.16
B、本期本公司支付其他与经营活动有关的现金24,916,824.42元，主要系支付管理费用。
（二）母公司财务报表主要项目注释
40、 应收账款
（1）应收账款按类别分析列示如下：
类别 期末数
金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的应收账款 34,817,393.33 78.69% 9,975,610.55 24,841,782.78
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 6,436,806.78 14.55% 1,793,367.87 4,643,438.91
其他不重大应收账款 2,992,346.40 6.76% 149,617.32 2,842,729.08
合 计 44,246,546.51 100.00% 11,918,595.74 32,327,950.77
类别 年初数
金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的应收账款 23,120,083.78 81.13% 9,390,745.08 13,729,338.70
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 2,521,113.35 8.85% 1,089,696.66 1,431,416.69
其他不重大应收账款 2,856,346.10 10.02% 142,817.30 2,713,528.80
合 计 28,497,543.23 100.00% 10,623,259.04 17,874,284.19
注1：单项金额重大的应收账款，是指单项金额100万元以上的应收账款。本公司期末经对单项金额重大的应收账款进行单独测试，不存在减值，依据本公司会计政策，按应收款项在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
注2：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指单项金额不重大，但账龄在1年以上的应收账款。
注3：其他不重大应收账款是指单项金额不重大且账龄在1年以内的应收账款。
（2）按账龄分析列示如下：
账 龄 期 末 数 年 初 数
金额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
1年以内 28,710,859.52 64.89% 1,435,542.98 17,308,281.58 60.74% 865,414.08
1-2年 4,387,054.42 9.92% 438,705.45 1,493,455.37 5.24% 149,345.54
2-3年 1,454,326.09 3.29% 436297.83 1,499.80 0.01% 449.94
3-4年 221.25 0.00% 110.63 221.25 0.00% 110.63
4-5年 430,731.91 0.97% 344,585.53 430,731.91 1.51% 344,585.53
5年以上 9,263,353.32 20.94% 9,263,353.32 9,263,353.32 32.51% 9,263,353.32
合 计 44,246,546.51 100.00% 11,918,595.74 28,497,543.23 100.00% 10,623,259.04
（3）期末应收账款余额中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
（4）应收账款期末余额中应收前五名客户明细情况如下：
单位名称 金额 账龄 比例
福建省闽东老区水电开发总公司 8,668,148.30 5年以上 19.59%
福建省周宁县供电有限公司 6,198,262.93 1年以内 14.01%
福建省柘荣县供电有限公司 4,692,366.90 1年以内 10.61%
福建省福鼎市供电有限公司 4,676,351.54 1年以内 10.57%
宁德电业局 3,585,050.30 1年以内 8.10%
合计： 27,820,179.97 62.88%
（5）账龄3年以上的主要欠款单位如下：
名 称 金 额 欠款原因
福建省闽东老区水电开发总公司 8,668,148.30 注
注：福建省闽东老区水电开发总公司与本公司对该款项存有争议，本公司已向有关部门反映，以期尽快解决上述争议事项。
（6）全额计提坏账准备或计提比例较大（超过40%）的主要应收款项明细如下：
客户名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由
福建省闽东老区水电开发总公司 8,668,148.30 100% 8,668,148.30 账龄为5年以上，按账龄计提
41、 其他应收款
（1）其他应收款按类别分析列示如下：
类别 期末数
金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的其他应收款 351,206,284.38 97.95% 121,404,157.87 229,802,126.51
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 5,211,008.15 1.45% 4,610,212.22 600,795.93
其他不重大其他应收款 2,123,063.66 0.59% 106,153.18 2,016,910.48
合 计 358,540,356.19 100.00% 126,120,523.27 232,419,832.92
类别 年初数
金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的其他应收款 287,435,895.05 97.39% 120,368,457.66 167,067,437.39
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 6,203,980.22 2.10% 4,489,433.39 1,714,546.83
其他不重大其他应收款 1,508,676.23 0.51% 75,433.82 1,433,242.41
合 计 295,148,551.50 100.00% 124,933,324.87 170,215,226.63
注1：单项金额重大的其他应收款，是指单项金额100万元以上的其他应收款。本公司期末经对单项金额重大的其他应收款进行单独测试，不存在减值，依据本公司会计政策，按其他应收款在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
注2：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指单项金额不重大，但账龄在1年以上的其他应收款。
注3：其他不重大其他应收款是指单项金额不重大且账龄在1年以内的其他应收款。
（2）按账龄分析列示如下：
账 龄 期 末 数 年 初 数
金 额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 91,293,460.10 25.46% 106,153.20 83,455,272.01 28.28% 74,752.07
1-2年 98,344,708.53 27.43% 56,311.98 83,315,613.35 28.23% 142,438.13
2-3年 40,655,076.41 11.34% 447,570.94 3,260,386.24 1.10% 978,115.87
3-4年 5,167,495.64 1.44% 2,583,747.82 2,698,528.90 0.91% 1,349,264.45
4-5年 764,380.88 0.21% 611,504.70 149,983.25 0.05% 119,986.60
5年以上 122,315,234.63 34.11% 122,315,234.63 122,268,767.75 41.43% 122,268,767.75
合 计 358,540,356.19 100.00% 126,120,523.27 295,148,551.50 100.00% 124,933,324.87
（3）期末其他应收款余额中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款；
（4）期末其他应收款余额前五名单位金额合计251,899,710.52元，占其他应收款总额的比例为85.35%，明细如下：
名 称 金额 性质或内容 备注
上海爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部 100,762,750.00 证券交易保证金 详见本附注十三之1
武汉楚都房地产开发有限公司 52,468,400.00 子公司往来款
黄兰溪水力发电有限公司 43,500,000.00 子公司往来款
宁德市自来水有限公司 31,321,928.02 子公司往来款
闽东大酒店 23,846,632.50 子公司往来款
合 计 251,899,710.52
（5）账龄超过3年及全额计提坏账准备或计提比例较大（超过40%）的主要应收款项明细如下：
名 称 欠款金额 账龄 提取比例 已计提坏账准备 提取理由
上海爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部 100,762,750.00 5年以上 100% 100,762,750.00 单独测试(详见本附注十三之1)
福州宁榕房地产开发有限公司 11,535,028.42 5年以上 100% 11,535,028.42 按账龄计提
福建省闽东老区水电开发总公司 5,149,572.19 5年以上 100% 5,149,572.19 按账龄计提
福建南安市静水石业有限公司 1,964,000.00 3-4年 50% 982,000.00 按账龄计提
合 计 119,411,350.61 118,429,350.61
42、 长期股权投资
（1）长期股权投资明细项目列示如下：
项 目 期 末 数 年 初 数
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
按权益法核算的长期股权投资 172,228,345.94 16,964,608.52 155,263,737.42 160,198,275.51 16,964,608.52 143,233,666.99
按成本法核算的长期股权投资 640,319,545.30 2,882,600.00 637,436,945.30 640,319,545.30 2,882,600.00 637,436,945.30
合 计 812,547,891.24 19,847,208.52 792,700,682.72 800,517,820.81 19,847,208.52 780,670,612.29
（1）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下：
名 称 初始投资额 股权比例 累计权益调整
上海东溟投资有限公司 22,500,000.00 45% -5,535,391.48
厦门船舶重工股份有限公司 80,000,000.00 32% 29,234,530.26
福建寿宁牛头山水电有限公司 35,100,000.00 30% -839,175.68
福建福宁船舶重工有限公司 11,475,000.00 30% 293,382.84
合 计 149,075,000.00 23,153,345.94
（续上表）
名 称 年初数 本期权益增减额 分配股利 其他转出 本期增资 期末数
上海东溟投资有限公司 16,964,608.52 16,964,608.52
厦门船舶重工股份有限公司 102,658,136.66 6,576,393.60 109,234,530.26
福建寿宁牛头山水电有限公司 29,019,721.60 -608,897.28 5,850,000.00 34,260,824.32
福建福宁船舶重工有限公司 11,555,808.73 212,574.11 11,768,382.84
合 计 160,198,275.51 6,180,070.43 - - 5,850,000.00 172,228,345.94
（3）按成本法核算的股权投资明细项目列示如下：
名 称 股权比例 初始投资额 年初数 本期增加 其他转入 期末数
福建新世界石业股份有限公司 17.33% 13,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00
福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司 9% 7,200,000.00 7,200,000.00 7,200,000.00
鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司 15% 6,300,000.00 6,300,000.00 6,300,000.00
宁德市自来水有限公司 95.00% 26,000,000.00 26,000,000.00 26,000,000.00
黄兰溪水力发电有限公司 100% 125,099,816.57 125,099,816.57 125,099,816.57
武汉楚都房地产开发有限公司 91.84% 135,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00
福州闽东大酒店有限公司 60.72% 60,720,000.00 60,720,000.00 60,720,000.00
宁德市宁港自来水有限公司 70.00% 32,200,000.00 32,200,000.00 32,200,000.00
穆阳溪水电开发有限公司 98.00% 98,000,000.00 123,088,000.00 123,088,000.00
福安市天缘商贸有限公司 98% 25,846,000.00 25,846,000.00 25,846,000.00
江苏太仓沪浮璜公路有限公司 40% 52,000,000.00 85,865,728.73 85,865,728.73
合 计 581,365,816.57 640,319,545.30 640,319,545.30
（4）长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下：
投资类别及项目 年初数 本期增加数 本期(转回)减少数 期末数 计提原因
上海东溟投资有限公司 16,964,608.52 16,964,608.52 详见本附注十三之5
鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司 2,882,600.00 2,882,600.00
合 计 19,847,208.52 19,847,208.52
43、 营业收入及营业成本
营业收入及营业成本按业务性质分项列示如下：
业务性质 本 期 数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力销售 96,551,198.04 50,105,768.37 87,384,490.50 48,854,185.08
其他业务收入 1,430,746.60 324,375.36 860,129.40 200,658.16
合 计 97,981,944.64 50,430,143.73 88,244,619.90 49,054,843.24
九、 关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业的关系 经济性质或类型 法定代表人
宁德市国有资产投资经营有限公司 宁德市 接受宁德市财政局及国资局委托，从事委托范围内企业国有资产的产权营运 控股股东 国有独资 刘宗廷
宁德市自来水有限公司 宁德市 自来水供应、安装，水暖管件、灰铸铁件，低合金、钢管零售 子公司 有限责任 周敦彬
宁德市宁港自来水有限公司 宁德市 自来水的生产和供应（筹建） 子公司 有限责任 何邦恒
武汉楚都房地产有限公司 武汉市 房地产开发、商品房销售；建筑材料、装饰材料批发、零售 子公司 有限责任 林旭光
福州闽东大酒店有限公司 福州市 酒店筹建 子公司 有限责任 张成文
福建省宁德市金辉市政建设工程有限公司 宁德市 市政工程施工叁级，建筑材料、装潢材料加工销售，二次供水清洗、消毒、物业管理 子公司的子公司 有限责任 黄敏
福建福安市黄兰溪水力发电有限公司 福安市 由福建闽东电力股份有限公司承包经营福建福安市黄兰溪水力发电有限公司黄兰溪一级、二级水电站发电业务 子公司 有限责任 李幼玲
福安市天缘商贸有限公司 福安市 机电产品制造及原辅材料、金属材料（不含贵重金属），家电电器批发零售；饮食、住宿娱乐服务，糖烟酒零售 子公司 有限责任 杨立功
福建穆阳溪水电开发有限公司 宁德市 建设和经营闽东水电站扩建工程和其他水电站 子公司 有限责任 杨建华
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
金额单位：人民币万元
公司名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
宁德市国有资产投资经营有限公司 100,000.00 100,000.00
宁德市自来水有限公司 2,400.00 2,400.00
宁德市宁港自来水有限公司 4,600.00 4,600.00
武汉楚都房地产有限公司 14,700.00 14,700.00
福州闽东大酒店有限公司 10,000.00 10,000.00
福建省宁德市金辉市政建设工程有限公司 500.00 500.00
福建福安市黄兰溪水力发电有限公司 10,000.00 10,000.00
福安市天缘商贸有限公司 1,000.00 1,000.00
福建穆阳溪水电开发有限公司 10,000.00 10,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
金额单位：人民币万元
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 百分比(%) 增加额 百分比(%) 减少额 百分比(%) 金额 百分比(%)
宁德市国有资产投资经营有限公司 19,847 66.16 12.96 19,847 53.20
宁德市自来水有限公司 2,280 95.00 2,280 95.00
宁德市宁港自来水有限公司 3,220 70.00 3,220 70.00
武汉楚都房地产有限公司 13,500 91.84 13,500 91.84
福州闽东大酒店有限公司 6,072 60.72 6,072 60.72
福建省宁德市金辉市政建设工程有限公司 490 98.00 490 98.00
福建福安市黄兰溪水力发电有限公司 7,500 75.00 2,500 25.00 10,000 100.00
福安市天缘商贸有限公司 900 90.00 900 90.00
福建穆阳溪水电开发有限公司 9,800 98.00 9,800 98.00
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
上海东溟投资有限公司 联营企业
江苏太仓沪浮璜公路有限公司 联营企业
厦门船舶重工股份有限公司 联营企业
福建寿宁牛头山水电有限公司 联营企业
福建南安市新世界石业股份有限公司 联营企业
福建惠泉啤酒福鼎有限公司 联营企业
鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司 联营企业
福建福宁船舶重工有限公司 联营企业
（二）关联方交易
1、提供担保
A、截止2008年6月30日，本公司对子公司及关联公司提供借款担保的情况如下：
金额单位：人民币万元
被担保单位名称 与本公司关系 担保对象 担保金额 其中：违规担保 担保期限
福建福安市黄兰溪水力发电有限公司 子公司 银行贷款 5,450.00 2003.12.22-2008.12.28
福建穆阳溪水电开发有限公司 子公司 银行贷款 21,800.00 2006.4.30-2016.9.30
宁德市自来水有限公司 子公司 银行贷款 900.00 2008.1.2-2008.12.01
福建寿宁牛头山水电有限公司（注） 联营单位 银行贷款 12,730.20 12,730.20 2002.11.28-2024.11.25
合计 40,880.20 12,730.20
注：本公司按股权比例30%为福建寿宁牛头山水电有限公司的借款提供担保。
B、截止2008年6月30日，本公司控股股东宁德市国有资产投资经营有限公司为本公司7900万元借款提供保证担保，期限为2008年1月31日至2009年5月31日。
2、提供抵押
截止2008年6月30日，本公司控股股东宁德市国有资产投资经营有限公司为本公司提供借款抵押的情况详见本附注十一之（一）。
3、土地租赁
2003年4月30日，本公司与宁德市国有资产投资经营有限公司签订《〈土地使用权租赁协议〉补充协议》，协议约定：本公司一次性支付宁德市国有资产投资经营有限公司5000万元，作为本公司占用工业土地（22块，6,918.72亩工业用地）的预付租赁费，租赁期为2003年1月1日至2015年12月31日共计13年，平均每年土地租赁费约384.62万元；自2016年1月1日起仍按《土地使用权租赁协议》执行。本公司已于2003年6月支付给宁德市国有资产投资经营有限公司土地租赁费5000万元，并列作"长期待摊费用"。
（三）关联方往来
本公司与关联单位应收应付款项余额如下：
科目 关联方 年初数 本期增加 本期减少 期末数
其他应付款 厦门船舶重工股份有限公司 19,800,000.00 19,800,000.00
其他应付款 鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司 3,417,400.00 3,417,400.00
其他应付款 宁德市国有资产投资经营有限公司 530,666.70 530,666.70
十、 或有事项
1、对外担保
除附注九之（二）1、附注十一所述担保事项之外，本公司无其他对外担保事项。
2、重大未决诉讼
（1）本公司诉上海爱建信托投资有限责任公司、爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部、爱建证券有限责任公司返还客户交易结算资金一案，上海市第二中级人民法院于2005年1月20日裁定中止审理，本公司已提出恢复审理的申请，尚未收到关于恢复审理的通知或有关书面答复，该案仍处于中止审理阶段，详见本附注十三之1。
（2）2007年9月25日，本公司诉江苏太仓沪浮璜公路有限公司，诉讼请求：1、本公司要求行使股东知情权；2、本公司要求被告就有关购买巨额房产、为关联方提供巨额担保如实披露现状。2008年7月7日，江苏省苏州市中级人民法院作出判决，但由于被告提起上诉，故本次判决尚未生效，详见本附注十三之2。
十一、 承诺事项
（一）抵押
1、短期抵押借款明细情况如下：
贷款单位 借款本金 利率 借款日 到期日 抵押、质押物
兴业银行宁德分行 69,000,000.00 7.47% 2008-2-1 2009-1-10 分公司闽东水电站的房产建筑物及附属设施、机器设备等资产及所在地的土地使用权（注）
建设银行宁德市分行 123,000,000.00 7.36% 2007-12-21 2009-4-29 福鼎发电分公司的房产、构筑物及附属设施、机器设备等资产及所在地的土地使用权（注）
工商银行宁德市分行 34,800,000.00 7.29% 2007-10-8 2008-9-27 宁德发电分公司大泽溪电站房屋建筑物、土地
福州商业银行杨桥支行 27,000,000.00 7.47% 2007-7-13 2008-7-13 闽东大广场A、B幢
合 计 253,800,000.00
注：上述闽东水电站、福鼎发电分公司两家分公司所在地的土地使用权由宁德市国有资产投资经营有限公司提供抵押。
2、长期抵押借款（含一年内到期的非流动负债）明细情况如下：
贷款单位 借款本金 利率 借款日 到期日 抵押物
工商银行徐家棚支行 52,000,000.00 6.93% 2006-1-26 2009-1-23 武汉市汉阳区汉阳大道140号正在开发的房地产项目"闽东国际城"在建工程
注：上述借款均为本公司的子公司武汉楚都房地产有限公司的银行借款。
（二）质押
短期质押借款明细情况如下：
贷款单位 借款本金 利率 借款日 到期日 质押物
兴业银行宁德分行 70,000,000.00 7.47% 2008-1-30 2009-1-29 厦门船舶重工股份有限公司32%股权和宁德市自来水有限公司95%股权
十二、 资产负债表日后事项中的非调整事项
2008年7月31日，本公司董事会同意本公司以2008年1至6月净利润6,805,276.39元全额弥补以前年度亏损，不进行利润分配。
除上述事项外，本公司本期无需要披露的其他重大资产负债表日后事项。
十三、 其他重大事项
1、 存放上海爱建证券1亿元客户保证金事项
本公司诉上海爱建信托投资有限责任公司、爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部、爱建证券有限责任公司返还客户交易结算资金一案，该案仍处于中止审理阶段，作为原告本公司自收到上海市第二中级人民法院2005年1月20日作出的"（2004）沪二中民三（商）初字第344号"民事裁定书之日起至今，没有收到上海市第二中级人民法院任何的关于补充或变更该案被中止审理的理由的通知或裁定。
本公司多次发函要求代理律师事务所出具相关案件进展情况的说明，2007年6月8日公司向上海市委领导写信反映情况，并于2007年7月17日再次向上海市二中院提出恢复审理的申请并将该有关申请书抄报上海市委政法委、上海市高级人民法院、上海市人民检察院、上海市人大常委会、最高人民法院、最高人民检察院等上级机关，以求尽快恢复审理。2008年以来，公司主要领导先后两次前往上海交涉本案相关事宜，但至今仍未接到该案恢复审理的通知。据此，目前该案仍属中止审理阶段。
本公司在编制2003年度会计报表时将上述证券交易结算资金从"其他货币资金"转列为"其他应收款"，并按账龄计提了30,228,825.00元的坏账准备。2004年度本公司按个别认定法对上述款项的期末账面净额70,533,925.00元全额计提了坏账准备。截止2008年6月30日，应收证券交易结算资金账面余额100,762,750.00元（其中762,750.00元为截止2002年12月31日的保证金利息）。
2、 公司诉太仓沪浮璜公路有限公司股东知情权案
江苏太仓沪浮璜公路有限公司（以下简称"太仓沪浮璜"）为我公司出资5200万元占40%股权的参股公司。因2007年上半年结束后，太仓沪浮璜未按规定向我公司提供财务报表。为了维护公司及股东的合法权益，我公司于2007年8月2日再次向太仓沪浮璜公司监事致函，要求召集股东会会议，仍未得到任何回音。为确保公司依法行使股东知情权，我公司于2007年10月8日向江苏省苏州市中级人民法院起诉太仓沪浮璜公路有限公司及相关股东。在进行法律诉讼的同时，我公司有关高管人员多次前往江苏昆山、上海与对方进行沟通协商，以促进事项的妥善解决。
2008年7月7日，公司收到江苏省苏州市中级人民法院民事判决书（[2007]苏中民二初字第0303号），判决结果如下：
（1）被告太仓沪浮璜公路有限公司于本判决生效后十日内提供2001年至2007年公司股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议以及公司财务会计报告、会计账簿及相应财务凭证供原告福建闽东电力股份有限公司查阅（2002年1月18日、2003年1月18日、2004年1月12日、2006年10月25日股东会会议记录除外）；
（2）被告太仓沪浮璜公路有限公司于本判决生效后十日内就购买"东方华庭"房产以及为他人提供巨额质押担保等重大经营事项提供合同及相关凭证供原告福建闽东电力股份有限公司查阅，并向原告书面披露合同最新履行情况；
案件受理费161800元，由被告太仓沪浮璜公路有限公司负担。
公司已对案件的具体内容进行了详细披露，详见2008年7月9日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。
判决后，被告太仓沪浮璜公路有限公司就本案提起上诉，我公司代理律师于日前收到上诉状副本。
鉴于本次诉讼是为取得我公司对太仓沪浮璜的知情权，且由于被告提起上诉，故本次判决尚未生效，对于太仓沪浮璜其他股东和经营层的行为对我公司造成的影响目前无法判断，本次诉讼对我公司本期利润或期后利润的影响目前亦无法判断。
3、 楚都公司租赁合同纠纷案
本公司的控股子公司武汉楚都房地产有限公司同武汉正大商贸有限公司(后更名为武汉易初莲花连锁超市有限公司）租赁合同纠纷的诉讼，公司已于2008年5月27日收到湖北省高级人民法院民事判决书（[2008]鄂民监一再终字第00006号），判决如下：
（1）撤销武汉市中级人民法院（2005）武民终字第834号民事判决；
（2）维持武汉市汉阳区人民法院（2005）阳民一初字第267号民事判决主文第一、二项（即：①解除楚都公司与易初莲花公司于2003年4月6日签订的《租赁合同》；②楚都公司于本判决生效后十五日内双倍返还易初莲花公司定金共计人民币200万元整；）；
（3）撤销武汉市汉阳区人民法院（2005）阳民一初字第267号民事判决主文第三项；
（4）楚都公司于判决生效之日起15日内向易初莲花公司支付违约金381.024万元；
（5）驳回易初莲花公司的其他反诉请求。
公司已对案件的具体内容进行了详细披露，详见2008年5月29日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。
本次胜诉的结果对公司本期净利润影响数为-291.55万元，但由于解除原租赁合同后的标的物重新出租或出售的价格无法准确估计，因此，公司就本次诉讼对公司期后利润产生的影响无法做出准确的判断，本次诉讼的判决结果可能会增加公司的期后利润。
4、 关于福建南安市静水石业有限公司担保损失事项
2003年本公司以3000万元定期存单为福建南安市静水石业有限公司（以下简称静水石业）向兴业银行泉州市泉秀支行（以下简称泉秀支行）借款2900万元提供质押担保，因静水石业未归还借款，泉秀支行已扣划本公司质押的定期存款。本公司与静水石业达成还款协议，由静水石业分期偿还上述款项。截止2008年6月30日，静水石业尚欠本公司462万元及担保费和资金占用费，本公司按账龄分析法计提98.2万元坏账准备。
5、 上海东溟投资有限公司事项
上海东溟投资有限公司投资损失一案本期未取得重大进展。本公司已与有关部门协调，要求加大侦察力度，以尽快追回资金。
十四、 补充资料
（一）非经常性损益列表如下：
项 目 本期 上年同期
非流动资产处置损益 39,423.75 812,248.02
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -6,682,781.36 -526,115.52
减：所得税影响数 -1,476,011.19 291,542.61
影响净利润 -5,167,346.42 -5,410.11
影响少数股东损益 -288,617.54
影响归属于母公司普通股股东净利润 -4,878,728.88 -5,410.11
扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 11,684,005.27 3,482,170.00
（二）净资产收益率和每股收益
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号--净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007年修订）》、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号――非经常性损益（2007年修订）》要求计算的净资产收益率和每股收益如下：
1、计算结果
报告期利润 本期数
净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.52% 0.52% 0.02 0.02
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ） 0.89% 0.89% 0.03 0.03
报告期利润 上年同期数
净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.27% 0.27% 0.01 0.01
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ） 0.27% 0.27% 0.01 0.01
2、每股收益的计算过程
项目 序号 本期数 上年同期数
归属于本公司普通股股东的净利润 1 6,805,276.39 3,476,759.89
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 2 -4,878,728.88 -5,410.11
归属于本公司普通股股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 11,684,005.27 3,482,170.00
年初股份总数 4 373,000,000.00 373,000,000.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5
发行新股或债转股等增加股份数 6
6
6
发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 7
7
7
报告期因回购或缩股等减少股份数 8
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9
报告期月份数 10
发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 373,000,000.00 373,000,000.00
基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.02 0.01
基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.03 0.01
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14
所得税率 15
转换费用 16
认股权证、期权行权增加股份数 17
稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-16)×(1-15)]÷(11+17) 0.02 0.01
稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(14－16)×(1-15)]÷(11+17) 0.03 0.01
十五、 财务报表的批准
本财务报表业经本公司董事会于2008年7月31日决议批准。
法定代表人：郑其桂 主管会计工作负责人：杨小明 会计机构负责人：陈跃明
董事长签名：郑其桂
福建闽东电力股份有限公司董事会
二OO八年七月三十一日
资产负债表
2008年6月30日 会企01表
编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元
资 产 附注 合并 母公司
合并 母公司 年末余额 年初余额 年末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 170,165,562.00 230,831,033.39 121,706,095.47 122,426,376.92
交易性金融资产
应收票据
应收账款 2 40 47,641,729.49 21,123,273.71 32,327,950.77 17,874,284.19
预付款项 3 74,758,520.97 18,566,449.36 56,697,634.34 6,552,849.91
应收利息 8,823.33 8,823.33
应收股利 4 4,912,570.43 4,912,570.43 4,912,570.43 4,912,570.43
其他应收款 5 41 9,482,979.21 9,130,046.84 232,419,832.92 170,215,226.63
买入返售金融资产
存货 6 472,217,270.88 400,863,527.23 2,897,574.21 2,803,410.85
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 779,187,456.31 685,435,724.29 450,961,658.14 324,784,718.93
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7 42 264,746,866.15 252,716,795.72 792,700,682.72 780,670,612.29
投资性房地产 8 10,702,861.97 10,903,520.13 10,702,861.97 10,903,520.13
固定资产 9 1,241,284,747.74 872,983,606.25 597,905,693.94 621,470,775.29
在建工程 10 189,163,634.39 504,222,480.84 2,710,747.13 2,640,105.28
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11 28,063,065.00 28,391,153.58 13,609,964.79 13,770,178.11
开发支出
商誉 12 43,361,065.99 43,361,065.99
长期待摊费用 13 30,215,667.58 31,559,717.25 28,993,153.88 30,769,230.80
递延所得税资产 14 25,224,529.89 22,263,156.50 15,800,764.83 15,180,131.06
其他非流动资产
非流动资产合计 1,832,762,438.71 1,766,401,496.26 1,462,423,869.26 1,475,404,552.96
资产总计 2,611,949,895.02 2,451,837,220.55 1,913,385,527.40 1,800,189,271.89
单位负责人：郑其桂 主管会计工作负责人：杨小明 会计机构负责人： 陈跃明
资产负债表（续）
2008年6月30日 会企01表
编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元
负债和所有者权益（或股东权益） 附注 合并 母公司
合并 母公司 年末余额 年初余额 年末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 17 551,800,000.00 438,030,000.00 512,800,000.00 390,800,000.00
应付票据
应付账款 18 62,871,077.63 32,842,361.81 19,410,579.86 20,452,990.58
预收款项 19 256,391,008.32 230,387,462.26 - 546,672.17
应付职工薪酬 20 6,660,225.53 14,609,362.12 5,429,560.99 11,884,534.08
应交税费 21 -18,884,162.75 -7,815,759.21 4,192,256.65 11,215,320.77
应付利息
应付股利 46,920.00 46,920.00 46,920.00 46,920.00
其他应付款 22 71,978,668.34 69,048,186.19 34,166,398.88 38,402,344.04
一年内到期的非流动负债 23 76,606,106.00 24,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,007,469,843.07 801,648,533.17 576,045,716.38 473,348,781.64
非流动负债：
长期借款 24 218,000,000.00 270,110,110.00
应付债券
长期应付款 25 1,648,000.00 1,648,000.00 1,648,000.00 1,648,000.00
专项应付款 26 600,000.00 600,000.00
预计负债
递延所得税负债 14 2,942,682.09 2,381,282.63 2,942,682.09 2,381,282.63
其他非流动负债
非流动负债合计 223,190,682.09 274,739,392.63 4,590,682.09 4,029,282.63
负债合计 1,230,660,525.16 1,076,387,925.80 580,636,398.47 477,378,064.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 27 373,000,000.00 373,000,000.00 373,000,000.00 373,000,000.00
资本公积 28 1,051,829,896.88 1,051,829,896.88 1,050,240,236.73 1,050,240,236.73
减：库存股
盈余公积 29 25,279,832.28 25,279,832.28 25,279,832.28 25,279,832.28
一般风险准备
未分配利润 30 -131,865,868.88 -138,671,145.27 -115,770,940.08 -125,708,861.39
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,318,243,860.28 1,311,438,583.89 1,332,749,128.93 1,322,811,207.62
少数股东权益 63,045,509.58 64,010,710.86
所有者权益合计 1,381,289,369.86 1,375,449,294.75 1,332,749,128.93 1,322,811,207.62
负债和所有者权益总计 2,611,949,895.02 2,451,837,220.55 1,913,385,527.40 1,800,189,271.89
单位负责人：郑其桂 主管会计工作负责人：杨小明 会计机构负责人： 陈跃明
合并利润表
2008年1-6月 会企02表
编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 合并 母公司
合并 母公司 本期金额 上年同期数 本期金额 上年同期数
一、营业总收入 31 43 136,587,087.14 112,176,903.24 97,981,944.64 88,244,619.90
二、营业总成本 128,222,523.09 109,108,186.32 89,356,988.99 81,830,390.48
其中：营业成本 31 43 72,159,252.81 64,954,569.96 50,430,143.73 49,054,843.24
营业税金及附加 32 1,223,635.02 767,291.95 626,554.88 585,500.69
销售费用 -
管理费用 31,681,532.39 30,566,400.64 24,823,887.74 24,756,447.53
财务费用 33 19,528,730.93 11,542,831.09 10,993,867.54 6,480,939.18
资产减值损失 34 3,629,371.94 1,277,092.68 2,482,535.10 952,659.84
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"－"号填列） 35 6,180,070.43 2,728,854.03 6,180,070.43 2,728,854.03
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"－"号填列）
三、营业利润（亏损以"－"号填列） 14,544,634.48 5,797,570.95 14,805,026.08 9,143,083.45
加：营业外收入 36 335,861.83 1,535,559.85 120,222.00 85,321.00
减：营业外支出 37 6,979,219.44 1,249,427.35 2,120,239.50 1,177,523.14
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"－"号填列） 7,901,276.87 6,083,703.45 12,805,008.58 8,050,881.31
减：所得税费用 38 2,061,201.76 2,835,902.33 2,867,087.27 3,035,722.37
五、净利润（净亏损以"－"号填列） 5,840,075.11 3,247,801.12 9,937,921.31 5,015,158.94
归属于母公司所有者的净利润 6,805,276.39 3,476,759.89 9,937,921.31 5,015,158.94
少数股东损益 -965,201.28 -228,958.77
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.01
（二）稀释每股收益 0.02 0.01
单位负责人：郑其桂 主管会计工作负责人：杨小明 会计机构负责人： 陈跃明
合 并 现 金 流 量 表
2008年1-6月 会企03表
编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 合并 母公司
合并 母公司 本期金额 上年同期数 本期金额 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 136,502,321.54 203,464,206.29 83,226,302.38 75,923,332.19
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 39 9,109,043.29 10,542,681.37 11,831,721.86 8,716,523.55
经营活动现金流入小计 145,611,364.83 214,006,887.66 95,058,024.24 84,639,855.74
购买商品、接受劳务支付的现金 82,547,487.52 43,893,030.10 8,312,229.23 7,604,607.49
支付给职工以及为职工支付的现金 51,366,643.68 55,328,774.77 39,884,585.96 44,176,716.30
支付的各项税费 29,766,539.38 24,931,635.24 19,319,785.00 12,438,612.81
支付其他与经营活动有关的现金 39 24,916,824.42 29,108,316.35 72,843,030.26 58,471,860.94
经营活动现金流出小计 188,597,495.00 153,261,756.46 140,359,630.45 122,691,797.54
经营活动产生的现金流量净额 -42,986,130.17 60,745,131.20 -45,301,606.21 -38,051,941.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 2,851,440.00 -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 - 2,851,440.00 - -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 98,483,382.87 88,160,472.69 55,720,193.14 7,456,112.14
投资支付的现金 5,850,000.00 2,000,000.00 5,850,000.00 2,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 104,333,382.87 90,160,472.69 61,570,193.14 9,456,112.14
投资活动产生的现金流量净额 -104,333,382.87 -87,309,032.69 -61,570,193.14 -9,456,112.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 393,000,000.00 434,230,000.00 338,000,000.00 276,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 393,000,000.00 434,230,000.00 338,000,000.00 276,000,000.00
偿还债务支付的现金 279,230,000.00 335,917,563.74 216,000,000.00 220,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,115,958.35 20,681,916.67 15,848,482.10 9,487,339.23
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 306,345,958.35 356,599,480.41 231,848,482.10 229,487,339.23
筹资活动产生的现金流量净额 86,654,041.65 77,630,519.59 106,151,517.90 46,512,660.77
汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -60,665,471.39 51,066,618.10 -720,281.45 -995,393.17
加：期初现金及现金等价物余额 224,831,033.39 118,982,779.27 116,426,376.92 55,466,777.41
六、期末现金及现金等价物余额 39 164,165,562.00 170,049,397.37 115,706,095.47 54,471,384.24
单位负责人：郑其桂 主管会计工作负责人：杨小明 会计机构负责人： 陈跃明
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 5,840,075.11 3,247,801.12 9,937,921.31 5,015,158.94
资产减值准备 3,629,371.94 1,277,092.68 2,482,535.10 952,659.84
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 24,600,209.00 25,326,025.01 18,490,440.97 19,611,559.79
无形资产摊销 328,088.58 336,545.04 160,213.32 152,545.56
长期待摊费用摊销 2,266,011.80 2,087,800.70 2,070,076.92 2,063,077.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"－"号填列） -40,000.00 -1,369,795.45 -40,000.00
固定资产报废损失（收益以"－"号填列） - 552,547.43 - 552,547.43
公允价值变动损失（收益以"－"号填列）
财务费用（收益以"－"号填列） 20,454,915.57 12,392,765.25 15,653,170.30 9,225,850.04
投资损失（收益以"－"号填列） -6,180,070.43 -2,728,854.03 -6,180,070.43 -2,728,854.03
递延所得税资产减少（增加以"－"号填列） -2,961,373.39 -857,927.42 -620,633.77 -218,271.52
递延所得税负债增加（减少以"－"号填列） 561,399.46 411,335.32 561,399.46 411,335.32
存货的减少（增加以"－"号填列） -71,353,743.65 -37,652,911.24 -94,163.36 -112,667.23
经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列） -30,200,760.09 -16,979,796.28 -79,140,807.97 -50,347,478.31
经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列） 10,069,745.93 74,702,503.07 -8,581,688.06 -22,629,404.77
其他
经营活动产生的现金流量净额 -42,986,130.17 60,745,131.20 -45,301,606.21 -38,051,941.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 164,165,562.00 170,049,397.37 115,706,095.47 54,471,384.24
现金的期初余额 224,831,033.39 118,982,779.27 116,426,376.92 55,466,777.41
现金等价物的期末余额
现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -60,665,471.39 51,066,618.10 -720,281.45 -995,393.17
合并股东权益变动表
2008年1-6月 会企04表
编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 373,000,000.00 1,051,829,896.88 - 25,279,832.28 - -138,671,145.27 - 64,010,710.86 1,375,449,294.75
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 373,000,000.00 1,051,829,896.88 - 25,279,832.28 - -138,671,145.27 - 64,010,710.86 1,375,449,294.75
三、本期增减变动金额（减少以"-"号填列） - - - - - 6,805,276.39 - -965,201.28 5,840,075.11
（一）净利润 6,805,276.39 -965,201.28 5,840,075.11
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - - - -
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - -
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
4．其他 -
上述（一）和（二）小计 - - - - - 6,805,276.39 - -965,201.28 5,840,075.11
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -
1．所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的金额 -
3．其他 -
（四）利润分配 - - - - - - - - -
1．提取盈余公积 -
2．提取一般风险准备 -
3．对所有者（或股东）的分配 -
3．其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本 -
2．盈余公积转增资本 -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
四、本年年末余额 373,000,000.00 1,051,829,896.88 - 25,279,832.28 - -131,865,868.88 - 63,045,509.58 1,381,289,369.86
单位负责人：郑其桂 主管会计工作负责人：杨小明 会计机构负责人： 陈跃明
合并股东权益变动表（续）
2008年1-6月 会企04表
编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元
项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 373,000,000.00 1,051,221,896.88 25,279,832.28 -205,071,152.03 84,093,566.64 1,328,524,143.77
加：会计政策变更 44,933,741.11 563,960.07 45,497,701.18
前期差错更正 -
二、本年年初余额 373,000,000.00 1,051,221,896.88 - 25,279,832.28 - -160,137,410.92 - 84,657,526.71 1,374,021,844.95
三、本期增减变动金额（减少以"-"号填列） - 608,000.00 - - - 21,466,265.65 - -20,646,815.85 1,427,449.80
（一）净利润 21,466,265.65 -752,664.72 20,713,600.93
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 608,000.00 - - - - - -19,894,151.13 -19,286,151.13
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 608,000.00 -19,894,151.13 -19,286,151.13
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
4．其他 -
上述（一）和（二）小计 - 608,000.00 - - - 21,466,265.65 - -20,646,815.85 1,427,449.80
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -
1．所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的金额 -
3．其他 -
（四）利润分配 - - - - - - - - -
1．提取盈余公积 -
2．提取一般风险准备 -
3．对所有者（或股东）的分配 -
3．其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本 -
2．盈余公积转增资本 -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
四、本年年末余额 373,000,000.00 1,051,829,896.88 - 25,279,832.28 - -138,671,145.27 - 64,010,710.86 1,375,449,294.75
单位负责人：郑其桂 主管会计工作负责人：杨小明 会计机构负责人： 陈跃明
股东权益变动表（母公司）
2007年度 会企04表
编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元
项目 本期金额
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 373,000,000.00 1,050,240,236.73 - 25,279,832.28 -125,708,861.39 1,322,811,207.62
加：会计政策变更 - -
前期差错更正 - - - - - -
二、本年年初余额 373,000,000.00 1,050,240,236.73 - 25,279,832.28 -125,708,861.39 1,322,811,207.62
三、本期增减变动金额（减少以"-"号填列） - - - - 9,937,921.31 9,937,921.31
（一）净利润 - - - - 9,937,921.31 9,937,921.31
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - -
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - -
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - -
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - -
4．其他 - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - - 9,937,921.31 9,937,921.31
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - -
1．所有者投入资本 - - - -
2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - -
3．其他 - - - - - -
（四）利润分配 - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - -
2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - -
3．其他 - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - -
1．资本公积转增资本 - - - - - -
2．盈余公积转增资本 - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - -
4．其他 - - - - - -
四、本年年末余额 373,000,000.00 1,050,240,236.73 - 25,279,832.28 -115,770,940.08 1,332,749,128.93
单位负责人：郑其桂 主管会计工作负责人：杨小明 会计机构负责人： 陈跃明
股东权益变动表（母公司）（续）
2007年度 会企04表
编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元
项目 上年金额
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 373,000,000.00 1,051,221,896.88 - 25,279,832.28 -203,642,892.03 1,245,858,837.13
加：会计政策变更 - -1,589,660.15 - 52,897,274.99 51,307,614.84
前期差错更正 - - - - - -
二、本年年初余额 373,000,000.00 1,049,632,236.73 - 25,279,832.28 -150,745,617.04 1,297,166,451.97
三、本期增减变动金额（减少以"-"号填列） - 608,000.00 - - 25,036,755.65 25,644,755.65
（一）净利润 - - - - 25,036,755.65 25,036,755.65
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 608,000.00 - - - 608,000.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - -
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - 608,000.00 - - - 608,000.00
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - -
4．其他 - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - 608,000.00 - - 25,036,755.65 25,644,755.65
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - -
1．所有者投入资本 - - - -
2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - -
3．其他 - - - - - -
（四）利润分配 - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - -
2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - -
3．其他 - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - -
1．资本公积转增资本 - - - - - -
2．盈余公积转增资本 - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - -
4．其他 - - - - - -
四、本年年末余额 373,000,000.00 1,050,240,236.73 - 25,279,832.28 -125,708,861.39 1,322,811,207.62
单位负责人：郑其桂 主管会计工作负责人：杨小明 会计机构负责人： 陈跃明
