福建闽东电力股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
黄家骅 出差 林永经
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人郑其桂先生、主管会计工作负责人杨小明先生及会计机构负责人陈跃明先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 2,628,362,457.97 2,451,837,220.55 7.20%
所有者权益（或股东权益） 1,331,671,708.87 1,311,438,583.89 1.54%
每股净资产 3.5702 3.5159 1.54%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -12,278,573.54 -110.58%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0329 -110.58%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 13,427,848.59 20,233,124.98 24.53%
基本每股收益 0.0360 0.0542 24.57%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.0677 -
稀释每股收益 0.0360 0.0542 24.57%
净资产收益率 1.01% 1.52% 19.80%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.02% 1.90% 19.68%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 47,520.45
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -6,823,003.64
所得税影响数 1,461,404.90
影响少数股东损益 289,383.76
合计 -5,024,694.53
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 49,480
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
许美琴 970,900 人民币普通股
卢福安 765,960 人民币普通股
陈天助 628,855 人民币普通股
吴丹红 568,200 人民币普通股
尹广兴 540,209 人民币普通股
蔡金连 538,862 人民币普通股
梁治烈 521,400 人民币普通股
王建伟 479,300 人民币普通股
伍桂菊 473,599 人民币普通股
谢建筑 447,400 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1．货币资金项目减少主要是本公司经营活动现金流入减少及投资活动支出的现金增加。2．应收账款项目增加主要是本公司正常应收电费款项的增加。3．预付账款增加主要是本公司购买土地所支付的土地款。4．固定资产项目增加，在建工程项目减少主要是本公司控股子公司福建穆阳溪水电开发有限公司丰源电站投产发电，由在建工程转入固定资产。5．应付账款项目的增加主要是本公司控股子公司福建穆阳溪水电开发有限公司预估的工程尾款。6．应交税费项目减少主要是本公司缴纳上年企业所得税以及控股子公司武汉楚都房地产有限公司预缴税费。7．一年内到期的非流动负债项目增加主要是本公司控股子公司武汉楚都房地产有限公司以及福建福安市黄兰溪水力发电有限公司一年内到期的长期借款。8．营业税金及附加增加主要是本公司营业收入增加。9．财务费用增加主要是受国家宏观调控影响，借款利率提高，以及公司借款本金增加。10．投资收益增加主要是本公司参股的公司厦门船舶重工股份有限公司本报告期净利润增加。11．资产损失增加主要是应收账款增加。12．营业外收入减少主要是本公司控股子公司宁德市自来水有限公司上年土地转让获得政府补偿款。13．营业外支出增加主要是本公司控股子公司武汉楚都房地产有限公司支付武汉易初莲花连锁超市有限公司违约金（详见公司2008年5月29日公告）以及四川汶川地震捐款。14．所得税费用减少主要是扣除投资收益外的利润总额减少以及今年企业所得税税率降低。15．少数股东损益亏损增加主要是本公司控股子公司武汉楚都房地产有限公司本报告期增加亏损。16．经营活动产生的现金流量净额减少主要是本公司控股子公司武汉楚都房地产有限公司预收预售楼款减少。17．筹资活动产生的现金流量净额减少主要是公司借款减少。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、我公司诉上海爱建信托投资有限责任公司、爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部和爱建证券有限责任公司一案，公司已于2008年半年度报告及摘要中作出具体说明，详见2008年8月2日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。目前该案仍处于中止审理状态。2、公司诉太仓沪浮璜公路有限公司股东知情权案公司已对案件的具体内容进行了详细披露，详见2008年9月25日刊载于《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网的《公司董事会重大诉讼进展情况公告》（2008-47）。鉴于本次诉讼是为取得我公司对沪浮璜公司的知情权，且本次判决尚未执行，对于沪浮璜公司其他股东和经营层的行为对我公司造成的影响目前无法判断，本次诉讼对我公司本期利润或期后利润的影响目前亦无法判断。待公司对沪浮璜公司的相关资料进行审计后再确认该事项对公司造成的影响。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司控股股东宁德市国有资产投资经营有限公司承诺：（1）其所持股份自本次股权分置改革方案实施后首个交易日起三十六个月内不通过二级市场减持，截止目前该股东未减持公司股票。 （2）在相关股东会议投票表决通过后15日内，提议修改公司章程，增加"股东有权要求公司采取以现金分红为主的股利分配政策。在公司弥补亏损后，现金分红原则上不低于公司当年可供投资者分配利润的65%"的条款，并在股东大会中投赞成票。根据宁德市国有资产投资经营有限公司提议，公司于2006年8月25日第四次临时股东大会审议通过《关于修改公司章程的议案》，增加"股东有权要求公司采取以现金分红为主的股利分配政策。在公司弥补亏损后，现金分红原则上不低于公司当年可供投资者分配利润的65%"的条款。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
无
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：福建闽东电力股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 110,364,889.38 72,632,011.79 230,831,033.39 122,426,376.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 62,546,799.74 34,566,636.43 21,123,273.71 17,874,284.19
预付款项 116,679,073.27 96,554,211.84 18,566,449.36 6,552,849.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 8,823.33 8,823.33
应收股利 4,912,570.43 4,912,570.43 4,912,570.43 4,912,570.43
其他应收款 9,530,811.83 239,876,988.70 9,130,046.84 170,215,226.63
买入返售金融资产
存货 486,374,347.06 2,931,290.85 400,863,527.23 2,803,410.85
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 790,417,315.04 451,473,710.04 685,435,724.29 324,784,718.93
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 278,129,710.99 816,628,327.56 252,716,795.72 780,670,612.29
投资性房地产 10,602,532.89 10,602,532.89 10,903,520.13 10,903,520.13
固定资产 1,226,090,442.09 590,200,433.31 872,983,606.25 621,470,775.29
在建工程 197,200,029.48 3,050,711.67 504,222,480.84 2,640,105.28
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,899,020.71 13,529,858.13 28,391,153.58 13,770,178.11
开发支出
商誉 43,361,065.99 43,361,065.99
长期待摊费用 29,224,086.61 27,958,115.42 31,559,717.25 30,769,230.80
递延所得税资产 25,438,254.17 15,800,764.83 22,263,156.50 15,180,131.06
其他非流动资产
非流动资产合计 1,837,945,142.93 1,477,770,743.81 1,766,401,496.26 1,475,404,552.96
资产总计 2,628,362,457.97 1,929,244,453.85 2,451,837,220.55 1,800,189,271.89
流动负债：
短期借款 531,000,000.00 492,000,000.00 438,030,000.00 390,800,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 56,720,514.29 20,581,963.06 32,842,361.81 20,452,990.58
预收款项 260,201,919.77 3,388.00 230,387,462.26 546,672.17
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 18,427,767.45 17,411,706.23 14,609,362.12 11,884,534.08
应交税费 -15,869,466.30 3,338,695.05 -7,815,759.21 11,215,320.77
应付利息
应付股利 46,920.00 46,920.00 46,920.00 46,920.00
其他应付款 88,105,657.60 47,854,180.36 69,048,186.19 38,402,344.04
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 72,106,106.00 24,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,010,739,418.81 581,236,852.70 801,648,533.17 473,348,781.64
非流动负债：
长期借款 218,000,000.00 270,110,110.00
应付债券
长期应付款 1,648,000.00 1,648,000.00 1,648,000.00 1,648,000.00
专项应付款 600,000.00 600,000.00
预计负债
递延所得税负债 2,942,682.09 2,942,682.09 2,381,282.63 2,381,282.63
其他非流动负债
非流动负债合计 223,190,682.09 4,590,682.09 274,739,392.63 4,029,282.63
负债合计 1,233,930,100.90 585,827,534.79 1,076,387,925.80 477,378,064.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 373,000,000.00 373,000,000.00 373,000,000.00 373,000,000.00
资本公积 1,051,829,896.88 1,050,240,236.73 1,051,829,896.88 1,050,240,236.73
减：库存股
盈余公积 25,279,832.28 25,279,832.28 25,279,832.28 25,279,832.28
一般风险准备
未分配利润 -118,438,020.29 -105,103,149.95 -138,671,145.27 -125,708,861.39
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,331,671,708.87 1,343,416,919.06 1,311,438,583.89 1,322,811,207.62
少数股东权益 62,760,648.20 64,010,710.86
所有者权益合计 1,394,432,357.07 1,343,416,919.06 1,375,449,294.75 1,322,811,207.62
负债和所有者权益总计 2,628,362,457.97 1,929,244,453.85 2,451,837,220.55 1,800,189,271.89
4.2 本报告期利润表
编制单位：福建闽东电力股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 103,107,461.93 69,792,736.55 82,984,813.08 64,108,231.42
其中：营业收入 103,107,461.93 69,792,736.55 82,984,813.08 64,108,231.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 102,539,684.88 73,410,754.23 66,186,926.65 53,733,372.49
其中：营业成本 61,536,451.17 47,887,257.63 42,750,556.49 34,596,421.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 867,975.61 472,983.96 623,389.64 432,789.04
销售费用 103,869.75
管理费用 20,375,251.83 16,213,297.45 15,457,662.30 12,997,750.67
财务费用 18,354,330.01 7,353,956.24 6,651,260.48 4,983,597.14
资产减值损失 1,301,806.51 1,483,258.95 704,057.74 722,813.79
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 13,382,844.84 13,382,844.84 2,309,195.09 2,309,195.09
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 13,950,621.89 9,764,827.16 19,107,081.52 12,684,054.02
加：营业外收入 111,363.88 61,406.71 250,763.76 163,000.00
减：营业外支出 243,489.46 185,282.85 304,007.96 177,813.21
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 13,818,496.31 9,640,951.02 19,053,837.32 12,669,240.81
减：所得税费用 675,509.10 -1,026,839.11 8,356,770.76 6,053,433.94
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 13,142,987.21 10,667,790.13 10,697,066.56 6,615,806.87
归属于母公司所有者的净利润 13,427,848.59 10,667,790.13 10,782,829.80 6,615,806.87
少数股东损益 -284,861.38 -85,763.24
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0360 0.0286 0.0289 0.0177
（二）稀释每股收益 0.0360 0.0286 0.0289 0.0177
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：福建闽东电力股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 239,694,549.07 167,774,681.19 195,161,716.32 152,352,851.32
其中：营业收入 239,694,549.07 167,774,681.19 195,161,716.32 152,352,851.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 230,762,207.97 162,767,743.22 175,295,112.97 135,563,762.97
其中：营业成本 133,695,703.98 98,317,401.36 107,705,126.45 83,651,265.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,091,610.63 1,099,538.84 1,390,681.59 1,018,289.73
销售费用 103,869.75
管理费用 52,056,784.22 41,037,185.19 46,024,062.94 37,754,198.20
财务费用 37,883,060.94 18,347,823.78 18,194,091.57 11,464,536.32
资产减值损失 4,931,178.45 3,965,794.05 1,981,150.42 1,675,473.63
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 19,562,915.27 19,562,915.27 5,038,049.12 5,038,049.12
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 28,495,256.37 24,569,853.24 24,904,652.47 21,827,137.47
加：营业外收入 447,225.71 181,628.71 1,786,323.61 248,321.00
减：营业外支出 7,222,708.90 2,305,522.35 1,553,435.31 1,355,336.35
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 21,719,773.18 22,445,959.60 25,137,540.77 20,720,122.12
减：所得税费用 2,736,710.86 1,840,248.16 11,192,673.09 9,089,156.31
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 18,983,062.32 20,605,711.44 13,944,867.68 11,630,965.81
归属于母公司所有者的净利润 20,233,124.98 20,605,711.44 14,259,589.69 11,630,965.81
少数股东损益 -1,250,062.66 -314,722.01
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0542 0.0552 0.0382 0.0312
（二）稀释每股收益 0.0542 0.0552 0.0382 0.0312
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：福建闽东电力股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 230,602,204.32 150,530,467.48 321,725,034.59 122,855,053.09
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 10,225,113.99 57,111,488.80 14,799,781.97 10,534,015.85
经营活动现金流入小计 240,827,318.31 207,641,956.28 336,524,816.56 133,389,068.94
购买商品、接受劳务支付的现金 105,810,111.60 12,488,763.96 67,825,156.88 11,366,337.23
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 71,200,386.75 54,984,840.30 71,973,766.48 56,467,534.10
支付的各项税费 36,952,891.12 24,800,309.24 53,222,142.30 32,894,186.62
支付其他与经营活动有关的现金 39,142,502.38 111,226,024.70 27,449,991.43 71,294,393.30
经营活动现金流出小计 253,105,891.85 203,499,938.20 220,471,057.09 172,022,451.25
经营活动产生的现金流量净额 -12,278,573.54 4,142,018.08 116,053,759.47 -38,633,382.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,945,340.00 96,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 18,003,210.00 18,000,000.00
投资活动现金流入小计 20,948,550.00 18,096,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 160,688,668.01 97,858,443.01 123,772,421.78 8,120,657.90
投资支付的现金 5,850,000.00 31,794,800.00 28,000,000.00 28,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 166,538,668.01 129,653,243.01 151,772,421.78 36,120,657.90
投资活动产生的现金流量净额 -166,538,668.01 -129,653,243.01 -130,823,871.78 -18,024,657.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 494,000,000.00 429,000,000.00 521,230,000.00 353,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 530,983.77
筹资活动现金流入小计 494,000,000.00 429,000,000.00 521,760,983.77 353,000,000.00
偿还债务支付的现金 396,530,000.00 327,800,000.00 375,917,563.74 257,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 39,118,902.46 25,483,140.20 33,006,877.78 14,175,043.04
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,760.01
筹资活动现金流出小计 435,648,902.46 353,283,140.20 408,928,201.53 271,175,043.04
筹资活动产生的现金流量净额 58,351,097.54 75,716,859.80 112,832,782.24 81,824,956.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -120,466,144.01 -49,794,365.13 98,062,669.93 25,166,916.75
加：期初现金及现金等价物余额 224,831,033.39 116,426,376.92 118,982,779.27 55,466,777.41
六、期末现金及现金等价物余额 104,364,889.38 66,632,011.79 217,045,449.20 80,633,694.16
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
福建闽东电力股份有限公司董事会
二OO八年十月二十七日
