中国中期投资股份有限公司
            关于 2022 年度内部控制评价报告


中国中期投资股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范（试行）》及其配套指引的规定
和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结
合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制
日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2022 年 12 月 31 日
（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

   一、重要声明
     按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部
控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会
的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负
责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董
事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带法律责任。
      公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安
全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企
业实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现
上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制
变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制
评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


                             1
   二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制
评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认
为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重
大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定标准，于内部控制
评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未
发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

   三、内部控制评价工作情况

   (一）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和
事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及所属
的子公司中期财富管理有限公司、深圳中期信息服务有限公司、北
京中期时代基金销售有限公司及孙公司东莞永濠汽车销售服务有限
公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的
100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%；纳
入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、机构设置及权责的
分配、内部审计、人力资源、信息系统、企业文化、社会责任、销
售与收款业务、釆购与付款业务、资产管理、全面预算管理、资金
募集、重大投资、子公司管理、关联交易、对外担保、财务报告、
信息披露、合同管理、内部信息传递等；重点关注的高风险领域主
要包括：资金活动、釆购业务、销售业务、资产管理、信息系统、
财务报告、担保业务、信息披露、关联交易等。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了
                              2
公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

   (二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
       公司依据企业内部控制规范体系的相关规定组织开展内部控
制评价工作。
       公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺
陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好
和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部
控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，
并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如
下：

   1、财务报告内部控制缺陷认定标准
       公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
 重要程度
                  一般缺陷          重要缺陷         重大缺陷

项目
营业收入      错报〈营业收入的 营业收入的 0.5% 错报>      营业收入的
                    0.5%        〈错 报〈营业收入         1%
                                       的 1%
              错报〈资产总额的    资产总额的 0.5% 错报>   资产总额的
 资产总额                       〈错 报〈资产总额         1%
                    0.5%
                                       的 1%
                                净利润的 3%〈错报 错报>   净利润的 5%
  净利润      错报〈净利润的 3%   < 净利润的 5%

       公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
       具有以下特征的财务报告内控缺陷应认定为重大缺陷，其他
情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷：
       ⑴直接导致财务报告的重大漏报和错报；
       ⑵当已经对外公告的财务报告出现重大差错进行错报更正
(由于政策变化或其他客观因素变化导致的对以前年度的追溯调
整除外)；
                               3
   ⑶审计师发现、而公司未能自行发现当期财务报告存在重大
错报；
   ⑷董事、监事和高级管理人员存在舞弊行为；
   ⑸审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无
效。

   2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
   公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
   参照财务报告内部控制缺陷的定量标准，确定公司非财务
报告内部控制缺陷重要程度的定量标准。
   公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
       具有以下特征的缺陷认定为重大缺陷，其他情形按影响程度
分别确定为重要缺陷或一般缺陷：
       ⑴严重违反国家法律、法规，如出现安全事故；
       ⑵因企业决策程序不科学而导致的重大交易失败；
       ⑶重要管理人员或技术人员大量流失；
       ⑷重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；
       ⑸重大缺陷没有在合理期间得到整改；
       ⑹“三重一大”未经集体决策；
       ⑺内部控制失效，导致公司被监管部门公开谴责。
       (三）内部控制缺陷认定及整改情况
       1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
       根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司
不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
       2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
       根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未

                               4
发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
       四、其他内部控制相关重大事项说明
       报告期内公司无其他需要说明与公司内部控制相关的重要事
项。




                                    中国中期投资股份有限公司
                                            2023 年 4 月 28 日




                               5