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一、关于非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审核说明 1-3
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 4-5
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关于内蒙古大中矿业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明
中汇会专[2022]0531号
内蒙古大中矿业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了内蒙古大中矿业股份有限公司(以下简称大中矿业公
司)2021年度财务报表，并出具了中汇会审[2022]0526号无保留意见的审计报告，
在此基础上对后附的大中矿业公司管理层编制的《2021年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)进行了审核。
一、管理层的责任
管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委
员会、公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会《上
市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(中国证券监
督管理委员会公告[2022]26号文)及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求，并
负责设计、执行和维护必要的内部控制，并保证其内容真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对大中矿业公司管理层编制的汇总表
发表专项审核意见。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计工作涉及实施
审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。我们实施了包括核查会计记
录等我们认为必要的程序。
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我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审核意见提供了
合理的基础。
三、专项审核意见
我们认为，大中矿业公司管理层编制的汇总表的财务信息在所有重大方面按照
监管机构的相关规定编制以满足监管要求，后附汇总表所载资料与我们审计大中矿
业公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在
所有重大方面没有发现不一致。
四、对本专项说明使用者和使用目的的限定
本专项说明仅供大中矿业公司2021年度报告披露使用，不得用作任何其他用
途。本段内容不影响已发表的审计意见。为了更好地理解大中矿业公司非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
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中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：林鹏飞
中国杭州 中国注册会计师：唐谷
报告日期：2022年3月3日
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附表： 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：内蒙古大中矿业股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与上 2021 年度占用累计
非经营性资金 上市公司核算 2021 年期初占用资 2021 年度占用资 2021 年度偿还累计 2021 年期末占用资 占用形成原
资金占用方名称 市公司的关 发生金额(不含利 占用性质
占用 的会计科目 金余额 金的利息(如有) 发生金额 金余额 因
联关系 息)
现大股东及其 - - - - - - - - - 非经营性
附属企业 - - - - - - - - - 非经营性
小 计 - - - - -
前大股东及其 - - - - - - - - - 非经营性
附属企业 - - - - - - - - - 非经营性
小 计 - - - - -
总 计 - - - - -
往来方与上 2021 年度往来累计
其它关联资金往 上市公司核算 2021 年期初往来资 2021 年度往来资 2021 年度偿还累计 2021 年期末往来资 往来形成原
资金往来方名称 市公司的关 发生金额(不含利 往来性质
来 的会计科目 金余额 金的利息(如有) 发生金额 金余额 因
联关系 息)
内蒙古金辉稀矿股份有
受同一控制 预付款项 2,500,925.77 -2,500,925.77 - - - 经营采购 经营性
大股东及其附属 限公司
企业 阿拉善左旗和彤池盐业
受同一控制 应收账款 - 3,082.02 - 3,082.02 - 经营销售 经营性
有限责任公司
安徽中晟金属球团有限
子公司 应收账款 - 886,068.00 - - 886,068.00 经营销售 经营性
责任公司
安徽金日晟矿业有限责
子公司 其他应收款 2,462,485,149.93 3,601,959,675.88 - 3,061,341,477.52 3,003,103,348.29 往来款 非经营性
上市公司的子公 任公司
司及其附属企业 内蒙古大千博矿业有限
子公司 其他应收款 173,330,782.89 35,276,561.95 - 21,375,574.82 187,231,770.02 往来款 非经营性
责任公司
天津远通拓际国际贸易
子公司 其他应收款 5,154,374.48 1,274,318,973.19 - 1,129,473,347.67 150,000,000.00 往来款 非经营性
有限公司
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大中贸易有限公司 子公司 其他应收款 - 56,616,706.95 - 6,502,576.70 50,114,130.25 往来款 非经营性
安徽中晟金属球团有限
子公司 其他应收款 - 111,500.00 - 110,000.00 1,500.00 往来款 非经营性
责任公司
关联自然人及
- - - - - - - - - 非经营性
其控制的法人
公 司 持 股
8.03%且实际
其 他 关 联 人 及 内蒙古包钢还原铁有限
控 制 人 之 近 应收账款 7,321,359.37 47,290,067.71 - 48,440,000.03 6,171,427.05 经营销售 经营性
其附属企业 责任公司
亲属安凤梅
担任高管
总 计 2,650,792,592.44 5,013,961,709.93 - 4,267,246,058.76 3,397,508,243.61
法定代表人：吴金涛 主管会计工作负责人：王福昌 会计机构负责人：青格乐图
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