证券代码：001207 证券简称：联科科技 公告编号：2022-008
山东联科科技股份有限公司
2022 年限制性股票激励计划（草案）摘要公告（更正版）
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 股权激励方式：限制性股票
● 股份来源：公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股股票
● 本激励计划拟授予激励对象的限制性股票数量为1,990,000股，占本激励计划草
案公告日公司股本总额182,000,000股的1.09%。其中首次授予1,880,000股，占本次拟授
予总量的94.47%，占本激励计划草案公告日公司股本总额的1.03%；预留110,000股，占
本次拟授予总量的5.53%，占本激励计划草案公告日公司股本总额的0.06%。
一、公司基本情况
（一）公司简介
公司名称：山东联科科技股份有限公司（以下简称“联科科技”、“公司”或“本
公司”）
上市日期：2021 年 6 月 23 日
注册地址：山东省潍坊市青州市鲁星路577号
注册资本：182,000,000 元人民币
法定代表人：吴晓林
经营范围：沉淀水合二氧化硅，工业硅酸钠，饲料添加剂：二氧化硅生产销售；橡
胶材料销售（不含危险品）；热力生产供应：电力销售；二氧化硅功能材料研发；货物
进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（二）最近三年业绩情况
1
单位：人民币元
主要会计数据 2020 年 12 月31 2019 年 12 2018 年 12 月
日 月 31 日 31 日
总资产 1,179,878,483.79 944,790,348.81 900,735,920.47
归属于上市公司股东的净资产 554,237,758.16 431,608,907.42 317,809,928.18
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.06 3.16 2.52
主要会计数据 2020 年度 2019 年 2018 年度
度
营业收入 995,993,535.56 971,524,851.04 941,337,932.31
归属于上市公司股东的净利润 118,423,643.23 66,153,299.60 88,236,879.82
的净利润
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 112,993,886.40 62,665,259.62 89,048,343.72
经营活动产生的现金流量净额 54,559,947.04 32,025,528.62 158,405,791.82
主要财务指标 2020 年度 2019 年 2018 年度
度
基本每股收益（元/股） 0.8676 0.4941 0.7170
稀释每股收益（元/股） 0.8676 0.4941 0.7170
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.8278 0.4681 0.7236
加权平均净资产收益率（%） 24.02 17.32 31.80
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 22.92 16.41 32.09
（三）董事会、监事会、高级管理人员构成情况
序号 姓名 职务
1 吴晓林 董事长、总经理
2 吴晓强 董事、副总经理
3 陈有根 董事
4 黄方亮 独立董事
5 杜业勤 独立董事
2
6 于兴泉 独立董事
7 陈京国 监事会主席
8 王奉叶 职工监事
9 赵国刚 监事
10 胡金星 副总经理
11 吕云 财务总监
12 高新胜 董事会秘书
二、股权激励计划目的
为进一步完善公司法人治理结构，建立与健全公司长效激励约束机制，吸引和留住
优秀人才，充分调动公司董事、高级管理人员及其他关键人员的工作积极性，有效地将
股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，共同关注公司的长远发展，并为之
共同努力奋斗；同时，也为进一步促使决策者和经营者行为长期化，推进公司快速持续
发展，实现公司和股东价值最大化，在充分保障股东利益的前提下，按照收益与贡献对
等的原则，依据《公司法》、《证券法》、《管理办法》等有关法律法规、规范性文件
以及《公司章程》的规定，制定本激励计划。
截至本激励计划草案公告日，公司不存在同时实施的其他股权激励计划及其他长期
激励机制的情形。
三、股权激励方式及标的股票来源
本激励计划的激励方式为限制性股票，涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向
发行公司 A 股普通股。
四、拟授出的权益数量
本激励计划拟授予激励对象的限制性股票数量为1,990,000股，占本激励计划草案公
告日公司股本总额182,000,000股的1.09%。其中首次授予1,880,000股，占本次拟授予总
量的94.47%，占本激励计划草案公告日公司股本总额的1.03%；预留110,000股，占本次
拟授予总量的5.53%，占本激励计划草案公告日公司股本总额的0.06%。
3
截至本激励计划公告日，公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总
数累计未超过公司股本总额的 10.00%。本激励计划中任何一名激励对象通过全部在有效
期内的股权激励计划获授的本公司股票数量累计未超过本激励计划草案公告时公司股本
总额的 1.00%，预留比例未超过本激励计划拟授予权益数量的 20.00%。
五、激励对象的范围及各自所获授的权益数量
（一）激励对象的确定依据
1、激励对象确定的法律依据
本激励计划激励对象根据《公司法》《证券法》《管理办法》等有关法律、行政法
规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况而确定。
2、激励对象确定的职务依据
本激励计划的激励对象为在公司（含控股子公司）任职的董事、高级管理人员及核
心骨干人员，不包括独立董事、监事，也不包括单独或合计持有公司 5%以上股份的股东
或实际控制人及其配偶、父母、子女。对符合本激励计划的激励对象范围的人员，由公
司薪酬与考核委员会拟定名单，并经公司监事会核实确定。
（二）激励对象的范围
本激励计划首次授予的激励对象共计 106人，包括：
1、董事、高级管理人员；
2、核心骨干人员。
本激励计划涉及的激励对象不包括独立董事、监事，单独或合计持有公司 5%以上股
份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女，也不包括《管理办法》第八条规定的不
适合成为激励对象的人员。
本激励计划涉及的激励对象中，董事必须经股东大会选举，高级管理人员必须经董
事会聘任。所有激励对象必须在公司授予限制性股票时和本激励计划的考核期内与公司
（含子公司）具有聘用或劳动关系。
预留授予部分的激励对象由公司于本激励计划经股东大会审议通过后 12 个月内确
定，经董事会提出、独立董事及监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律意
见书后，公司在指定网站按要求及时准确披露当次激励对象相关信息。超过 12 个月未
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明确激励对象的，预留权益失效。预留激励对象的确定标准参照首次授予的标准确定。
（三）不能成为本激励计划激励对象的情形
1、最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
2、最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
3、最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采
取市场禁入措施；
4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
6、中国证监会认定的其他情形。
若在本激励计划实施过程中，激励对象出现以上任何情形的，公司将终止其参与本
激励计划的权利，已获授但尚未解除限售的限制性股票回购注销，并作废失效。
（四）激励对象获授的限制性股票分配情况
本激励计划授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下：
获授股票占
获授股票占授
姓名 职务 获授的限制性股 草案公布时
予股票总数的
票数量（股） 公司总股本
比例
的比例
陈有根 董事 80,000 4.02% 0.04 %
胡金星 副总经理 30,000 1.51% 0.02 %
吕云 财务总监 80,000 4.02% 0.04%
高新胜 董事会秘书 50,000 2.51% 0.03%
小计 240,000 12.06% 0.13%
核心骨干人员 1,640,000 82.41% 0.90%
首次授予合计 1,880,000 94.47% 1.03%
预留部分 110,000 5.53% 0.06%
合计 1,990,000 100% 1.09%
注：
1、上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。
2、本计划激励对象未参与两个或两个以上上市公司股权激励计划，激励对象中没有持有公司 5%
以上股份的主要股东或实际控制人及其父母、配偶、子女，也不含独立董事、监事。
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3、预留部分的激励对象由本激励计划经股东大会审议通过后 12 个月内确定，经董事会提出、
独立董事及监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律意见书后，公司在指定网站按要求及
时准确披露当次激励对象相关信息。
六、授予价格、行权价格及确定方法
（一）限制性股票的授予价格
首次授予限制性股票的授予价格为每股 11.17元/股，即满足授予条件后，激励对象
可以每股 11.17元的价格购买公司向激励对象增发的公司限制性股票。
（二）限制性股票的授予价格的确定方法
1、首次授予部分限制性股票授予价格的确定方法
限制性股票的授予价格不得低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者：
（1）本激励计划草案公告前 1 个交易日公司股票交易均价（前 1 个交易日股票交
易总额/前 1 个交易日股票交易总量）的 50%，为每股11.04元；
（2）本激励计划草案公告前 20 个交易日公司股票交易均价（前 20 个交易日股票
交易总额/前 20 个交易日股票交易总量）的 50%，为每股 11.17元。
根据以上定价原则，公司本次激励计划限制性股票的授予价格为 11.17 元/股。
2、预留授予部分限制性股票授予价格的确定方法
本激励计划预留部分限制性股票在授予前，须召开董事会审议通过相关议案，并披
露授予情况。预留限制性股票授予价格不低于股票票面金额，且不低于下列 价格较高者：
（1）预留部分限制性股票授予董事会决议公布前 1 个交易日的公司股票交易均价
的 50%；
（2）预留部分限制性股票授予董事会决议公布前 20 个交易日、60 个交易日或者
120 个交易日的公司股票交易均价之一的 50%。
七、限制性股票激励计划的有效期、授予日、限售期、解除限售安排及禁售期
（一）本激励计划的有效期
本计划有效期自限制性股票首次授予登记完成之日起至激励对象获授的限制性股票
全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过 48 个月。
6
（二）本激励计划的授予日
授予日在本计划经公司股东大会特别决议审议通过后由董事会确定。公司需在股东
大会审议通过后 60 日内授予限制性股票并完成公告、登记。公司未能在60 日内完成上
述工作的，将终止实施本计划，未授予的限制性股票失效。
授予日必须为交易日，且不得为下列区间日：
1、公司定期报告公布前 30 日内，因特殊原因推迟定期报告公告日期的，自原预约
公告日前 30 日起算，至公告前 1 日；
2、公司业绩预告、业绩快报公告前 10 日内；
3、自可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日或者
进入决策程序之日，至依法披露后 2 个交易日内；
4、中国证监会及深圳证券交易所规定的其他期间。
上述公司不得授予限制性股票的期间不计入 60 日期限之内。
（三）本计划的限售期
本计划授予的限制性股票限售期分别为自首次授予登记完成之日起 12 个月、24 个
月、36 个月。预留授予的限制性股票的限售期根据授予年份确定。
激励对象根据本计划获授的限制性股票在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债
务。激励对象因获授的尚未解除限售的限制性股票而取得的资本公积转增股本、派发股
票红利、股票拆细等股份同时按本计划进行限售，不得在二级市场出售或以其他方式转
让，该等股份的解除限售期与限制性股票解除限售期相同。
限售期满后，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜，未满足解除
限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销。
（四）本计划的解除限售期
本计划授予的限制性股票解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
1、首次获授的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排
7
首次授予解除
解除限售时间 解除限售比例
限售安排
自首次授予登记完成之日起 12 个月后的首个交易日起
第一个解除限 至首次授予登记完成之日起 24 个月内的最后一个交 30%
售期 易日当日止
自首次授予登记完成之日起 24 个月后的首个交易日起
第二个解除限
至首次授予登记完成之日起 36 个月内的最后一个交 30%
售期
易日当日止
自首次授予登记完成之日起 36 个月后的首个交易日起
第三个解除限
至首次授予登记完成之日起 48 个月内的最后一个交易 40%
售期
日当日止
2、预留部分的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排
（1）假设 2022 年授予预留部分的限制性股票
预留部分解除 解除限
解除限售比例
限售安排 售时间
自预留部分授予登记完成之日起12 个月后的首个交
易日起至预留部分授予登记完成之日起24 个月内的 30%
第一个解除限售期 最后一个交易日当日止
自预留部分授予登记完成之日起24 个月后的首个交
易日起至预留部分授予登记完成之日起36 个月内的 30%
第二个解除限售期 最后一个交易日当日止
自预留部分授予登记完成之日起36 个月后的首个交
第三个解除限售期 易日起至预留部分授予登记完成之日起48 个月内的 40%
最后一个交易日当日止
（2）假设 2023 年授予预留部分的限制性股票
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预留部分解除 解除限 解除限
限售安排 售时间 售比例
自预留部分授予登记完成之日起12 个月后的首个交
易日起至预留部分授予登记完成之日起24 个月内的
第一个解除限售期 50%
最后一个交易日当日止
自预留部分授予登记完成之日起24 个月后的首个交
易日起至预留部分授予登记完成之日起36 个月内的
第二个解除限售期 50%
最后一个交易日当日止
（五）本激励计划的禁售期
本计划的限售规定按照《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和
《公司章程》执行，具体规定如下：
1、激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股份不得超过
其所持有公司股份总数的 25%；在离职后半年内，不得转让其所持有的公司股份。
2、激励对象为公司董事和高级管理人员的，将其持有的公司股票在买入后 6 个月
内卖出，或者在卖出后 6 个月内又买入，由此所得收益归公司所有，公司董事会将收回
其所得收益。
3、激励对象减持公司股票还需遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、
《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相
关规定。
4、在本计划有效期内，如果《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文
件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转让的有关规定发生变化，则
这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让时符合修改后的相关法律、法规、
规范性文件和《公司章程》的规定。
八、激励对象的获授条件及解除限售条件
（一）限制性股票的授予条件
只有在同时满足下列条件时，公司向激励对象授予限制性股票；反之，若下列任一
授予条件未达成，则不能向激励对象授予限制性股票。
9
1、公司未发生如下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见
的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意
见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分
配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
2、激励对象未发生如下任一情形：
（1）最近 12 个月内被深圳证券交易所认定为不适当人选的；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者
采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
（二）限制性股票的解除限售条件
解除限售期内，同时满足下列条件时，激励对象获授的限制性股票方可解除限售：
1、公司未发生如下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见
的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示
意见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承诺进行利
润分配的情形；
10
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
2、激励对象未发生以下任一情形：
（1）最近 12 个月内被深圳证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者
采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
未满足上述第 1 条规定的，本计划即终止，所有激励对象获授的全部未解除限售的
限制性股票均由公司按授予价格回购注销；若激励对象对上述情形负有个人责任的，则
其获授的尚未解除限售的限制性股票应当由公司按授予价格回购注销；某一激励对象未
满足上述第 2 条规定的，该激励对象考核当年可解除限售的限制性股票不得解除限售，
由公司按授予价格和回购时股票市场价格（董事会审议回购前 1 个交易日公司股票的收
盘价）的孰低值予以回购并注销（若公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股份
拆细、配股、缩股、派息等影响公司股本总额或公司股票价格事项的，授予价格根据本
计划规定相应调整）。
3、公司层面的业绩考核要求
本计划授予的限制性股票考核年度为 2022-2024年三个会计年度，每个会计年度考
核一次，以达到业绩考核目标作为激励对象的解除限售条件之一。
首次及预留授予的限制性股票各年度的业绩考核目标为：
解除限售期 对应考核年度 业绩考核目标
以2018-2020三年平均净利润值为基数，2022年净利
第一个解除限售期 2022年
润增长率不低于40%
11
以2018-2020三年平均净利润值为基数，2023年净利
第二个解除限售期 2023年
润增长率不低于60%
以2018-2020三年平均净利润值为基数，2024年净利
第三个解除限售期 2024年
润增长率不低于80%
各考核年度对应考核目标
各考核年度对应公司层面可解除限售比例（M）
完成度（A）
当A＜80%时 M=0
当80%≤A＜90%时 M=80%
当90%≤A＜100%时 M=90%
当A≥100%时 M=100%
注：上述“净利润”指标以本次股权激励实施所产生的激励成本摊销前的净利润作为计算依据。
由本次股权激励产生的激励成本将在经常性损益中列支。
在解除限售日，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜，若因公司
未满足上述业绩考核目标而使得当年度限制性股票未能解除限售，则公司将按照本激励
计划的规定对该部分限制性股票作回购注销处理。
4、个人层面的绩效考核要求
绩效评分 S 80≤S 70≤S＜80 60≤S＜70 S＜60
评价结果 A B C D
个人层面可解除限售比例（N） 100% 80% 60% 0
激励对象个人考核按照《山东联科科技股份有限公司 2022年限制性股票激励计划实
施考核管理办法》分年进行考核，各考核年度内，激励对象的个人层面绩效考核按照公
司内部绩效考核相关制度实施，激励对象的绩效考核结果划分为 A、B、C、D 共 4 个档
次，届时按照下表确定个人层面可解除限售比例：
在公司业绩各考核年度对应的考核目标完成度（A）达到 80%（含）以上的前提下，
激励对象当期可解除限售的限制性股票数量=个人当期计划解除限售额度×公司层面可解
12
除限售比例（M）×个人层面可解除限售比例（N）。
当期剩余所获授的但因未达到完全解除限售条件而未解除限售的限制性股票不得解
除限售，并由公司按照回购价格回购后予以注销。
（三）考核指标的科学性和合理性说明
公司本次限制性股票考核指标分为两个层面，分别为公司层面业绩考核与个人层面
绩效考核。
公司层面业绩指标体系为公司净利润。净利润反映了公司的获利能力，是衡量公司
经营效益的综合指标。在综合考虑了宏观经济环境、历史业绩、行业发展状况、市场竞
争情况以及公司未来的发展规划等相关因素的基础上，设定了本次限制性股票激励计划
业绩考核指标，指标设定合理、科学。对激励对象而言，业绩目标明确，同时具有一定
的挑战性；对公司而言，业绩指标的设定能够促进激励对象努力尽职工作，提高上市公
司的业绩表现。指标设定不仅有助于公司提升竞争力，也有助于增加公司对行业内人才
的吸引力，为公司核心队伍的建设起到积极的促进作用。同时，指标的设定兼顾了激励
对象、公司、股东三方的利益，对公司未来的经营发展将起到积极的促进作用。
除公司层面的业绩考核外，公司对个人还设置了严密的绩效考核体系，能够对激励
对象的工作绩效作出较为准确、全面的综合评价。公司将根据激励对象绩效考评结果，
确定激励对象个人是否达到解除限售条件。
综上，公司本次激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性，考核指标设
定具有良好的科学性和合理性，同时对激励对象具有约束效果，能够达到本次激励计划
的考核目的。
九、限制性股票激励计划的调整方法和程序
（一）限制性股票数量的调整方法
在本计划公告当日至激励对象完成限制性股票股份登记期间，公司有资本公积转增
股本、派送股票红利、股份拆细、配股或缩股等事项，应对限制性股票数量进行相应的
调整。调整方法如下：
1、资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细 Q＝Q0×(1＋n)
其中：Q0 为调整前的限制性股票数量；n 为每股的资本公积转增股本、派送股票红
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利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；Q 为调整
后的限制性股票数量。
2、配股 Q＝Q0×P1×(1＋n)/(P1＋P2×n)
其中：Q0 为调整前的限制性股票数量；P1 为股权登记日当日收盘价；P2为配股
价格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q为调整后的限制
性股票数量。
3、缩股 Q＝Q0×n
其中：Q0 为调整前的限制性股票数量；n 为缩股比例（即 1 股公司股票缩为 n 股
股票）；Q 为调整后的限制性股票数量。
4、增发
公司在发生增发新股的情况下，限制性股票数量不做调整。
（二）限制性股票授予价格的调整方法
在本计划公告当日至激励对象完成限制性股票股份登记期间，若公司发生资本公积
转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股等事宜，应对限制性股票的授予价格
进行相应的调整。调整方法如下：
1、资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细 P＝P0÷(1＋n)
其中：P0 为调整前的授予价格；n 为每股的资本公积转增股本、派送股票红利、股
票拆细的比率；P 为调整后的授予价格。
2、配股 P＝P0×(P1＋P2×n)/[P1×(1＋n)]
其中：P0 为调整前的授予价格；P1 为股权登记日当日收盘价；P2 为配股价格；n
为配股的比例（即配股的股数与配股前股份公司总股本的比例）；P 为调整后的授予价
格。
3、缩股 P＝P0÷n
其中：P0 为调整前的授予价格；n 为每股缩股比例；P 为调整后的授予价格。
4、派息
P＝P0–V
14
其中：P0 为调整前的授予价格；V 为每股的派息额；P 为调整后的授予价格。经派
息调整后，P 仍须大于 1。
5、增发
公司在发生增发新股的情况下，限制性股票的授予价格不做调整。
（三）本激励计划调整的程序
公司股东大会授权公司董事会，当出现前述情况时，应由公司董事会审议通过关于
调整限制性股票数量、授予价格的议案。公司应聘请律师就上述调整是否符合《管理办
法》、《公司章程》和本计划的规定向公司董事会出具专业意见。调整议案经董事会审
议通过后，公司应当及时披露董事会决议公告，同时公告律师事务所意见。
十、限制性股票激励计划的实施程序
（一）本激励计划的生效程序
1、公司董事会薪酬与考核委员会负责拟定本激励计划草案及《山东联科科技股份有
限公司 2022 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》。
2、公司董事会依法对本激励计划作出决议。董事会审议本激励计划时，作为激励对
象的董事或与其存在关联关系的董事应当回避表决。董事会应当在审议通过本计划并履
行公示、公告程序后，将本计划提交股东大会审议；同时提请股东大会授权，负责实施
限制性股票的授予、解除限售和回购注销工作。
3、独立董事及监事会应当就本计划是否有利于公司持续发展，是否存在明显损害公
司及全体股东利益的情形发表意见。公司聘请的律师事务所对本激励计划出具法律意见
书。
4、公司应当在召开股东大会前，通过公司网站或者其他途径，在公司内部公示激励
对象的姓名和职务（公示期不少于 10 天）。监事会应当对股权激励名单进行审核，充
分听取公示意见。公司应当在股东大会审议本激励计划前 5 日披露监事会对激励对象名
单审核及公示情况的说明。
5、公司股东大会在对本次限制性股票激励计划进行投票表决时，独立董事应当就本
次限制性股票激励计划向所有的股东征集委托投票权。股东大会应当对《管理办法》第
九条规定的股权激励计划内容进行表决，并经出席会议的股东所持表决权的 2/3 以上通
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过，单独统计并披露除公司董事、监事、高级管理人员、单独或合计持有公司 5%以上股
份的股东以外的其他股东的投票情况。
公司股东大会审议股权激励计划时，作为激励对象的股东或者与激励对象存在关联
关系的股东，应当回避表决。
6、公司应当对内幕信息知情人在本激励计划公告前 6 个月内买卖本公司股票及其
衍生品种的情况进行自查，说明是否存在内幕交易行为。知悉内幕信息而买卖本公司股
票的，不得成为激励对象，法律、行政法规及相关司法解释规定不属于内幕交易的情形
除外。泄露内幕信息而导致内幕交易发生的，不得成为激励对象。
7、本计划经公司股东大会审议通过，且达到本计划规定的授予条件时，公司在规定
时间内向激励对象授予限制性股票。经股东大会授权后，董事会负责实施限制性股票的
授予、解除限售和回购。
（二）本激励计划的授予程序
1、股东大会审议通过本计划后，公司与激励对象签署《限制性股票授予协议书》，
以约定双方的权利义务关系。
2、公司在向激励对象授出权益前，董事会应当就股权激励计划设定的激励对象获授
权益的条件是否成就进行审议并公告，预留限制性股票的授予方案由董事会确定并审议
批准。独立董事及监事会应当同时发表明确意见。律师事务所应当对激励对象获授权益
的条件是否成就出具法律意见。
3、公司监事会应当对限制性股票授予日及激励对象名单进行核实并发表意见。
4、公司向激励对象授出权益与股权激励计划的安排存在差异时，独立董事、监事会
（当激励对象发生变化时）、律师事务所应当同时发表明确意见。
5、股权激励计划经股东大会审议通过后，公司应当在 60 日内授予激励对象限制性
股票并完成公告、登记。公司董事会应当在授予的限制性股票登记完成后应及时披露相
关实施情况的公告。若公司未能在 60 日内完成上述工作的，本计划终止实施，董事会
应当及时披露未完成的原因且 3 个月内不得再次审议股权激励计划（根据《管理办法》
规定，上市公司不得授出限制性股票的期间不计算在 60 日内）。
预留权益的授予对象应当在本激励计划经股东大会审议通过后 12 个月内明确，超
过 12 个月未明确激励对象的，预留权益失效。
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6、公司授予限制性股票前，应当向深圳证券交易所提出申请，经深圳证券交易所确
认后，由登记结算公司办理登记结算事宜。
7、公司授予限制性股票后，涉及注册资本变更的，由公司向登记机关办理公司变更
事项的登记手续。
（三）限制性股票的解除限售程序
1、在解除限售日前，公司应确认激励对象是否满足解除限售条件。董事会应当就本
计划设定的解除限售条件是否成就进行审议，独立董事及监事会应当同时发表明确意见。
律师事务所应当对激励对象解除限售的条件是否成就出具法律意见。对于满足解除限售
条件的激励对象，由公司统一办理解除限售事宜，对于未满足条件的激励对象，由公司
回购并注销其持有的该次解除限售对应的限制性股票。公司应当及时披露相关实施情况
的公告。
2、激励对象可对已解除限售的限制性股票进行转让，但公司董事和高级管理人员所
持股份的转让应当符合有关法律、法规和规范性文件的规定。
3、公司解除激励对象限制性股票限售前，应当向深圳证券交易所提出申请，经深圳
证券交易所确认后，由登记结算公司办理登记结算事宜。
十一、公司与激励对象各自的权利义务
（一）公司的权利与义务
1、公司具有对本激励计划的解释和执行权，对激励对象进行绩效考核，若激励对象
未达到本计划所确定的解除限售条件，公司将按本计划规定的原则，向激励对象回购并
注销其相应尚未解除限售的限制性股票。
2、公司确定本计划的激励对象不意味着激励对象享有继续在公司服务的权利，不构
成公司对员工聘用期限的承诺，公司对员工的聘用关系仍按公司与激励对象签订的劳动
合同执行。
3、公司根据国家税收法律法规的有关规定，代扣代缴激励对象应缴纳的个人所得税
及其他税费。
4、公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何
形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
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5、公司应按照相关法律法规、规范性文件的规定对与本激励计划相关的信息披露文
件进行及时、真实、准确、完整披露，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
及时履行本激励计划的相关申报义务。
6、公司应当根据本计划及中国证监会、深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责
任公司等的有关规定，积极配合满足解除限售条件的激励对象按规定解除限售。但若因
中国证监会、深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的原因造成激励对象未
能按自身意愿解除限售并给激励对象造成损失的，公司不承担责任。
7、若激励对象因触犯法律、违反职业道德、泄露公司机密、失职或渎职等行为严重
损害公司利益或声誉，经董事会薪酬与考核委员会审议并报公司董事会批准，公司可以
回购注销激励对象尚未解除限售的限制性股票；情节严重的，公司还可就公司因此遭受
的损失按照有关法律的规定进行追偿。
8、法律、行政法规、规范性文件规定的其他相关权利义务。
（二）激励对象的权利与义务
1、激励对象应当按公司所聘岗位的要求，勤勉尽责、恪守职业道德，为公司的发展
做出应有贡献。
2、激励对象应当按照本计划规定限售其获授的限制性股票。激励对象获授的限制性
股票在解除限售前不享有进行转让或用于担保或偿还债务等处置权。
3、激励对象所获授的限制性股票，经登记结算公司登记过户后便享有其股票应有的
权利，包括但不限于如该等股票的分红权、配股权等。但限售期内激励对象因获授的限
制性股票而取得的红股、资本公积转增股份、配股股份、增发中向原股东配售的股份同
时限售，不得在二级市场出售或以其他方式转让，该等股份限售期的截止日期与限制性
股票相同。
4、激励对象的资金来源为激励对象合法自筹资金。
5、激励对象因本激励计划获得的收益，应按国家税收法规缴纳个人所得税及其他税
费。激励对象发生任一离职情形的，在其离职前需缴纳因激励计划涉及的个人所得税。
6、公司进行现金分红时，激励对象就其获授的限制性股票应取得的现金分 红在代
扣代缴个人所得税后由激励对象享有；若该部分限制性股票未能解除限售，公司在按照
本激励计划的规定回购该部分限制性股票时应扣除激励对象已享有的该部分现金分红，
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并做相应会计处理。
7、激励对象承诺，若因公司信息披露文件中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，导致不符合授予权益安排的，激励对象应当按照所作承诺自相关信息披露文件被确
认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将因股权激励计划所获得的全部利益返
还公司。董事会应当按照前款规定和本激励计划相关安排收回激励对象所得收益。
8、本激励计划经公司股东大会审议通过后，公司将与每一位激励对象签署《限制性
股票授予协议书》。明确约定各自在本激励计划项下的权利义务及其他相关事项。
9、法律、行政法规、规范性文件及本激励计划规定的其他相关权利义务。
十二、股权激励计划变更与终止
（一）本激励计划的变更程序
1、公司在股东大会审议本计划之前拟变更本计划的，需经董事会审议通过。
2、公司在股东大会审议通过本计划之后变更本计划的，应当由股东大会审议决定，
且不得包括下列情形：（1）导致提前解除限售的情形；（2）降低授予价格的情形。
3、独立董事、监事会应当就变更后的方案是否有利于上市公司的持续发展，是否存
在明显损害上市公司及全体股东利益的情形发表独立意见。律师事务所应当就变更后的
方案是否符合《管理办法》及相关法律法规的规定、是否存在明显损害公司及全体股东
利益的情形发表专业意见。
（二）本激励计划的终止程序
1、公司在股东大会审议本激励计划前拟终止本激励计划的，需经董事会审 议通过
并披露。公司在股东大会审议通过本激励计划之后终止实施本激励计划的，应提交董事
会、股东大会审议并披露。
2、公司应当及时披露股东大会决议公告或董事会决议公告。律师事务所应当就公司
终止实施激励计划是否符合《管理办法》及相关法律法规的规定、是否存在明显损害公
司及全体股东利益的情形发表专业意见。
3、本激励计划终止时，公司应当回购注销尚未解除限售的限制性股票，并按照《公
司法》的规定进行处理。
4、公司回购注销限制性股票前，应当向深圳证券交易所提出申请，经深圳证券交易
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所确认后，由登记结算公司办理登记结算事宜。
（三）公司发生异动的处理
1、公司出现下列情形之一的，本计划终止实施，激励对象已获授但尚未解除限售的
限制性股票不得解除限售，由公司按照授予价格回购注销：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见
的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示
意见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分
配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的情形；
（5）中国证监会认定的其他需要终止激励计划的情形。
2、公司出现下列情形之一的，本激励计划不作变更：
（1）公司控制权发生变更；
（2）公司出现合并、分立的情形。
3、公司因信息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予条
件或解除限售安排的，未解除限售部分限制性股票应当由公司按照授予价格予以回购并
注销，已经解除限售的限制性股票，所有激励对象应当返还已获授权益。对上述事宜不
负有责任的激励对象因返还已获限制性股票权益而遭受损失的，可按照股权激励计划相
关安排，向上市公司或负有责任的对象进行追偿。董事会应当按照前款规定和本计划相
关安排收回激励对象所得收益。
公司因二级市场环境等因素导致本激励计划失去激励意义，达不到相应激励效果，
则公司董事会可以决定对某一批次/全部尚未解除限售的限制性股票由公司统一回购注销。
（四）激励对象个人情况发生变化的处理
1、激励对象因公司工作需要通过公司安排而发生的职务变更，但仍在公司内任职
（包括在公司下属子公司及由公司派出任职的），其获授的限制性股票完全按照职务变
更前本计划规定的程序进行，个人绩效考核按照新岗位的绩效考核方案执行；若激励对
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象成为相关政策规定的不能持有公司限制性股票的人员，则已解除限售股票不作处理，
已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司以授予价格进行回购注销。
2、激励对象因辞职、公司裁员、被解雇等原因离职，激励对象根据本计划已获授但
尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司以授予价格回购并注销，离职前需缴
纳完毕限制性股票已解除限售部分的个人所得税。
3、激励对象退休返聘的，其已获授的限制性股票将完全按照退休前本激励计划规定
的程序进行；若公司提出继续聘用要求而激励对象拒绝的或激励对象退休而离职的，其
已解除限售股票不作处理，已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司
以授予价格进行回购注销。
4、激励对象因丧失劳动能力而离职的，应分以下两种情况处理：
(1)激励对象因执行职务丧失劳动能力而离职的，其获授的限制性股票将完全按照丧
失劳动能力前本激励计划规定的程序进行，其个人绩效考核结果不再纳入解除限售条件，
但其他解除限售条件仍然有效；
(2)激励对象非因执行职务丧失劳动能力而离职的，其已获授但尚未解除限售的限制
性股票不得解除限售，由公司按授予价格回购。
5、激励对象身故的，应分以下两种情况处理：
(1)激励对象因执行职务身故时的，其获授的限制性股票将由其指定的财产继承人或
法定继承人代为持有，已获授但尚未解除限售的限制性股票将按照身故前本激励计划规
定的程序进行，其个人绩效考核结果不再纳入解除限售条件，但其他解除限售条件仍然
有效。
(2)激励对象因其他原因身故的，其已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限
售，由公司按授予价格回购，其回购款项由其指定的财产继承人或法定继承人代为接收。
6、激励对象发生以下情况时，根据本计划已获授但尚未解除限售的限制性股票全部
由公司回购并注销，回购价格按照回购时市价与授予价格的孰低值确定（若公司发生资
本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股、派息等影响公司股本总额或
公司股票价格事项的，授予价格根据本计划规定相应调整）。离职前需缴纳完毕限制性
股票已解除限售部分的个人所得税。同时，激励 对象还应将其因行使权益所得全部收益
返还给公司，情节严重给公司造成损失的，公司将按照有关法律的规定进行追偿：
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(1)出现违反国家法律法规、违反职业道德、失职或渎职等行为或因员工个人行为，
造成不良社会影响，严重损害公司利益或声誉，给公司造成直接或间接经济损失；
(2)因违反公司规章制度，违反公司员工奖惩管理等相关规定，或严重违纪，被予以
辞退；
(3)公司有充分证据证明该激励对象在任职期间，存在受贿、索贿、贪污、盗窃、泄
露经营和技术秘密等违法违纪行为，直接或间接损害公司利益；
(4)因犯罪行为被依法追究刑事责任；
(5)违反有关法律法规或《公司章程》的规定，给公司造成不当损害；
(6)激励对象发生《管理办法》第八条规定的不得被授予限制性股票的情形。
本条中“回购时市价”是指自公司董事会审议回购该激励对象限制性股票前一交易
日的股票收盘价。
7、其它未说明的情况由董事会认定，并确定其处理方式。
（五）公司与激励对象之间相关争议或纠纷的解决机制
公司与激励对象之间因执行本激励计划所发生的或与本激励计划相关的争议或纠纷，
双方应通过协商、沟通解决，或通过公司董事会薪酬与考核委员会调解解决。协商不成，
应提交公司住所所在地有管辖权的人民法院诉讼解决。
十三、会计处理方法与业绩影响测算
按照《企业会计准则第 11 号—股份支付》的规定，公司将在限售期的每个资产负
债表日，根据最新取得的可解除限售人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预
计可解除限售的限制性股票数量，并按照限制性股票授予日的公允价值，将当期取得的
服务计入相关成本或费用和资本公积。
（一）会计处理方法
1、授予日
根据公司向激励对象定向发行股份的情况确认股本和资本公积。
2、限售期内的每个资产负债表日
根据会计准则规定，在限售期内的每个资产负债表日，将取得职工提供的服务计入
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成本费用，同时确认所有者权益或负债。
3、解除限售日
在解除限售日，如果达到解除限售条件，可以解除限售；如果全部或部分股票未被
解除限售而失效或作废，按照会计准则及相关规定处理。
4、限制性股票的公允价值及确定方法
根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》，以授予日收盘价确定限制性股票的
公允价值，并将最终确认本计划的股份支付费用。公司以本激励计划公告日前一日收盘
价对首次授予的 1,880,000 股限制性股票的股份支付费用进行了预测算（授予时进行正
式测算），在测算日，每股限制性股票的股份支付费用=公司股票的市场价格（2022年 1
月 12日公司股票收盘价）-授予价格，为 10.98元/股。
二、预计限制性股票实施对各期经营业绩的影响
公司将按照授予日限制性股票的公允价值，最终确认本激励计划的股份支付费用，
该等费用将在本激励计划的实施过程中按解除限售的比例摊销。由本激励计划产生的激
励成本将在经常性损益中列支。
根据中国会计准则要求，本激励计划拟首次授予 1,880,000 股限制性股票对各期会
计成本的影响如下表所示（假设授予日为 2022年 2月底，授予日股价为 2022 年 1 月
12 日收盘价 22.15元/股）：
单位：万元
预计摊销总费用 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年
2064.24 1103.08 636.47 301.04 22.93
注：1、上述费用为预测成本，实际成本与实际授予价格、授予日、授予日收盘价、授予数量相
关；
2、提请股东注意上述股份支付费用可能产生的摊薄影响；
3、上述摊销费用对公司经营业绩的最终影响以会计师所出的审计报告为准。
公司以目前信息初步估计，在不考虑本激励计划对公司业绩的正向作用情况下，限
制性股票费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响。但此次限制性股票激励计划实施
后，将进一步提升员工的凝聚力、团队稳定性，并有效激发管理团队的积极性，从而提
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高经营效率，给公司带来更高的经营业绩和内在价值。
十四、上网公告附件
（一）《山东联科科技股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）》
（二）《山东联科科技股份有限公司 2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法》
特此公告。
山东联科科技股份有限公司董事会
2022 年 1 月 14 日
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